TCL Technology Group Corporation - Audit Report / Information 2011

TCL 集团股份有限公司截止 2011 年 12 月 31 日财务报表的审计报告

大华审字 [2012]068 号

TCL 集团股份有限公司

审计报告及财务报表

（2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日止）

一、二、三、四、五、	目录审计报告使用责任审计报告已审财务报表 1．合并资产负债表 2．合并利润表 3．合并股东权益变动表 4．合并现金流量表 5．资产负债表 6．利润表 7．股东权益变动表 8．现金流量表 9．财务报表附注财务报表补充资料 1．净资产收益率及每股收益 2．资产减值准备明细表 3．财务报表项目数据的变动分析事务所及注册会计师职业资质证明	页次
		1-2 3-4 5 6-7 8-9 10-11 12 13-14 15-16 17-148 AI-1 AI-2 AI-3 至AI-5

审计报告使用责任

大华审字[2012]068 号审计报告仅供委托人及其提交的第三者按本报告书《业务约定书》中所述之审计目的使用。委托人及第三者的不当使用所造成的后果,与注册会计师及其所在事务所无关。

大华会计师事务所有限公司二○一二年二月二十七日

大华审字 [2012]068 号

审计报告

TCL 集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的TCL集团股份有限公司(以下简称TCL集团)财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是TCL集团管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提

供了基础。

三、审计意见

我们认为，TCL集团的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了TCL集团 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2011 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

大华会计师事务所中国注册会计师：王广旭有限公司中国注册会计师：徐海宁中国·北京二〇一二年二月二十七日

TCL 集团股份有限公司合并资产负债表人民币千元

资产附注五流动资产货币资金 1 交易性金融资产 2 应收票据 3 应收账款 4 应收账款保理 5 预付款项 6 应收利息 7 应收股利 8 其他应收款 9 存货 10 其他流动资产 11 流动资产合计非流动资产可供出售金融资产 12 持有至到期投资 13 长期股权投资 14 投资性房地产 16 固定资产 17 在建工程 18 无形资产 19 开发支出 20 商誉 21 长期待摊费用 22 递延所得税资产 23 其他非流动资产 24 非流动资产合计资产总计	2011年12月31日 21,368,378 156,744 6,755,487 6,603,270 311,430 922,103 218,242 13,082 2,203,162 8,471,568 1,200,000 48,223,466 174,136 2,028 1,415,530 557,804 10,559,244 10,497,224 1,361,240 354,031 651,242 72,466 136,266 9,639 25,790,850 74,014,316	2010年12月31日 25,946,369 410,166 2,567,256 5,515,144 26,474 669,931 143,533 - 1,558,483 7,688,762 -
		44,526,118
		- 2,122 1,236,618 733,308 2,880,509 2,040,355 893,724 55,326 562,046 50,588 57,663 439,680
		8,951,939
		53,478,057

载于第17页至第148页的附注及补充资料AI-1至AI-5为本财务报表的组成部分。

TCL 集团股份有限公司合并资产负债表(续) 人民币千元

负债及股东权益附注五流动负债短期借款 25 保理借款 5 吸收存款及同业存放 26 拆入资金 27 交易性金融负债 28 应付票据 29 应付账款 30 预收款项 31 应付职工薪酬 32 应交税费 33 应付利息 34 应付股利 35 其他应付款 36 应付短期融资券 37 一年内到期的非流动负债 38 其他流动负债 39 流动负债合计非流动负债长期借款 40 应付债券 41 长期应付款 42 递延所得税负债 23 其他非流动负债 43 非流动负债合计负债合计股本 44 资本公积 45 盈余公积 46 一般风险准备 47 未分配利润 48 外币报表折算差额归属母公司股东权益合计少数股东权益股东权益合计负债及股东权益总计	2011年12月31日 12,196,999 311,430 75,852 380,000 107,000 5,022,230 9,240,733 1,159,123 1,003,809 105,525 112,870 150,967 7,110,647 600,000 184,500 344,190 38,105,875 11,402,169 3,957,660 14,769 62,803 1,187,892 16,625,293 54,731,168 8,476,218 1,482,416 619,652 361 718,875 7,982 11,305,504 7,977,644 19,283,148 74,014,316	2010年12月31日 13,431,332 26,474 108,824 480,000 175,064 1,698,213 6,653,091 1,238,644 613,145 (28,793) 71,436 1,117 3,613,478 500,000 1,492,000 443,058
		30,517,083
		1,929,291 1,975,500 16,681 22,946 924,113
		4,868,531
		35,385,614
		4,238,109 5,694,305 567,053 361 (241,697) 16,219
		10,274,350
		7,818,093 18,092,443
		53,478,057

载于第17页至第148页的附注及补充资料AI-1至AI-5为本财务报表的组成部分。

第1页至第148页及补充资料AI-1至AI-5的财务报表由以下人士签署：

主管会计会计机构法定代表人：李东生工作负责人：黄旭斌负责人：黄旭斌

TCL 集团股份有限公司合并利润表人民币千元

附注五一、营业总收入其中：营业收入 49 利息收入 50 二、营业总成本其中：营业成本 49 利息支出 50 营业税金及附加 51 销售费用管理费用财务费用 52 资产减值损失 53 加：公允价值变动收益/(损失) 54 投资收益 55 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 55 汇兑收益/(损失) 50 三、营业利润加：营业外收入 56 减：营业外支出 57 其中：非流动资产处置损失 57 四、利润总额减：所得税费用 58 五、净利润归属于母公司股东的净利润少数股东损益六、每股收益 59 (一)基本每股收益(人民币元) (二)稀释每股收益(人民币元) 七、其他综合收益 60 八、综合收益总额归属于母公司股东的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额	2011年度 60,834,136 60,751,550 82,586 59,927,074 51,119,264 1,876 454,477 5,456,940 2,799,651 (63,205) 158,071 (1,929) 315,753 39,497 (606) 1,220,280 937,431 114,954 15,401 2,042,757 371,706 1,671,051 1,013,171 657,880 0.1195 0.1195 30,968 1,702,019 1,048,781 653,238	2010年度 51,869,880 51,833,566 36,314
		52,201,115 44,534,509 1,041 121,358 5,100,941 2,161,279 32,846 249,141 (51,379) 225,319 4,858 (238)
		(157,533) 1,145,036 214,662 23,636 772,841 300,437
		472,404 432,539 39,865
		0.0622 0.0622
		25,619
		498,023 457,111 40,912

载于第17页至第148页的附注及补充资料AI-1至AI-5为本财务报表的组成部分。

TCL 集团股份有限公司合并股东权益变动表

人民币千元

				2011年度
		归属于母公司股东权益			外币报表折算差额 16,219 - 16,219 (8,237) - (8,237) (8,237) - - - - - - - - 7,982	少数股东权益 7,818,093 - 7,818,093 159,551 657,880 (4,642) 653,238 (77,128) 27,082 (104,210) (416,559) - (416,559) - - 7,977,644	股东权益合计 18,092,443 -
股本 4,238,109 - 4,238,109 4,238,109 - - - - - - - - - 4,238,109 4,238,109 8,476,218	资本公积 5,694,305 - 5,694,305 (4,211,889) - 43,847 43,847 (17,627) - (17,627) - - - (4,238,109) (4,238,109) 1,482,416	盈余公积 567,053 - 567,053 52,599 - - - - - - 52,599 52,599 - - - 619,652	一般风险准备 361 - 361 - - - - - - - - - - - - 361	未分配利润 (241,697) - (241,697) 960,572 1,013,171 - 1,013,171 - - - (52,599) (52,599) - - - 718,875
							18,092,443
							1,190,705 1,671,051 30,968
							1,702,019
							(94,755) 27,082 (121,837) (416,559) - (416,559) - -
							19,283,148

载于第17页至第148页的附注及补充资料AI-1至AI-5为本财务报表的组成部分。

TCL 集团股份有限公司合并股东权益变动表(续)

人民币千元

		2010年度	2010年度	2010年度
		归属于母公司股东权益			外币报表折算差额 11,344 - 11,344 4,875 - 4,875 4,875 - - - - - 16,219	少数股东权益 3,135,814 - 3,135,814 4,682,279 39,865 1,046 40,911 4,780,078 4,755,353 24,725 (138,710) (138,710) 7,818,093	股东权益合计 8,428,437 -
股本 2,936,931 - 2,936,931 1,301,178 - - - 1,301,178 1,301,178 - - - 4,238,109	资本公积 2,451,170 - 2,451,170 3,243,135 - 19,698 19,698 3,223,437 3,102,491 120,946 - - 5,694,305	盈余公积 567,053 - 567,053 - - - - - - - - - 567,053	一般风险准备 361 - 361 - - - - - - - - - 361	未分配利润 (674,236) - (674,236) 432,539 432,539 - 432,539 - - - - - (241,697)
							8,428,437
							9,664,006 472,404 25,619
							498,023
							9,304,693 9,159,022 145,671 (138,710) (138,710)
							18,092,443

载于第17页至第148页的附注及补充资料AI-1至AI-5为本财务报表的组成部分。

TCL 集团股份有限公司合并现金流量表人民币千元

附注五一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净减少额向其他金融机构拆入资金净增加额收取利息、手续费及佣金的现金收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金存放中央银行和同业款项净增加额支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付的其他与经营活动有关的现金 61 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额 63 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额	2011年度 59,771,932 (32,972) (100,000) 82,586 1,736,992 1,189,088 62,647,626 (49,086,079) (233,120) (3,632,095) (2,665,314) (5,364,731) (60,981,339) 1,666,287 1,625,469 53,821 182,970 198,405 2,060,665 (15,841,425) (2,715,042) (119,229) (18,675,696) (16,615,031)	2010年度 56,110,982 (8,034) 330,000 36,318 779,606 535,854
		57,784,726
		(48,027,651) (639) (2,864,226) (1,230,667) (4,865,992)
		(56,989,175)
		795,551
		32,998 46,431 176,084 186,394
		441,907
		(3,038,876) (1,219,448) (55,380)
		(4,313,704)
		(3,871,797)

载于第17页至第148页的附注及补充资料AI-1至AI-5为本财务报表的组成部分。

TCL 集团股份有限公司合并现金流量表(续)

人民币千元

附注五三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金取得债券收到的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息所支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 62 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：年初现金及现金等价物余额六、年末现金及现金等价物余额 64	2011年度 129,590 129,590 21,035,344 2,600,000 23,764,934 (11,326,275) (911,704) (266,681) (174,538) (12,412,517) 11,352,417 (5,568) (3,601,895) 16,048,698 12,446,803	2010年度 9,041,814 4,630,779 13,278,267 2,473,000
		24,793,081
		(10,873,215) (548,739) (136,926) -
		(11,421,954)
		13,371,127
		(43,421)
		10,251,460 5,797,238
		16,048,698

载于第17页至第148页的附注及补充资料AI-1至AI-5为本财务报表的组成部分。

TCL 集团股份有限公司公司资产负债表人民币千元

资产附注十一流动资产货币资金应收票据应收账款 1 预付款项应收利息应收股利其他应收款 2 存货其他流动资产流动资产合计非流动资产持有至到期投资长期股权投资 3 投资性房地产固定资产在建工程无形资产长期待摊费用非流动资产合计资产总计	2011年12月31日 4,438,830 25,792 1,109,621 13,796 62,871 1,046,025 2,405,006 47,788 1,000,000 10,149,729 2,028 9,440,551 68,096 139,986 823 16,632 4,654 9,672,770 19,822,499	2010年12月31日 3,680,797 118,428 1,374,279 78,830 34,931 19,090 2,704,419 8,976 -
		8,019,750
		2,122 8,907,725 26,584 23,030 125,199 17,468 874
		9,103,002
		17,122,752

载于第17页至第148页的附注及补充资料AI-1至AI-5为本财务报表的组成部分。

TCL 集团股份有限公司公司资产负债表(续)

人民币千元

负债及股东权益附注十一流动负债短期借款应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付短期融资券一年内到期的非流动负债流动负债合计非流动负债长期借款应付债券长期应付款其他非流动负债非流动负债合计负债合计股本资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计负债及股东权益总计	2011年12月31日 1,482,435 639,072 307,015 - 15,389 (35,983) 60,607 1,082 2,048,091 600,000 - 5,117,708 610,000 3,957,660 9,164 218,718 4,795,542 9,913,250 8,476,218 542,056 417,588 473,387 9,909,249 19,822,499	2010年12月31日 1,272,553 66,044 712,180 658 15,410 (656) 42,341 1,082 2,244,613 500,000 1,320,000
		6,174,225
		150,000 1,975,500 10,373 399,227
		2,535,100
		8,709,325
		4,238,109 4,802,076 364,989 (991,747)
		8,413,427
		17,122,752

载于第17页至第148页的附注及补充资料AI-1至AI-5为本财务报表的组成部分。

TCL 集团股份有限公司公司利润表人民币千元

附注十一 2011年度一、营业收入 4 2,259,115 减：营业成本 4 2,209,772 营业税金及附加 2,028 销售费用 4,313 管理费用 219,226 财务费用 12,529 加：投资收益 5 1,416,271 其中：对联营企业和合营企业投资收益 5 16,539 二、营业利润 1,227,518 加：营业外收入 341,992 减：营业外支出 22,246 其中：非流动资产处置损失 - 三、利润总额 1,547,264 减：所得税费用 29,531 四、净利润 1,517,733 五、其他综合收益 - 六、综合收益总额 1,517,733	2010年度 2,595,567 2,526,514 2,240 4,488 163,802 38,807 (71,395) 14,432
	(211,679) 493,988 13,405 2,760
	268,904 1,022
	267,882
	- 267,882

载于第17页至第148页的附注及补充资料AI-1至AI-5为本财务报表的组成部分。

TCL 集团股份有限公司公司股东权益变动表人民币千元

		2011年度
股本 4,238,109 - 4,238,109 4,238,109 - - - - - - - 4,238,109 4,238,109 8,476,218	资本公积 4,802,076 - 4,802,076 (4,260,020) - - - (21,911) (21,911) - - (4,238,109) (4,238,109) 542,056	盈余公积 364,989 - 364,989 52,599 - - - - - 52,599 52,599 - - 417,588	未分配利润 (991,747) - (991,747) 1,465,134 1,517,733 - 1,517,733 - - (52,599) (52,599) - - 473,387	股东权益合计 8,413,427 -
				8,413,427
				1,495,822 1,517,733 -
				1,517,733
				(21,911) (21,911) - - - -
				9,909,249

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TCL 集团股份有限公司公司股东权益变动表(续) 人民币千元

		2010年度
股本 2,936,931 - 2,936,931 1,301,178 - - - 1,301,178 1,301,178 - 4,238,109	资本公积 1,699,513 - 1,699,513 3,102,563 - - - 3,102,563 3,102,491 72 4,802,076	盈余公积 364,989 - 364,989 - - - - - - - 364,989	未分配利润 (1,259,629) - (1,259,629) 267,882 267,882 - 267,882 - - - (991,747)	股东权益合计 3,741,804 -
				3,741,804
				4,671,623 267,882 -
				267,882
				4,403,741 4,403,669 72
				8,413,427

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TCL 集团股份有限公司公司现金流量表人民币千元

附注十一一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付的其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额 6 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资所支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额	2011年度 2,490,258 1,342,011 3,832,269 (2,033,842) (53,145) (4,808) (1,157,058) (3,248,853) 583,416 599,405 400,720 5 13,071 1,013,201 (46,904) (2,023,971) - (2,070,875) (1,057,674)	2010年度 2,682,871 1,428,267
		4,111,138
		(3,236,555) (52,963) (12,286) (757,718)
		(4,059,522)
		51,616
		8,759 98,206 4,211 88,953
		200,129
		(91,527) (5,441,678) (51,872)
		(5,585,077)
		(5,384,948)

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TCL 集团股份有限公司公司现金流量表(续) 人民币千元

附注十一三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：年初现金及现金等价物余额六、年末现金及现金等价物余额 7	2011年度 - 3,221,484 2,600,000 5,821,484 (4,371,603) (247,541) (4,619,144) 1,202,340 29,950 758,032 3,680,798 4,438,830	2010年度 4,411,035 4,090,720 2,473,000
		10,974,755
		(4,416,193) (123,568)
		(4,539,761)
		6,434,994
		25,542
		1,127,204 2,553,594
		3,680,798

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TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

一

公司基本情况

TCL集团股份有限公司(以下简称“本公司”)是根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“公司法”)于1997年7月17日在中华人民共和国(以下简称“中国”)注册成立的有限责任公司，经广东省人民政府粤办函[2002]94号文、粤府函[2002]134号文及广东省经济贸易委员会粤经贸函 [2002]112号文和粤经贸函[2002]184号文批准，本公司在原TCL集团有限公司基础上，整体变更为股份有限公司，注册资本人民币1,591,935,200元。本公司已于2002年4月19日经广东省工商行政管理局核准注册，注册号为4400001009990。

经中国证券监督管理委员会2004年1月2日签发的证监发行字[2004]1号文批复，本公司获准于 2004年1月7日向社会公开发行590,000,000股及向TCL通讯设备股份有限公司(以下简称“TCL 通讯股份”)全体流通股股东换股发行404,395,944股人民币普通股股票(A股)，并于2004年1月 30日于深圳证券交易所挂牌上市。向社会公开发行部分采用全部上网定价发行方式，每股面值1元，每股发行价为人民币4.26元，共募集资金人民币2,513,400,000元。此次发行结束后，本公司注册资本增加至人民币2,586,331,144元，并于2004年7月16日经广东省工商行政管理局核准换取注册号为企股粤总字第003362号的企业法人营业执照。股权分置改革完成且限售期满后，本公司外国投资者持股比例低于10%，并于2007年9月11日经广东省工商行政管理局核准换取注册号为440000000011990的企业法人营业执照。

经中国证券监督管理委员会2009年1月7日签发的证监许可[2009]12号文批复，本公司于2009 年4月23日采取非公开发行股票方式向特定投资者发行350,600,000股人民币普通股股票(A 股)，每股面值1元，每股发行价为人民币2.58元，共募集资金人民币904,548,000元。此次发行结束后，本公司注册资本由人民币2,586,331,144元增加至人民币2,936,931,144元，并于 2009年6月2日经广东省工商行政管理局核准换取注册号为440000000011990的企业法人营业执照。

经中国证券监督管理委员会2010年5月27日签发的证监许可［2010］719号文批复，本公司于 2010年7月26日采取非公开发行股票方式向特定投资者发行1,301,178,273股人民币普通股股票 (A股)，每股面值1元，每股发行价为人民币3.46元，共募集资金人民币4,502,076,824.58元。此次发行结束后，本公司注册资本由人民币2,936,931,144元增加至人民币4,238,109,417元，并于2010年9月19日经广东省工商行政管理局核准换取注册号为440000000011990的企业法人营业执照。

本公司于 2011 年 5 月 19 日以资本公积向全体股东每 10 股转增股份 10 股，共计转增 4,238,109,417 股，每股面值 1 元，转增后，本公司注册资本由人民币 4,238,109,417 元增加至人民币 8,476,218,834 元，并于 2011 年 6 月 27 日经广东省工商行政管理局核准换取注册号为 440000000011990 的企业法人营业执照。

截至2011年12月31日止，本公司累计发行股本总数为8,476,218,834股，详见附注五、44。

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

一公司基本情况（续）

本公司及其附属子公司(统称“本公司”)主要从事研究、开发、生产、销售电子产品及通讯设备、新型光电、液晶显示器件，五金交电，VCD、DVD视盘机，家庭影院系统，电子计算机及配件，电池，数字卫星电视接收机，建筑材料，普通机械；电子计算机技术服务；货运仓储；影视器材维修；废旧物资回收；在合法取得的土地上进行房地产开发；货物、技术进出口；创业投资业务及创业投资咨询，受托管理其他创业投资机构的创业投资资本，为创业企业提供创业管理服务，参与发起创业投资机构与投资管理顾问机构。

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

二主要会计政策和会计估计
1 财务报表的编制基础

—— 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则基本准则》和其他具体会计准则及其相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

3 会计年度

公司会计年采用公历年，自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

4 记账本位币

记账本位币及编制本财务报表所采用的货币均为人民币，除有特别说明外，均以人民币千元为单位列示。

5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1) 同一控制下的企业合并

公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

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二主要会计政策和会计估计(续)
5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(续)
(2) 非同一控制下的企业合并

合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益，作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

6 合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。

编制合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

二主要会计政策和会计估计(续)
6 合并财务报表的编制方法(续)

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的年初数；将子公司合并当期年初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期年初至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表年初数；将子公司自购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司年初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司年初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

7 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，本公司将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。

本公司将同时具备持有期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转化为已知金额的现金、价值变动风险很小等条件的投资(包括三个月内到期的债券投资，但不包括权益性投资)，确定为现金等价物。

8 外币业务和外币报表折算
(1) 外币交易

本公司及附属公司发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率折合为本位币记账。

资产负债表日，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行折算，由此产生的折算差额，属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，其他部分计入当期损益；以公允价值模式计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值变动损益处理；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不产生汇兑差额。

(2) 外币财务报表折算

本公司在对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表内所有发生额项目，采用交易发生当期平均汇率折算。

按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该项境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损益。现金流量表所有发生额项目，采用交易发生当期平均汇率折算。所有年初数和上年实际数按上年折算后的数额列示。

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二主要会计政策和会计估计(续)

9 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，则确认一项金融资产或金融负债。

(1) 金融工具分类

本公司的金融资产在初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款及应收款项、可供出售金额资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产分为交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司的金融负债在初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

(2) 金融工具的确认依据和计量方法

金融资产及金融负债初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但下列情况除外：持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法按摊余成本进行计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

本公司采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量。但下列情况除外：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值计量；与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。

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二主要会计政策和会计估计(续)

9 金融工具(续)

(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法(续)

金融资产的转移，指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，则终止确认该金融资产；本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

本公司对于金融资产转移满足终止确认条件的，按照因转移而收到的对价，及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和，与所转移金融资产的账面价值之间的差额计入当期损益。本公司对于金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。

(4) 金融负债终止确认条件

金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债) 之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价 (包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

(5) 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

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二主要会计政策和会计估计(续)

9 金融工具(续)

(6) 金融资产减值

资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

(a) 持有至到期投资、贷款及应收款项减值损失的计量

持有至到期投资、贷款等以摊余成本计量的金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值按照该金融资产的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，则确认减值损失，计入当期损益。单项金额不重大的金融资产，可单独进行减值测试，或与经单独测试未发生减值的金融资产一起，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。

应收款项减值损失的计量于坏账准备政策中说明。

(b) 可供出售金融资产减值损失的计量

可供出售金融资产发生减值的，本公司将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该等资产发生的减值损失，在以后会计期间不得转回。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。

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二主要会计政策和会计估计(续)
10 应收款项坏帐准备的确认标准及计提方法

本公司对应收款项采用备抵消核算坏账损失。

(1) 应收款项坏账准备的确认标准

资产负债表日，本公司对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明应收款项发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。出现下述情况之一时，表明应收款项存在减值迹象：

(a)债务人发生严重的财务困难；
(b)债务人违反了合同条款，发生违约或逾期未履行偿债义务；
(c)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；
(d)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
(e)其他表明应收款项发生减值的客观证据。
(2) 坏账的确认标准
(a)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；或
(b)债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回或收回可能性极小的应收款项。

对于确定无法收回的应收款项，在报经董事会批准后作为坏账转销。

(3) 坏账准备的计提方法

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对单项金额不重大的应收款项，可单独进行减值测试，或与经单独测试未发生减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据应收款组合余额的一定比例计算确定的坏账准备，应能充分反映各项目实际发生的减值损失，计提比例要在该类组合实际损失率的基础上结合现时情况合理确定。类似信用风险特征组合由本公司及附属公司根据实际情况确定，包括但不限于行业分布、区域分布、逾期状态及账龄等。如果无法合理确定类似信用风险特征组合的，则须单独进行减值测试。

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二主要会计政策和会计估计(续)
11 存货
(1) 存货的分类

本公司根据存货的持有目的将存货分为原材料、在产品、开发成本、产成品、发出商品、周转材料和预计受益期在一年以内的模具。周转材料包括低值易耗品及包装物等。

(2) 发出存货的计价方法

各类存货取得时均以实际成本入账，实际成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出采用加权平均法计价。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

年末存货按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，按单个存货项目或存货类别计提存货跌价准备，计入当期损益。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

(4) 存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

(5) 周转材料的摊销方法

本公司周转材料采用一次摊销法摊销，受益期在一年以内的模具按预计受益期限在不超过一年的期限内摊销。

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二主要会计政策和会计估计(续)

12 长期股权投资

(1) 初始投资成本的确定

(a) 企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与作为合并对价支付的资产、发生或承担负债的账面价值、以及发行股份的面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减时调整留存收益。

对于非同一控制下企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并形成的长期股权投资，以支付的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

(b) 其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

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二主要会计政策和会计估计(续)

12 长期股权投资(续)

(2) 后续计量及损益确认方法

(a) 后续计量

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。

对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

被投资单位除净损益以外股东权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。

(b)

损益确认

成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

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二主要会计政策和会计估计(续)
12 长期股权投资(续)
(3) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据

按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

(4) 减值测试及减值准备计提

重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。

除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。

因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

13 投资性房地产

本公司投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或者两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，折旧或摊销方法采用与固定资产中建筑物及无形资产中土地使用权相同的摊销政策。

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二主要会计政策和会计估计(续)
14 固定资产
(1) 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

(a)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
(b)该固定资产的成本能够可靠地计量。

本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、办公及电子设备、运输工具和符合资本化条件的固定资产装修。固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为本公司提供经济利益，适用于不同折旧率的，则分别将各组成部分确认为单项固定资产。

固定资产按成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括买价、相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等。确定固定资产成本时，需考虑弃置费用因素。与固定资产有关的后续支出，符合固定资产的确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。

(2) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

(a)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
(b)公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
(c)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
(d)租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。

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二主要会计政策和会计估计(续)

14 固定资产(续)

(3) 固定资产的折旧方法

固定资产按年限平均法计提折旧。各类固定资产按预计使用寿命和预计残值(预计残值率为原值的0-3%)确定折旧率，分类固定资产的折旧率如下：

资产类别	预计使用年限	年折旧率
房屋及建筑物	20-50年	2-5%
机器设备(不含模具)	5-11年	9-20%
模具(受益期在一年以上)	1-3年	33-100%
办公及电子设备	3-5年	20-33%
运输设备	4-5年	20-25%
其他设备	4-5年	20-25%

固定资产装修在受益期限内平均摊销。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，所有固定资产都需计提折旧。固定资产按月计提折旧，当月增加的固定资产，当月不计提折旧，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，当月仍计提折旧，从下月起不计提折旧。无法为企业产生收益或暂时未使用(季节性停用除外)的固定资产，作为闲置固定资产。闲置固定资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。

15 在建工程

在建工程是指本公司购建固定资产或投资性房地产在达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用。在建工程按单项工程进行明细核算。

在建工程达到预定可使用状态后，不论是否已办理竣工决算手续，均需转入固定资产或投资性房地产。

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二主要会计政策和会计估计(续)
16 借款费用

借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。

借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，则予以资本化，计入相关资产成本。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货(仅指购建和生产过程超过一年的存货)等资产。

借款费用是指本公司因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。借款费用在同时具备下列三个条件时开始资本化：

(1)资产支出已经发生；
(2)借款费用已经发生；
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过三个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确认为资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定资本化金额；资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

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二主要会计政策和会计估计(续)

无形资产

无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产在取得时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，自无形资产可供使用时起在预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定有效年限三者中最短者分期平均摊销，摊销年限如下：

类别摊销年限土地使用权土地使用权年限或公司经营年限较短者知识产权及非专利技术 10年或使用年限、受益年限和法律规定有效年限较短者软件使用费受益期其他受益期

本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。

无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，但每个会计期间，需对其使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命有限，则转为按使用寿命有限的无形资产处理。使用寿命不确定的无形资产不摊销。

本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段的支出与开发阶段的支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。

本公司内部研究开发项目研究阶段的支出在发生时计入当期损益；开发阶段的支出，仅在同时满足下列条件时，确认为无形资产：

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3)该无形资产能够带来经济利益；

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不能同时满足上述条件的，于发生时计入当期损益。

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二主要会计政策和会计估计(续)

18 长期待摊费用

长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在1年以上的各项费用，如以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。

19 长期资产减值

本公司对除存货、金融资产、递延所得税资产外的资产减值，按以下方法确定：

资产负债表日，如果有证据表明资产被闲置、有终止使用计划或市价大幅下跌、外部环境发生重大变化时，需对资产进行减值测试，按资产的可收回金额低于其账面价值的差额，确认资产减值损失，计入当期损益，计提相应的资产减值准备。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额，如果难以对单项资产的可回收金额进行估计，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

商誉减值的处理：商誉应结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，将商誉的账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组或者资产组组合。在进行减值测试时，先按照不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认相应的资产减值损失，再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确应相应的商誉减值损失。

20 附回购条件的资产转让

公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。

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二主要会计政策和会计估计(续)

21 预计负债

本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

(1) 预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

(a)该义务是本公司承担的现时义务；
(b)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
(c)该义务的金额能够可靠地计量。
(2) 预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

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二主要会计政策和会计估计(续)

22 股份支付

本公司的股份支付主要为以权益结算的股份支付，职工在完成等待期内的服务后才可行权。在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

权益工具的公允价值由外聘评估师或管理层根据二项分布法确定。可行权权益工具的最佳估计数由管理层根据资产负债表日可行权数及离职率的历史统计数据计算确定。

23 收入确认

收入仅在经济利益很可能流入且收入的金额和相关的成本能够可靠计量，并同时满足下列条件时才确认：

(1) 销售商品

本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，确认商品销售收入的实现。

(2) 销售房地产开发产品

房地产销售在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时 (通常收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排) 确认销售收入的实现。

(3) 提供劳务

在提供的劳务交易结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。

(4) 利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确认。

(5) 使用费用收入

按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确认。

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二主要会计政策和会计估计(续)
24 政府补助

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，主要为财政拨款、财政贴息和税收返还。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

25 递延所得税资产和递延所得税负债

本公司所得税包括当期所得税和递延所得税。当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但下述情况除外：

(1)由于企业合并产生的所得税调整商誉；
(2)与直接计入股东权益的交易或者事项相关的所得税计入股东权益。

本公司于资产负债表日，对资产或负债的账面价值与其计税基础之间的暂时性差异，按照资产负债表债务法确认递延所得税资产或递延所得税负债。

本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

(1)商誉的初始确认；或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

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二主要会计政策和会计估计(续)
25 递延所得税资产和递延所得税负债(续)

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

(1) 该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

(2) 对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

26 租赁
(1) 经营租赁会计处理
(a) 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

(b) 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

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2011年1月1日至12月31日

人民币千元

二主要会计政策和会计估计(续)
26 租赁(续)
(2) 融资租赁会计处理
(a) 融资租入资产

公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

(b) 融资租出资产

公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

27 关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

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2011年1月1日至12月31日人民币千元

二主要会计政策和会计估计(续)
28 主要会计政策、会计估计的变更

报告期内，本公司主要会计政策、会计估计没有变更。

29 前期会计差错更正

报告期内，本公司没有发生前期会计差错更正。

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三税项

1 增值税

根据国家税务法规，本公司产品销售收入为计征增值税收入。主营产品收入按17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。

本公司进口货物，按照组成计税价格和《中华人民共和国增值税暂行条例》规定的税率计算应纳增值税税额，由海关代征。本公司直接出口的货物，一律先按照增值税的规定征税，然后由主管出口退税业务的税务机关在国家出口退税计划内依照规定的退税率审批退税。

本公司海外子公司按其所在地税法规定计缴相应的增值税。

营业税

根据国家有关税务法规，本公司按照属营业税征缴范围的营业收入及服务收入的5%计缴营业税。

3 城巿维护建设税

根据国家有关税务法规及当地有关规定，应本公司内各公司的个别情况按国家规定的比例计缴城巿维护建设税。

教育费附加

根据国家有关税务法规及当地有关规定，应本公司内各公司的个别情况按国家规定的比例计缴教育费附加。

5 堤围防护费

根据国家有关税务法规及当地有关规定计缴。

6 房产税

根据国家有关税务法规及当地有关规定，对拥有产权的房屋按国家规定的比例计缴房产税。

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三税项(续)

7 企业所得税

本公司依照《中华人民共和国企业所得税法》，按应纳税所得额计算企业所得税。本公司内各公司情况不同，税率亦有所不同。本公司下属的境内企业，按《中华人民共和国企业所得税法》及过渡优惠政策的有关规定缴纳企业所得税。本公司各境外子公司(包括中华人民共和国香港特别行政区)按照当地税法要求适用之税种及税率计算并缴纳税款。

8 个人所得税

根据国家有关税务法规，本公司支付予职工的所得额由本公司代为扣缴个人所得税。

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四企业合并及合并财务报表

1 纳入合并范围的子公司

被投资单位名称	注册地香港开曼维尔京维尔京惠州惠州美国广州	经营范围投资控股投资控股投资控股投资控股生产、销售、研发电声产品、HI-FI音响、家庭影院、音箱、激光视盘机、计算机网络音响播放机、扬声器等产品生产、销售数字(数码) 显示系统、显示器件、机顶盒、家用数码小电器、DVD家庭影院系统、可兼容数字电视、高清晰度电视、数码图像语音记录及相关配套产品进出口贸易研制、开发、生产、销售系列彩电、视盘机、音响、电子通讯设备、空调、冰箱、洗衣机、数码相机、显示器、电脑周边设备、小家电产品，提供相关技术咨询及其产品销售服务	注册资本单位：元		拥有权益比例直接间接有效 100% - 100% - 53.12% 53.12% - 100% 53.12% - 100% 53.12% - 100% 53.12% - 100% 53.12% - 100% 53.12% - 70% 37.18%	拥有权益比例直接间接有效 100% - 100% - 53.12% 53.12% - 100% 53.12% - 100% 53.12% - 100% 53.12% - 100% 53.12% - 100% 53.12% - 70% 37.18%	表决权比例
					直接 100% - - - - - - -
T.C.L.实业控股(香港)有限公司 TCL多媒体科技控股有限公司 TCL信息产业(集团)有限公司 TCL国际电子(BVI)有限公司 TCL通力电子(惠州)有限公司 TCL数字技术(惠州)有限公司 Tongli OEM Sales Ltd. 广州数码乐华科技有限公司			港币 771,478,320 港币 1,072,275,768 港币 35,010,000 美元 1 人民币 76,000,000 港币 30,000,000 美元 1,000 人民币 120,000,000			- 53.12% 100% 100% 100% 100% 100% 70%	100% 53.12% 100% 100% 100% 100% 100% 70%

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四企业合并及合并财务报表(续)

1 纳入合并范围的子公司(续)

经营范围销售家用电器、电子产品、通讯设备、电子计算机及配件、电视机、音响设备、电子元器件、磁带、仪器仪表、五金交电、化工产品、建筑材料、家用电器维修服务生产经营数码照相机、数码摄像机、MP3、MP4、U盘投资控股投资控股生产经营DVD家庭影院系统、机顶盒、数字通讯器材、卫星接收机；TV软件开发和销售自行开发的软件并提供技术咨询和服务 (以上均不含限制项目) 生产、销售电缆、调制解调器和路由器等网络设备贸易贸易	注册资本单位：元人民币 30,000,000 港币 48,000,000 美元 10,000 美元 25,000 港币 10,000,000 港币 20,000,000 美元 200,000 港币 1		拥有权益比例间接有效 100% 53.12% 100% 100% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12%	表决权比例
		直接 - - - - - - - -
			100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%	100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续) 1 纳入合并范围的子公司(续)

经营范围研究开发及生产彩色电视机(含模拟、数字及背投影彩色电视机)、数字电视机顶盒、计算机显示器、数字电视仪器及相关配套的注塑零部件，销售自产产品生产数字电视机、网络电视机、显示器、机顶盒、数字视频光盘机、电脑、网络接入设备相关产品生产数字电视机、网络电视机、电视机、显示器、机顶盒、数字视频光盘机、个人数字助理、电脑、家庭影院设备、网络接入设备、其他家用电器、销售自产产品研究、开发、销售：多媒体电子产品(包括VCD、DVD 视盘机、模拟、数字、及背投影彩色电视机，机顶盒，家庭影院系统，电子计算机及配件，家庭电器，空调制品，监视器)，进出口贸易生产、销售彩色监视器、显示器、高清晰度彩色电视接收机、数字通讯器材等(国家有专项规定的项目除外) 各式电视机、多媒体彩电、彩色显示器及相关配套的零部件的生产和销售从事开发，生产或委托生产电视，数字电视接收器，数字影碟机及音像产品	注册资本单位：元港币 500,000,000 港币 20,000,000 港币 87,500,000 人民币 20,000,000 港币 20,000,000 人民币 88,130,825 美元 30,000,000		拥有权益比例间接有效 100% 53.12% 100% 53.12% 70% 37.18% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12%	表决权比例
		直接 - - - - - - -
			100% 100% 70% 100% 100% 100% 100%	100% 100% 70% 100% 100% 100% 100%

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

1 纳入合并范围的子公司(续)

经营范围出口TCL集团股份有限公司及成员企业自产产品配套的相关或同类的商品。研究、开发、生产、销售数字(数码)电子类产品、通讯设备、 VCD、DVD视盘机、电视、机顶盒、家庭影院系统、电子计算机及配件、家庭电器、空调及制冷设备、电池、照明及电工产品、数码图象语言设备及其他相关的配套产品。(产品在国内外市场销售) 研究开发及生产彩色电视机、数字电视机顶盒、及相关配套的注塑零部件，销售自产产品投资控股买卖影音产品、原材料及零件买卖影音产品买卖影音产品买卖影音产品销售影音产品	注册资本单位：元港币 100,000,000 港币 95,000,000 美元 1 港币 30,000,000 港币 10,000 港币 2 美元 1 新加坡元 900,000		拥有权益比例间接有效 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12%	表决权比例
		直接 - - - - - - - -
			100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%	100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

1 纳入合并范围的子公司(续)

被投资单位名称	注册地新加坡维尔京香港泰国澳大利亚维尔京菲律宾香港越南印度香港维尔京	经营范围买卖音像产品投资控股买卖音像产品进出口贸易进出口贸易投资控股呼叫服务买卖影音产品、原材料及零件生产及销售影音产品进出口贸易电视机贸易投资控股	注册资本单位：元新加坡元 10 美元 1 港币 100 泰铢 255,000,000 澳元 4,000,000 美元 2 菲律宾比索 7,500,000 港币 50,000,000 美元 3,500,000 印度卢比 365,434,040 港币 1 美元 1		拥有权益比例间接有效 80% 42.50% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12%	表决权比例
				直接 - - - - - - - - - - - -
Sizzon Pte. Ltd. Brilliant Decade Ltd. TCL Overseas Consumer Electronics Limited TCL Electronics (Thailand) Co., Ltd. TCL Electronics Australia Pty Ltd. Luks Technology Development Co. Ltd. TCL.Online Services Incorporated TCL通力科技(香港)有限公司 TCL (Vietnam) Corporation Ltd. TCL India Holdings Pvt. Ltd. TTE (HK) Ltd. Braviar Holdings Limited					80% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%	80% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

1 纳入合并范围的子公司(续)

被投资单位名称	注册地印度新加坡马来西亚迪拜新加坡巴基斯坦墨西哥墨西哥美国加拿大巴西呼和浩特	经营范围进出口贸易，买卖影音产品及零件提供研究开发服务电子产品、数码产品的贸易电子产品、数码产品及通讯设备的贸易投资控股，批发贸易加工贸易(OEM)，品牌代理电视机制造电视机制造进出口贸易进出口贸易进出口贸易数码电子类产品、通讯设备及相关配套注塑零部件的研发、生产和销售	注册资本单位：元印度卢比 1,769,543,000 新加坡元 1,600,000 林吉特 250,000 迪拉姆 1,000,000 新加坡元 1 巴基斯坦卢比 500,000 美元 14,412,718 美元 15,866,637 美元 75,954,000 加拿大元 12,184,000 雷亚尔480,000 人民币 100,000,000		拥有权益比例间接有效 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12%	表决权比例
				直接 - - - - - - - - - - - -
Renova Electronics Private Limited TCL-Thomson Electronics Singapore Pte Limited TCL Electronics (Malaysia)SDN. BHD TCL Middle East FZE TCL Overseas Investment (Singapore) Pte. Ltd. TCL Pakistan (Private) Limited Thomson Televisiones De Mexico, S.A. de C.V Manufacturas Avanzadas, S.A. de C.V. TTE Technology Inc. TTE Technology Canada Ltd. TCL Eletronicos do Brasil Ltda 内蒙古TCL光电科技有限公司					100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%	100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

1 纳入合并范围的子公司(续)

被投资单位名称	注册地澳门惠州波兰深圳开曼维尔京维尔京维尔京香港上海	经营范围商业代办及中介服务；远距售卖业务；取得及提供商业咨讯；提供文件服务；接待客户，为其提供咨讯、预定、登记及接洽订单服务；贸易及管理顾问业务；行政及档案支援业务研发、生产、销售CRT彩电、LCD、PDP、背投、 DVD、家庭影院生产销售影音产品设计、开发各类集成电路，相关电子应用产品及提供技术支持、服务，销售自行开发产品。电子产品的批发及进出口业务(涉及配额许可证管理、专项规定管理的商品按照国家有关规定办理) 投资控股投资控股投资控股投资控股投资控股从事计算机和移动电话软硬件的研究、开发，销售自行开发产品，系统集成并提供相关的技术与咨询服务	注册资本单位：元澳门元 100,000 人民币 25,000,000 波兰兹罗提 126,716,000 人民币 40,000,000 港币 1,114,193,373 美元 1 美元 1 美元 232 港币 10,000,000 美元 10,000,000		拥有权益比例间接有效 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12% 48.18% 48.18% 100% 48.18% 100% 48.18% 100% 48.18% 100% 48.18% 100% 48.18%	表决权比例 100% 100% 100% 100% 48.18% 100% 100% 100% 100% 100%
				直接 - - - - - - - - - -
TCL Overseas Marketing (Macao Commercial Offshore) Limited 惠州TCL音视频电子有限公司 TCL Operation Polska Sp.zo.o 深圳爱思科微电子有限公司 TCL通讯科技控股有限公司 (注1) TCL Communication (BVI) Limited TCL Mobile Communication Holdings Limited Alpha Alliance Enterprises Limited TCT Mobile Ltd. 捷开通讯科技(上海)有限公司					100% 100% 100% 100% 48.18% 100% 100% 100% 100% 100%

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

1 纳入合并范围的子公司(续)

经营范围移动电话贸易投资控股投资控股移动电话贸易移动电话贸易移动电话贸易移动电话贸易移动电话贸易移动电话贸易移动电话贸易移动电话贸易移动电话贸易移动电话贸易数字移动电话及相关的零配件产品制造及自产产品维修	注册资本单位：元		拥有权益比例直接间接有效 - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18%	拥有权益比例直接间接有效 - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18%	表决权比例
			直接 - - - - - - - - - - - - - -
	欧元 23,031,072 港币 1 港币 1 美元 28,000,000 墨西哥比索 116,594,000 欧元 25,000 欧元 17,500 欧元 18,000 欧元 10,000 迪拉姆 50,000 第纳尔 5,000 南非兰特 1,000 巴西瑞尔 104,088,757 美元 149,600,000			100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%	100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

1 纳入合并范围的子公司(续)

经营范围生产,销售通讯产品销售:机械设备,五金交电,电子产品,日用百货,文化用品,体育用品,化妆品,纺织品, 服装,家具,金银珠宝首饰,照相器材,计算机、软件及辅助设备, 化工产品,代理进出品业务,通讯设备及计算机软件的开发、设计、技术咨询、技术服务从事计算机及移动电话软硬件的研究、开发，销售自行开发产品；系统集成并提供相关的技术与咨询服务研发用于各类移动电话的软硬件产品和有关电子设备与零部件，并提供与此有关的技术服务投资控股投资控股研发、生产经营家电模具、模型及汽车模具、模型，从事货物及技术进出口技术开发、技术服务; 技术推广服务;销售塑料制品、橡胶制品、金属制品、模具	注册资本单位：元		拥有权益比例直接间接有效 - 66% 31.80% - 100% 31.80% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18%	拥有权益比例直接间接有效 - 66% 31.80% - 100% 31.80% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18%	表决权比例
			直接 - - - - - - - -
	人民币 10,000,000 人民币 5,000,000 美元 12,000,000 美元 3,000,000 港币 1 港币 100 港币 1,000,000 人民币 100,000			66% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%	66% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

△该公司原名萨基姆移动电话研发（宁波）有限公司，后更名为 TCL 通讯（宁波）有限公司。

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四企业合并及合并财务报表(续)

1 纳入合并范围的子公司(续)

经营范围买卖移动电话及相关零件生产移动电话及相关配件，仅销售本公司自产产品手机、通讯产品的技术开发；货物及技术进出口业务 (不含分销业务) 移动电话贸易手机软件、计算机软件、信息系统的开发、设计、经营、生产、销售；技术咨询服务、应用服务，产品在国内外市场销售从事计算机和移动电话软硬件的研究、开发，销售自行开发产品，系统集成并提供相关的技术与咨询服务从事计算机和移动电话软硬件的研究、开发，销售自行开发产品，系统集成并提供相关的技术与咨询服务从事计算机和移动电话软硬件的研究、开发，销售自行开发产品，系统集成并提供相关的技术与咨询服务投资控股投资控股移动电话贸易	注册资本单位：元		拥有权益比例直接间接有效 - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18%	拥有权益比例直接间接有效 - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18%	表决权比例
			直接 - - - - - - - - - - -
	港币 5,000,000 人民币 30,000,000 港币 25,000,000 港币 1 人民币 10,000,000 港币 24,000,000 美元 10,000,000 港币 10,000 美元 1 美元 1 俄罗斯卢布 10,000			100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%	100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

△该公司原名惠州 TCL 移动通信软件技术开发有限公司，后更名为惠州 TCL 通讯科技有限公司。

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

1 纳入合并范围的子公司(续)

经营范围注册资本单位：元移动电话贸易港币 1 投资控股美元 1 投资控股美元 1 投资控股港币 10,000 投资控股美元 1 投资控股港币 1 研究开发、生产、销售有线及无线通讯终端产品、宽带网络接入设备、个人数字终端，及提供相关产品的技术服务、售后服务。产品在国内外市场销售港币 100,000,000 销售电话机及有关的零件港币 15,000,000 开发、生产、销售直管荧光灯、节能灯、镇流器、室内灯具、户外灯具、多功能取暖器(浴霸)、消防灯具及特种灯具等相关照明产品人民币 20,000,000 开发、生产、销售直管荧光灯、节能灯、镇流器、室内灯具、户外灯具、多功能取暖器(浴霸)、消防灯具及特种灯具等相关照明产品，照明工程的设计及施工人民币 20,000,000	注册资本单位：元		拥有权益比例直接间接有效 - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% 75% 25% 100% - 100% 100% - 100% 85% - 100% 85%	拥有权益比例直接间接有效 - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% - 100% 48.18% 75% 25% 100% - 100% 100% - 100% 85% - 100% 85%	表决权比例
			直接 - - - - - - 75% - - -
				100% 100% 100% 100% 100% 100% 25% 100% 100% 100%	100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

△该公司原名 TCT Mobile North America Limited.，后更名为 TCT Mobile Multinational Limited。
△该公司原名 TCL 光源科技(惠州)有限公司，后更名为 TCL 光源节能科技(惠州)有限公司。

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

1 纳入合并范围的子公司(续)

被投资单位名称	注册地深圳维尔京北京惠州深圳深圳惠州惠州惠州惠州	经营范围计算机信息技术服务、电子商务系统维护与服务、信息咨询、客户服务中心、物流信息处理及相关咨询业务，利用计算机网络管理和运作公司内部物流业务；经营道路普通货物运输、道路集装箱运输(不含危险品)；经营仓储业务(不含危险品)；从事电器、电脑、数码类产品、通讯设备、办公用品、五金交电及相关附件、零配件的批发(涉及配额许可证管理、专项规定管理的商品按国家有关规定办理) 投资控股法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动在合法取得的土地上进行房地产开发(凭资质证书经营)，具体项目另行报批在合法取得的土地上从事房地产单项开发、经营置业投资；在合法取得使用权的土地上从事房地产开发经营；物业租赁、物业管理置业投资，房地产开发经营，自有物业租赁，实业投资，物业管理房地产开发与租赁；投资实业；物业管理置业投资，房地产开发与租赁，实业投资，物业管理园林绿化工程；花卉、苗木、盆景、果树，农产品的种植及销售	注册资本单位：元		拥有权益比例直接间接有效 75% 25% 100% - 100% 100% 80% - 80% 41.50% 25% 66.50% - 100% 66.50% - 100% 66.50% 100% - 100% - 100% 66.50% - 60% 39.90% - 100% 66.50%	拥有权益比例直接间接有效 75% 25% 100% - 100% 100% 80% - 80% 41.50% 25% 66.50% - 100% 66.50% - 100% 66.50% 100% - 100% - 100% 66.50% - 60% 39.90% - 100% 66.50%	表决权比例
					直接 75% - 80% 41.50% - - 100% - - -
深圳速必达商务服务有限公司 Broomdale Profits Ltd. 翰林汇信息产业股份有限公司惠州TCL房地产开发有限公司深圳市TCL房地产有限公司深圳市TCL鸿泰置业有限公司惠州市鸿实置业有限公司惠州市TCL鸿嘉置业有限公司惠州市TCL鸿融置业有限公司惠州市鸿迈园林绿化有限公司			人民币 15,000,000 美元 1 人民币 130,000,000 人民币 100,000,000 人民币 50,000,000 人民币 20,000,000 人民币 5,000,000 人民币 20,000,000 人民币 30,000,000 人民币 1,000,000			25% 100% - 25% 100% 100% - 100% 60% 100%	100% 100% 80% 66.50% 100% 100% 100% 100% 60% 100%

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

1 纳入合并范围的子公司(续)

经营范围对置业、高新工业园、房地产行业的投资，物业管理投资控股生产变频、模糊、智能分体式空调器和静音窗式空调器及其零配件(不含压缩机)及自产产品维修，并提供相应的配套服务和技术咨询空调器及零配件(不含压缩机)的设计、制造、销售及自产产品维修，并提供相应的服务和技术咨询家用洗衣机、家电冰箱、小家电产品以及电器(涉证产品除外)的应用研究、开发、设计、制造、加工、销售维修服务(制造、加工项目需经有关部门审批的，经批准后方可进行制造、加工) 家用电器(出口不含涉证产品)，产品内外销售开发、设计、生产输电产品 (包括高中低压电气成套设备)，销售本企业产品及相关售后服务锂电子系列电池产品、碱性电池产品及应用产品制造研发、生产、销售各种显示器件及相关配套产品生产经营税控机、收款机及其零配件产品，并提供产品的售后服务	注册资本单位：元		拥有权益比例直接间接有效 - 100% 66.50% - 90% 90% - 96.59% 96.59% - 100% 100% - 100% 100% - 100% 100% 60% - 60% - 100% 55% - 100% 66.59% - 100% 100%	拥有权益比例直接间接有效 - 100% 66.50% - 90% 90% - 96.59% 96.59% - 100% 100% - 100% 100% - 100% 100% 60% - 60% - 100% 55% - 100% 66.59% - 100% 100%	表决权比例
			直接 - - - - - - 60% - - -
	人民币 30,000,000 人民币 8,066,794 美元 49,849,319 美元 12,000,000 人民币 58,000,000 人民币 80,000,000 人民币 50,000,000 人民币 56,425,065 人民币 100,000,000 人民币 6,472,200			100% 90% 96.59% 100% 100% 100% - 100% 100% 100%	100% 90% 96.59% 100% 100% 100% 60% 100% 100% 100%

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

1 纳入合并范围的子公司(续)

经营范围从事新型电子元器件的研究开发、生产销售，并提供相关的技术转让、咨询服务各式电路板(含柔性线路板、硬性线路板等)、数字高频头等精密金属制品、电子配件、LED显示板、仪器用接插件及其配套的塑胶制品制造投资控股生产经营各类塑胶制品、电子元件、金属配件以及各种模具的开发、制造生产经营电子调谐器、电子调制器、变压器等家电配套电子产品、摄像机、多媒体数字监控保安系统、数码相机、DVD影碟机系列产品生产五金制品、线束、发泡胶等电器配套产品(销售仅限本公司自产产品) 设计、生产、销售液晶显示类精密金属零件及相关配件、精密金属模具设计、销售：背光模组配套精密部品及模具进出口贸易	注册资本单位：元		拥有权益比例直接间接有效 - 60% 39.90% - 100% 66.25% - 100% 66.25% - 100% 66.25% - 100% 55% - 100% 66.25% - 70% 38.50% - 100% 55% - 100% 55%	拥有权益比例直接间接有效 - 60% 39.90% - 100% 66.25% - 100% 66.25% - 100% 66.25% - 100% 55% - 100% 66.25% - 70% 38.50% - 100% 55% - 100% 55%	表决权比例
			直接 - - - - - - - - -
	人民币 200,000,000 人民币 95,360,000 港币 15,000,000 人民币 6,400,000 人民币 52,000,000 人民币 5,000,000 人民币 50,000,000 人民币 7,000,000 人民币 100,000			60% 100% 100% 100% 100% 100% 70% 100% 100%	60% 100% 100% 100% 100% 100% 70% 100% 100%

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

1 纳入合并范围的子公司(续)

被投资			注册资本	拥有权益比例	拥有权益比例	拥有权益比例	表决权
单位名称	注册地	经营范围	单位：元	直接	间接	有效	比例
惠州市开轩文化有限公司	惠州	只读类光盘生产、复制及销	人民币	-	100%	100%	100%
		售等	100,000,000
广州TCL数码存储科技有限公	广州	研究、生产、加工可记录光	港币	-	100%	100%	100%
司		盘产品(CD-R、CD-RW、	100,000,000
		DVD-R、DVD-RAM)，销售
		本公司产品，并提供技术咨
		询及售后服务
深圳市TCL工业研究院有限公	深圳	电子、通讯、视听产品、	人民币	35%	65%	100%	100%
司		计算机软件及系统集成的	50,000,000
		技术研究开发;自有物业租
		赁
TCL教育网有限公司	维尔京	提供远程教育服务	港币	-	100%	100%	100%
			42,819,044
深圳TCL教育科技有限责任公	深圳	从事计算机软件、教育软	港币	-	100%	100%	100%
司		件、硬件及信息网络的技	500,000
		术开发、并提供相应的技
		术服务；销售自行开发的
		产品；经济信息咨询
孔子学院(北京)远程教育技术	北京	技术开发、服务、推广、	人民币	-	51%	51%	51%
中心有限公司		转让；教育咨询(不含中	39,000,000
		介)；计算机方面的技术培
		训；计算机系统服务；基
		础软件服务
惠州TCL集团进出口物流有限	惠州	销售电子产品、通讯设	人民币	80%	-	80%	80%
公司		备、五金交电、化工产品	80,000,000
		(有专项规定除外)、进出口
		贸易(国家限定公司经营或
		禁止进出口的商品和技术
		除外)
深圳幸福树电器贸易有限公司	深圳	电子产品、家用电器、电	人民币	99.90%	-	99.90%	99.90%
		子元器件、仪器仪表、通	100,000,000
		信设备、五金交电的销售;
		电子电器产品维修服务

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

1 纳入合并范围的子公司(续)

经营范围许可经营项目：生产医疗器械II、III类；一般经营项目：提供技术咨询、技术服务；佣金代理；技术进出口、代理进出口、货物进出口许可经营项目：无；一般经营项目：咨询与调查医疗设备贸易、技术服务数字家庭相关产品技术开发、技术咨询、技术服务及产品销售(国家外商投资产业政策禁止的，不得经营；法律、法规规定需要审批和国家外商投资产业政策限制经营的项目，未获批准前不得经营) 经济信息咨询、酒店预定，票务代理；电器电脑、通讯设备、办公用品、五金交电的设计安装、修理维修业务以及以上设备、器材及相关零部件的销售。租赁服务；软件开发，计算机信息技术、物流信息、业务咨询服务对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转帐结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；办理同业拆借	注册资本单位：元		拥有权益比例直接间接有效 51.82% - 51.82% - 100% 51.82% - 100% 51.82% 80% 20% 90.62% 100% - 100% 62% 18% 71.36%	拥有权益比例直接间接有效 51.82% - 51.82% - 100% 51.82% - 100% 51.82% 80% 20% 90.62% 100% - 100% 62% 18% 71.36%	表决权比例
			直接 51.82% - - 80% 100% 62%
	人民币 31,645,600 人民币 2,850,000 新加坡元 100,000 人民币 10,000,000 人民币 45,000,000 人民币 500,000,000			- 100% 100% 20% - 18%	51.82% 100% 100% 100% 100% 80%

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

1 纳入合并范围的子公司(续)

经营范围投资控股投资控股研发、设计各类薄膜晶体液晶显示面板、模组及相关产品投资控股工业设计,平面设计,产品市场推广,市场营销策划家电技术开发,销售家用电器,机电产品,照明电器,电器产品原材料,电器维修服务, 空调及照明工程安装电子技术研发,销售电子显示器件,电池,光存储,电子配套产品,五金产品新型显示器件制造、销售、维修及相关技术开发；来料加工业务、进出口业务建筑室内外装饰装修工程,建筑幕墙工程,钢筋链接工程, 建设工程咨询,水电安装,机电安装,空调安装集团电话、数字环路载波机等通讯设备制造投资控股	注册资本单位：元		拥有权益比例直接间接有效 - 100% 100% - 100% 100% 50% 50% 100% - 100% 100% - 100% 100% 100% - 100% 55% - 55% 100% - 100% - 100% 66.50% - 75% 75% - 90% 90%	拥有权益比例直接间接有效 - 100% 100% - 100% 100% 50% 50% 100% - 100% 100% - 100% 100% 100% - 100% 55% - 55% 100% - 100% - 100% 66.50% - 75% 75% - 90% 90%	表决权比例
			直接 - - 50% - - 100% 55% 100% - - -
	美元 10 美元 1 人民币 20,000,000 美元 1 人民币 1,000,000 人民币 448,000,000 人民币 230,000,000 人民币 576,000,000 人民币 1,000,000 人民币 10,700,000 人民币 1,000,000			100% 100% 50% 100% 100% - - - 100% 75% 90%	100% 100% 100% 100% 100% 100% 55% 100% 100% 75% 90%

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

1 纳入合并范围的子公司(续)

经营范围信息终端设备的技术开发和研究信息产品的技术开发和销售(不含国家专营、专控、专卖商品及限制项目) 电子技术研发及电子产品生产、销售各类空调器、调温装置、洗衣机、电冰箱、小家电、空调压缩机、电动机、空气压缩机、灯具、光源、照明电器、浴霸及电气成套设备开发、设计、制造、加工销售相关产品维修服务，产品原材料销售、空调、照明、电器工程的设计施工，以及产品的销售生产、销售：家用电器、燃气热水器、燃气灶具、燃气用具；货物进出口、技术进出口(法律、行政法规禁止经营的项目不得经营，法律、行政法规限制经营的项目须取得许可后方可经营) 置业投资；实业开发；房产租赁；物业管理	注册资本单位：元		拥有权益比例直接间接有效 - 100% 100% 100% - 100% 100% - 100% - 100% 100% - 100% 100% - 50% 33.25%	拥有权益比例直接间接有效 - 100% 100% 100% - 100% 100% - 100% - 100% 100% - 100% 100% - 50% 33.25%	表决权比例
			直接 - 100% 100% - - -
	港币 29,800,000 人民币 20,000,000 人民币 80,000,000 人民币 100,000,000 人民币 10,000,000 人民币 8,000,000			100% - - 100% 100% 50%	100% 100% 100% 100% 100% 50%

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

1 纳入合并范围的子公司(续)

经营范围置业投资；房产开发；厂房租赁；物业管理投资控股销售家用电器、机电产品、照明电器、电器产品原材料等销售家用电器、机电产品、照明电器、电器产品原材料等开发、生产、销售节能灯、镇流器、消防灯具、室内灯具、户外灯具、多功能取暖器(浴霸)、特种灯具及光源等相关照明产品、照明工程的设计与施工利用自有资产对外投资；受托资产管理(不含国有资产)；投资咨询(不含证券、期货类)；企业管理咨询环保及相关产业投资，环保技术咨询，实业投资，房地产开发，物业管理，进出口业务废旧家电及电子产品回收、拆解加工；废旧五金、废旧资料回收、拆解加工；废水、废液回收处理；货物进出口、技术进出口；对环保项目进行投资化工产品、电子产品、电子辅助材料、五金交电的销售；环保产品技术开发；环保技术咨询；经营进出口业务，投资兴办实业	注册资本单位：元		拥有权益比例直接间接有效 100% - 100% - 100% 100% - 100% 100% - 100% 100% 80% - 80% 58% - 58% 100% - 100% - 60% 60% - 100% 100%	拥有权益比例直接间接有效 100% - 100% - 100% 100% - 100% 100% - 100% 100% 80% - 80% 58% - 58% 100% - 100% - 60% 60% - 100% 100%	表决权比例
			直接 100% - - - 80% 58% 100% - -
	人民币 6,000,000 港币 500,000 港币 10,000 港币 100,000 人民币 70,000,000 人民币 116,670,000 人民币 300,000,000 人民币 150,000,000 人民币 10,000,000			- 100% 100% 100% - - - 60% 100%	100% 100% 100% 100% 80% 58% 100% 60% 100%

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

1 纳入合并范围的子公司(续)

经营范围凭《危险废品经营许可证》及《道路运输经营许可证》核定的范围经营，生产性、生活性废旧物资、废旧金属、废线路板、废电子电器的收购、销售、加工；销售：化工产品(不含危险化学品)、电子产品、电子辅助材料、五金交电、环保产品技术开发投资控股生产经营智能、模糊、变频分体机静音窗式空调(移动式空调)、除湿机，上述产品的零配件(电镀工序发外加工)，产品内销百分之二十创业投资业务，代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务，创业投资咨询业务，为创业企业提供创业管理服务业务，参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构生产、销售背光模组及其他光学零组件，并提供售后服务在光明新区高新技术产业园区筹建第8.5代薄膜晶体管液晶显示器件生产线；薄膜晶体管液晶显示器件相关产品及其配套产品的研发与销售；货物及技术进出口进出口贸易投资控股	注册资本单位：元		拥有权益比例直接间接有效 - 51% 51% - 50% 50% - 100% 50% 100% - 100% - 60% 60% 55% - 55% - 100% 55% - 100% 100%	拥有权益比例直接间接有效 - 51% 51% - 50% 50% - 100% 50% 100% - 100% - 60% 60% 55% - 55% - 100% 55% - 100% 100%	表决权比例
			直接 - - - 100% - 55% - -
	人民币 110,000,000 港币 38,770,026 美元 5,000,000 人民币 200,000,000 人民币 32,000,000 人民币 10,000,000,000 美元 2,200,000 美元 1			51% 50% 100% - 60% - 100% 100%	51% 50% 100% 100% 60% 55% 100% 100%

△该公司原名惠州市奥美特环境科技有限公司，后更名为惠州 TCL 环境科技有限公司。

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

1 纳入合并范围的子公司(续)

经营范围液晶显示类高精密单层、多层、柔性及软硬结合电路板的研发、制造及销售。产品在国内外市场销售新型平板光电显示器件、液晶显示产品和关键配套材料的生产及技术研发，显示产品分析测试及其他技术服务；平板显示材料认证应用试验平台服务；AMOLED、 TFT-LCD等新一代显示技术及产品的研发；显示产品分析测试及其他技术服务；自有物业经营管理矿业投资，矿业勘察技术服务，新能源的研究开发及技术咨询矿业投资企业管理咨询，经济信息咨询矿业投资，矿业勘察技术服务，新能源的研究开发及技术咨询投资控股资源项目投资业务、为资源投资项目提供业务咨询技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售计算机、软件、及辅助设备，通讯设备、电子产品软件开发，软件技术的转让、咨询、服务；计算机辅助设备及辅助设备、通讯设备、电子产品的销售	注册资本单位：元		拥有权益比例直接间接有效 - 65% 35.75% 100% - 100% - 65% 65% - 65% 65% - 85% 85% - 62.50% 62.41% - 60% 60% 100% - 100% - 100% 80% - 51% 40.80%	拥有权益比例直接间接有效 - 65% 35.75% 100% - 100% - 65% 65% - 65% 65% - 85% 85% - 62.50% 62.41% - 60% 60% 100% - 100% - 100% 80% - 51% 40.80%	表决权比例
			直接 - 100% - - - - - 100% - -
	人民币 30,000,000 人民币 5,000,000 人民币 20,000,000 人民币 20,000,000 人民币 500,000 人民币 78,604,184 美元 10,500 人民币 100,000,000 人民币 10,000,000 人民币 2,000,000			65% - 65% 65% 85% 62.50% 60% - 100% 51%	65% 100% 65% 65% 85% 62.50% 60% 100% 100% 51%

△该公司原名新疆TCL矿业投资有限公司，后更名为新疆TCL煤业有限公司。

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

1 纳入合并范围的子公司(续)

经营范围计算机技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售：计算机软硬件及辅助设备、通讯设备（不含无线电发射设备）、电子产品计算机及其配件的租赁；计算机整机及其周边设备、零配件和软件开发及计算机系统开发与维护；硬件安装与维修；系统集成、软硬件升级与技术咨询、通讯器材等的批发、零售、代购、代销技术开发、转让、咨询、服务；计算机软件及辅助设备、通讯设备、电子产品的批发零售开发、生产、销售电子产品、LED屏、影音及视听设备、数码产品、通讯器材及周边设备、零部件；软件开发，硬件安装与维护，软硬件升级及技术咨询，网络通讯服务，工程安装服务投资控股技术开发	注册资本单位：元		拥有权益比例直接间接有效 - 51% 40.80% - 51% 40.80% - 51% 40.80% 80% - 80% - 100% 100% - 100% 100%	拥有权益比例直接间接有效 - 51% 40.80% - 51% 40.80% - 51% 40.80% 80% - 80% - 100% 100% - 100% 100%	表决权比例
			直接 - - - 80% - -
	人民币 2,800,000 人民币 10,000,000 人民币 5,000,000 人民币 100,000,000 美元 1 美元 10			51% 51% 51% - 100% 100%	51% 51% 51% 80% 100% 100%

注 1 于2011年12月31日，本公司通过全资子公司T.C.L.实业控股(香港)有限公司(以下简称“T.C.L.实业控股”)对 TCL通讯科技控股有限公司(以下简称“TCL通讯”)的持股比例为48.18%，为TCL通讯第一大股东。本公司能够通过T.C.L.实业控股控制TCL通讯董事会绝大多数成员及相应的投票权，且无其他条件影响本公司对其实行控制，故将其作为子公司纳入合并范围。
注 2 本公司在惠州市泰通置业投资有限公司董事会中占多数席位及能够控制相应的投票权，且无其他条件影响本公司对其实行控制，故将其作为子公司纳入合并范围。
注 3 依据本公司之全资子公司T.C.L.实业控股于2009年1月与DL Trading Ltd签订的协议，T.C.L.实业控股对DLTCL Holdings (HK) Limited的经营和财务政策拥有实质控制权，本公司能够通过T.C.L.实业控股对其实行控制,故将其作为子公司纳入合并范围。

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续) 2 不纳入合并范围的子公司

被投资单位名称注册地经营范围注册资本单位：元投资额单位：元惠州TCL通讯实业有限公司(注1) 惠州生产经营寻呼机、集团电话机、管理电话机、传真机、调制解调器、以及提供相应的服务和技术咨询人民币 5,000,000 人民币 5,000,000 惠州TCL信息技术有限公司(注1) 惠州开发、生产及经营计算机软硬件、电子元器件及原材料、网络接入设备、有线电视加解扰系统及相关的零部件人民币 10,000,000 人民币 7,500,000 惠州TCL联讯移动通讯设备有限公司(注1) 惠州生产经营寻呼机及其配件产品，并提供相应的服务及技术咨询人民币 41,500,000 人民币 16,600,000 深圳市TCL通信技术有限公司 (注1) 深圳生产经营通信器材及插件(不含国家限制项目)，从事通信设备技术开发人民币 64,200,000 人民币 47,957,400 惠州TCL音像制品有限公司(注1) 惠州生产(灌制)销售有声录音带美元 560,000 美元 560,000 金科集团控股有限公司(注2) 维尔京投资控股美元 200,000 美元 151,000 金科集团香港有限公司(注2) 香港投资控股及贸易港币 2 港币 2 成都金科计算机技术有限公司(注2) 成都电脑软件、电脑、网络产品以及配件开发，销售本公司产品人民币 2,119,000 人民币 2,119,000 福州金科计算机技术有限公司 (注2) 福州开发生产计算机及其配件、通讯网卡、路由器、集线器、调制解调器及其网络配件人民币 10,180,471 人民币 10,180,471 金金科计算机技术(北京)有限公司(注2) 北京研究、开发、生产计算机软件、硬件；通讯网卡、路由器、集线器及网络产品配件；自产产品的技术咨询、技术培训、技术服务；销售自产产品人民币 12,736,324 人民币 12,736,324	拥有权益比例	拥有权益比例	拥有权益比例
	直接 - 75% - - - - - - - -	间接 100% 25% 100% 90% 75% 75.5% 100% 100% 100% 100%	有效
			100% 100% 100% 90% 75% 75.5% 75.5% 75.5% 75.5% 75.5%

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

2 不纳入合并范围的子公司(续)

被投资单位名称注册地经营范围注册资本单位：元投资额单位：元兰州金科计算机技术有限公司 (注2) 兰州小型、微型计算机及外部设备的制造与销售、计算机网络技术服务。计算机图像处理及医用装置制造、销售。计算机系统集成及网络工程、软件开发、计算机网络技术服务及信息技术培训人民币 642,900 人民币 642,900	拥有权益比例	拥有权益比例	拥有权益比例
	直接 -	间接 100%	有效
			75.5%

注1 该等公司已被工商部门吊销营业执照，本公司已无法对其进行有效控制，依据企业会计准则及其相关补充规定，该等公司未纳入合并范围。本公司已对该等公司的长期投资账面价值减记至零。
注2 根据与Gardex Enterprises Ltd.签订的股权转让协议，本公司已于2004年4月转让金科集团控股有限公司及其下属子公司(以下简称“金科集团”)的股权。转让协议签署后，本公司对金科集团的经营及财务不再实施控制，本公司从2004年4月起停止合并金科集团的财务报表。因Gardex Enterprises Ltd.未按协议进度支付全部股权转让款，股权变更手续暂未办理。本公司已对金科集团的长期投资全额计提长期投资减值准备。

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四 3 (1)	企业合并及合并财务报表(续) 本年新纳入合并范围的主体和本年不再纳入合并范围的主体本年新纳入合并范围的主体被投资单位名称合并期间变更原因 Jolly World Holdings Limited(注1) 2011年1-12月新设立 Best Successor Limited(注2) 2011年2-12月新设立 TCL通讯科技(成都)有限公司(注3) 2011年3-12月新设立 Tongli OEM Sales Ltd. (注4) 2011年3-12月新设立惠州市TCL鸿融置业有限公司(注5) 2011年3-12月新设立惠州市赛洛特贸易有限责任公司(注6) 2011年3-12月新设立武汉TCL置地投资有限公司(注7) 2011年5-12月新设立新疆TCL煤业有限公司(注8) 2011年5-12月新设立 Ningbo Research & Development Hong Kong Limited (注9) 2011年5-12月新设立红品晶英科技（深圳）有限公司(注10) 2011年5-12月新设立深圳市TCL环境科技有限公司(注11) 2011年6-12月新设立惠州TCL资源投资有限公司(注12) 2011年6-12月新设立孔子学院(北京)远程教育技术中心有限公司(注13) 2011年6-12月新设立惠州市鸿迈园林绿化有限公司(注14) 2011年7-12月新设立北京尚派正品科技有限公司(注15) 2011年9-12月新设立内蒙古TCL光电科技有限公司(注16) 2011年11-12月新设立 TCL商用信息科技(惠州)股份有限公司(注17) 2011年11-12月新设立颂扬有限公司(注18) 2011年12月新设立 TCL LAB (US) INC.(注19) 2011年12月新设立	年末净资产 42 (1,611) 11,279 253 26,884 5,365 28,449 2,474 10,075 7,882 9,749 99,053 27,876 999 9,372 99,579 96,461 - (5,038)	报告期净利润
			42 (1,644) (8,112) 252 (3,116) 365 (1,551) (1,526) 10,280 1,721 (251) (947) (5,824) (1) (628) (421) (3,539) - (5,150)

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)
3 本年新纳入合并范围的主体和本年不再纳入合并范围的主体(续)

(1) 本年新纳入合并范围的主体(续)

被投资单位名称泰瑞（香港）有限公司(注20) 湖南尚派正品科技有限公司(注21) 四川尚派正品科技有限公司(注22) 云南尚派正品科技有限公司(注23) 陕西尚派正品科技有限公司(注24) TCL医疗国际(新加坡)有限公司(注25) TCL资源控股有限公司(注26) TCL通讯（宁波）有限公司(注27) 北京市红品晶英技术有限公司(注28)	合并期间 2011年12月 2011年12月 2011年12月 2011年12月 2011年12月 2011年12月 2011年2-12月 2011年5-12月 2011年6-12月	变更原因新设立新设立新设立新设立新设立新设立股权收购股权收购股权收购	年末净资产 74 1,906 2,573 2,982 4,991 (340) 170,845 42,048 457	报告期净利润
				(26) (94) (227) (18) (9) (851) (408) 13,751 90

注1 于2011年1月，本公司之控股子公司Most Success Holdings Ltd投资设立Jolly World Holdings Limited，并持有其100%的股权。该公司注册资本为港币1万元。
注2 于2011年2月，本公司之控股子公司JRD Communication Inc.投资设立Best Successor Limited，并持有其 100%的股权。该公司注册资本为1美元。
注3 于2011年3月，本公司之控股子公司JRD Communication (Hong Kong) Ltd投资设立TCL通讯科技(成都) 有限公司，并持有其100%的股权。该公司注册资本为1,200万美元。
注4 于2011年3月，本公司之控股子公司TCL OEM销售有限公司投资设立Tongli OEM Sales Ltd.，并持有其 100%的股权。该公司注册资本为1,000美元。
注5 于2011年3月，本公司之控股子公司惠州TCL房地产开发有限公司投资设立惠州市TCL鸿融置业有限公司，该公司注册资本为人民币3,000万元。其中，惠州TCL房地产开发有限公司出资人民币1,800万元，持有其60%的股权。

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)
3 本年新纳入合并范围的主体和本年不再纳入合并范围的主体(续)
(1) 本年新纳入合并范围的主体(续)
注6 于2011年3月，本公司之控股子公司惠州市赛洛特通讯有限责任公司投资设立惠州市赛洛特贸易有限责任公司，并持有其100%的股权。该公司注册资本为人民币500万元。
注7 于2011年5月，本公司之控股子公司惠州TCL房地产开发有限公司投资设立武汉TCL置地投资有限公司，并持有其100%的股权。该公司注册资本为人民币3,000万元。
注8 于2011年5月，本公司之控股子公司惠州市TCL创业投资有限责任公司投资设立新疆TCL煤业有限公司，该公司注册资本为人民币2,000万元。其中，惠州市TCL创业投资有限责任公司出资人民币1,300 万元，持有其65%的股权。
注9 于2011年5月，本公司之控股子公司 Best Successor Limited投资设立Ningbo Research & Development Hong Kong Limited，并持有其100%的股权。该公司注册资本为港币1元。
注 10 于2011年5月，本公司之控股子公司Good Vision Limited投资设立红品晶英科技（深圳）有限公司，并持有其100%的股权。该公司注册资本为港币100万元。
注 11 于2011年6月，本公司之控股子公司惠州TCL环保资源有限公司投资设立深圳市TCL环境科技有限公司，并持有其100%的股权。该公司注册资本为人民币1,000万元。
注 12 于2011年6月，本公司投资设立惠州TCL资源投资有限公司，并持有其100%的股权。该公司注册资本为人民币1亿元。
注 13 于2011年6月，本公司之控股子公司深圳TCL教育科技有限责任公司投资设立孔子学院(北京)远程教育技术中心有限公司，该公司注册资本为人民币3,900万元。其中，深圳TCL教育科技有限责任公司出资人民币1,989万元，持有其51%的股权。
注 14 于2011年7月，本公司之控股子公司惠州市TCL鸿嘉置业有限公司投资设立惠州市鸿迈园林绿化有限公司，并持有其100%的股权。该公司注册资本为人民币100万元。
注 15 于2011年9月，本公司之控股子公司翰林汇信息产业股份有限公司投资设立北京尚派正品科技有限公司，并持有其100%的股权。该公司注册资本为人民币1000万元。
注 16 于2011年11月，本公司之控股子公司TCL王牌电器(惠州)有限公司投资设立内蒙古TCL光电科技有限公司，并持有其100%的股权。该公司注册资本为人民币1亿元。
注 17 于2011年11月，本公司投资设立TCL商用信息科技(惠州)股份有限公司，该公司注册资本为人民币1亿元。其中，本公司出资人民币8,000万元，持有其80%的股权。

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)
3 本年新纳入合并范围的主体和本年不再纳入合并范围的主体(续)
(1) 本年新纳入合并范围的主体(续)
注 18 于2011年12月，本公司之全资子公司T.C.L.实业控股(香港)有限公司投资设立颂扬有限公司，并持有其 100%的股权。该公司的注册资本为1美元。
注 19 于2011年12月，本公司之全资子公司颂扬有限公司投资设立TCL LAB (US) INC.，并持有其100%的股权。该公司的注册资本为10美元。
注 20 于2011年12月，本公司之子公司惠州泰科立集团股份有限公司投资设立泰瑞（香港）有限公司，并持有其100%的股权。该公司的注册资本为人民币10万元。
注 21 于 2011 年 12 月，本公司之子公司北京尚派正品科技有限公司投资设立湖南尚派正品科技有限公司，该公司注册资本为人民币 200 万元。其中，北京尚派正品科技有限公司投资 102 万元，持有其 51%的股权。
注 22 于 2011 年 12 月，本公司之子公司北京尚派正品科技有限公司投资设立四川尚派正品科技有限公司，该公司注册资本为人民币 280 万元。其中，北京尚派正品科技有限公司投资 142.8 万元，持有其 51% 的股权。
注 23 于 2011 年 12 月，本公司之子公司北京尚派正品科技有限公司投资设立云南尚派正品科技有限公司，该公司注册资本为人民币 300 万元。其中，北京尚派正品科技有限公司投资 153 万元，持有其 51%的股权。
注 24 于 2011 年 12 月，本公司之子公司北京尚派正品科技有限公司投资设立陕西尚派正品科技有限公司，该公司注册资本为人民币 500 万元。其中，北京尚派正品科技有限公司投资 255 万元，持有其 51%的股权。
注 25 于 2011 年 12 月，本公司之子公司北京国药恒瑞美联信息技术有限公司投资设立 TCL 医疗国际(新加坡)有限公司，并持有其 100%的股权。该公司注册资本为 10 万新加坡元。
注 26 于 2011 年 2 月，本公司之全资子公司 T.C.L.实业控股(香港)有限公司以人民币 1,800 万元的价格收购了 TCL 资源控股有限公司 20%的股权，对 TCL 资源控股有限公司的持股比例由 40%上升到 60%，且对该公司的经营具有控制权，故将其作为子公司纳入合并范围。该公司的注册资本为 10,500 美元。
注 27 于 2011 年 5 月，本公司之控股子公司 Ningbo Research & Development Hong Kong Limited 以 1100 万欧元的价格收购了 TCL 通讯（宁波）有限公司 100%的股权。该公司注册资本为 300 万美元。
注 28 于 2011 年 6 月，本公司之控股子公司红品晶英科技（深圳）有限公司以人民币 36.67 万元的价格收购了北京市红品晶英技术有限公司 100%的股权。该公司注册资本为人民币 10 万元。

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)
3 本年新纳入合并范围的主体和本年不再纳入合并范围的主体(续)
(2) 本年不再纳入合并范围的主体

被投资单位名称济南TCL家用电器销售有限公司(注1) TCL莱德电光科技（惠州）有限公司(注2) Schneider Electronics GmbH(注3) TCL-Thomson Electronics (Thailand) Limited(注4) 盛新投资有限公司(注5) 广州旌凡光盘有限公司(注6) TCL王牌电子(深圳)有限公司(注7) 惠州市万联置业投资有限公司(注8)	不再纳入合并范围的时间变更原因 2011年3月22日注销 2011年6月17日注销 2011年7月1日注销 2011年7月13日注销 2011年3月8日股权转让 2011年3月31日股权转让 2011年9月5日股权转让 2011年12月28日股权转让	转让/注销日净资产 (1,111) 3 (286,458) - 5 26,689 122,597 6,390	合并期内净利润
			- (432) 6,088 36,397 - (1,720) (767) (2,197)

注1 济南TCL家用电器销售有限公司已于2011年3月22日注销，在注销清算以前，该子公司已适当的纳入本公司合并报表。
注2 TCL莱德电光科技（惠州）有限公司已于2011年6月17日注销，在注销清算以前，该子公司已适当的纳入本公司合并报表。
Schneider Electronics GmbH已于2011年7月1日注销，在注销清算以前，该子公司已适当的纳入本公司
注3 合并报表。
注4 TCL-Thomson Electronics (Thailand) Limited已于2011年7月13日注销，在注销清算以前，该子公司已适当的纳入本公司合并报表。
注5 盛新投资有限公司已于2011年3月8日转让，不再纳入本公司的合并报表。在股权转让完成前，该子公司已适当的纳入本公司合并报表。
注6 广州旌凡光盘有限公司已于2011年3月31日转让，不再纳入本公司的合并报表。在股权转让完成前，该子公司已适当的纳入本公司合并报表。
注7 TCL王牌电子(深圳)有限公司已于2011年9月5日转让，不再纳入本公司的合并报表。在股权转让完成前，该子公司已适当的纳入本公司合并报表。
注8 惠州市万联置业投资有限公司已于2011年12月28日转让，不再纳入本公司的合并报表。在股权转让完成前，该子公司已适当的纳入本公司合并报表。

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注

1 货币资金

2011年12月31日	2011年12月31日	2010年12月31日	2010年12月31日	2010年12月31日
外币金额汇率	人民币金额 6,609 20,062,614	外币金额汇率		人民币金额 7,350 25,265,516
18,166,937 1.0000 247,058 6.3009 80,630 0.8110 19,571 8.1608 225,154 0.0811	18,166,937 1,556,688 65,391 159,715 18,260 95,623	21,643,194 1.0000 267,562 6.6044 1,924,090 0.8486 13,659 8.7871 - -		21,643,194 1,767,086 1,632,783 120,023 - 102,430
	281,753 1,017,402			48,634 624,869
999,905 1.0000 21,575 0.8110	999,905 17,497	604,034 1.0000 24,552 0.8486		604,034 20,835
		2011年12月31日 247,857 103,322 644,930 79 21,214 1,017,402	25,946,369 2010年12月31日 579 17,581 529,026 48,183 29,500
	21,368,378			25,946,369

			624,869

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

1 货币资金(续)

(2) 使用权受到限制的货币资金：

使用权受到限制的货币资金：
应收账款保理抵押存款质押借款保证金存放中央银行法定存款准备金其他货币资金	2011年12月31日 17,497 7,604,923 281,753 1,017,402 8,921,575	2010年12月31日 20,835 9,203,333 48,634 624,869
		9,897,671

于 2011 年 12 月 31 日，本公司银行存款中有人民币 7,604,923 千元(2010 年末：人民币 9,203,333 千元)质押于银行作为本公司借款之抵押，详见附注五、25；折合人民币 17,497 千元(2010 年末：人民币 20,835 千元)为应收账款保理抵押存款；人民币 281,753 千元(2010 年末：人民币 48,634 千元)为本公司之子公司 TCL 集团财务有限公司存放于中央银行的法定存款准备金。

于 2011 年 12 月 31 日，本公司存放于境外的货币资金折算为人民币 1,562,657 千元(2010 年末：人民币 2,838,492 千元)，全部为本公司的境外子公司拥有之货币资金。

交易性金融资产

交易性金融资产
衍生金融资产-远期外汇合约交易性债券投资	2011年12月31日 156,744 - 156,744	2010年12月31日 212,102 198,064
		410,166

本公司衍生金融资产的公允价值以外汇市场即时报价确定，按照合约价格与资产负债表日外汇市场即时报价的远期汇率之差额计算确定衍生金融资产的公允价值。

本公司交易性金融资产投资变现不存在重大限制。

应收票据

银行承兑汇票商业承兑汇票	2011年12月31日 6,754,302 1,185 6,755,487	2010年12月31日 2,567,141 115 2,567,256

于 2011 年 12 月 31 日，本账户余额中不存在已贴现未到期的商业承兑汇票，无持有本公司 5%或以上表决权股份的股东欠款。余额中应收关联方款项为人民币 191,899 千元，占应收票据总金额的 2.84%，详见附注六。

于 2011 年 12 月 31 日，本集团将应收票据人民币 119,717 千元(2010 年末：416,837 千元)质押于银行作为本集团借款之抵押，详见附注五、25。

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

4 应收账款

应收账款减：坏账准备	2011年12月31日 6,858,546 255,276 6,603,270	2010年12月31日 5,821,200 306,056
		5,515,144

(1) 应收账款账龄分析如下：

1年以内 1至2年 2至3年 3年以上	2011年12月31日金额比例坏账准备计提比例 6,610,293 96.38% 39,901 0.60% 50,509 0.74% 31,258 61.89% 13,192 0.19% 10,626 80.55% 184,552 2.69% 173,491 94.01% 6,858,546 100.00% 255,276 3.72%	2010年12月31日
		金额比例坏账准备计提比例 5,523,626 94.89% 44,181 0.80% 46,111 0.79% 29,158 63.23% 75,935 1.30% 62,493 82.30% 175,528 3.02% 170,224 96.98%
		5,821,200 100.00% 306,056 5.26%

(2) 应收账款按类别分析如下：

单项金额重大单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大其他不重大	2011年12月31日金额比例坏账准备计提比例 5,383,719 78.50% 214,372 3.98% - - - - 1,474,827 21.50% 40,904 2.77% 6,858,546 100.00% 255,276 3.72%	2010年12月31日
		金额比例坏账准备计提比例 4,539,545 77.98% 245,365 5.41% - - - - 1,281,655 22.02% 60,691 4.74%
		5,821,200 100.00% 306,056 5.26%

单项金额重大应收账款的标准：单项金额折合 50 万美元(含)以上的应收账款。

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

4 应收账款(续)

(3) 应收账款坏账准备分析如下:

应收账款坏账准备分析如下:
年初数增加子公司本年计提本年转回本年冲销减少子公司汇兑调整年末数	2011年度 306,056 - 31,488 (2,200) (56,329) (1,057) (22,682) 255,276	2010年度 319,568 1,147 53,804 (13,152) (51,835) (164) (3,312)
		306,056

(4) 于 2011 年 12 月 31 日，本账户余额中应收关联方款项为人民币 665,259 千元，占应收账款总金额的 9.70%，详见附注六。本账户余额中并无持本公司 5%或以上表决权股份的股东欠款。

(5) 于 2011 年 12 月 31 日，余额前五名的应收账款如下：

	2011	年12月31日	2010年12月31日
前五名欠款金额合计		1,126,189	1,287,139
占应收账款总额比例		16.42%	22.11%

5 应收账款保理/保理借款

截至 2011 年 12 月 31 日，本公司之子公司于本年内与银行签订协议，将应收账款合计人民币 311,430 千元保理取得银行借款。按照各保理协议规定，由于本公司之子公司保留与应收账款相关的部分风险 (客户不付款或延迟付款风险)，本公司将应收账款保理及保理取得之银行借款反映于资产负债表。

五 6 (1) (2) (3) 7 8	TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元
	合并财务报表项目附注(续) 预付款项预付款项分析如下： 2011年12月31日 2010年12月31日 1年以内 922,103 669,931 于2011年12月31日，余额前五名的预付款项： 2011年12月31日 2010年12月31日前五名欠款金额合计 469,669 362,801 占预付款项总额比例 50.93% 54.15% 于2011年12月31日，本账户余额中无预付关联方款项。本账户余额中亦无持本公司5%或以上表决权股份的股东欠款。应收利息 2011年12月31日 2010年12月31日银行存款利息 218,242 143,533 应收股利 2011年12月31日 2010年12月31日电大在线远程教育技术有限公司 13,082 -	2010年12月31日 669,931

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

9 其他应收款

				2011	年12月31日		2010年12月31日	2010年12月31日
其他应收账款					2,320,279			1,687,486
减：坏账准备					117,117			129,003
					2,203,162			1,558,483
其他应收款账龄分析如下：
		2011年12	月31日			2010年12	月31日
	金额	比例	坏账准备	计提比例	金额	比例	坏账准备计提比例
1年以内	2,130,122	91.80%	20,482	0.96%	1,461,442	86.60%	39,557	2.71%
1至2年	68,042	2.93%	8,687	12.77%	111,015	6.58%	9,655	8.70%
2至3年	29,602	1.28%	14,728	49.75%	32,337	1.92%	15,911	49.20%
3年以上	92,513	3.99%	73,220	79.15%	82,692	4.90%	63,880	77.25%
	2,320,279	100.00%	117,117	5.05%	1,687,486	100.00%	129,003	7.64%

(1) 其他应收款账龄分析如下：

(2) 其他应收款按类别分析如下：

单项金额重大单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大其他不重大	2011年12月31日金额比例坏账准备计提比例 1,802,736 77.69% 96,726 5.37% - - - - 517,543 22.31% 20,391 3.94% 2,320,279 100.00% 117,117 5.05%	2010年12月31日
		金额比例坏账准备计提比例 1,289,035 76.39% 98,968 7.68% - - - - 398,451 23.61% 30,035 7.54%
		1,687,486 100.00% 129,003 7.64%

本公司其他应收款余额主要是未抵扣的增值税进项税、应收出口退税、应收股权转让款项、存出保证金及押金等款项。

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

9 其他应收款(续)
(3) 其他应收款坏账准备分析如下：

年初数增加子公司本年计提本年转回本年冲销减少子公司汇兑调整年末数	2011年度 129,003 - 4,728 (14,610) (32) (50) (1,922) 117,117	2010年度 126,277 3,072 7,819 (2,931) (3,468) (1,590) (176)
		129,003

(4) 于 2011 年 12 月 31 日，本账户余额中应收关联方款项为人民币 43,031 千元，占其他应收款总金额的 1.85%。详见附注六。本账户余额中并无持本公司 5%或以上表决权股份的股东欠款。

于2011年12月31日，余额前五名的其他应收款：
	2011年12月31日	2010年12月31日
前五名欠款金额合计	1,098,485	953,025
占其他应收款总额比例	47.34%	56.48%

(6) 于 2011 年 12 月 31 日，本账户余额中无不符合终止确认条件的其他应收款项的转移，无以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的交易安排，无属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具。

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

10 存货

(1) 存货分类如下：

原材料在产品产成品周转材料模具开发成本(注)	2011年12月31日账面余额存货跌价准备账面价值 2,119,571 143,729 1,975,842 552,588 64,397 488,191 4,653,318 162,116 4,491,202 17,594 2,066 15,528 117,251 846 116,405 1,384,400 - 1,384,400 8,844,722 373,154 8,471,568	2010年12月31日
		账面余额存货跌价准备账面价值 1,912,245 133,537 1,778,708 342,850 41,867 300,983 4,541,170 168,511 4,372,659 10,079 1,489 8,590 133,928 846 133,082 1,094,740 - 1,094,740
		8,035,012 346,250 7,688,762

注：开发成本为本公司之子公司惠州 TCL 房地产开发有限公司开发的商品房项目的土地成本及建设成本，于 2011 年末，开发成本中包含资本化利息金额人民币 136,137 千元(2010 年末：人民币 78,715 千元)。

于 2011 年 12 月 31 日，本公司无用于债务担保之存货。

(2) 开发成本：

项目名称预计竣工时间翠园 2007年1月棕榈园 2012年12月香榭园 2012年12月仲恺12、13# 2013年12月惠州市江北中心区7号小区不适用惠阳秋长项目不适用	2011年1月1日本年增加本年减少 2011年12月31日 360 6,036 (6,036) 360 168,862 124,074 (235,943) 56,993 189,936 188,619 (271,581) 106,974 466,400 92,590 - 558,990 269,182 34,162 - 303,344 - 357,739 - 357,739
	1,094,740 803,220 (513,560) 1,384,400

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

10 存货(续)

(3) 存货跌价准备分析如下：

原材料在产品产成品周转材料模具	2011年 1月1日本年计提 133,537 36,250 41,867 25,969 168,511 70,632 1,489 1,008 846 -	本年减少 2011年 12月31日转销减少子公司汇兑调整 (27,458) (215) 1,615 143,729 (2,811) - (628) 64,397 (76,316) (668) (43) 162,116 - (412) (19) 2,066 - - - 846
	346,250 133,859	(106,585) (1,295) 925 373,154

11 其他流动资产

其他流动资产
理财产品资金信托合同	2011年12月31日 1,000,000 200,000 1,200,000	2010年12月31日 - -
		-

为提高闲置资金使用效益，本公司利用自有闲置资金购买短期的低风险理财产品及信托产品，详见本公司于 2011 年 11 月 17 日在指定信息披露媒体披露的《TCL 集团股份有限公司关于购买理财产品的公告》。

年末将于一年内到期的信托产品投资人民币 200,000 千元计入本科目。

12 可供出售金融资产

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年末可供出售权益工具包括本公司之控股子公司无锡 TCL 创动投资有限公司持有的西安通源石油科技股份有限公司以及百视通新媒体股份有限公司的股票，该等股票目前处于限售期，年末公允价值为人民币 174,136 千元，其中成本人民币 82,580 千元，公允价值变动人民币 91,556 千元。

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

13 持有至到期投资

2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日

其他 2,028

2,122

14 长期股权投资

按成本法核算的长期股权投资(1) 未合并子公司(2) 按权益法核算的长期股权投资其中：联营公司(3) 合营公司(4)	2011年12月31日账面余额减值准备账面价值 445,762 1,800 443,962 20,373 20,373 - 980,254 8,686 971,568	2010年12月31日
		账面余额减值准备账面价值 401,945 1,800 400,145 20,373 20,373 - 852,252 15,779 836,473
	815,505 8,686 806,819 164,749 - 164,749	635,945 15,779 620,166 216,307 - 216,307
	1,446,389 30,859 1,415,530
		1,274,570 37,952 1,236,618

于 2011 年 12 月 31 日，本公司已对经营不善、资不抵债的被投资单位全额计提长期投资减值准备，除此之外，长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

14 长期股权投资(续) (1) 按成本法核算的股权投资

按成本法核算的股权投资
被投资企业名称投资期限注册资本单位：元 TCL磁电制品有限公司 15年人民币 7,066,000 北京中视联数字系统有限公司 15年人民币 38,680,000 联合信源数字音视频技术(北京)有限公司 30年人民币 66,500,000 瑞智精密机械(惠州)有限公司 20年美元 12,000,000 Screlec S.A. 不适用法国法郎 3,113,765 Remedia Consortium 不适用欧元 300,000 Focaltech Systems, INC 不适用美元 15,500,000 深圳聚龙光电有限公司 15年人民币 20,000,000 闪联信息技术工程中心有限公司 30年人民币 52,000,000 深圳市中彩联科技有限公司 20年人民币 10,000,000 北京中科美伦科技有限公司 15年人民币 10,000,000 西安通源石油科技股份有限公司不适用 - Sky Solar Holding Co., Ltd 不适用美元 251,902,439 TCL电脑(BVI)有限公司不适用港币 347,581,659 百勤油田服务有限公司不适用美元 50,000 深圳数字电视国家工程实验室股份有限公司不适用人民币 22,200,000 上海数字电视国家工程研究中心有限公司 20年人民币 56,400,000 百视通新媒体股份有限公司不适用 - 北京合润德堂传媒广告有限公司 17年人民币 8,832,400 深圳市麦格米特电气技术有限公司 10年人民币 131,935,147 元亮科技有限公司不适用人民币 50,000,000 中科创达软件科技(北京)有限公司不适用人民币 18,589,049 惠州市伟乐科技有限公司 10年人民币 77,881,620 苏州三星电子液晶显示科技有限公司 20年美元 1,000,000,000	所占权益	实际投入金额 2011年 12月31日 2010年 12月31日 76 76 1,800 1,800 5,000 5,000 21,752 7,093 312 312 34 34 27,937 27,937 2,000 2,000 10,000 10,000 1,153 1,153 5,000 5,000 - 27,500 29,347 29,347 4,919 4,919 88,894 88,894 2,400 2,400 2,400 2,400 - 55,080 8,000 8,000 120,000 120,000 3,000 3,000 5,075 - 10,000 - 96,663 - 445,762 401,945
	直接间接 5.00% - - 1.55% 7.52% - - 7.14% - 9.80% - 1.00% - 12.90% 10.00% - 19.23% - - 10.00% - 1.16% - - - 1.70% - 18.00% - 10.00% - 6.00% - 4.26% - - - 2.00% - 18.07% - 2.89% - 1.35% - 12.84% 10.00% -	2011年 12月31日 76 1,800 5,000 21,752 312 34 27,937 2,000 10,000 1,153 5,000 - 29,347 4,919 88,894 2,400 2,400 - 8,000 120,000 3,000 5,075 10,000 96,663 445,762
			401,945

TCL集团股份有限公司财务报表附注

2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

14 长期股权投资(续)

	损益调整累计损益变动投资准备本年增加额累计增加额 b c (3,750) - - (7,500) - - (16,600) - - (47,957) - - (4,307) - - - - - (80,114) - -	损益调整累计损益变动投资准备本年增加额累计增加额 b c (3,750) - - (7,500) - - (16,600) - - (47,957) - - (4,307) - - - - - (80,114) - -	2011年 12月31日 d=a+b+c - - - - - 20,373
本年损益变动 - - - - - - -	累计损益变动 b (3,750) (7,500) (16,600) (47,957) (4,307) - (80,114)
		本年增加额 - - - - - - -
			20,373

TCL集团股份有限公司财务报表附注

2011年1月1日至12月31日

人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

14 长期股权投资(续)

(3) 联营公司

被投资公司名称占其注册资本比率初始投资额累计追加投资额 a b 乐金电子(惠州)有限公司 20.00% 6,380 21,367 TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司 22.22% 23,798 48,672 Pride Telecom Limited 21.00% 1,654 - 北京翰林汇软件有限公司 48.96% 17,000 - Δ亚太石油有限公司 49.00% 53,297 51,598 TCL明创(西安)有限公司 26.00% 1,452 - 双鸥电器(陕西)有限公司 25.00% 1,250 - 广州长盾电气机械有限公司 25.00% 30,000 - 天津万通新创工业资源投资有限公司 45.00% 45,000 67,500 广州欢网科技有限责任公司 34.55% 14,100 - 惠州市深科园物业管理有限公司 30.00% 300 - 云南城投海东投资开发有限公司 25.00% 62,500 - 上海自然道信息科技有限公司 37.60% 19,985 - 无锡TCL投资咨询有限公司 20.00% 100 - 无锡TCL创业投资合伙企业(有限合伙) 47.12% 14,985 34,965 惠州智翔光电有限公司 49.00% 39,932 - 东芝视频产品(中国)有限公司 49.00% 24,500 - TCL家用电器(青岛)有限公司 20.00% - - 仪征市泽宇电光源有限公司 25.00% 3,333 - 东芝家用电器销售(南海)有限公司 49.00% 16,208 -	权益调整	投资准备其他增减额 2011年 12月31日本年增加额累计增加额 d e f=a+b+c+d+e - - (4,938) 105,749 - - - 134,331 - (30) - 1,624 - - - 3,801 - - (5,050) 95,053 - - (1,263) - - - (1,250) - - - - 28,947 - - - 108,748 - - 6,224 7,078 - - - 1,250 - - - 60,977 - - - 4,363 - - - 400 - - - 46,958 - (74) - 37,619 - - - 31,179 - - - - - - - 2,918 - - - -
	本年损益变动本年分得现金股利累计损益变动 c 20,728 (14,901) 82,940 12,292 (5,761) 61,861 - - - - - (13,199) (3,632) - (4,792) - - (189) - - - (215) - (1,053) 1,463 - (3,752) (4,981) - (13,246) 519 - 950 (1,035) - (1,523) (2,935) - (15,622) 133 - 300 (2,006) - (2,992) 4,956 - (2,239) 5,945 - 6,679 - - - (404) - (415) (1,908) - (16,208)

TCL集团股份有限公司财务报表附注

2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

14 长期股权投资(续)

(3) 联营公司(续)

被投资公司名称占其注册资本比率山西TCL汇融创业投资管理有限公司 41.00% China United Magnesium Co.,Ltd. 44.16% 宜兴江南天源创业投资企业(有限合伙) 31.20% 北京创动投资咨询有限公司 40.00% 上海创祥投资管理有限公司 40.00% 北京京科兴技术咨询有限公司 33.33% 北京创动创业投资中心(有限合伙) 39.00% 上海创祥创业投资合伙企业(有限合伙) 46.00% TCL资源控股有限公司（注） - 4C Lab Limited - TCL数码科技(无锡)有限公司 - 深圳中科纳能科技有限公司 -	初始投资额 a 410 149,532 12,000 400 400 300 11,700 4,600 50,958 15 38,864 2,000	累计追加投资额 b - - - - - - - - 8,868 - - -	本年损益变动 2 (9,008) - (73) (381) 5 (382) (1) - - - -	本年分得现金股利 - - - - - - - - - - - -	权益调整累计损益变动 c - (34,008) - (73) (381) 5 (382) (1) (9,889) (15) - (130)	投资准备本年增加额累计增加额 d - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (104)	投资准备本年增加额累计增加额 d - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (104)	其他增减额 e - - - - - 8 - - (49,937) - (38,864) (1,870) (96,940)	2011年 12月31日 f=a+b+c+d+e 410 115,524 12,000 327 19 313 11,318 4,599 - - - -
	646,953	232,970	19,082	(20,662)	32,626	-	(104)		815,505

Δ该公司原名为中华能源发展有限公司，后更名为亚太石油有限公司。

注：于 2011 年 2 月, 本公司之全资子公司 T.C.L.实业控股(香港)有限公司增持 TCL 资源控股有限公司 20%的股权，对 TCL 资源控股有限公司的持股比例由 40%上升到 60%，且对该公司的经营具有控制权，故将其作为子公司纳入合并范围。

联营公司之注册资本请参见附注五、15。

TCL集团股份有限公司财务报表附注

2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

14 长期股权投资(续)

(4) 合营公司

被投资公司名称占其注资本比率 TCL Sun, Inc. 50.00% 电大在线远程教育技术有限公司 50.00% South Mountain Technologies Ltd. 50.00% 山西TCL汇融创业投资有限公司 50.00% TCL宏齐科技（惠州）有限公司 50.00% TCL伊托邦（武汉）城市建设投资有限公司 50.00% 河南TCL-美乐电子有限公司(注) -	初始投资额 a 1,419 30,000 82,737 20,000 15,000 10,000 72,082	累计追加投资额 b 4,335 15,000 - - - - -	本年损益变动 (2,019) 23,410 - 60 (671) 12 (377)	本年分得现金股利 - (13,256) - - - - -	权益调整累计损益变动投资准备本年增加额累计增加额 c d (208) - (14) 76,967 - (7,141) (81,275) - (1,462) 36 - - (671) - - 12 - - 14,414 - (3,079) 9,275 - (11,696)	权益调整累计损益变动投资准备本年增加额累计增加额 c d (208) - (14) 76,967 - (7,141) (81,275) - (1,462) 36 - - (671) - - 12 - - 14,414 - (3,079) 9,275 - (11,696)	权益调整累计损益变动投资准备本年增加额累计增加额 c d (208) - (14) 76,967 - (7,141) (81,275) - (1,462) 36 - - (671) - - 12 - - 14,414 - (3,079) 9,275 - (11,696)	其他增减额 e 14 - - - - - (83,417) (83,403)	2011年 12月31日 f=a+b+c+d+e 5,546 114,826 - 20,036 14,329 10,012 -
	231,238	19,335	20,415	(13,256)	9,275	-	(11,696)		164,749

注：河南 TCL-美乐电子有限公司已于 2011 年 1 月 27 日清算注销。

合营公司之注册资本请参见附注五、15。

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续) 14 长期股权投资(续) (5) 长期股权投资减值准备 Pride Telecom Limited 北京翰林汇软件有限公司北京中视联数字系统有限公司上海自然道信息科技有限公司金科集团控股有限公司	2011年 1月1日 1,041 3,801 1,800 10,937 20,373 37,952	本年增加 583 - - - - 583	本年减少 - - - (7,676) - (7,676)	2011年 12月31日计提原因 1,624 注1 3,801 注1 1,800 注1 3,261 注2 20,373 注3 30,859

注 1：该等公司由于经营不善，发生持续经营亏损，故按可收回金额计提长期投资减值准备。
注 2：本公司之联营企业在报告期内减资，原计提的长期股权投资减值准备随之转出。
注 3：根据与 Gardex Enterprises Ltd.签订的股权转让协议，本公司已于 2004 年 4 月转让金科集团控股有限公司及其下属子公司(以下简称“金科集团”)的股权。转让协议签署后，本公司对金科集团的经营及财务不再实施控制，本公司从 2004 年 4 月起停止合并金科集团的财务报表。因 Gardex Enterprises Ltd.未按协议进度支付全部股权转让款，股权变更手续暂未办理。本公司已对金科集团的长期投资全额计提长期投资减值准备。

TCL集团股份有限公司财务报表附注

2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

15 对合营企业和联营企业投资

(1) 合营企业

被投资单位名称
注册地
经营范围
注册资本
单位：元
TCL Sun, Inc.
菲律宾
销售影音产品
菲律宾比索
100,000,000
电大在线远程教育技术有
限公司
北京
开发、生产计算机软件、硬件，远
程教育软件；信息网络的技术开
发；有关自产产品的技术咨询、技
术服务；销售自产产品
人民币
125,000,000
South Mountain
Technologies. Ltd.
开曼
研究、开发、设计、生产经营背投
电视光机，运用数字光学处理液晶
显示及其他显示技术的前头光机、
前投影机及相关部件及产品，并提
供售后服务及相关支持服务
美元
20,000,000

拥有权益比例
表决权
比例
年末
年末
年末
本年
本年
直接
间接
有效
资产总额
负债总额
净资产
营业收入
净利润
-
50.00%
26.56%
50.00%
53,906
42,813
11,093
142,213
(4,035)
-
50.00%
50.00%
50.00%
466,227
234,245
231,982
715,079
46,818
-
50.00%
50.00%
50.00%
-
-
-
-
-

TCL集团股份有限公司财务报表附注

2011年1月1日至12月31日人民币千元

15 对合营企业和联营企业投资(续)

(1) 合营企业 (续)

被投资单位名称
注册地
经营范围
注册资本
单位：元
山西TCL汇融创业投资有限
公司
太原
开发、生产计算机软件、硬件，远
程教育软件；信息网络的技术开
发；有关自产产品的技术咨询、技
术服务；销售自产产品
人民币
40,000,000
TCL宏齐科技（惠州）有限
公司
惠州
发光二极管（LED）器件封装的研
发、制造、销售。产品在国内外市
场销售
人民币
30,000,000
TCL伊托邦（武汉）城市建
设投资有限公司
武汉
对城镇建设项目的投资；房地产开
发；建筑材料、机械设备、电子产
品、日用百货、土特产销售；园林
绿化工程施工；房屋租赁
人民币
20,000,000

拥有权益比例
表决权
比例
年末
年末
年末
本年
本年
直接
间接
有效
资产总额
负债总额
净资产
营业收入
净利润
-
50.00%
50.00%
50.00%
40,071
-
40,071
-
119
50%
-
50%
50%
28,923
264
28,659
-
(1,341)
-
50%
33.25%
50%
20,041
18
20,023
-
23

TCL集团股份有限公司

财务报表附注

2011年1月1日至12月31日

人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

15 对合营企业和联营企业投资(续)

(2) 联营企业

被投资单位名称
注册地
经营范围
注册资本
单位：元
乐金电子(惠州)有限
公司
惠州
各式收音、音响设备、CD、
VCD、CD-ROM放音设备及相关
的零配件制造
美元
22,000,000
TCL 瑞智(惠州)制冷
设备有限公司
惠州
生产销售空调压缩机、电动机、空
气压缩机、空调及其零配件，并提
供售后服务与技术咨询
美元
37,230,000
Pride Telecom Limited
韩国
发展电话机业务
人民币
7,809,524
北京翰林汇软件有限
公司
北京
软件开发及销售
人民币
22,100,000
亚太石油有限公司
维尔京
投资控股
美元
4,000

拥有权益比例
表决权
比例
年末
年末
年末
本年
本年
直接
间接
有效
资产总额
负债总额
净资产
营业收入
净利润
20.00%
-
20.00%
20.00%
1,804,784
1,276,040
528,744
7,796,093
103,639
-
22.22%
22.22%
22.22%
1,319,979
582,496
737,483
1,828,817
55,317
-
21.00%
21.00%
21.00%
-
-
-
-
-
-
48.96%
39.17%
48.96%
-
-
-
-
-
-
49.00%
49.00%
49.00%
197,965
3,980
193,985
-
(7,413)

TCL集团股份有限公司财务报表附注

2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

15 对合营企业和联营企业投资(续)

(2) 联营企业(续)

被投资单位名称
注册地
经营范围
注册资本
单位：元
TCL明创(西安)有限公
司
西安
新型电子元器件、电气设备、电工
材料、电子产品、过电压保护产
品、电阻器、中高压电器元件及附
件、接地装置、成套装置的研发、
制造、销售自产产品
人民币
2,000,000
广州长盾电气机械有
限公司
广州
开发,生产,制造:数控系统及伺服装
置,新型电子元器件,电子专用设备,
激光技术;销售本公司产品,提供相
关技术咨询与售后服务
美元
18,000,000
天津万通新创工业资
源投资有限公司
天津
对工业地产、厂房投资；工业、能
源、信息、计算机及生物新科技技
术咨询、投资咨询；仓储服务；建
筑装饰材料、五金、交电、化工产
品(危险化学品及易制毒品除外)、
电子计算机及配件、仪表仪器、金
属材料、机械设备、交通运输设备
(小轿车除外)、木材原料销售；展
会、展览服务
人民币
250,000,000

拥有权益比例
表决权
比例
年末
年末
年末
本年
本年
直接
间接
有效
资产总额
负债总额
净资产
营业收入
净利润
-
26.00%
26.00%
26.00%
-
-
-
-
-
-
25.00%
25.00%
25.00%
131,224
9,869
121,355
-
(861)
45.00%
-
45.00%
45.00%
343,278
101,616
241,662
22,973
3,250

TCL集团股份有限公司财务报表附注

2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

15 对合营企业和联营企业投资(续)

(2) 联营企业(续)

被投资单位名称
注册地
经营范围
注册资本
单位：元
广州欢网科技有限责
任公司
广州
计算机软、硬件技术服务及销售；
自有资金投资电子、计算机软件业
人民币
32,647,059
惠州市深科园物业管
理有限公司
惠州
物业管理、园林绿化、楼宇机电设
备安装与维修
人民币
1,000,000
云南城投海东投资开
发有限公司
大理
房地产开发;城市旧城改造;城市管道
以及基础设施的投资建设及相关产
业经营;给排水及管网投资建设及管
理;城市燃气管网投资建设及管理;旅
游景点,景区投资开发及经营管理;城
市服务性项目(学校,酒店,医院,体育,
景观绿化等)的投资开发及经营管理
人民币
250,000,000
上海自然道信息科技
有限公司
上海
计算机软件的研发、设计、制作、
销售自产产品，网络技术的研发，
系统集成的设计、调试、维护，提
供相关技术咨询和技术服务
人民币
12,400,000

拥有权益比例
表决权
比例
年末
年末
年末
本年
本年
直接
间接
有效
资产总额
负债总额
净资产
营业收入
净利润
34.55%
-
34.55%
34.55%
32,060
11,574
20,486
52,140
(12,328)
-
30.00%
19.95%
30.00%
6,811
3,310
3,501
26,982
1,728
-
25.00%
16.63%
25.00%
377,677
133,768
243,909
-
(4,138)
-
37.60%
18.11%
37.60%
6,452
-
6,452
9
(4,121)

TCL集团股份有限公司财务报表附注

2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

15 对合营企业和联营企业投资(续)

(2) 联营企业(续)

被投资单位名称
注册地
经营范围
注册资本
单位：元
无锡TCL 创业投资
合伙企业(有限合伙)
无锡
创业投资业务；代理其他创业投资
企业等机构或个人的创业投资业
务；创业投资咨询业务；为创业企
业提供创业管理服务业务；参与设
立创业投资机构与创业投资管理顾
问机构
人民币
33,000,000
惠州智翔光电有限公司
惠州
从事液晶显示屏、液晶显示器等新
型显示器件及光电周边产品与相关
零部件的研发、生产、加工、组
装、销售及维修，并提供相关技术
及售后服务(含非本企业所生产的同
类产品的维修)，产品在国内外市场
销售。从事上述同类产品的批发及
进出口业务、佣金代理
美元
12,000,000
东芝视频产品(中国)
有限公司
惠州
在中国国内销售(包括批发和零售)
“东芝”品牌的电视机和其他映像
机器以及其相关产品、零部件、配
件、售后服务、回收、咨询和进出
口及其他附随业务
人民币
50,000,000

拥有权益比例
表决权
比例
年末
年末
年末
本年
本年
直接
间接
有效
资产总额
负债总额
净资产
营业收入
净利润
-
47.21%
47.21%
47.21%
101,553
1,979
99,574
-
(4,256)
-
49.00%
26.03%
49.00%
142,256
65,483
76,773
593,884
10,114
-
49.00%
26.03%
49.00%
972,938
909,307
63,631
1,793,924
12,133

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

15 对合营企业和联营企业投资(续)

(2) 联营企业(续)

被投资单位名称
注册地
经营范围
注册资本
单位：元
TCL 家用电器(青岛)
有限公司
青岛
家用洗衣机、家用冰箱、小家电产
品以及电器的应用研究、开发、设
计、制造、加工、销售维修服务，
货物进出口(不含进口商品的分销业
务)
人民币
18,725,490
仪征市泽宇电光源有
限公司
扬州
一般经营项目:照明灯具制造、销
售；灯头、灯丝、镇流器加工、销
售；自营和代理各类商品的进出口业
务
人民币
11,133,333
东芝家用电器销售
(南海)有限公司
佛山
在中国国内进行“东芝”牌的冰箱、洗
衣机、冷柜、钦水机、葡萄酒储藏
柜、洗涤干燥机、衣物干燥机、干
燥机架及其相关产品及其零部件、
附件的批发及售后服务；上述的其
他附随业务：产品安装、保养及保
修
美元
8,155,000
无锡TCL 投资咨询有
限公司
无锡
一般经营项目：投资信息咨询服务
(不含证券、期货类)；投资管理
人民币
500,000

拥有权益比例
表决权
比例
年末
年末
年末
本年
本年
直接
间接
有效
资产总额
负债总额
净资产
营业收入
净利润
-
20.00%
20.00%
20.00%
160,822
183,187
(22,365)
167,080
(9,454)
-
25.00%
20.00%
25.00%
8,437
-
8,437
9,647
(1,615)
-
49.00%
49.00%
49.00%
151,459
182,806
(31,347)
345,682
(35,242)
-
20.00%
20.00%
20.00%
2,339
216
2,123
4,400
795

TCL集团股份有限公司财务报表附注

2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

15 对合营企业和联营企业投资(续)

(2) 联营企业(续)

被投资单位名称
注册地
经营范围
注册资本
单位：元
山西TCL 汇融创业投
资管理有限公司
太原
创业投资咨询与管理
人民币
1,000,000
China United Magnesium
Co.,Ltd.
开曼
投资控股
美元
38,392,736
宜兴江南天源创业投
资企业(有限合伙)
无锡
一般经营项目：创业投资业务；代
理其他创业投资企业等机构或个人
的创业投资业务；创业投资咨询业
务；为创业企业提供创业管理服务
业务；参与设立创业投资企业与创
业投资管理顾问机构
人民币
32,050,000
北京创动投资咨询有限
公司
北京
一般经营项目：投资咨询；投资管
理
人民币
1,000,000
上海创祥投资管理有限
公司
上海
投资管理及咨询（不得从事经纪，
不含证券期货类）。
人民币
1,000,000
北京京科兴技术咨询
有限公司
北京
一般经营项目：技术咨询。
人民币
900,000

拥有权益比例
表决权
比例
年末
年末
年末
本年
本年
直接
间接
有效
资产总额
负债总额
净资产
营业收入
净利润
-
41.00%
41.00%
41.00%
1,095
95
1,000
-
5
-
44.16%
44.16%
44.16%
335,588
129,925
205,663
50,940
(20,398)
-
31.20%
31.20%
31.20%
40,356
-
40,356
-
(3,644)
-
40.00%
40.00%
40.00%
1,268
450
818
-
(182)
-
40.00%
40.00%
40.00%
1,401
1,353
48
-
(952)
-
33.33%
17.71%
33.33%
974
37
937
2,361
15

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

15
对合营企业和联营企业投资(续)
(2)
联营企业(续)
被投资单位名称
注册地
经营范围
注册资本
单位：元
双鸥电器(陕西)有限
公司
宝鸡
家用洗涤清洁、制冷、电热、通
风、厨卫器具，饮水器，电工工
具，小家电及机械、模具的加工制
造，销售自产产品
人民币
5,000,000
北京创动创业投资中
心(有限合伙)
北京
创业投资业务；代理其他创业投资
企业等机构或个人的创业投资业
务；创业投资咨询业务；为创业企
业提供创业管理服务业务；参与设
立创业投资企业与创业投资管理顾
问机构
人民币
30,000,000
上海创祥创业投资合
伙企业(有限合伙)
上海
创业投资；实业投资；投资咨询
人民币
10,000,000

拥有权益比例
表决权
比例
年末
年末
年末
本年
本年
直接
间接
有效
资产总额
负债总额
净资产
营业收入
净利润
-
25.00%
25.00%
25.00%
-
-
-
-
-
-
39.00%
39.00%
39.00%
29,274
252
29,022
-
(978)
-
46.00%
46.00%
46.00%
9,997
-
9,997
-
(3)

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

16 投资性房地产

原值: 2011年1月1日增加固定资产及无形资产转入减少转出至固定资产及无形资产 2011年12月31日累计折旧和累计摊销: 2011年1月1日增加计提固定资产及无形资产转入减少转出至固定资产及无形资产 2011年12月31日投资性房地产净值: 2011年12月31日 2011年1月1日	房屋及建筑物 980,315 57,311 (27,612) 1,010,014 260,724 210,768 3,497 (9,541) 465,448 544,566 719,591	土地使用权 16,435 - (726) 15,709 2,718 356 - (603) 2,471 13,238 13,717	合计 996,750 57,311 (28,338)
			1,025,723
			263,442 211,124 3,497 (10,144)
			467,919
			557,804
			733,308

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

17 固定资产

固定资产
原值: 2011年1月1日增加增加子公司购置投资性房地产转入在建工程转入减少出售及报废转出至投资性房地产减少子公司汇兑调整 2011年12月31日累计折旧: 2011年1月1日增加增加子公司计提投资性房地产转入减少出售及报废转出至投资性房地产减少子公司汇兑调整 2011年12月31日固定资产净值: 2011年12月31日 2011年1月1日减值准备: 2011年1月1日增加子公司本年计提减少子公司本年转销汇兑调整 2011年12月31日固定资产净额: 2011年12月31日 2011年1月1日	房屋及建筑物 1,937,032 - 45,246 27,612 3,596,697 (96,653) (48,756) (103,905) (16,094) 5,341,179 515,378 - 96,486 9,541 (82,351) (3,105) (47,261) (3,518) 485,170 4,856,009 1,421,654 38,977 - - - - - 38,977 4,817,032 1,382,677	固定资产装修 348,828 9,975 12,553 - 39,295 (32,108) (8,555) (4,503) (2,001) 363,484 228,214 3,322 45,989 - (22,877) (392) (3,424) (2,336) 248,496 114,988 120,614 - - - - - - - 114,988 120,614	机器设备 2,578,377 1,461 335,125 - 4,188,022 (215,521) - (32,325) (21,899) 6,833,240 1,271,414 - 255,439 - (120,024) - (7,393) (15,085) 1,384,351 5,448,889 1,306,963 103,070 - 4,061 (13,652) (61,581) (55) 31,843 5,417,046 1,203,893	办公及电子设备 610,029 46,761 95,266 - 6,284 (127,977) - (3,466) (3,472) 623,425 470,097 32,167 80,972 - (110,441) - (2,815) (5,617) 464,363 159,062 139,932 10,273 203 124 - (6,940) (384) 3,276 155,786 129,659	运输工具 103,657 1,282 31,927 - 188 (13,647) - - (1,290) 122,117 59,991 155 15,186 - (6,408) - - (1,199) 67,725 54,392 43,666 - - - - - - - 54,392 43,666	合计 5,577,923 59,479 520,117 27,612 7,830,486 (485,906) (57,311) (144,199) (44,756)
						13,283,445
						2,545,094 35,644 494,072 9,541 (342,101) (3,497) (60,893) (27,755)
						2,650,105
						10,633,340
						3,032,829
						152,320 203 4,185 (13,652) (68,521) (439)
						74,096
						10,559,244
						2,880,509

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

17 固定资产(续)

有关固定资产抵押之材料请参阅附注五、40。于 2011 年 12 月 31 日，本公司暂时闲置的固定资产账面价值为人民币 5,895 千元；已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 146,699 千元；报废和准备处置的固定资产账面价值为人民币 332 千元。

年末未办妥产权证书的固定资产：

	账面原价	累计折旧	减值准备	账面价值	预计办结产权证书时间
房屋及建筑物(注)	3,596,871	27,405	-	3,569,466	2012年

注：于 2011 年 12 月 31 日，本公司未办妥产权证书的固定资产主要是液晶面板项目建成投入使用的房屋及建筑物。

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

18 在建工程

工程名称预算数液晶面板项目 21,600,000 TCL科技大厦 200,000 天津环保工业园 185,000 西丽项目二期 310,567 中山空调二基地厂房 71,000 TCL 科技大厦2 号楼 113,590 其他不适用	2011年 1月1日 1,725,779 138,354 137,210 - - - 39,012 2,040,355	本年增加 15,997,945 37,585 54,551 56,071 56,216 42,638 77,124 16,322,130	本年转入固定资产 (7,431,404) (161,960) (183,062) (1,214) - - (52,846) (7,830,486)	清理/ 报废 (11,362) - (8,002) - - - (14,991) (34,355)	汇兑调整 - - - - - - (420)	2011年 12月31日其中：资本化利息工程进度工程投入占预算数比例资金来源 10,280,958 104,636 82% 82% 募股资金及贷款 13,979 - 99% 99% 自有资金 697 - 99% 99% 自有资金 54,857 - 18% 18% 自有资金 56,216 - 79% 79% 自有资金 42,638 - 38% 38% 自有资金 47,879 - 不适用不适用自有资金 10,497,224 104,636
					(420)

100

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

19 无形资产

原值: 2011年1月1日增加增加子公司购置投资性房地产转入减少出售及报废减少子公司汇兑调整 2011年12月31日累计摊销: 2011年1月1日增加增加子公司计提投资性房地产转入减少出售及报废减少子公司汇兑调整 2011年12月31日无形资产净值: 2011年12月31日 2011年1月1日减值准备: 2011年1月1日计提汇兑调整 2011年12月31日无形资产净额: 2011年12月31日 2011年1月1日	土地使用权 830,318 - 181,883 726 (40,456) (21,917) (66) 950,488 74,224 - 37,261 603 (2,831) (8,531) 750 101,476 849,012 756,094 - - - - 849,012 756,094	非专利技术 /专利权 68,003 - 27,637 - - - (912) 94,728 34,120 - 12,059 - - - (51) 46,128 48,600 33,883 - - - - 48,600 33,883	商标使用权 64,369 - 258,034 - - - (7,275) 315,128 1,510 - 10,214 - - - (193) 11,531 303,597 62,859 48,395 - (3,459) 44,936 258,661 14,464	其他 211,617 6,799 167,141 - (26,789) - (2,422) 356,346 109,432 3,984 30,328 - (2,258) - (2,312) 139,174 217,172 102,185 12,902 38 (735) 12,205 204,967 89,283	合计 1,174,307 6,799 634,695 726 (67,245) (21,917) (10,675)
					1,716,690
					219,286 3,984 89,862 603 (5,089) (8,531) (1,806)
					298,309
					1,418,381
					955,021
					61,297 38 (4,194)
					57,141
					1,361,240
					893,724

本公司之土地使用权均为本公司及其下属子公司通过出让方式支付土地出让金后获得。

本公司之非专利技术、专利权、商标使用权及其他无形资产主要为外购无形资产，按实际支付的价款入账，摊销年限最长不超过10 年。

101

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

2011年12月31日 259,785 94,246 354,031 2011年 1月1日本年增加本年减少 778 - - 124 - - 4,567 - - (2,705) - - 19,565 - - 15,409 - - 5,372 - - 11,020 - - 25,381 - - 194,551 - - 134,968 - - 31,097 - - 28,967 - - 92,952 - - - 89,196 - 562,046 89,196 -	2011年12月31日 259,785 94,246 354,031 2011年 1月1日本年增加本年减少 778 - - 124 - - 4,567 - - (2,705) - - 19,565 - - 15,409 - - 5,372 - - 11,020 - - 25,381 - - 194,551 - - 134,968 - - 31,097 - - 28,967 - - 92,952 - - - 89,196 - 562,046 89,196 -	2010年12月31日 50,650 4,676
		55,326
2011年 1月1日 778 124 4,567 (2,705) 19,565 15,409 5,372 11,020 25,381 194,551 134,968 31,097 28,967 92,952 - 562,046	本年增加 - - - - - - - - - - - - - - 89,196 89,196	2011年 12月31日原因 778 注1 124 4,567 注2 (2,705) 注3 19,565 注4 15,409 注5 5,372 注6 11,020 注7 25,381 注8 194,551 注9 134,968 注10 31,097 注11 28,967 注12 92,952 注13 89,196 注14 651,242

注 1. 本公司之全资子公司 T.C.L.实业控股之子公司 TCL 多媒体科技控股有限公司(以下简称“TCL 多媒体”)之全资子公司 TCL 海外控股有限公司于 2000 年 11 月增购 TCL (Vietnam) Corporation Ltd.(以下简称“TCL Vietnam”)100%股权，价格为港币 10,690 千元。于此次增购股权的交割日，TCL 海外控股有限公司持有 TCL Vietnam 100%股权所对应的累计投入金额与 TCL Vietnam 于该股权交割日所有者权益中所占份额的差额(折合人民币 1,947 千元)，记入本科目。

注 2. 本公司之全资子公司 T.C.L.实业控股于 2000 年增购 TCL 多媒体 19,220,000 股股票，价格为港币 29,872 千元。于此次增购股权的交割日，T.C.L.实业控股持有 TCL 多媒体共计 51.82%股权所对应的累计投入金额与 TCL 多媒体于该股权交割日股东权益中 T.C.L.实业控股所占份额的差额(折合人民币 11,419 千元)，记入本科目。

102

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

21 商誉(续)

注 3. 本公司之全资子公司 T.C.L.实业控股于 2001 年增购 TCL 多媒体 32,556,000 股股票，价格为港币 30,608 千元。于此次增购股权的交割日，T.C.L.实业控股持有 TCL 多媒体共计 55.15%股权所对应的累计投入金额与 TCL 多媒体于该股权交割日股东权益中 T.C.L.实业控股所占份额的差额(折合人民币-5,409 千元)，记入本科目。
注 4. 根据本公司之全资子公司 T.C.L.实业控股之子公司 TCL 多媒体之全资子公司 TCL 控股(BVI)有限公司与 T.C.L.实业控股就收购 TCL 电脑科技于 2000 年底订立之有条件协议，TCL 多媒体向 T.C.L.实业控股以每股港币 1.78 元的价格发行 105,619,289 股代价股份。于此次交易日，T.C.L.实业控股持有 TCL 多媒体共计 53.86%股权所对应的累计投入金额与 TCL 多媒体于该股权交割日股东权益中 T.C.L.实业控股所占份额的差额(折合人民币 39,130 千元)，记入本科目。
注 5. 本公司之全资子公司 T.C.L.实业控股于 2002 年增购 TCL 多媒体 39,610,000 股股票，价格为港币 76,719 千元。于此次增购股权的交割日，T.C.L.实业控股持有 TCL 多媒体共计 54.15%股权所对应的累计投入金额与 TCL 多媒体于该股权交割日股东权益中 T.C.L.实业控股所占份额的差额(折合人民币 28,017 千元)，记入本科目。
注 6. 本公司之全资子公司 T.C.L. 实业控股于 2003 年增购 TCL 多媒体 37,080,000 股股票，价格为港币 62,304,820 元。于此次增购股权的交割日，T.C.L.实业控股持有 TCL 多媒体共计 54.51%股权所对应的累计投入金额与 TCL 多媒体于该股权交割日股东权益中 T.C.L.实业控股所占份额的差额(折合人民币 8,952 千元)，记入本科目。
注 7. 本公司于 2003 年 10 月 12 日以人民币 89,595 千元购买升华工业有限公司(以下简称“升华工业”)之 57.86%的股权。于此项交易日，本公司持有升华工业 75%股权所对应的总计投入金额与升华工业于该交易日所有者权益中本公司所占份额的差额(折合人民币 16,125 千元)，记入本科目。
注 8. 本公司之全资子公司 T.C.L.实业控股于 2004 年增购 TCL 多媒体 50,436,000 股股票，价格为港币 126,814 千元。于此次增购股权的交割日，T.C.L.实业控股持有 TCL 多媒体共计 54.83%股权所对应的累计投入金额与 TCL 多媒体于该股权交割日股东权益中 T.C.L.实业控股所占份额的差额(折合人民币 36,259 千元)，记入本科目。
注 9. 本公司之全资子公司 T.C.L.实业控股于 2004 年以对价人民币 1,510,016 千元取得其子公司 TCL 通讯之 57.4%股权。于此次交易日，T.C.L.实业控股持有 TCL 通讯 57.4%的股权所对应的累计投入金额与 TCL 通讯于该股权交割日股东权益中 T.C.L.实业控股所占份额的差额(折合人民币 316,893 千元)，记入本科目。
注 10. 本公司之全资子公司 T.C.L. 实业控股之子公司 TCL 通讯于 2007 年 7 月购买其他股东持有的 JRD Communication Inc.(以下简称“JRDC”)之 61.46%股份，总代价为美元 39,313 千元(折合人民币约 296,584 千元)。于此次交易日，TCL 通讯持有的 JRDC100%股权所对应的累计投入金额与 JRDC 于该股权交割日可辨认净资产公允价值的差额(折合人民币约 134,968 千元)，记入本科目。

103

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

21 商誉(续)

注 11. 本公司之全资子公司 T.C.L.实业控股于 2008 年以人民币 66,752 千元购买卓轩海外有限公司(以下简称 “卓轩海外”)100%股权。于此次交易日，T.C.L.实业控股持有的卓轩海外 100%股权所对应的累计投入金额与卓轩海外于该股权交割日可辨认净资产公允价值的差额(人民币 31,097 千元)，记入本科目。
注 12. 本公司于 2010 年以人民币 52,319 千元取得了北京国药恒瑞美联信息技术有限公司(以下简称“恒瑞美联”)51.82%股权。于此次交易日，本公司持有的恒瑞美联 51.82%股权所对应的累计投入金额与恒瑞美联于该股权交割日可辨认资产公允价值的差额(人民币 28,967 千元)，记入本科目。
注 13. 本公司之子公司惠州 TCL 环保资源有限公司(以下简称“环保资源”)于 2010 年以人民币 98,024 千元取得了惠州 TCL 环境科技有限公司(以下简称“环境科技”)100%股权。于此次交易日，环保资源持有的环境科技 100%股权所对应的累计投入金额与环境科技于该股权交割日之可辨认净资产公允价值的差额 (人民币 92,952 千元)，记入本科目。
注 14. 本公司之全资子公司 T.C.L.实业控股之子公司 TCL 通讯于 2011 年 5 月以 1100 万欧元(折合人民币 102,690 千元)取得了 TCL 通讯（宁波）有限公司(以下简称“宁波研发”)100%股权。于此次交易日， TCL 通讯持有的宁波研发 100%股权所对应的累计投入金额与宁波研发于该股权交割日可辨认净资产公允价值的差额(折合人民币 89,196 千元)，记入本科目。
于 2011 年 12 月 31 日，本公司对包含商誉在内的资产组组合进行减值测试，经测试商誉没有发生减值。

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TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续) 22 长期待摊费用

2011年 1月1日租入固定资产改良 38,084 其他 12,504 50,588 23 递延所得税资产和递延所得税负债 (1) 递延所得税资产 2011年 1月1日抵消存货未实现利润 28,880 可抵扣税务亏损 6,304 应收款项坏账准备 1,682 其他 20,797 57,663 (2) 递延所得税负债 2011年 1月1日固定资产(加速折旧) 11,026 可供出售金融资产 - 其他 11,920 小计 22,946	本年增加 45,115 24,208 69,323 本年变动 (计入损益表) 23,200 39,594 39 19,270 82,103 本年变动 (计入损益表) 678 - 17,310 17,988		本年摊销 (27,247) (20,057) (47,304) 增加子公司 - - - 1,306 1,306 本年变动 (计入权益) - 22,890 106 22,996	汇兑调整 246 (387) (141) 汇兑调整 (1,742) (1,349) 12 (1,727) (4,806) 汇兑调整 (521) - (606) (1,127)			2011年 12月31日 56,198 16,268
							72,466
							2011年 12月31日 50,338 44,549 1,733 39,646
							136,266
							2011年 12月31日 11,183 22,890 28,730
							62,803

105

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

24 其他非流动资产

资金信托合同(注) 其他	2011年1月1日 430,000 9,680 439,680	本年增加 - 5,832 5,832	本年减少 (430,000) (5,873) (435,873)	汇兑调整 - - -	2011年12月31日 - 9,639 -
					9,639

注：为提高闲置资金使用效益，本公司利用自有闲置资金，以单一资金信托的方式委托专业信托机构进行低风险的投资理财，由受托人根据信托文件的规定运用信托资金，投资于优质企业和项目。年末将于一年内到期的信托产品投资人民币 200,000 千元重分类至“其他流动资产”科目。

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TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续) 25 短期借款 (1) 短期借款分类质押借款信用借款 (2) 短期借款分币种明细币种质押借款人民币质押借款美元信用借款人民币信用借款美元	2011年12月31日 8,762,509 3,434,490 12,196,999 2011年12月31		2010年12月31日 10,173,914 3,257,418
			13,431,332
			日
	原币汇率 570,225 1.0000 1,300,177 6.3009 1,443,826 1.0000 315,933 6.3009		折合人民币 570,225 8,192,284 1,443,826 1,990,664
			12,196,999

于 2011 年 12 月 31 日，本公司无短期抵押借款。

于 2011 年 12 月 31 日，银行质押借款折合人民币 8,762,509 千元(2010 年末：10,173,914 千元)，其中折合人民币 7,188,892 千元的借款是以 7,604,923 千元人民币存款作为质押；折合人民币 1,453,900 千元的借款是以本公司等额信用证作为质押; 折合人民币 119,717 千元的借款是以本公司等额银行承兑汇票作为质押。

于 2011 年 12 月 31 日本公司不存在已到期未归还的短期借款。

26 吸收存款及同业存放

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吸收存款及同业存放是本公司之子公司 TCL 集团财务有限公司吸收的联营及合营企业存款。

107

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

27 拆入资金

截止 2011 年 12 月 31 日，本公司之子公司 TCL 集团财务有限公司向同业银行金融机构拆入资金余额为人民币 380,000 千元(2010 年末：人民币 480,000 千元)。

28 交易性金融负债

交易性金融负债
衍生金融负债-远期外汇合约衍生金融负债-利率掉期合约	2011年12月31日 85,088 21,912 107,000	2010年12月31日 175,064 -
		175,064

本公司交易性金融负债的公允价值以外汇和利率公开市场即时报价确定，按照合约价格与资产负债表日外汇和利率公开市场即时报价的远期汇率和利率之差额计算确定交易性金融负债的公允价值。

29 应付票据

应付票据
银行承兑汇票商业承兑汇票	2011年12月31日 4,523,122 499,108 5,022,230	2010年12月31日 1,220,837 477,376
		1,698,213

于 2011 年 12 月 31 日，本账户余额中无应付关联方的票据。本账户余额中并无应付持本公司 5%或以上表决权股份的股东款项。

30 应付账款

于 2011 年 12 月 31 日，应付账款主要是本公司应付原材料款和外购零部件款，其中超过一年的应付账款人民币 78,328 千元 (2010 年末 : 人民币 86,838 千元 ) ，约占全部应付账款的 0.85%(2010 年末： 1.31% )。

于 2011 年 12 月 31 日，本账户余额中应付关联方款项为人民币 163,337 千元，占应付账款总金额的 1.77%，详见附注六。本账户余额中并无应付持本公司 5%或以上表决权股份的股东款项。

31 预收款项

年末预收款项主要是本公司预收客户的商品销售款项。于 2011 年 12 月 31 日，本公司并无账龄超过一年的大额预收账款。

于 2011 年 12 月 31 日，本账户余额中无预收关联方的款项。本账户余额中并无预收持本公司 5%或以上表决权股份的股东款项。

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TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

32 应付职工薪酬

应付职工薪酬
工资、奖金、津贴和补贴职工福利费社会保险费住房公积金工会经费职工教育经费解除劳动关系给予的补偿其他职工薪酬	2011年 1月1日 516,934 9,274 30,408 2,137 19,266 32,933 1,379 814 613,145	增加子公司 7,771 - 595 - 764 369 - - 9,499	本年增加 3,685,607 108,861 271,556 60,608 22,929 33,060 12,780 9,258 4,204,659	减少子公司 (948) - - - - - - - (948)	本年减少 (3,312,821) (95,883) (278,382) (60,406) (23,010) (26,125) (13,532) (8,888) (3,819,047)	汇兑调整 (1,870) (318) (1,249) - - - - (62) (3,499)	2011年 12月31日 894,673 21,934 22,928 2,339 19,949 40,237 627 1,122
							1,003,809

本公司应付职工薪酬余额中无拖欠或工效挂钩部分工资。

33 应交税费

2011年12月31日增值税 (319,368) 营业税 30,656 企业所得税 302,382 其他 91,855 105,525 应交税金各项税金计提标准及税率请参见附注三。 34 应付利息 2011年12月31日中期票据应付利息 47,001 短期融资券应付利息 9,590 银行借款应付利息 56,279 112,870 35 应付股利 2011年12月31日其他 150,967	2010年12月31日 (405,390) 35,980 233,047 107,570
	(28,793)
	2010年12月31日 34,045 5,677 31,714
	71,436
	2010年12月31日 1,117

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TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

36 其他应付款

工程及设备款一般往来款项科技发展基金及挖潜基金合营及联营企业存款押金及保证金股权转让款维修费安装费研究开发费专利费广告费运输费水电费租赁费促销费审计费调价补差销售佣金及返利网络服务费差旅及办公费其他	2011年12月31日 2010年12月31日 3,297,311 626,370 847,632 625,797 244,749 156,020 39,071 48,217 196,712 190,757 20,909 1,454 31,021 42,285 66,947 35,720 76,428 52,602 408,924 380,831 288,385 237,160 330,963 153,019 98,595 20,628 25,718 10,596 107,536 105,243 14,969 9,075 392,252 359,257 214,976 131,673 7,746 4,477 39,929 31,069 359,874 391,228 7,110,647 3,613,478

于 2011 年 12 月 31 日，本账户中应付关联方款项为人民币 122,395 千元，占其他应付款总金额的 1.72%，详见附注六。本账户并无应付给持有本公司 5%或以上表决权股份的股东款项。

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TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

37 应付短期融资券

2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日应付短期融资券 600,000 500,000

于 2011 年 9 月 28 日，本公司发行 2011 年度第一期短期融资券 6 亿元人民币。

38 一年内到期的非流动负债

附注五 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日长期借款 40 184,500 1,492,000

一年内到期的长期借款中包括信用借款人民币 100,000 千元及抵押借款人民币 84,500 千元。

(1) 前五名一年内到期的长期借款：

贷款单位借款起始日借款终止日币种利率银团贷款（工行/进出口行/国家开发银行） 2009年06月 2012年09月人民币 5.76% 银团贷款（工行/国家开发银行） 2009年03月 2012年09月人民币 6.45% 浦发银行天津分行 2010年08月 2012年08月人民币 5.18%	2011年 12月31日 100,000 72,000 12,500 184,500	2010年 12月31日 100,000 72,000 12,500
		184,500

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TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

39 其他流动负债

产品售后服务费(注) 重组费用其它	2011年 1月1日 313,544 110,533 18,981 443,058	本年增加 245,222 27,139 5,730 278,091	本年减少 (209,708) (134,924) (15,851) (360,483)	汇兑调整 (12,941) (2,748) (787) (16,476)	2011年 12月31日 336,117 - 8,073
					344,190

注：本公司产品售后服务费预计将于一年内使用或支付，在流动负债中列示，产品售后服务费预计负债的增加数为本年计提的产品售后服务费，减少数为本年使用和支付的产品售后服务费。

40 长期借款

2011年12月31日币种原币人民币抵押借款人民币 4,671,859 4,671,859 美元 941,242 5,930,670 信用借款人民币 532,577 532,577 美元 71,666 451,563 11,586,669 其中：一年内到期长期借款 (184,500) 11,402,169	2010年12月31日	2010年12月31日
	币种原币人民币 2,451,714 - 人民币 969,577 -	人民币 2,451,714 - 969,577 -
		3,421,291
		(1,492,000)
		1,929,291

本公司长期借款到期期限为 2012 年至 2019 年。

于 2011 年 12 月 31 日，长期抵押借款折合人民币 10,602,529 千元，其中折合人民币 10,302529 千元的借款以约合人民币 18,582,086 千元的建筑物、机器设备和土地使用权作为抵押，折合人民币 300,000 千元的借款以本公司之全资子公司 T.C.L 实业控股持有的 TCL 多媒体股权作为抵押。

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TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

40 长期借款(续) 前五名的长期借款

贷款单位借款起始日借款终止日币种利率银团贷款(国家开发银行/进出口行/ 建行/工行/深圳发展银行) 2011年2月 2019年2月美元 2.95% 建设银行深圳市上步支行 2010年7月 2013年6月人民币免息中国进出口银行广东省分行 2011年9月 2013年9月人民币 5.48% 中国进出口银行广东省分行 2011年7月 2013年7月人民币 5.48% 中国银行惠州分行 2010年1月 2013年1月人民币 4.86%	2011年 12月31日 5,930,670 3,930,859 300,000 160,000 150,000 10,471,529	2010年 12月31日 - 1,127,754 - - 150,000
		1,277,754

41 应付债券 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日应付中期票据 3,957,660 1,975,500

于 2010 年 8 月 2 日，本公司发行 2010 年度第一期中期票据 20 亿元，其中三年期发行总额人民币 5 亿元，五年期发行总额人民币 15 亿元。于 2011 年 11 月 2 日，本公司发行 2011 年度第一期中期票据 20 亿元，其中三年期发行总额人民币 8.6 亿元，五年期发行总额人民币 11.4 亿元。

42 长期应付款

==> picture [216 x 10] intentionally omitted <==

其他

14,769 16,681

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TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

42 长期应付款(续)

金额前五名长期应付款情况

期限初始金额利率(%) 应计利息惠州市财政局 - 13,300 - - 惠州市财政局 10年 7,700 - -	年末余额借款条件 9,169 无 5,600 无 14,769

43 其他非流动负债

递延收益(注) 补充养老保险其他	2011年12月31日 1,033,936 134,166 19,790 1,187,892	2010年12月31日 840,368 80,351 3,394
		924,113

注：递延收益为与资产相关的政府补助，或与收益相关、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的政府补助，按相关资产的使用年限分期计入营业外收入，或在确认相关费用的期间计入当期营业外收入。

递延收益明细与收益相关的政府补助与资产相关的政府补助	2011年12月31日 419,592 614,344 1,033,936	2010年12月31日 245,085 595,283
		840,368

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TCL集团股份有限公司财务报表附注

2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

44 股本

(单位：千股) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股	2011年1月1日数量比例 1,436,633 33.90% - - 375,728 8.87% 988,550 23.32%		本年增减变动	本年增减变动	小计 (906,890) - (202,289) (717,842)	2011年12月31日
		发行新股/送股 - - - -	公积金转股 1,436,633 - 375,728 988,550	其他 (2,343,523) - (578,017) (1,706,392)		数量比例 529,743 6.25% - - 173,439 2.05% 270,708 3.19%
其中：境内非国有法人持股境内自然人持股	853,196 20.13% 135,354 3.19%	- -	853,196 135,354	(1,706,392) -	(853,196) 135,354	- - 270,708 3.19%
4、外资持股	- -	-	-	-	-	- -
其中：境外法人持股境外自然人持股	- - - -	- -	- -	- -	- -	- - - -
5、高管股份二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他三、股份总数	72,355 1.71% 2,801,476 66.10% 2,801,476 66.10% - - - - - - 4,238,109 100.00%	- - - - - - -	72,355 2,801,476 2,801,476 - - - 4,238,109	(59,114) 2,343,523 2,343,523 - - - -	13,241 5,144,999 5,144,999 - - - 4,238,109	85,596 1.01% 7,946,475 93.75% 7,946,475 93.75% - - - - - -
						8,476,218 100.00%

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TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)
44 股本(续)
注 1 2010 年 7 月 26 日，本公司采取非公开发行股票方式向特定投资者发行了人民币普通股(A 股)1,301,178,273 股；其中，惠州市投资控股有限公司认购的 86,719,654 股股票锁定期限自 2010 年 8 月 3 日始，至 2013 年 8 月 3 日止；本公司董事长李东生先生认购的 72,254,400 股股票锁定期限自 2010 年 8 月 3 日始，至 2013 年 8 月 3 日止；其它投资者认购的 1,142,204,219 股票锁定期限自 2010 年 8 月 3 日始，至 2011 年 8 月 3 日止。发行完成后，公司总股本由 2,936,931,144 股变更为 4,238,109,417 股。于 2011 年 8 月 3 日，除惠州市投资控股有限公司和李东生先生外，其他投资者认购的上述非公开发行有限售条件流通股解除限售并上市流通。
注 2 2011 年 5 月 19 日，本公司以资本公积向全体股东每 10 股转增股份 10 股，共计转增 4,238,109,417 股，转增后，公司总股本由 4,238,109,417 股变更为 8,476,218,834 股。
注 3 除本公司董事长李东生先生通过认购前述非公开发行的股份持有有限售条件股份外，本公司其它现任董事、监事和高级管理人员未持有股权分置改革或非公开发行产生的有限售条件的股份，但其持有的股份将继续依照《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》的相关规定予以部分冻结。该等股份的交易和信息披露将严格遵循有关法律、法规、规则的规定进行。

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TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

45 资本公积

股本溢价(注) 其他资本公积	2011年1月1日 5,256,989 437,316 5,694,305	本年增加 - 26,220 26,220	本年减少 (4,238,109) - (4,238,109)	2011年12月31日 1,018,880 463,536
				1,482,416

注：2011 年 5 月 19 日，本公司以资本公积向全体股东每 10 股转增股份 10 股，共计转增 4,238,109,417 股。

46 盈余公积

法定盈余公积金任意盈余公积金	2011年1月1日 384,183 182,870 567,053	本年提取 52,599 - 52,599	本年减少 - - -	2011年12月31日 436,782 182,870
				619,652

根据中国公司法及公司章程，本公司及其若干子公司须按适用于本公司的中国会计准则及规定计算净利润的 10%提取法定盈余公积金，直至该储备已达公司注册资本的 50%。在符合中国公司法及公司章程的若干规定下，部分法定公积金可转为本公司的股本，而留存的法定公积金余额不可低于注册资本的 25%。

本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年亏损或增加股本。

一般风险准备

==> picture [452 x 36] intentionally omitted <==

依据财政部颁布的《金融企业财务通则》、《金融企业财务通则实施指南》及《TCL 集团财务有限公司章程》之规定，本公司之子公司 TCL 集团财务有限公司按净利润的 1％提取一般风险准备。

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TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

48 未分配利润

年初未分配利润本年净利润本年减少数其中：提取盈余公积年末未分配利润	2011年度 (241,697) 1,013,171 (52,599)	2010年度 (674,236) 432,539 -
	(52,599)	-
	718,875
		(241,697)

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TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

49 营业收入和营业成本

2010年度营业成本营业收入营业成本 50,267,262 50,253,247 43,222,242 852,002 1,580,319 1,312,267 51,119,264 51,833,566 44,534,509 主营业务成本主营业务毛利 2011年度 2010年度 2011年度 2010年度 22,735,152 20,091,265 4,516,379 3,362,125 6,265,493 5,408,635 2,547,930 2,166,357 5,657,262 3,548,578 846,154 516,425 1,903,386 1,536,318 157,730 147,011 11,770,936 10,301,056 521,956 458,265 476,152 137,218 266,825 76,293 1,458,881 2,199,172 323,382 304,529 50,267,262 43,222,242 9,180,356 7,031,005	2010年度	2010年度	2010年度
		营业成本 43,222,242 1,312,267
		44,534,509
2011年度 22,735,152 6,265,493 5,657,262 1,903,386 11,770,936 476,152 1,458,881 50,267,262	2011年度 4,516,379 2,547,930 846,154 157,730 521,956 266,825 323,382 9,180,356		2010年度 3,362,125 2,166,357 516,425 147,011 458,265 76,293 304,529
			7,031,005

(1) 主营业务分产业资料

(2) 主营业务分地区资料

地区分部中华人民共和国 (除香港地区外) 海外地区	主营业务收入 2011年度 2010年度 37,129,050 30,649,218 22,318,568 19,604,029 59,447,618 50,253,247	主营业务成本 2011年度 2010年度 32,709,241 26,797,421 17,558,021 16,424,821 50,267,262 43,222,242	主营业务毛利	主营业务毛利
	2011年度 37,129,050 22,318,568 59,447,618	2011年度 32,709,241 17,558,021 50,267,262	2011年度 4,419,809 4,760,547 9,180,356	2010年度 3,851,797 3,179,208
				7,031,005

本公司向前五大客户销售的收入总额于 2011 年度及 2010 年度年分别为人民币 8,102,462 千元及人民币 7,582,885 千元，分别占主营业务收入的 13.63%及 15.09%。

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TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续) 49 营业收入和营业成本(续) (3) 其他业务收入/支出其他业务收入原材料销售收入劳务收入租赁收入维修费收入其他收入其他业务支出原材料销售成本其他支出 50 利息收入、利息支出与汇兑损益利息收入利息支出汇兑损失	2011年度 579,033 55,639 77,928 16,834 574,498 1,303,932 2011年度 526,571 325,431 852,002 2011年度 82,586 1,876 (606)	2010年度 1,124,464 11,857 33,982 19,372 390,644
		1,580,319
		2010年度 1,075,235 237,032
		1,312,267
		2010年度 36,314 1,041 (238)

以上项目为本公司之子公司 TCL 集团财务有限公司发生的利息收入、利息支出与汇兑损益，按照金融类企业的报表列报要求单独列示。

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五 51 52	TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元
	合并财务报表项目附注(续) 营业税金及附加 2011年度营业税 80,383 城市维护建设税 75,518 教育费附加 45,809 土地增值税 47,718 巴西商品流通税 187,220 其他 17,829 454,477 营业税金及附加的计缴标准已于附注三列示。财务费用 2011年度利息支出 506,732 利息收入 (407,418) 汇兑收益 (244,960) 其他 82,441 (63,205)	2010年度 39,561 19,554 8,409 9,555 39,368 4,911
		121,358
		2010年度 432,875 (262,060) (197,318) 59,349
		32,846

121

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元	TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元
合并财务报表项目附注(续) 资产减值损失坏账损失存货跌价损失长期股权投资减值损失固定资产减值损失无形资产减值损失公允价值变动收益/(损失) 交易性金融资产/负债-远期外汇合约交易性金融资产/负债-利率掉期合约交易性金融资产-交易性债券投资	2011年度 19,406 133,859 583 4,185 38 158,071 2011年度 19,983 (21,912) - (1,929)	2010年度 45,540 146,192 - 55,402 2,007
		249,141
		2010年度 (49,443) - (1,936)
		(51,379)

122

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续) 55 投资收益/(损失)

处置交易性金融资产收益处置信托投资产品收益处置衍生金融工具收益/(损失)(1) 持有至到期投资收益分占联营公司本年利润(2) 分占合营公司本年利润(2) 处置长期股权投资之净收益(3) 按成本法核算的长期股权投资收益可供出售金融资产持有期间取得之收益(4)	2011年度 2010年度 13,358 812 21,887 - (22,534) 105,862 29 2,387 19,082 (8,292) 20,415 13,150 262,328 108,876 - 2,524 1,188 - 315,753 225,319

(1) 报告期内，本公司外汇远期合约等衍生金融工具交割产生损失人民币 22,534 千元计入本科目。

(2) 对联营企业和合营企业的投资收益：

乐金电子(惠州)有限公司电大在线远程教育技术有限公司其他 (3) 处置长期股权投资产生的投资收益： TCL王牌电子（深圳）有限公司惠州市万联置业投资有限公司河南TCL-美乐电子有限公司深圳市清侨投资有限公司广州欢网科技有限责任公司其他		2011年度 2010年度同比增减变动原因 20,728 23,982 未发生重大变化 23,410 17,280 未发生重大变化 (4,641) (36,404) 不适用 39,497 4,858 2011年度 2010年度 186,327 - 39,255 - 20,149 - - 87,825 - 15,528 16,597 5,523 262,328 108,876	2011年度 2010年度同比增减变动原因 20,728 23,982 未发生重大变化 23,410 17,280 未发生重大变化 (4,641) (36,404) 不适用 39,497 4,858 2011年度 2010年度 186,327 - 39,255 - 20,149 - - 87,825 - 15,528 16,597 5,523 262,328 108,876


			108,876

(4) 报告期内，本公司之控股子公司无锡 TCL 创动投资有限公司持有通源石油取得的分红收益 1,188 千元计入本科目。

于 2011 年 12 月 31 日，本公司的投资收益汇回无重大限制。

123

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元	TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元
合并财务报表项目附注(续) 营业外收入非流动资产处置利得其中：固定资产处置利得无形资产处置利得政府补助(注) 罚款收入其他政府补助明细软件产品增值税退税科技发展基金及挖潜基金高世代液晶面板项目前期费用补贴高世代液晶面板项目专项补贴惠民工程节能补贴其他营业外支出非流动资产处置损失其中：固定资产处置损失非常损失罚款支出捐赠支出业务重组费用其他	2011年度 52,292	2010年度 51,638
	51,617 -	49,639 1,834
	828,868 1,786 54,485 937,431 2011年度 100,660 131,108 30,000 300,000 165,752 101,348 828,868 2011年度 15,401	1,018,082 1,568 73,748 1,145,036 2010年度 71,877 133,797 180,000 300,000 261,076 71,332
		1,018,082
		2010年度 23,636
	14,695	23,323
	18,208 11,395 2,053 54,701 13,196 114,954	47 2,832 11,153 157,629 19,365
		214,662

124

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

58 所得税费用当期所得税费用递延所得税费用(注) 注：本年损益表内确认的递延所得税费用详见附注五、23。 59 每股收益 (1) 基本每股收益归属于母公司股东的净利润发行在外普通股的加权平均数(千股) 基本每股收益(人民币元)	2011年度 435,821 (64,115) 371,706 2011年度 1,013,171 8,476,218 0.1195	2010年度 312,279 (11,842)
		300,437
		2010年度 432,539 6,958,177
		0.0622

本公司于 2011 年 5 月 19 日实施 2010 年度以资本公积每 10 股转增股份 10 股的方案，本次转增完成后，公司总股本由 4,238,109,417 股增加为 8,476,218,834 股，因此按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。

(2) 稀释每股收益

稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。于2011年度，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股(2010年度：无)，因此稀释每股收益等于基本每股收益。

125

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

60 其他综合收益

可供出售金融资产当期利得金额计入其他综合收益的所得税影响金额现金流量套期工具当期利得金额前期计入其他综合收益当期转入利润金额当计入其他综合收益的所得税影响金额小计外币财务报表折算差额合计	2011年度 91,556 (22,890) 68,666 48,119 (39,666) (106) 8,347 (46,045) 30,968	2010年度 - -
		- 41,718 - -
		41,718 (16,099)
		25,619

61 支付其他与经营活动有关的现金

本公司合并现金流量表中支付的其他与经营活动有关的现金人民币 5,364,731 千元，主要为销售费用与管理费用。

62 支付其他与筹资活动有关的现金

本公司合并现金流量表中支付的其他与筹资活动有关的现金人民币 174,538 千元，主要为本公司之子公司 TCL 多媒体科技控股有限公司及 TCL 通讯科技控股有限公司回购股份。

126

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元	TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元
合并财务报表项目附注(续) 经营活动现金流量将净利润调节为经营活动现金流量净利润加：资产减值准备固定资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益公允价值变动损失财务费用投资收益递延所得税资产减少/(增加) 递延所得税负债增加/(减少) 存货的减少/(增加) 经营性应收项目的减少/(增加) 经营性应付项目的增加/(减少) 其他货币资金及存放中央银行款项的减少/(增加) 经营活动产生的现金流量净额现金及现金等价物净变动情况现金及现金等价物的年末余额减：现金的年初余额现金及现金等价物净增加额现金及现金等价物年末余额分析如下：货币资金年末余额减：非现金等价物年末余额(注) 现金及现金等价物的年末余额	2011年度 1,671,051 158,071 705,196 89,862 47,304 (36,891) 1,929 264,254 (315,753) (78,603) 39,857 (916,665) (6,304,919) 6,831,007 (489,413) 1,666,287 2011年度 12,446,803 (16,048,698) (3,601,895) 21,368,378 (8,921,575) 12,446,803	2010年度 472,404 249,141 625,607 49,735 32,151 (28,002) 51,379 236,836 (225,319) (20,418) 12,543 (1,209,032) (1,590,837) 2,640,496 (501,133)
		795,551
		2010年度 16,048,698 (5,797,238)
		10,251,460
		25,946,369 (9,897,671)
		16,048,698

注：年末非现金等价物主要为质押借款保证金、应收账款保理抵押存款、财务公司存放中央银行的法定准备金及其他货币资金，详见附注五、1。

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TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

六关联方关系及其交易

1 存在控制关系的关联方

经济性质或注册地主营业务与本公司关系类型法定代表人惠州市投资控股广东省惠州市惠州市政府授权主要股东国有杨小鹏有限公司范围内的国有资产的经营管理

2001 年 12 月 29 日，本公司之股东惠州市人民政府以惠府函[2001]148 号文决定，以惠州市人民政府持有本公司的股权和部分现金作为出资成立惠州市投资控股有限公司，代表惠州市人民政府持有本公司的国有股份。

与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注四列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。

2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

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存在控制关系的关联方所持股份或权益变化

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注：2011 年 5 月 19 日，本公司以资本公积向全体股东每 10 股转增股份 10 股，转增后，惠州市投资控股有限公司所持股数由 415,286,429 股变更为 830,572,858 股。

128

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

六关联方关系及其交易(续) 4 不存在控制关系的关联方性质

与本公司发生关联方交易而不存在控制关系的关联方资料如下：
公司名称	与本集团的关系
TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司	联营公司
Opta Corporation	联营公司
天津万通新创工业资源投资有限公司	联营公司
惠州市深科园物业管理有限公司	联营公司
东芝家用电器销售(南海)有限公司	联营公司
广州欢网科技有限责任公司	联营公司
云南城投海东投资开发有限公司	联营公司
惠州智翔光电有限公司	联营公司
东芝视频产品(中国)有限公司	联营公司
TCL家用电器(青岛)有限公司	联营公司
亚太石油有限公司	联营公司
乐金电子(惠州)有限公司	联营公司
仪征市泽宇电光源有限公司	联营公司
China United Magnesium Co.,Ltd.	联营公司
电大在线远程教育技术有限公司	合营公司
TCL Sun.Inc.	合营公司
TCL宏齐科技(惠州)有限公司	合营公司
TCL伊托邦(武汉）城市建设投资有限公司	合营公司
高威达数码科技(惠州)有限公司	联营公司之子公司
TCL数码科技（无锡）有限公司	联营公司之子公司
山西联合镁业有限公司	联营公司之子公司
北京奥鹏远程教育中心有限公司	合营公司之子公司
斯曼特微显示科技(深圳)有限公司	合营公司之子公司
飞利浦(中国)投资有限公司	本公司董事兼任之法人

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六关联方关系及其交易(续) 5 本公司与关联方主要关联交易 (1) 销售原材料和产成品注1 东芝视频产品(中国)有限公司惠州智翔光电有限公司飞利浦(中国)投资有限公司 TCL Sun , Inc. 乐金电子(惠州)有限公司北京奥鹏远程教育中心有限公司河南TCL-美乐电子有限公司(注a) TCL商用系统科技(惠州)有限公司(注b) 广东奥美特环保投资有限公司(注c) 惠州市赛洛特通讯有限责任公司(注d) (2) 采购原材料和产成品注2 惠州智翔光电有限公司 TCL家用电器(青岛)有限公司仪征市泽宇电光源有限公司 TCL数码科技(无锡)有限公司 TCL商用系统科技(惠州)有限公司河南TCL-美乐电子有限公司飞利浦(中国)投资有限公司 TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司惠州市赛洛特通讯有限责任公司	2011年度占同类交易比率 835,847 1.41% 270,882 0.46% 123,875 0.21% 118,626 0.20% 2,283 0.00% 138 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 1,351,651 2.28% 813,877 1.62% 90,026 0.18% 8,584 0.02% 1,676 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 914,163 1.82%	2010年度占同类交易比率 224,048 0.43% 292,630 0.56% 429,465 0.83% 103,235 0.20% 13,907 0.03% - 0.00% 62,169 0.12% 39,739 0.08% 6,575 0.01% 9,066 0.02%
		1,180,834 2.28%
		401,079 0.90% 34,444 0.08% - 0.00% - 0.00% 507,330 1.14% 72,488 0.16% 13,813 0.03% 12,057 0.03% 262 0.00%
		1,041,473 2.34%

130

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

六
关联方关系及其交易(续)
5
本公司与关联方主要关联交易(续)
(3)
提供或获得资金
注3
提供资金
获得资金
北京奥鹏远程教育中心有限公司
TCL家用电器(青岛)有限公司
电大在线远程教育技术有限公司
TCL数码科技(无锡)有限公司
惠州市赛洛特通讯有限责任公司
(4)
提供或接受劳务
提供劳务
接受劳务
(5)
出售资产
注4
惠州智翔光电有限公司
(6)
出售股权
天津万通新创工业资源投资有限公司
注5
(7)
服务使用费
注6
广州欢网科技有限责任公司
(8)
收取或支付利息
注3
收取利息
支付利息
(9)
租赁
租金收入
租金支出

2011年度
2010年度
-
-
75,157
105,058
399
9
288
695
7
3,911
-
5,448
75,851
115,121
45,293
13,825
2,168
1,105
114
-
68,268
-
29,294
-
-
4,539
503
249
7,506
7,347
13,493
14,505

131

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

六关联方关系及其交易(续)

5 本公司与关联方主要关联交易(续)
注 a 河南 TCL-美乐电子有限公司已于 2011 年 1 月 27 日清算注销。
注 b TCL 商用系统科技(惠州)有限公司系 TCL 电脑科技(BVI)有限公司之子公司。由于本公司之全资子公司 TCL 实业控股(香港)有限公司派任至 TCL 电脑科技(BVI)有限公司之董事已于 2010 年 4 月 30 日正式辞任，并不再派任其他董事，本公司对该公司不再构成重大影响，该公司不再作为本公司的关联方。上年同期数为本公司与该公司截止至 2010 年 4 月 30 日发生的关联交易金额。
注 c 广东奥美特环保投资有限公司已于 2010 年 4 月处置。
注 d 于 2010 年 7 月，本公司之控股子公司惠州 TCL 移动通信有限公司收购了惠州市赛洛特通讯有限责任公司 16%的股权，对该公司的持股比例由 50%上升到 66%，故将其作为子公司纳入合并范围。上年同期数为本公司与该公司截止至 2010 年 6 月 30 日发生的关联交易金额。

132

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

六关联方关系及其交易(续)
5 本公司与关联方主要关联交易(续)
注 1. 销售原材料和产成品

本公司以市场价向集团下属合营公司、联营公司销售原材料、备件、辅助材料及产成品，交易结算方式和与非关联方交易相同。该关联交易对本公司利润无重大影响，但对本公司的持续经营活动起重要作用。

注 2. 采购原材料和产成品

本公司从下属合营公司、联营公司购买原材料及产成品，其购买价格参照向独立第三方购买的采购价格，交易结算方式和与非关联方交易相同。该关联交易对本公司利润无重大影响，但对本公司的持续经营活动起重要作用。

注 3. 提供或获得资金并收取或支付利息

本公司于 1997 年设立结算中心，2006 年设立 TCL 集团财务有限公司(以下统称“财务结算中心”)。财务结算中心主要负责本公司的财务、资金的运用及调配。财务结算中心从各附属子公司、合营公司及联营公司集中结算资金并支付利息给相关公司。另外，财务结算中心从各附属子公司、合营公司及联营公司集中存放的资金中，调拨予各企业并收取利息。本公司与之由此产生的利息收入及支出以中国人民银行规定的利率为计算依据。除以下“注 4”所列示内容外，“提供资金”金额为财务结算中心对关联方的借款余额，“获得资金”金额为各关联方在本公司财务结算中心的存款余额。

注 4. 出售资产

本公司之全资子公司 TCL 光电科技(惠州)有限公司将其一批办公电子设备转让予惠州智翔光电有限公司。

注 5. 出售股权

本公司之控股子公司 TCL 控股(BVI)有限公司将 TCL 数码科技（无锡）有限公司 25%的股权转让予天津万通新创工业资源投资有限公司。本公司将惠州市万联置业投资有限公司 100%的股权转让予天津万通新创工业资源投资有限公司。

注 6. 服务使用费

广州欢网科技有限责任公司为本公司之控股子公司惠州 TCL 电器销售有限公司生产销售的互联网电视在中国区的服务提供商，惠州 TCL 电器销售有限公司针对互联网电视按 20 元/台的标准向广州欢网科技有限责任公司支付服务使用费。

133

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

六关联方关系及其交易(续) 6 关联方应收应付款余额 (1) 应收账款东芝视频产品(中国)有限公司飞利浦(中国)投资有限公司 TCL Sun, Inc. 广州欢网科技有限责任公司北京奥鹏远程教育中心有限公司 (2) 应付账款 TCL家用电器(青岛)有限公司惠州智翔光电有限公司仪征市泽宇电光源有限公司 TCL数码科技(无锡)有限公司河南TCL-美乐电子有限公司飞利浦(中国)投资有限公司 TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司斯曼特微显示科技(深圳)有限公司	2011年12月31日 586,440 40,333 38,382 104 - 665,259 2011年12月31日 95,755 66,428 578 576 - - - - 163,337	2010年12月31日 229,480 45,502 36,100 - 22
		311,104
		2010年12月31日 1,440 101,126 - - 110,491 1,611 68 7
		214,743

134

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

六关联方关系及其交易(续) 6 关联方应收应付款余额(续) (3) 其他应收款云南城投海东投资开发有限公司 TCL数码科技(无锡)有限公司亚太石油有限公司东芝家用电器销售(南海)有限公司惠州智翔光电有限公司广州欢网科技有限责任公司东芝视频产品(中国)有限公司天津万通新创工业资源投资有限公司 TCL宏齐科技(惠州)有限公司 TCL家用电器(青岛)有限公司惠州市深科园物业管理有限公司 TCL资源控股有限公司(注a) (4) 其他应付款亚太石油有限公司 Opta Corporation 山西联合镁业有限公司 TCL伊托邦(武汉)城市建设投资有限公司 TCL家用电器(青岛)有限公司北京奥鹏远程教育中心有限公司广州欢网科技有限责任公司电大在线远程教育技术有限公司惠州智翔光电有限公司惠州市深科园物业管理有限公司高威达数码科技(惠州)有限公司 TCL数码科技(无锡)有限公司 (5) 应收票据东芝视频产品(中国)有限公司	2011年12月31日 24,154 6,078 3,607 3,421 2,597 1,675 1,390 102 6 1 - - 43,031 2011年12月31日 75,611 31,642 7,310 5,000 1,397 991 253 146 34 9 2 - 122,395 2011年12月31日 191,899	2010年12月31日 17,916 4,173 3,089 2,697 931 1,400 1,244 8,000 - 100 464 5
		40,019
		2010年12月31日 - 33,109 - - 1,008 489 30 581 34 - 2 493
		35,746
		2010年12月31日 -

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TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元	TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元
关联方关系及其交易(续) 关联方应收应付款余额(续) 应付票据惠州智翔光电有限公司预付款项 TCL数码科技(无锡)有限公司应收股利电大在线远程教育技术有限公司吸收存款北京奥鹏远程教育中心有限公司电大在线远程教育技术有限公司 TCL数码科技(无锡)有限公司 TCL家用电器(青岛)有限公司河南TCL-美乐电子有限公司	2011年12月31日 - 2011年12月31日 - 2011年12月31日 13,082 2011年12月31日 74,224 142 6 2 - 74,374	2010年12月31日 123,248
		2010年12月31日 3,018
		2010年12月31日 -
		2010年12月31日 104,627 114 3,905 1 177
		108,824

注 a：于 2011 年 2 月本公司之全资子公司 T.C.L.实业控股(香港)有限公司增持 TCL 资源控股有限公司 20%的股权，对 TCL 资源控股有限公司的持股比例由 40%上升到 60%，且对该公司的经营具有控制权，故将其作为子公司纳入合并范围。

吸收存款是本公司之子公司 TCL 集团财务有限公司吸收的关联企业存款。

应收及应付关联方款项除下属公司存放于财务结算中心或由财务结算中心向下属公司调剂资金的往来款需计利息，其余均不计息、无抵押，且无固定还款期。

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TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

七承诺事项

1 租赁承诺

于资产负债表日，本公司已签订的不可撤销经营租赁合约在资产负债表日后以下会计期间需支付的最低租赁付款额如下：

第一年第二年第三年以后年度资本承诺已签约但未拨备注1 已经董事会批准但未签约注2	2011年12月31日 79,365 50,128 29,862 13,285 172,640 2011年12月31日 4,626,805 503,316 5,130,121	2010年12月31日 42,669 31,079 14,730 14,508
		102,986
		2010年12月31日 18,493,675 3,447,971
		21,941,646

注 1. 本年已签约但未拨备之资本承诺主要为第 8.5 代液晶面板项目及惠州 TCL 房地产开发有限公司之建设项目。

注 2. 本年已经董事会批准但未签约之资本承诺主要为第 8.5 代液晶面板项目及 TCL 内蒙模组整机一体化项目。

截至 2011 年 12 月 31 日，除上述已披露的事项外，本公司无其他须作披露的重大承诺事项。

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TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

八或有事项
1 对外担保
(1) 为合营及联营企业提供的商业汇票、信用证等担保：无
(2) 本公司之子公司惠州 TCL 房地产开发有限公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，担保期限自保证合同生效之日起，至商品房承购人所购住房的房地产证办出及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止，截至 2011 年 12 月 31 日的担保余额为人民币 308,178 千元(2010 年末：人民币 249,353 千元)。

截至 2011 年 12 月 31 日，本公司估计上述担保事项引致重大损失的可能性不大，未于财务报告内计提准备。

2 重大诉讼、仲裁事项

TTE Europe 的法定清算官通过法国南特商业法庭向本公司、TCL 多媒体及其相关子公司等不同个体提出诉讼请求，本公司、TCL 多媒体及其相关子公司于 2011 年 4 月 7 日与 TTE Europe 的法定清算官就 TTE 诉讼达成和解方案，根据和解协议，和解有关的先决条件均已完成， TCL 多媒体和本公司已支付 TTE Europe 的法定清算官 11,666,666 欧元（约合人民币 10,920 万元）和 2,333,334 欧元（约合人民币 2,184 万元），上述有关案件已得到完全及最终的和解（详情请参考本公司 2010 年 11 月 16 日在指定信息披露媒体披露的《TCL 集团股份有限公司及控股子公司重大诉讼公告》和 2011 年 4 月 8 日披露的《TCL 集团股份有限公司关于诉讼事项和进展公告》）。

部分 TTE Europe 前雇员向 TCL 多媒体、TTE Europe 及 TTE Belgium(TCL 多媒体全资子公司) 提出的劳资索偿已于报告期内和解。

报告期内公司无其他产生重要影响的诉讼、仲裁事项。

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九资产负债表日后事项

1 本公司第四届董事会第七次会议于 2011 年 12 月 6 日审议通过了《TCL 集团股份有限公司股票期权激励计划（草案）修订稿》及其摘要（以下简称“本次股权激励计划”），本次股权激励计划拟授予的股票期权涉及的标的股票总数为 172,247,200 股，占公司股本总额 8,476,218,834 股的 2.03%。其中，首次授予激励对象 155,025,600 份股票期权的行权价格为 2 元，占本次激励计划总数的 90.00% ，占公司 2011 年转增后股本总额 8,476,218,834 股的 1.83%；预留 17,221,600 份股票期权，占本次激励计划总数的 10.00%，占公司股本总额 8,476,218,834 股的 0.20%。于 2011 年 12 月 23 日，本次股权激励计划已经中国证监会备案无异议。

于2012年1月9日，本公司2012年第一次临时股东大会审议通过了《TCL集团股份有限公司股票期权激励计划（草案）修订稿》及其摘要、《TCL集团股份有限公司股票期权计划实施考核办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票期权激励计划相关事项的议案》等涉及本次股权激励计划的相关议案。

于2012年1月13日，本公司第四届董事会第九次会议确定以2012年1月13日作为本次股票期权激励计划的授权日，向154位激励对象首次授予155,025,600份股票期权，相关期权授予登记工作已于2012年1月18日完成。

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九资产负债表日后事项(续)

2 2011 年 6 月 27 日，本公司与控股子公司 TCL 多媒体科技控股有限公司（以下简称“TCL 多媒体”）签署《股权转让协议》，本公司向 TCL 多媒体以约人民币 655,572 千元的对价转让本公司持有 TCL 光电科技（惠州）有限公司（以下简称“TCL 光电”）100%的股权。TCL 多媒体按每股 3.20 港元发行普通股 246,497,191 股的方式支付收购价（详见本公司于 2011 年 6 月 27 日在指定信息披露媒体披露的《TCL 集团股份有限公司关于向控股子公司转让 TCL 光电科技（惠州）有限公司 100%股权的公告》）。

2012 年 1 月 18 日，本次股权转让的全部先决条件已达成并完成交割，TCL 多媒体向本公司按每股 3.20 港元发行普通股 246,497,191 股，有关股份已于联交所上市并可交易。本次股权转让完成后，本公司直接持有 TCL 多媒体 246,497,191 股股份，占 TCL 多媒体已发行股本总额的 18.69%；本公司通过全资子公司 T.C.L.实业控股（香港）有限公司间接持有 TCL 多媒体 569,597,284 股股份，占 TCL 多媒体已发行股本总额的 43.19%；本公司直接和间接共计持有 TCL 多媒体 61.88%的股份。

3 本公司第四届董事会第十次会议决议于 2012 年 2 月 27 日审议并通过《公司 2011 年度利润分配及资本公积转增股本预案》，拟以母公司累计可供股东分配利润人民币 525,985,448 元为基数，提取 10%的法定盈余公积 52,598,545 元后，按目前公司总股本 8,476,218,834 股计，向全体股东每 10 股派发现金 0.50 元（含税），共计派发现金 423,810,942 元，余额人民币 49,575,961 元留待以后年度分配。本年度不送红股也不进行资本公积转增股本。本预案尚需本公司股东大会审议通过。

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十其他重要事项

1 2011 年 4 月 1 日，本公司之全资子公司 TCL 通讯设备（惠州）有限公司（以下简称“通讯设备”）与本公司之子公司 TCL 通讯之全资子公司 TCL 移动通信（呼和浩特）有限公司（以下简称“TCL 移动”）签署了《固定电话业务转让协议》，通讯设备将所拥有的固定电话业务及与业务相关的固定资产、存货、客户资料和信息（以下简称“目标资产及目标业务”）全部转让给 TCL 移动，转让对价为人民币 120,000 千元。本次业务转让已于 2011 年 4 月 29 日完成交割。本次业务转让不影响本公司净利润，但增加本公司 “归属于母公司股东权益（资本公积）”人民币 57,157 千元。

2 根据 2011 年 4 月 15 日股东大会审议通过的 2010 年度利润分配方案，本公司于 2011 年 5 月 19 日以 2010 年末总股本 4,238,109,417 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增股份 10 股，共计转增 4,238,109,417 股，转增后本公司总股本增加至 8,476,218,834 股。

3 2011 年 8 月 24 日，本公司收到中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注 [2011]MTN138 号)，接受公司发行中期票据注册金额人民币 30 亿元。2011 年 11 月 2 日，本公司完成了 2011 年度第一期中期票据的发行，第一期中期票据发行总额人民币 20 亿元，其中 3 年期品种发行总额为人民币 8.6 亿元、5 年期品种发行总额为人民币 11.4 亿元，发行价格为 100 元/百元面值，3 年期品种票面利率为 7.01%，5 年期品种票面利率为 7.12%。

4 2011年6月28日，本公司控股子公司TCL多媒体之全资子公司TCL控股(BVI)有限公司( 以下简称“TCL控股”)与Talent Bright International Limited（以下简称“Talent”）签署《股权转让合同》，由TCL控股向Talent转让其全资子公司TCL王牌电子（深圳）有限公司（以下简称“深圳王牌”）100%的股权，股权转让对价为人民币315,500千元（详情请参考本公司于2011年6 月29日发布在指定信息披露媒体披露的《关于出售TCL王牌电子（深圳）有限公司100%股权的公告》），本次股权转让已于报告期内完成交割。

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十一公司财务报表主要项目注释

1 应收账款

1年以内	2011年12月31日金额比例坏账准备计提比例 1,109,621 100.00% - 0.00%	2010年12月31日
		金额比例坏账准备计提比例 1,374,279 100.00% - 0.00%

于 2011 年 12 月 31 日，本账户余额中并无持本公司 5%或以上表决权股份的股东欠款。

其他应收款

1年以内 1至2年 2至3年 3年以上	2011年12月31日金额比例坏账准备计提比例 1,400,766 57.71% - 0.00% 775,821 31.96% - 0.00% 94,021 3.87% - 0.00% 156,772 6.46% 22,374 14.27% 2,427,380 100.00% 22,374 0.92%	2010年12月31日
		金额比例坏账准备计提比例 1,806,051 66.23% - 0.00% 743,249 27.26% - 0.00% 21 0.00% - 0.00% 177,472 6.51% 22,374 12.61%
		2,726,793 100.00% 22,374 0.82%

其他应收款余额主要为关联公司的往来款。于 2011 年 12 月 31 日，本账户余额中并无持本公司 5%或以上表决权股份的股东欠款。

本公司其他应收款前五名的金额约合人民币 1,468,772 千元(2010 年末：人民币 1,424,443 千元)，占本公司其他应收款总额的比率为 60.51%(2010 年末：52.24%)。

其他应收款坏账准备分析如下：

年初数本年计提年末数	2011年度 22,374 - 22,374	2010年度 22,374 -
		22,374

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十一公司财务报表主要项目注释(续)

3 长期股权投资

按成本法核算的长期股权投资(1) 按权益法核算的长期股权投资其中：联营公司(2) 合营公司(3) 子公司(4)	2011年12月31日账面余额减值准备账面价值 113,739 - 113,739 235,904 - 235,904	2010年12月31日
		账面余额减值准备账面价值 17,076 - 17,076 222,042 - 222,042
	221,575 - 221,575 14,329 - 14,329	222,042 - 222,042 - - -
	9,090,908 - 9,090,908 9,440,551 - 9,440,551	8,668,607 - 8,668,607
		8,907,725 - 8,907,725

于 2011 年 12 月 31 日，本公司长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。

(1) 按成本法核算的股权投资

被投资企业名称投资期限注册资本 (单位：元) 所占权益 TCL 磁电制品有限公司 15年人民币 7,066,000 5.00% 联合信源数字音视频技术(北京) 有限公司 30年人民币 66,500,000 7.52% 深圳聚龙光电有限公司 15年人民币 20,000,000 10.00% 闪联信息技术工程中心有限公司 30年人民币 52,000,000 19.23% 苏州三星电子液晶显示科技有限公司 20年美元 1,000,000,000 10.00%	实际投入金额	实际投入金额
	2011年 12月31日 76 5,000 2,000 10,000 96,663 113,739	2010年 12月31日 76 5,000 2,000 10,000 -
		17,076

143

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十一公司财务报表主要项目注释(续)

3 长期股权投资(续)

(2) 联营公司

占其注册资本比率乐金电子(惠州)有限公司 20.00% 天津万通新创工业资源投资有限公司 45.00% 广州欢网科技有限责任公司 34.55%	初始投资额 6,380 45,000 14,100	累计追加投资额 21,367 67,500 -		权益调整本年分得现金股利累计损益变动其他增减额 (14,901) 82,940 (4,938) - (3,752) - - (13,246) 6,224 (14,901) 65,942 1,286	权益调整本年分得现金股利累计损益变动其他增减额 (14,901) 82,940 (4,938) - (3,752) - - (13,246) 6,224 (14,901) 65,942 1,286	权益调整本年分得现金股利累计损益变动其他增减额 (14,901) 82,940 (4,938) - (3,752) - - (13,246) 6,224 (14,901) 65,942 1,286	年末数 105,749 108,748 7,078
			本年损益变动 20,728 1,463 (4,981)
	65,480	88,867	17,210	(14,901)	65,942	1,286	221,575

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十一公司财务报表主要项目注释(续)

3 长期股权投资(续)

(3) 合营公司占其注册资本比率 TCL 宏齐科技（惠州）有限公司 50.00%	初始投资额 15,000	累计追加投资额 -		权益调整本年分得现金股利累计损益变动其他增减额 - (671) -	年末数 14,329
			本年损益变动 (671)

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十一公司财务报表主要项目注释(续)

3 长期股权投资(续)

(4) 子公司

占其注册资本比率 T.C.L.实业控股(香港)有限公司 100.00% 深圳市TCL 工业研究院有限公司 35.00% TCL 通讯设备(惠州)有限公司 75.00% 深圳速必达商务服务有限公司 75.00% 惠州TCL 集团进出口物流有限公司 80.00% 惠州TCL 房地产开发有限公司 41.50% 深圳幸福树电器贸易有限公司 99.90% 广东易家通数字家庭技术发展有限公司 80.00% TCL 集团财务有限公司 62.00% 惠州客音商务服务有限公司 100.00% 深圳TCL 科技有限公司 50.00% TCL 光电科技(惠州)有限公司 100.00% 惠州泰科立集团股份有限公司 100.00% 惠州TCL 家电集团有限公司 100.00% 深圳市TCL 高新技术开发有限公司 100.00% 惠州市冠邦置业投资有限公司 100.00% 惠州市万联置业投资有限公司 - TCL 新技术(惠州)有限公司 100.00% 翰林汇信息产业股份有限公司 80.00% TCL 莱德电光科技（惠州）有限公司 - 无锡TCL 创动投资有限公司 58.00% 惠州TCL 环保资源有限公司 100.00% 惠州市TCL 创业投资有限责任公司 100.00% 深圳市华星光电技术有限公司 55.00% 北京国药恒瑞美联信息技术有限公司 51.82% 惠州市TCL 鸿创科技有限公司 100.00% 惠州市鸿实置业有限公司 100.00% 惠州TCL 资源投资有限公司 100.00% TCL 照明电器(武汉)有限公司 80.00% TCL南洋电器(广州)有限公司 35.00% TCL商用信息科技(惠州)股份有限公司 80.00%	2011年 1月1日 688,470 17,500 79,500 11,250 64,000 41,500 99,900 8,000 310,000 35,000 10,000 576,000 124,850 448,000 20,000 6,655 6,000 80,000 52,000 7,000 67,670 153,000 200,000 5,500,000 52,319 5,000 4,993 - - - - 8,668,607	本年增加 - - - - - - - - - 10,000 - - - - - - 14,000 - 52,000 - - 147,000 - - - - - 100,000 36,016 10,285 80,000 449,301	本年减少 - - - - - - - - - - - - - - - - (20,000) - - (7,000) - - - - - - - - - - - (27,000)	2011年 12月31日 688,470 17,500 79,500 11,250 64,000 41,500 99,900 8,000 310,000 45,000 10,000 576,000 124,850 448,000 20,000 6,655 - 80,000 104,000 - 67,670 300,000 200,000 5,500,000 52,319 5,000 4,993 100,000 36,016 10,285 80,000
				9,090,908

子公司之注册资本及占子公司之权益比例请参见附注四。

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十一公司财务报表主要项目注释(续)

4 营业收入和营业成本

2011年度营业收入营业成本主营业务 2,224,931 2,204,586 其他业务 34,184 5,186 2,259,115 2,209,772 5 投资收益处置交易性金融资产收益持有至到期投资收益取得子公司分配股息收益分占联营公司本年利润分占合营公司本期利润处置长期投资之净收益于2011年12月31日，本公司投资收益的汇回均无重大限制。 6 经营活动现金流量将净利润调节为经营活动现金流量净利润加：固定资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益财务费用投资损失/(收益) 存货的减少/(增加) 经营性应收项目的减少/(增加) 经营性应付项目的增加/(减少) 经营活动产生的现金流量净额	2010年度	2010年度
	营业收入 2,546,789 48,778 2,595,567 2011年度 7,754 29 1,404,969 17,210 (671) (13,020) 1,416,271 2011年度 1,517,733 9,412 1,429 2,563 (2) 248,297 (1,416,271) (38,812) 656,049 (396,982) 583,416	营业成本 2,521,592 4,922
		2,526,514
		2010年度 121 2,387 87,346 14,432 - (175,681)
		(71,395)
		2010年度 267,882 11,210 1,954 670 (16,887) 158,272 71,395 (2,914) (528,886) 88,920
		51,616

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十一公司财务报表主要项目注释(续) 7 现金及现金等价物净变动情况 2011年度现金及现金等价物的年末余额 4,438,830 减：现金及现金等价物的年初余额 (3,680,798) 现金及现金等价物净增加额 758,032 现金及现金等价物年末余额分析如下：货币资金年末余额 4,438,830 减：非现金等价物年末余额 - 现金及现金等价物的年末余额 4,438,830 8 或有负债于2011年12月31日，未于财务报告内计提准备之或有负债如下： 2011年12月31日为子公司提供之商业汇票、信用证和保函担保 5,296,115 为子公司之银行借款提供担保 1,738,066 截至2011年12月31日，本公司估计上述担保事项引致重大损失的可能性不大。	2010年度 3,680,798 (2,553,594)
	1,127,204
	3,680,798 -
	3,680,798
	2010年12月31日 3,080,281 2,120,186

十二比较数字

若干比较数字已重新分类，以符合本年之呈报方式。

十三财务报表之批准

本财务报表业经本公司董事会于 2012 年 2 月 27 日决议通过及批准。

148

TCL集团股份有限公司附注：财务报表补充资料 2011年1月1日至12月31日人民币千元

一

加权平均计算的净资产收益率及每股收益

项目归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	报告期利润 1,013,171 397,026	加权平均净资产收益率 9.39% 3.68%	每股收益(人民币)	每股收益(人民币)
			基本每股收益 0.1195 0.0468	稀释每股收益 0.1195
				0.0468

本公司按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010 年修订)》的规定计算净资产收益率及每股收益。

每股收益按照本公司发行在外的普通股加权平均数进行计算。

其中：非经常性损益项目和金额非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股权影响数归属于母公司普通股股东的非经常性损益	2011年度 299,219 562,456 (54,332) 10,782 11,051 (27,766) (185,265) 616,145	2010年度 136,878 685,129 (157,629) 55,295 41,917 (28,026) (67,859) 665,705

本公司对非经常性损益项目的确认依照中国证监会发布的(2008)43 号文《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益(2008)》的规定执行。

AI-1

TCL集团股份有限公司附注：财务报表补充资料 2011年1月1日至12月31日人民币千元

二资产减值准备明细表

1 合并资产减值明细表

年初数 435,059	年初数 435,059	本年增加本年增加增加子公司 36,216 -	本年增加本年增加增加子公司 36,216 -				本年减少		合计 (98,882)	年末数 372,393
		本年增加 36,216		本年转回 (16,810)		本年转销 (56,361)	减少子公司 (1,107)	汇兑调整 (24,604)
306,056 129,003		31,488 4,728	- -	(2,200) (14,610)		(56,329) (32)	(1,057) (50)	(22,682) (1,922)	(82,268) (16,614)	255,276 117,117
			- - (106,585) - - (7,676) 203 - (68,521) - - - 203 (16,810) (239,143) 本年增加本年转回 - -			(106,585) (7,676) (68,521) - (239,143)	(1,295) 925 - - (13,652) (439) - (4,194) (16,054) (28,312) 本年减少
					本年转回 -
	22,374		-		-		- - 22,374

2 公司资产减值明细表

AI-2

TCL集团股份有限公司附注：财务报表补充资料 2011年1月1日至12月31日人民币千元

三财务报表项目数据的变动分析

1 合并财务报表项目数据的变动分析

与 2010 年 12 月 31 日的交易性金融资产余额相比，本集团 2011 年 12 月 31 日的交易性金融资产余额减少了人民币 253,422 千元(约 62%)，主要由于本年部分衍生金融投资到期交割所致。

与 2010 年 12 月 31 日的应收票据余额相比，本集团 2011 年 12 月 31 日的应收票据余额增加了人民币 4,188,231 千元(约 163%)，主要由于本年销售规模增长，以及采用银行承兑汇票结算增加所致。

与 2010 年 12 月 31 日的应收账款保理余额相比，本集团 2011 年 12 月 31 日的应收账款保理余额增加了人民币 284,956 千元(约 1076%)，主要由于本集团有追索权的保理业务较上年末增加所致。

与 2010 年 12 月 31 日的预付款项余额相比，本集团 2011 年 12 月 31 日的预付款项余额增加了人民币 252,172 千元(约 38%)，主要由于本集团第 8.5 代液晶面板项目设备采购合同预付款增加所致。

与 2010 年 12 月 31 日的其他应收款余额相比，本集团 2011 年 12 月 31 日的其他应收款余额增加了人民币 644,679 千元(约 41%)，主要由于本集团应收出口退税增加所致。

与 2010 年 12 月 31 日的其他流动资产余额相比，本集团 2011 年 12 月 31 日的其他流动资产余额增加了人民币 1,200,000 千元(2010 年末：无)，主要由于本集团投资短期银行理财产品及信托产品所致。

与 2010 年 12 月 31 日的可供出售金融资产余额相比，本集团 2011 年 12 月 31 日的可供出售金融资产余额增加了人民币 174,136 千元(2010 年末：无)，主要由于本集团持有已上市公司的限售股票, 列入可供出售金融资产所致。

与 2010 年 12 月 31 日的固定资产余额相比，本集团 2011 年 12 月 31 日的固定资产余额增加了人民币 7,678,735 千元(约 267%)，主要由于本集团第 8.5 代液晶面板项目厂房及设备转入固定资产所致。

与 2010 年 12 月 31 日的在建工程余额相比，本集团 2011 年 12 月 31 日的在建工程余额增加了人民币 8,456,869 千元(约 414%)，主要由于本集团第 8.5 代液晶面板项目投资建设所致。

与 2010 年 12 月 31 日的开发支出余额相比，本集团 2011 年 12 月 31 日的开发支出余额增加了人民币 298,705 千元(约 540%)，主要由于本公司之子公司 TCL 通讯移动电话及华星光电液晶面板开发项目投入增加所致。

与 2010 年 12 月 31 日的其他非流动资产余额相比，本集团 2011 年 12 月 31 日的其他非流动资产余额减少了人民币 430,041 千元(约 98%)，主要由于本集团信托产品交割以及将于一年内到期的部分转入其他流动资产所致。

与 2010 年 12 月 31 日的保理借款余额相比，本集团 2011 年 12 月 31 日的保理借款余额增加了人民币 284,956 千元(约 1076%)，主要由于本集团有追索权的保理业务较上年末增加所致。

AI-3

TCL集团股份有限公司附注：财务报表补充资料 2011年1月1日至12月31日人民币千元

三财务报表项目数据的变动分析(续)
1 合并财务报表项目数据的变动分析(续)

与 2010 年 12 月 31 日的应付票据余额相比，本集团 2011 年 12 月 31 日的应付票据余额增加了人民币 3,324,017 千元(约 196%)，主要由于本年采购量增加，开给供应商的银行承兑汇票增加所致。

与 2010 年 12 月 31 日的应付账款余额相比，本集团 2011 年 12 月 31 日的应付账款余额增加了人民币 2,587,642 千元(约 39%)，主要由于本年采购量增加所致。

与 2010 年 12 月 31 日的应交税费余额相比，本集团 2011 年 12 月 31 日的应交税费余额增加了人民币 134,318 千元(约 466%)，主要由于本集团应交企业所得税增加所致。

与 2010 年 12 月 31 日的应付股利余额相比，本集团 2011 年 12 月 31 日的应付股利余额增加了人民币 149,850 千元(约 13415%)，主要由于本公司之子公司宣告尚未发放的股利增加所致。

与 2010 年 12 月 31 日其他应付款余额相比，本集团 2011 年 12 月 31 日的其他应付款余额增加了人民币 3,497,169 千元(约 97%)，主要由于本集团第 8.5 代液晶面板项目应付的工程及设备款增加所致。

与 2010 年 12 月 31 日一年内到期的非流动负债余额相比，本集团 2011 年 12 月 31 日的一年内到期的非流动负债余额减少了人民币 1,307,500 千元(约 88%)，主要由于部分一年内到期的长期借款已经归还所致。

与 2010 年 12 月 31 日长期借款余额相比，本集团 2011 年 12 月 31 日的长期借款余额增加了人民币 9,472,878 千元(约 491%)，主要由于本集团第 8.5 代液晶面板项目融资增加所致。

与 2010 年 12 月 31 日应付债券余额相比，本集团 2011 年 12 月 31 日的应付债券余额增加了人民币 1,982,160 千元(约 100%)，主要由于本公司于 2011 年 11 月 2 日发行 20 亿元人民币的中期票据所致。

与 2010 年度的营业税金及附加发生额相比，本集团 2011 年度的营业税金及附加发生额增加了人民币 333,119 千元(约 274%)，主要由于本集团巴西商品流通税、土地增值税以及城建税、教育费附加增加所致。

与 2010 年度的财务费用发生额相比，本集团 2011 年度的财务费用发生额减少了人民币 96,051 千元(约 292%)，主要由于本集团利息收入及汇兑收益增加所致。

与 2010 年度的公允价值变动损益发生额相比，本集团 2011 年度的公允价值变动损益发生额减少了人民币 49,450 千元(约 96%)，主要由于本集团衍生品投资公允价值变动损失同比减少所致。

与 2010 年度的营业外支出发生额相比，本集团 2011 年度的营业外支出发生额减少了人民币 99,708 千元(约 46%)，主要由于本集团海外重组费用支出同比减少所致。

AI-4

TCL集团股份有限公司附注：财务报表补充资料 2011年1月1日至12月31日人民币千元

三财务报表项目数据的变动分析(续)

2 公司财务报表项目数据的变动分析

与 2010 年 12 月 31 日应收票据余额相比，本公司 2011 年 12 月 31 日的应收票据余额减少了人民币 92,636 千元(约 78%)，主要由于本公司取得的银行承兑汇票减少所致。

与 2010 年 12 月 31 日应收股利余额相比，本公司 2011 年 12 月 31 日的应收股利余额增加了人民币 1,026,935 千元(约 5379%)，主要由于本公司之子公司宣告尚未发放的股利增加所致。

与 2010 年 12 月 31 日投资性房地产余额相比，本公司 2011 年 12 月 31 日的投资性房地产余额增加了人民币 41,512 千元(约 156%)，主要由于本公司的出租房屋及建筑物增加所致。

与 2010 年 12 月 31 日固定资产余额相比，本公司 2011 年 12 月 31 日的固定资产余额增加了人民币 116,956 千元(约 508%)，主要由于 TCL 科技大厦转入固定资产所致。

与 2010 年 12 月 31 日应付票据余额相比，本公司 2011 年 12 月 31 日的应付票据余额增加了人民币 573,028 千元(约 868%)，主要由于本公司支付的银行承兑汇票增加所致。

与 2010 年 12 月 31 日应付债券余额相比，本公司 2011 年 12 月 31 日的应付债券余额增加了人民币 1,982,160 千元(约 100%)，主要由于本公司于 2011 年 11 月 2 日发行 20 亿元人民币的中期票据所致。

与 2010 年度的财务费用发生额相比，本公司 2011 年度的财务费用发生额减少了人民币 26,278 千元(约 68%)，主要由于本公司汇兑收益增加所致。

与 2010 年度的投资收益发生额相比，本公司 2011 年度的投资收益发生额增加了人民币 1,487,666 千元(约 2084%)，主要由于本公司之子公司分配股息增加所致。

AI-5

被投资单位名称	注册地澳门惠州波兰深圳开曼维尔京维尔京维尔京香港上海	经营范围商业代办及中介服务；远距售卖业务；取得及提供商业咨讯；提供文件服务；接待客户，为其提供咨讯、预定、登记及接洽订单服务；贸易及管理顾问业务；行政及档案支援业务研发、生产、销售CRT彩电、LCD、PDP、背投、 DVD、家庭影院生产销售影音产品设计、开发各类集成电路，相关电子应用产品及提供技术支持、服务，销售自行开发产品。电子产品的批发及进出口业务(涉及配额许可证管理、专项规定管理的商品按照国家有关规定办理) 投资控股投资控股投资控股投资控股投资控股从事计算机和移动电话软硬件的研究、开发，销售自行开发产品，系统集成并提供相关的技术与咨询服务	注册资本单位：元澳门元 100,000 人民币 25,000,000 波兰兹罗提 126,716,000 人民币 40,000,000 港币 1,114,193,373 美元 1 美元 1 美元 232 港币 10,000,000 美元 10,000,000		拥有权益比例间接有效 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12% 100% 53.12% 48.18% 48.18% 100% 48.18% 100% 48.18% 100% 48.18% 100% 48.18% 100% 48.18%	表决权比例 100% 100% 100% 100% 48.18% 100% 100% 100% 100% 100%
				直接 - - - - - - - - - -
TCL Overseas Marketing (Macao Commercial Offshore) Limited 惠州TCL音视频电子有限公司 TCL Operation Polska Sp.zo.o 深圳爱思科微电子有限公司 TCL通讯科技控股有限公司 (注1) TCL Communication (BVI) Limited TCL Mobile Communication Holdings Limited Alpha Alliance Enterprises Limited TCT Mobile Ltd. 捷开通讯科技(上海)有限公司					100% 100% 100% 100% 48.18% 100% 100% 100% 100% 100%

单项金额重大单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大其他不重大	2011年12月31日金额比例坏账准备计提比例 5,383,719 78.50% 214,372 3.98% - - - - 1,474,827 21.50% 40,904 2.77% 6,858,546 100.00% 255,276 3.72%	2010年12月31日
		金额比例坏账准备计提比例 4,539,545 77.98% 245,365 5.41% - - - - 1,281,655 22.02% 60,691 4.74%
		5,821,200 100.00% 306,056 5.26%

单项金额重大单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大其他不重大	2011年12月31日金额比例坏账准备计提比例 1,802,736 77.69% 96,726 5.37% - - - - 517,543 22.31% 20,391 3.94% 2,320,279 100.00% 117,117 5.05%	2010年12月31日
		金额比例坏账准备计提比例 1,289,035 76.39% 98,968 7.68% - - - - 398,451 23.61% 30,035 7.54%
		1,687,486 100.00% 129,003 7.64%

原材料在产品产成品周转材料模具开发成本(注)	2011年12月31日账面余额存货跌价准备账面价值 2,119,571 143,729 1,975,842 552,588 64,397 488,191 4,653,318 162,116 4,491,202 17,594 2,066 15,528 117,251 846 116,405 1,384,400 - 1,384,400 8,844,722 373,154 8,471,568	2010年12月31日
		账面余额存货跌价准备账面价值 1,912,245 133,537 1,778,708 342,850 41,867 300,983 4,541,170 168,511 4,372,659 10,079 1,489 8,590 133,928 846 133,082 1,094,740 - 1,094,740
		8,035,012 346,250 7,688,762

AI assistant

TCL Technology Group Corporation — Audit Report / Information 2011

53598_rns_2012-02-28_837395eb-bae5-48a7-b99d-1cc8d4bc8f6c.PDF

TCL 集团股份有限公司

审计报告及财务报表

审计报告使用责任

审计报告

TCL 集团股份有限公司全体股东：

一、管理层对财务报表的责任

二、注册会计师的责任

供了基础。

TCL 集团股份有限公司 合并资产负债表 人民币千元

TCL 集团股份有限公司 合并资产负债表(续) 人民币千元

TCL 集团股份有限公司 合并利润表 人民币千元

TCL 集团股份有限公司 合并股东权益变动表

人民币千元

TCL 集团股份有限公司 合并股东权益变动表(续)

人民币千元

TCL 集团股份有限公司 合并现金流量表 人民币千元

TCL 集团股份有限公司 合并现金流量表(续)

人民币千元

TCL 集团股份有限公司 公司资产负债表 人民币千元

TCL 集团股份有限公司 公司资产负债表(续)

人民币千元

TCL 集团股份有限公司 公司利润表 人民币千元

TCL 集团股份有限公司 公司股东权益变动表 人民币千元

TCL 集团股份有限公司 公司股东权益变动表(续) 人民币千元

TCL 集团股份有限公司 公司现金流量表 人民币千元

TCL 集团股份有限公司 公司现金流量表(续) 人民币千元

公司基本情况

TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2011年1月1日至12月31日 人民币千元

(2) 外币财务报表折算

TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2011年1月1日至12月31日 人民币千元

9 金融工具

(1) 金融工具分类

(2) 金融工具的确认依据和计量方法

(4) 金融负债终止确认条件

(5) 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2011年1月1日至12月31日 人民币千元

TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2011年1月1日至12月31日 人民币千元

TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2011年1月1日至12月31日 人民币千元

(b)

损益确认

TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2011年1月1日至12月31日 人民币千元

(4) 减值测试及减值准备计提

13 投资性房地产

TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2011年1月1日至12月31日 人民币千元

(3) 固定资产的折旧方法

18 长期待摊费用

19 长期资产减值

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

20 附回购条件的资产转让

22 股份支付

23 收入确认

(2) 销售房地产开发产品

(3) 提供劳务

25 递延所得税资产和递延所得税负债

TCL集团股份有限公司 财务报表附注

2011年1月1日至12月31日

人民币千元

(b) 融资租出资产

27 关联方

三 税项(续)

TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2011年1月1日至12月31日 人民币千元

四 企业合并及合并财务报表

1 纳入合并范围的子公司

TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2011年1月1日至12月31日 人民币千元

四 企业合并及合并财务报表(续)

TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2011年1月1日至12月31日 人民币千元

四 企业合并及合并财务报表(续) 1 纳入合并范围的子公司(续)

TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2011年1月1日至12月31日 人民币千元

四 企业合并及合并财务报表(续)

1 纳入合并范围的子公司(续)

TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2011年1月1日至12月31日 人民币千元

四 企业合并及合并财务报表(续)

1 纳入合并范围的子公司(续)

TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2011年1月1日至12月31日 人民币千元

四 企业合并及合并财务报表(续)

1 纳入合并范围的子公司(续)

TCL集团股份有限公司 财务报表附注 2011年1月1日至12月31日 人民币千元

TCL Technology Group Corporation Audit Report / Information 2011

TCL 集团股份有限公司合并资产负债表人民币千元

TCL 集团股份有限公司合并资产负债表(续) 人民币千元

TCL 集团股份有限公司合并利润表人民币千元

TCL 集团股份有限公司合并股东权益变动表

TCL 集团股份有限公司合并股东权益变动表(续)

TCL 集团股份有限公司合并现金流量表人民币千元

TCL 集团股份有限公司合并现金流量表(续)

TCL 集团股份有限公司公司资产负债表人民币千元

TCL 集团股份有限公司公司资产负债表(续)

TCL 集团股份有限公司公司利润表人民币千元

TCL 集团股份有限公司公司股东权益变动表人民币千元

TCL 集团股份有限公司公司股东权益变动表(续) 人民币千元

TCL 集团股份有限公司公司现金流量表人民币千元

TCL 集团股份有限公司公司现金流量表(续) 人民币千元

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

TCL集团股份有限公司财务报表附注

三税项(续)

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续) 1 纳入合并范围的子公司(续)

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续)

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

四企业合并及合并财务报表(续) 2 不纳入合并范围的子公司

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

五合并财务报表项目附注(续)

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元

TCL集团股份有限公司财务报表附注 2011年1月1日至12月31日人民币千元