TCL Technology Group Corporation — Audit Report / Information 2014

Mar 2, 2015

TCL 集团股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明

大华特字[2015]001227 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

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TCL 集团股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

（截止2014 年12 月31 日）

	目 录	页 次
一、	控股股东及其他关联方资金占用情况的专项	1-2
	说明
二、	TCL 集团股份有限公司2014 年度控股股东及其	1-4
	他关联方资金占用情况汇总表

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控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明

大华特字[2015]001227 号

TCL 集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了TCL 集 团股份有限公司（以下简称TCL 集团）2014 年度财务报表，包括2014 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2014 年度的合并及母公 司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表 以及财务报表附注，并于2015 年2 月27 日签发了大华审字 [2015]000168 号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信息披露业 务备忘录第21 号——年度报告披露相关事宜》的规定，就TCL 集团 编制的2014 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下 简称“汇总表”）出具专项说明。

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第1 页

大华特字[2015]001227 号控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

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如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是TCL 集团管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计TCL 集团2014 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的 相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对TCL 集 团实施 2014 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计 程序外，我们未对资金占用情况表所载资料执行额外的审计程序。为 了更好地理解TCL 集团2014 年度控股股东及其他关联方资金占用的 情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：TCL 集团股份有限公司2014 年度控股股东及其他关联方资金 占用情况汇总表

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

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中国注册会计师：

中国注册会计师：

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第2 页

附件：

TCL 集团股份有限公司

2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

										单位：万元
					2014 年度占用累计 发生金额（不含利 息）
非经营性 资金占用		占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2014 年期初占用 资金余额		2014 年度占用资 金的利息（如有）	2014 年度偿还累 计发生金额	2014 年期末占用 资金余额
	资金占用方名称								占用形成原因	占用性质
现大股东及其附 属企业				-	-	-	-	-
	---	---	---						---	---
小计	—	—	—	-	-	-	-	-	—	—
前大股东及其附 属企业				-	-	-	-	-
	---	---	---						---	---
小计	—	—	—	-	-	-	-	-	—	—
总计	—	—	—	-	-	-	-	-	—	—
					2014 年度往来累计 发生金额（不含利 息）	2014 年度往来资 金的利息 （如有）
其他关联 资金往来		往来方与上市公司 的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2014 年期初往来 资金余额			2014 年度偿还累 计发生金额	2014 年期末往来 资金余额
	资金往来方名称								往来形成原因	往来性质
大股东及其附属 企业				-	-	-	-	-
	---	---	---						---	---
上市公司的子公 司及其附属企业				-	-	-	-	-
	---	---	---						---	---
关联自然人及其 控制的法人				-	-	-	-	-
	---	---	---						---	---

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	乐金电子(惠州)有 限公司	联营公司	其他应收款	-	30.55	-	30.55	-	往来款	经营性往来
	乐金电子(惠州)有 限公司	联营公司	应收账款	205.67	3,381.21	-	3,066.28	520.60	销售产品	经营性往来
	TCL 家用电器(青 岛)有限公司	联营公司	预付款项	268.22	-	-	268.22	-	往来款	经营性往来
	广州欢网科技有限 责任公司	联营公司	其他应收款	9.72	-	-	9.72	-	往来款	经营性往来
	广州欢网科技有限 责任公司	联营公司	应收账款	-	225.48	-	25.48	200.00	销售产品	经营性往来
	云南城投海东投资 开发有限公司	注1	其他应收款	2,670.22	1.16	-	2,671.38	-	往来款	经营性往来
其他关联人及期 附属企业
	惠州智翔光电有限 公司	联营公司	其他应收款	13.80	317.07	-	330.87	-	往来款	经营性往来
	惠州智翔光电有限 公司	联营公司	应收账款	-	90.91	-	90.91	-	销售产品	经营性往来
	东芝视频产品(中 国)有限公司	注2	应收账款	31,325.55	-	-	31,325.55	-	销售产品	经营性往来
	东芝视频产品(中 国)有限公司	注2	应收票据	300.00	-	-	300.00	-	销售产品	经营性往来
	东芝视频产品(中 国)有限公司	注2	其他应收款	36.21	-	-	36.21	-	往来款	经营性往来
	北京创动投资咨询 有限公司	联营公司	其他应收款	40.00	0.34	-	0.04	40.30	往来款	经营性往来
	上海创祥投资管理 有限公司	联营公司	其他应收款	60.00	50.20	-	-	110.20	往来款	经营性往来

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第2 页

	惠州市TCL 恺创企 业管理有限公司	联营公司	其他应收款	-	0.50	-	-	0.50	往来款	经营性往来
	乌鲁木齐TCL 创动 股权投资管理有限 公司	联营公司	其他应收款	-	0.30	-	-	0.30	往来款	经营性往来
	南京创动股权投资 基金管理有限公司	联营公司	其他应收款	-	0.30	-	-	0.30	往来款	经营性往来
	贵州美升能源集团 有限公司	注3	其他应收款	161.50		-	161.50	-	往来款	经营性往来
	贵州美升能源集团 有限公司	注3	预付款项	940.00	5,356.40	-	6,296.40	-	往来款	经营性往来
	TCL 康钛汽车信息 服务(深圳)有限公 司	联营公司	应收账款	-	2.09	-	2.09	-	销售产品	经营性往来
	惠州TCL 资源投资 有限公司	注3	其他应收款	-	3,180.00	-	-	3,180.00	往来款	经营性往来
	科融创有限公司	联营公司	其他应收款	6.29	1.71	-	-	8.00	往来款	经营性往来
	科融创有限公司	联营公司	应收账款	-	3.10	-	-	3.10	销售产品	经营性往来
	TCL Sun.Inc.	联营公司	应收账款	3,522.12	3,986.58	-	1,585.20	5,923.50	销售产品	经营性往来
	TCL 南洋电器(广 州)有限公司	联营公司	预付款项	-	220.80	-	220.80	-	销售产品	经营性往来
	TCL 智驿科技(惠 州)有限公司	合营公司	其他应收款	-	3.60	-	-	3.60	往来款	经营性往来
	TCL 智驿科技(惠 州)有限公司	合营公司	应收账款	-	3,579.21	-	2,712.91	866.30	销售产品	经营性往来

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	TCL 智驿科技(惠 州)有限公司	合营公司	应收股利	-	82.84	-	-	82.84	分配股利	经营性往来
	亚太石油（香港） 有限公司	联营公司之子公司	其他应收款	-	12,238.00	-	-	12,238.00	往来款	经营性往来
	亚太石油（香港） 有限公司	联营公司之子公司	应收利息	-	-	376.30	-	376.30	往来款	经营性往来
	上海畅联智融通讯 科技有限公司	联营公司之子公司	其他应收款	10.73	15.16	-	25.89	-	往来款	经营性往来
	TCL 家庭电器(南 海)有限公司	联营公司之子公司	其他应收款	-	1,406.00	-	79.10	1,326.90	往来款	经营性往来
	惠州TCL 房地产开 发有限公司	联营公司之子公司	应收账款	-	36.85	-	19.55	17.30	销售产品	经营性往来
	深圳坪山招商房地 产有限公司	联营公司之子公司	其他应收款	-	36,793.96	-	26,365.06	10,428.90	往来款	经营性往来
	北京奥鹏远程教育 中心有限公司	合营公司之子公司	其他应收款	-	19.12	-	19.12	-	往来款	经营性往来
	北京奥鹏远程教育 中心有限公司	合营公司之子公司	应收账款	-	192.16	-	162.16	30.00	研发服务	经营性往来
总计	—	—	—	39,570.03	71,215.59	376.30	75,804.99	35,356.94		—

注1：本公司之控股子公司深圳市TCL 鸿泰置业有限公司于2014 年12 月处置云南城投海东投资开发有限公司25%股权，该公司已不构成本公司关联方。

注2：本公司之控股子公司惠州TCL 电器销售有限公司于2014 年5 月购买东芝视频产品(中国)有限公司21%股权，购买后持有其70%股权，且对该公司的经营具有控制权，故将其作为子公司纳入合并范围。

注3：本公司于2014 年9 月转让惠州TCL 资源投资有限公司51%股权后，该公司成为本公司之联营公司；其持股联营企业贵州美升能源集团有限公司已不构成本公司关联方。

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