Techshine Electronics Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2026

Apr 26, 2026

爱建证券有限责任公司

关于广西天山电子股份有限公司

使用部分闲置的募集资金及自有资金

进行现金管理的核查意见

爱建证券有限责任公司（以下简称“爱建证券”或“保荐机构”）作为广西天山电子股份有限公司（以下简称“天山电子”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等的有关规定，对天山电子拟使用部分闲置募集资金（含超募资金）及自有资金进行现金管理的事项进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意广西天山电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1446号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票2,534万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为31.51元，募集资金总额为79,846.34万元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为72,230.34万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已于2022年10月21日对公司上述募集资金到位情况进行了审验，并出具了《广西天山电子股份有限公司验资报告》（天健验〔2022〕13-5号）。

二、募集资金投资项目的基本情况

（一）公司首次公开发行股票募集资金扣除发行费用后，调整前后使用情况如下：

单位：万元

序号	项目名称	调整前总投资额	调整前拟投入募集资金	调整后总投资额	调整后拟投入募集资金	变更前实施地点	变更后实施地点	原计划项目达到预计可使用状态日期	调整后项目达到预计可使用状态日期
1	承诺投资项目

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1.1	光电触显一体化模组建设项目1	10,636.56	9,348.22	19,050.29	17,761.95	广西钦州市灵山县三海街道十里电子信息产业园	广西钦州市灵山县三海街道十里电子信息产业园	2024年10月21日	2026年10月21日
1.2	单色液晶显示模组扩产项目1	11,122.32	11,122.32	2,708.59	2,708.59	广西钦州市灵山县榜圩镇灵北路东街335号	2024年10月21日	2026年10月21日	2026年10月21日
1.3	研发中心建设项目1	4,785.75	4,785.75	4,785.75	4,785.75	-	-	2024年10月21日	2026年10月21日
1.4	补充流动资金	6,000.00	6,000.00	-	-
合计		32,544.63	31,256.29	26,544.63	25,256.29

注释1：公司于2024年8月28日召开了第三届董事会第九次会议和第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》。同意公司在募集资金投资项目实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，对首次公开发行股票募集资金投资项目“光电触显一体化模组建设项目”“单色液晶显示模组扩产项目”和“研发中心建设项目”达到预计可使用状态的日期由2024年10月21日调整至2026年10月21日。具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2024-044）及相关公告。截至2026年3月31日，光电触显一体化模组建设项目已达到预定可使用状态。

公司于2024年11月13日召开了第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第十一次会议，于2024年11月29日召开了2024年第三次临时股东大会，审议通过了《关于调整募投项目内部投资结构、投资总额、实施地点及变更募集资金用途的议案》。同意对“光电触显一体化模组建设项目”和“单色液晶显示模组扩产项目”的内部投资结构、投资总额、实施地点及变更募集资金用途进行相应调整。本次调整后，募集资金总投入金额及实施主体等均保持不变。具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于调整部分募投项目内部投资结构、投资总额、实施地点及变更募集资金用途的公告》（公告编号：2024-058）及相关公告。

（二）超募资金永久补充流动资金及投资建设新项目的情况

本公司首次公开发行股票募集资金净额为72,230.34万元，扣除募投项目资金需求后超募资金为40,974.05万元。截至2025年底，公司已使用超募资金共计人民币24,000.00万元永久补充流动资金并转出，剩余超募资金净额为16,974.05万元（不含利息收入及现金管理收益等），超募资金专户注销时实际结余的利息收入及现金管理收益等总余额为2,135.46万元，合计19,109.51万元，已于2025年8月前分别

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转入天山电子槽圩园区车载液晶显示模组生产线项目专户11,844.53万元和天山电子槽圩园区综合能力提升项目专户7,264.98万元。

公司首次公开发行股票募集资金扣除发行费用后，超募资金投资建设新项目及永久补充流动资金使用情况如下：

单位：万元

序号	项目名称	总投资额	拟投入募集资金	项目达到预定可使用状态日期
1	超募资金投向
1.1	天山电子槽圩园区车载液晶显示模组生产线项目^{1}	11,578.02	11,578.02	2026年6月27日
1.2	天山电子槽圩园区综合能力提升项目^{1}	11,087.09	7,264.98	2027年6月27日
1.3	永久补充流动资金^{2}	24,000.00	24,000.00
超募资金投向小计		46,665.11	42,843.00

注释1：公司于2025年6月11日召开了第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十六次会议以及于2025年6月27日召开了2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用剩余超募资金投资建设新项目的议案》，同意公司将截至本公告披露日尚未使用的全部首次公开发行股票超募资金（含利息、现金管理收益等）合计约18,843.00万元（其中，超募资金不含利息费用为16,974.05万元；具体金额以实际转出时的金额为准）用于天山电子槽圩园区车载液晶显示模组生产线项目和天山电子槽圩园区综合能力提升项目，其中天山电子槽圩园区综合能力提升项目投资资金不足部分拟使用自有资金进行投入3,822.11万元。具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用剩余超募资金投资建设新项目的公告》（公告编号：2025-059）等相关公告。

注释2：公司于2022年12月12日召开了第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十三次会议，并于2022年12月28日召开了2022年第四次临时股东大会，审议通过了《关于使用超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金12,000.00万元永久补充流动资金，已于2023年转出。具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于使用超募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2022-015）及相关公告。

公司于2025年4月21日召开了第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十四次会议，并于2025年5月23日召开了2024年年度股东大会，审议通过了《关于使用超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金12,000.00万元永久补充流动资金，已于2025年转出。具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于使用超募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2025-042）及相关公告。

（三）截至2026年3月31日，公司首次公开发行股票募集资金扣除发行费用及调整后使用情况如下：

单位：万元

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序号	项目名称	调整前总投资额	调整前拟投入募集资金	调整后总投资额	调整后拟投入募集资金	截至2026年3月31日累计投入金额
承诺投资项目
1.1	光电触显一体化模组建设项目1	10,636.56	9,348.22	19,050.29	17,761.95	17,982.29
1.2	单色液晶显示模组扩产项目	11,122.32	11,122.32	2,708.59	2,708.59	2,898.00
1.3	研发中心建设项目	4,785.75	4,785.75	4,785.75	4,785.75	2,390.71
1.4	补充流动资金1	6,000.00	6,000.00	-	-	6,002.04
承诺投资项目小计		32,544.63	31,256.29	26,544.63	25,256.29	29,273.04
超募资金投向
2.1	天山电子槽圩园区车载液晶显示模组生产线项目	11,578.02	11,578.02	-	-	3,736.75
2.2	天山电子槽圩园区综合能力提升项目	11,087.09	7,264.98	-	-	1,927.77
2.3	永久补充流动资金	24,000.00	24,000.00	-	-	24,000.00
超募资金投向小计		46,665.11	42,843.00	-	-	29,664.52
合计		79,209.74	74,099.29	26,544.63	25,256.29	58,937.56

注释 1：承诺投资项目-光电触显一体化模组建设项目、单色液晶显示模组扩产项目及补充流动资金项目的截止期末累计投入金额与调整后投资总额的差额系该等募集资金账户的利息收入及现金管理收益投入项目所致。

注释 2：募集资金调整前后拟投入募集资金 74,099.29 万元与募集资金净额 72,230.34 万元差额为 1,868.95 万元系超募资金专户的利息收入及现金管理收益投入项目所致。

（四）尚未使用的募集资金用途及去向

截至 2026 年 3 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 17,007.46 万元（包括活期存款、定期存款、购买理财产品以及账户利息收入等），公司将募集资金余额用于陆续投入承诺募集资金项目。未使用的募集资金存放于募集资金存款专户、购买定期存款及结构性存款。

三、本次使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的基本情况

（一）现金管理目的

为提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设和公司日常经营的前提下，公司及合并范围内的子公司拟使用部分闲置募集资金（含超募资金）及自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、期限不超过 12 个月的投资理财产品，其中使用募集资金购买的投资产品为保本型投资产品，以更好地实现公司资金的保值增值，保障公司股东的利益。

（二）现金管理额度和期限

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自股东会审议通过之日起12个月内，使用额度不超过人民币70,000万元（含本数）的闲置募集资金（含超募资金）和闲置自有资金进行现金管理，其中闲置募集资金使用额度不超过人民币20,000万元（含本数），闲置自有资金使用额度不超过人民币50,000万元（含本数）。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过投资额度。

（三）投资品种

投资用于安全性高、流动性好、期限不超过12个月的投资产品（产品包括但不限于银行理财产品、结构性存款、定期存款、大额存单等，货币币种包括但不限于人民币、美元、港币）；其中使用募集资金购买的投资产品为保本型投资产品。

投资产品不用于质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他用途，且不涉及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》中所明确的股票及其衍生品、基金投资、期货投资等风险投资行为。

（四）资金来源

本次进行现金管理的资金来源于公司及合并范围内子公司部分暂时闲置募集资金及自有资金，不影响公司募集资金投资项目建设所需募集资金和公司正常运营所需自有资金的正常使用，不涉及银行信贷资金。

（五）实施方式

上述事项经公司董事会审议通过后，尚需提交公司2025年年度股东会审议通过后方可实施。在公司股东会审议通过后，授权公司管理层在上述额度内签署相关合同文件，公司财务部门负责组织实施。该授权自公司股东会审议通过之日起12个月内有效。

（六）信息披露

公司将按照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关要求，及时履行信息披露义务。

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四、现金管理的投资风险及风险控制措施

（一）投资风险

1、尽管闲置募集资金进行现金管理的产品属于安全性较高、流动性较好、风险可控、稳健的保本型产品，部分自有资金进行现金管理的产品属于安全性高、流动性好的产品，公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量地介入，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项现金管理受到市场波动的影响。

2、相关工作人员的操作和监控风险。

（二）风险控制措施

1、公司财务部负责提出购买理财产品业务申请并提供详细的理财资料，根据公司审批结果实施具体操作，及时分析和跟踪理财产品投向和进展情况。如发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，及时采取相应措施，控制投资风险。

2、公司内部审计部门进行日常监督，定期及不定期对资金使用情况进行审计、核实。

3、独立董事、审计委员会应当对资金使用情况进行检查、监督。

4、公司将严格根据相关法律法规及深圳证券交易所规范性文件的有关规定，及时履行信息披露义务。

五、对公司日常经营的影响

公司本次使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理是在确保公司募投项目所需资金，以及募集资金本金安全的前提下进行，不影响公司日常资金周转，不影响投资项目正常运作，不存在变相改变募集资金用途的情形，且能够提高资金使用效率，获得一定的投资收益，为公司及股东获取更多的投资回报。

公司将根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第37号——金融工具列报》《企业会计准则第39号——公允价值计量》等相关规定及其指南，对拟开展的现金管理论务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。

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六、履行的审议程序及相关意见

（一）审计委员会审议情况

审计委员会认为：公司及合并范围内的子公司拟自股东会审议通过之日起12个月内，使用额度不超过人民币70,000万元（含本数）的闲置募集资金（含超募资金）和闲置自有资金进行现金管理，符合相关法律、法规和规范性文件的要求。在确保不影响公司正常经营及募集资金投资计划进行的前提下，合理使用部分募集资金进行现金管理，有利于有效提高募集资金的使用效率，保障股东利益。本次现金管理事项不影响公司正常经营，未改变募集资金投资项目的实施计划，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变公司募集资金投向和损害股东利益的情形。因此，我们同意本次使用部分闲置募集资金（含超募资金）和闲置自有资金进行现金管理事项提交董事会审议。

（二）董事会审议情况

公司于2026年4月24日召开第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用部分闲置的募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，董事会同意公司及合并范围内的子公司自股东会审议通过之日起12个月内，使用额度不超过人民币70,000万元（含本数）的闲置募集资金（含超募资金）和闲置自有资金进行现金管理，其中闲置募集资金使用额度不超过人民币20,000万元（含本数），闲置自有资金使用额度不超过人民币50,000万元（含本数）。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。该事项尚需提交公司2025年年度股东会审议。

七、保荐机构的核查意见

经核查，保荐机构认为：公司本次使用首次公开发行部分闲置募集资金（含超募资金）和闲置自有资金进行现金管理的事项已经公司审计委员会、董事会审议通过，履行了必要的审批程序，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定及公司募集资金管理制度。

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本次使用首次公开发行部分闲置募集资金（含超募资金）和闲置自有资金进行现金管理事项，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不会影响募集资金投资项目的正常进行；公司目前财务状况稳健，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用闲置募集资金（含超募资金）和闲置自有资金进行现金管理将有利于提高公司资金的使用效率，同时获得一定的投资收益，符合公司和全体股东的利益；保荐机构将持续关注公司募集资金的使用情况，督促公司履行相关决策程序和信息披露义务。

保荐机构对公司本次使用首次公开发行部分闲置募集资金（含超募资金）和闲置自有资金进行现金管理的事项无异议，但该事项尚需经股东会审议通过后才能实施。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《爱建证券有限责任公司关于广西天山电子股份有限公司使用部分闲置的募集资金及自有资金进行现金管理的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：____ ____

赵振宇 刘华

爱建证券有限责任公司

年 月 日