Techshine Electronics Co.,Ltd. — Capital/Financing Update 2025

Apr 21, 2025

目 录

• 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2 页

• 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第3—13 页

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天健审〔2025〕13-24 号

广西天山电子股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的广西天山电子股份有限公司（以下简称天山电子公司）管 理层编制的2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供天山电子公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为天山电子公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。

二、管理层的责任

天山电子公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年12 月修订）》（深证上〔2023〕 1146 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保 证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对天山电子公司管理层编制的上述 报告独立地提出鉴证结论。

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四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师 执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，天山电子公司管理层编制的2024 年度《关于募集资金年度存放 与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金 管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年12 月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定，如实反映了天山电子公司 募集资金2024 年度实际存放与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈祖珍

中国·杭州 中国注册会计师：唐李一华 二〇二五年四月二十一日

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广西天山电子股份有限公司

关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和 使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年12 月修订）》（深证上〔2023〕 1146 号）的规定，将本公司募集资金2024 年度存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一) 实际募集资金金额和资金到账时间

根据中国证券监督管理委员会《关于同意广西天山电子股份有限公司首次公开发行股票 注册的批复》（证监许可〔2022〕1446号），本公司由主承销商申万宏源证券承销保荐有限 责任公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售A股股份或非 限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普 通股（A股）股票2,534.00万股，发行价为每股人民币31.51元，共计募集资金79,846.34万 元，坐扣承销和保荐费用5,461.55万元（承销费及保荐费总额5,744.57万元，其中283.02 万元为公司提前支付）后的募集资金为74,384.79万元，已由主承销商申万宏源证券承销保 荐有限责任公司于2022年10月21日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股 说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费 用1,871.43万元后，公司本次募集资金净额为72,230.34万元。上述募集资金到位情况业经 天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕13-5 号）。

(二) 募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元

			金额单位：人民币万元
项 目		序号	金 额
募集资金净额		A	72,230.34
截至期初累计发生额	项目投入	B1	24,266.23

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项 目		序号	金 额
	利息收入净额	B2	1,478.20
本期发生额	项目投入	C1	6,029.33
	利息收入净额	C2	1,445.58
截至期末累计发生额	项目投入	D1=B1+C1	30,295.56
	利息收入净额	D2=B2+C2	2,923.78
应结余募集资金		E=A-D1+D2	44,858.56
实际结余募集资金		F=F1+F2+F3	44,858.56
其中：存放于募集资金专户余额		F1	9,062.56
定期存款及理财产品		F2	23,375.00
理财产品专用结算账户[注]		F3	12,421.00
差异		G=E-F

[注]资金存放于理财产品专用结算账户系公司于2024 年12 月31 日转入该等账户用于 现金管理，但由于年末银行系统原因，导致其中8,421.00 万元拟购买定期存款和理财产品 在2025 年1 月2 日才成交，另外4,000.00 万元拟购买定期存款但未成交于2025 年1 月2 日转回募集资金专户，故截至2024 年12 月31 日，该资金暂时存放在公司理财产品专用结 算账户中

二、募集资金存放和管理情况

(一) 募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司 按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号—— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月 修订）》（深证上〔2023〕1146号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际 情况，制定了《广西天山电子股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。 根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保 荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司于2022年11月11日分别与中国邮政储蓄银行股 份有限公司灵山县支行、桂林银行股份有限公司钦州灵山支行、招商银行股份有限公司深圳 世界之窗支行、招商银行股份有限公司广西自贸试验区南宁片区五象支行签订了《募集资金

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三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议 范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二) 募集资金专户存储情况

截至2024 年12 月31 日，本公司有 4 个募集资金专户、9 个定期存款账户、2 个理财产 品专用结算账户和 1 个理财产品，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元

开户银行/金融机构名称	银行账号/理财产 品名称	募集资金余额	备 注
招商银行股份有限公司广西自贸试验区南宁 片区五象支行	7559****0503	80,009,047.12	募集资金专户
桂林银行股份有限公司钦州灵山支行	6600****0080	8,749,431.20	募集资金专户
中国邮政储蓄银行股份有限公司灵山县支行	9450****8896	1,667,940.18	募集资金专户
招商银行股份有限公司深圳世界之窗支行	7559****0105	199,142.87	募集资金专户
广西北部湾银行股份有限公司灵山支行	8000****0074	30,000,000.00	定期存款
广西北部湾银行股份有限公司灵山支行	8000****0075	30,000,000.00	定期存款
桂林银行股份有限公司钦州灵山支行	6600****0445	21,700,000.00	定期存款
桂林银行股份有限公司钦州灵山支行	6600****0437	20,000,000.00	定期存款
广西北部湾银行股份有限公司灵山支行	8000****0073	30,000,000.00	定期存款
广西北部湾银行股份有限公司灵山支行	8000****0072	50,000,000.00	定期存款
桂林银行股份有限公司钦州灵山支行	6600****0403	10,850,000.00	定期存款
桂林银行股份有限公司钦州灵山支行	6600****0411	20,000,000.00	定期存款
桂林银行股份有限公司钦州灵山支行	6600****0429	20,000,000.00	定期存款
桂林银行股份有限公司钦州灵山支行	漓江理财桂盈GY 七天	1,200,000.00	理财产品
中信银行股份有限公司南宁分行	8113****2119	20,000,000.00	理财产品专用 结算账户
桂林银行股份有限公司钦州灵山支行	6600****0122	104,210,000.00	理财产品专用 结算账户
合 计		448,585,561.37

三、本年度募集资金的实际使用情况

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(一) 募集资金使用情况对照表

1. 募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

2. 用闲置募集资金进行现金管理情况

经2023 年11 月13 日公司第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议决议， 并于2023 年11 月29 日召开的2023 年第一次临时股东大会决议，审议通过了《关于使用部 分闲置的募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司自股东大会审议通过之日起 12 个月内，使用额度不超过人民币48,000 万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理， 在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。为更好地提高资金使用效率，经2024 年4 月 24 日公司第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七次会议决议，并于2024 年5 月23 日召开的2023 年年度股东大会决议，审议通过了《关于增加闲置募集资金进行现金管理额 度的议案》，同意募集资金现金管理额度由原来已审批的不超过人民币48,000 万元增加至 不超过人民币51,000 万元，增加额度有效期自股东大会审议通过之日起至2024 年11 月29 日，在上述额度内，进行现金管理的资金可滚动使用。

经2024 年11 月13 日公司第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第十一次会议决 议，并于2024 年11 月29 日召开的2024 年第三次临时股东大会决议，审议通过了《关于使 用部分闲置的募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司自股东大会审议通过之 日起12 个月内，使用额度不超过人民币48,000 万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管 理，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。

本年度，公司在额度范围内用闲置募集资金进行现金管理，累计确认收益1,348.24 万 元，截至2024 年12 月31 日，公司使用闲置募集资金购买的定期存款及理财产品金额 23,375.00 万元未到期，明细情况如下：

受托人名称	产品名称	产品类型	现金管理金额 (人民币万元)	产品起息日	产品到期日	预计年化收 益率
桂林银行股份有限公司 钦州灵山支行	漓江理财桂盈GY 七天	浮动收益型	120.00	2024-10-17	2024-10-24 [注]	2.40%
桂林银行股份有限公司 钦州灵山支行	单位定期存款	保本收益型	1,085.00	2024-12-18	2025-6-14	1.15%-2.20%
桂林银行股份有限公司 钦州灵山支行	单位定期存款	保本收益型	2,000.00	2024-12-18	2025-6-14	1.15%-2.20%
桂林银行股份有限公司 钦州灵山支行	单位定期存款	保本收益型	2,000.00	2024-12-18	2025-6-14	1.15%-2.20%
桂林银行股份有限公司 钦州灵山支行	单位定期存款	保本收益型	2,000.00	2024-12-24	2025-6-24	1.15%-2.20%

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受托人名称	产品名称	产品类型	现金管理金额 (人民币万元)	产品起息日	产品到期日	预计年化收 益率
桂林银行股份有限公司 钦州灵山支行	单位定期存款	保本收益型	2,170.00	2024-12-24	2025-6-24	1.15%-2.20%
广西北部湾银行股份有 限公司灵山支行	单位定期存款	保本收益型	5,000.00	2024-9-5	2025-3-5	1.35%-2.80%
广西北部湾银行股份有 限公司灵山支行	单位定期存款	保本收益型	3,000.00	2024-9-5	2025-3-5	1.35%-2.80%
广西北部湾银行股份有 限公司灵山支行	单位定期存款	保本收益型	3,000.00	2024-9-9	2025-3-9	1.35%-2.80%
广西北部湾银行股份有 限公司灵山支行	单位定期存款	保本收益型	3,000.00	2024-9-9	2025-3-9	1.35%-2.80%
合 计			23,375.00

[注]漓江理财桂盈GY 七天产品初始购买时的产品到期日为2024 年10 月24 日。根据产 品说明书，投资者购买产品成功后，桂林银行默认客户持续投资本产品，直至客户赎回产品 确认成功。截至2024 年12 月31 日，公司尚未赎回该产品

3. 超额募集资金的使用情况

本公司首次公开发行股票募集资金净额为72,230.34 万元，扣除募投项目资金需求后超 募资金为 40,974.05 万元。

经2022 年12 月12 日公司第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十三次会议决 议，并于2022 年12 月28 日召开的2022 年第四次临时股东大会决议，审议通过《关于使用 部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金12,000.00 万元永久补充 流动资金，已于2023 年转出。

截至2024 年12 月31 日，超募资金余额为30,711.90 万元，其中存放于公司募集资金 专项账户8,000.90 万元,购买但尚未到期的定期存款及理财产品10,290.00 万元，转出理财 产品专用结算账户用于现金管理12,421.00 万元。

4. 募集资金投资项目延期的情况

基于审慎性原则，结合募投项目当前实际进展情况、当前市场变化情况及自身经营发展 需要，经审慎分析和认真研究，为满足市场需求、优化公司产品布局、提升市场竞争力，提 高募集资金的使用效率与投资回报，维护全体股东和公司的利益，公司对首次公开发行股票 募集资金投资项目达到预定可使用状态的日期进行调整。

经2024 年8 月28 日公司第三届董事会第九次会议和第三届监事会第九次会议决议，审 议通过《关于募集资金投资项目延期的议案》。同意公司在募集资金投资项目实施主体、实

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施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，对首次公开发行股 票募集资金投资项目“光电触显一体化模组建设项目”“单色液晶显示模组扩产项目”和 “研发中心建设项目”达到预计可使用状态的日期由2024 年10 月21 日调整至2026 年10 月21 日，该议案无需提交公司股东大会审议。

1. 募集资金投资项目的内部投资结构、 投资总额、实施地点及变更部分募集资金用途

的变更情况

基于市场需求，根据公司发展规划和实际经营情况，为有效整合公司内部资源，优化各 业务架构，提高经营管理效率及募集资金使用效率，公司对募投项目的投资计划进行变更， 调整内部投资结构、投资总额、实施地点及变更部分募集资金用途。

经2024 年11 月13 日公司第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第十一次会议决 议，并于2024 年11 月29 日召开的2024 年第三次临时股东大会决议，审议通过了《关于调 整部分募投项目内部投资结构、投资总额、实施地点及变更部分募集资金用途的议案》，本 次调整部分募投项目内部投资结构、投资总额、实施地点及变更部分募集资金用途，具体变 更情况如下：

单位：人民币万元

项目名称	变更前总投	变更前拟投	变更前实施地	变更后总投	变更后拟投入	调整募集资	变更后实施
	资额	入募集资金	点	资额	募集资金	金金额	地点
光电触显一 体化模组建 设项目							广西钦州市
			广西钦州市灵
							灵山县三海
			山县三海街道
	10,636.56	9,348.22		19,050.29	17,761.95	+8,413.73	街道十里电
			十里电子信息
							子信息产业
			产业园
							园
单色液晶显 示模组扩产 项目			广西钦州市灵				广西钦州市
			山县三海街道				灵山县檀圩
	11,122.32	11,122.32		2,708.59	2,708.59	-8,413.73
			十里电子信息				镇灵北路东
			产业园				街335 号
合 计
	21,758.88	20,470.54		21,758.88	20,470.54

(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

• (三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

• 本公司募集资金投资项目中研发中心建设项目预计投资额4,785.75 万元，其中工程 费用投资2,798.17 万元；工程建设其他费用及预备费投资248.35 万元；研发开发费用投资 1,739.23 万元，包括研发物料、人员薪资及其他研发费用。该项目主要为公司研发项目提

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供服务，预计不能产生直接的经济效益，因此该项目无法单独核算效益的情况。

1. 补充流动资金项目无法单独核算效益，其项目成果体现在缓解公司资金压力，降低

财务风险。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

附件：1. 募集资金使用情况对照表

1. 变更募集资金投资项目情况表

广西天山电子股份有限公司 二〇二五年四月二十一日

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附件1

募集资金使用情况对照表

2024 年度

编制单位：广西天山电子股份有限公司

金额单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额			72,230.34	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额				6,029.33
报告期内变更用途的募集资金总额				8,413.73	已累计投入募集资金总额					30,295.56
累计变更用途的募集资金总额				8,413.73
累计变更用途的募集资金总额比例				11.65%
承诺投资项目 和超募资金投向	是否已变 更项目（含 部分变更） [注1]	募集资金 承诺投资总 额	调整后 投资总额 (1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入金额 (2)	截至期末 投资进度（%） (3)＝(2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日期	本年度 实现的效益	是否达到预 计效益	项目可行性 是否发生 重大变化
承诺投资项目
1.光电触显一体化模 组建设项目	是	9,348.22	17,761.95	5,485.41	11,371.19	64.02	2026 年10 月21 日	本期不适用	本期不适用	否
2.单色液晶显示模组 扩产项目	是	11,122.32	2,708.59	543.92	922.33	34.05	2026 年10 月21 日	本期不适用	本期不适用	否
3.研发中心建设项目	否	4,785.75	4,785.75				2026 年10 月21 日	本期不适用	本期不适用	否
4.补充流动资金[注2]	否	6,000.00	6,000.00		6,002.04	100.00	——	——	——	——
承诺投资项目小计	——	31,256.29	31,256.29	6,029.33	18,295.56	——	——	——	——	——

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超募资金投向
1.永久补充流动资金	否	12,000.00	12,000.00		12,000.00	100.00	——	——	——	——
2.尚未决定用途的超 募资金	否	28,974.05	28,974.05				——	——	——	——
超募资金投向小计	——	40,974.05	40,974.05		12,000.00	——	——	——	——	——
合 计	－	72,230.34	72,230.34	6,029.33	30,295.56	——	——	——	——	——
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）				详见本专项报告三(一)4 之所述
项目可行性发生重大变化的情况说明				不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况				详见本专项报告三(一)2 之所述
募集资金投资项目实施地点变更情况				详见本专项报告三(一)5 之所述
募集资金投资项目实施方式调整情况				不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况				为保障募集资金投资项目顺利进行，公司以自筹资金预先投入了募集资金项目。2022 年11 月14 日，公司第二 届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的 议案》，同意公司使用募集资金置换截至2022 年10 月31 日已预先投入募集资金投资项目的自筹资金1,471.85 万元。2022 年11 月23 日，公司从募集资金账户中置换出预先投入募集资金项目款项。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况				不适用
用闲置募集资金进行现金管理情况				详见本专项报告三(一)3 之所述
项目实施出现募集资金节余的金额及原因				不适用

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尚未使用的募集资金用途及去向	用途：尚未使用的募集资金余额为44,858.56 万元（包括活期存款、定期存款和购买理财产品等，以及账户利 息收入），公司将募集资金余额用于陆续投入承诺募集资金项目。 去向：未使用的募集资金存放于募集资金存款专户、购买定期存款及理财产品，其中用于购买定期存款及理财 产品金额23,375.00 万元，9,062.56 万元存放于募集资金存款专户，其余12,421.00 万元存放于理财产品专用 结算账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	不适用

• [注1]本期变更项目（含部分变更）内容主要系承诺投资的募投项目内部投资额结构、投资总额、实施地点等调整，但承诺投资的募投项目及募集

• 资金承诺投资总额未变更，详见本专项报告三(一)4 和5 之所述

• [注2]承诺投资项目-补充流动资金本年度投入金额超出调整后投资总额的部分系该募集资金账户利息收入

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附件2

变更募集资金投资项目情况表

2024 年度

编制单位：广西天山电子股份有限公司

金额单位：人民币万元

变更后的项目	对应的 原承诺项目	变更后项目 拟投入募集资金总额 (1)	本年度 实际投入金额	截至期末实际 累计投入金额 (2)	截至期末 投资进度（%） (3)=(2)/(1)	项目达到预定 可使用状态 日期	本年度 实现的效益	是否达到预 计效益	变更后的项目 可行性是否发 生重大变化
光电触显一体化模 组建设项目	光电触显一体化 模组建设项目	17,761.95	5,485.41	11,371.19	64.02	2026年10月21 日	本期不适用	本期不适用	否
	单色液晶显示模 组扩产项目
单色液晶显示模组 扩产项目		2,708.59	543.92	922.33	34.05	2026年10月21 日	本期不适用	本期不适用	否
合 计	－	20,470.54	6,029.33	12,293.52	－	－		－	－
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）			详见本专项报告三(一)5 之所述
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）			详见本专项报告三(一)4 之所述
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明			不适用

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