TDG Holding Co.,Ltd — Audit Report / Information 2021

Apr 21, 2021

天通控股股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项审计说明

Feyer Lat.

一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项

审计说明 ……………………………………………………………第1-2页

二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ……………第3页

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

专项审计说明

天健审〔2021〕3161号

天通控股股份有限公司全体股东:

我们接受委托,审计了天通控股股份有限公司(以下简称天通股份公司)2020 年度财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表,以及财务报表附注,并出具了审计报告。在此基础上,我们审计了后附的 天通股份公司管理层编制的 2020 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表》(以下简称汇总表)。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供天通股份公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为天通股份公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送 并对外披露。

为了更好地理解天通股份公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况, 汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任

天通股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料, 按照中国 证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号, 根据证监会公告 (2017) 16号修改)和相关资料编制汇总表, 并保证其内容

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地址: 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 Add: Block B, China Resources Building, 1366 Qianjiang Road, Hangzhou, China 网址: www.pccpa.cn

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对天通股份公司管理层编制的汇总 表发表专项审计意见。

四、工作概述

我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准 则要求我们计划和实施审计工作,以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合 理保证。在审计过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审计结论

我们认为,天通股份公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券 监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号, 根据证监会公告 (2017) 16号修改)和相关资料的规定, 如实反映了天通股份公 司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。

中国注册会计师: 201°/ 天健会计师事务所《特殊普通合伙) 中国注册会计师: 二〇二一年四月二十日 第2页共3页

FORDODOOS 编制单位: 天道控股股份有限公司	一览金占用方名称	占用方与上市公司的关联 关系	上市公司核算 的会计科目	非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 占用资金余额 2020年期初 2020年度	2020年度占用 累计发生金额	2020年度资金 占用的利息	2020年度偿还累 计发生金额	占用资金余额 2020年期末	占用形成原因	单位: 人民币万元 占用性质
非经营性资金占用 东及其附属企业	$\overline{U}$
₹ 芍
前大股东及其附属企业
$\ast$ €
# 顶	资金往来方名称	的关联 往来方与上市公司 关系	上市公司核算 的会计科目	往来资金余额 2020年期初	2020年度往来 累计发生金额	2020年度往来 资金的利息	[2020年度偿还累 计发生金额	2020年期末 往来资金余额	往来形成原因	往来性质
其它关联资金住来			其他应收款	56.20				56.20	水电转让及房屋租 货收入	经营性往来
	上海天盈投资发展有限公司	企业 实际控制人之关联 同一实际控制人	其他应收款	143.70	94.44		34.00	204.14	水电转让及房屋租 赁收入	经营性往来
大股东及其附属企业	浙江凯盈新材料有限公司		应收账款	5,808.87	706.21 6,		11,725.36	789.72	电子表面贴片 材料销售	经营性往来
	昱能科技股份有限公司	实际控制人之关联企业	其他应收款		77.22		77.22		房屋租 水电转让、房屋租 赁及住宿管理收入	经营性往来
		全资子公司	其他应收款	3,898.52	14, 117.35		15, 100.00	2,915.87	暂借款	非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企	天通(六安) 新材料有限公司 天通日进精密技术有限公司	全资子公司	其他应收款	4,074.00	479.83		4, 553.83		暂借款	非经营性往来 非经营性往来
学	天通银厦新材料有限公司	全资子公司	其他应收款		106, 100.00		106, 100.00		暂借款
关联自然人
其他关联方及其附属企业
				13,981.29	127, 575.05		137, 590. 41	3,965.93
$\ast$ 聪 法定代表人:	S) $\hat{\mathbf{z}}$	主管会计工作的负责人:	$\mathbb{Z}$	#3 务	页		会计机构负责人: