106 年 3 月 31 日

資金來源	金額(新臺幣元)	佔實收資本額之比率(%)
設立資本	500,000	0.0015
現金增資	15,747,000,000	48.63
盈餘轉增資	20,587,632,102	63.58
資本公積轉增資	3,796,504,378	11.72
法定公積轉增資	198,000,000	0.61
特別公積轉增資	3,000,000	0.0093
員工紅利轉增資	320,644,050	0.99
減少資本	(10,339,264,000)	(31.93)
可轉換公司債轉換普通股	2,067,291,070	6.39
合計	32,381,307,600	100.00

二、公開說明書之分送計劃:
(一)陳列處所:台灣證券交易所股份有限公司、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心、財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會、中華民國證券商業同業公會及本公司股務科。
(二)分送方式:依證券交易法第三十一規定辦理。
(三)索取公開說明書之方法 : 請親洽或附回郵信封向本公司索取或於公開資訊觀測站 (http://newmops.twse.com.tw)下載。
三、證券承銷商名稱、地址、網址及電話:不適用。
四、金融債券或公司債保證機構名稱、地址、網址及電話:不適用。
五、金融債券或公司債受託機構名稱、地址、網址及電話:不適用。
六、股票、金融債券或及公司債簽證機構名稱、地址、網址及電話:不適用。
七、辦理股票過戶機構名稱、地址、網址及電話:
名稱:本公司股務科
地址:台北市新生南路一段 50 號 11 樓
網址:http://www.tcbbank.com.tw電話:(02) 2395-7388
八、信用評等機構之名稱、地址、網址及電話:
名稱:澳商惠譽國際信用評等股份有限有公司台灣分公司
- 地址:台北市敦化北路 205 號 13 樓 1306 室
網址:http://www.fitchratings.com電話:(02)8175-7600
九、金融債券或公司債簽證會計師及律師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話:不適用。
十、最近年度財務報告簽證會計師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話:
姓名:賴冠仲、徐文亞會計師
事務所:勤業眾信聯合會計師事務所
地址:台北市民生東路三段 156 號 12 樓
網址:www.deloitte.com.tw電話:(02)2545-9988
十一、複核律師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話: 律師姓名:陳麗如律師事務所名稱:泓盛國際法律事務所電話 : (04)22257988 地址:台中市自由路二段 8 號 7 樓之 1
十二、發言人、代理發言人姓名、職稱、聯絡電話及電子郵件信箱:
發言人姓名:賈德威
發言人職稱:資深副總經理
發言人聯絡電話:(04)2223-6021
發言人電子郵件信箱:[email protected]
代理發言人姓名:黃景泰
代理發言人職稱:資深副總經理
代理發言人聯絡電話:(04)2223-6021
代理發言人電子郵件信箱:[email protected]
十三、公司網址:http://www.tcbbank.com.tw

台中商業銀行股份有限公司

壹、	公開說明書摘要及發行人基本資料1
貳、	發行辦法3
參、	資金用途6
肆、	最近三年度及最近期簡明資產負債表及綜合損益表 12
伍、	與債信有關之風險事項15
陸、	證券承銷商總結意見15
柒、	證券承銷商出具之聲明書15

壹、公開說明書摘要及發行人基本資料

台中商業銀行股份有限公司公開說明書摘要

實收資本額: 32,381,307,600	元		公司地址:台中市民權路	87 號			電話:(04)2223-6021
設立日期:42 年 8 月 26	日			網址:http://www.tcbbank.com.tw
上市日期:73 年 5 月 15	日上櫃日期:無		公開發行日期:71 年 2 月 17 日				管理股票日期:不適用
負責人董事長:李俊昇		發言人		發言人:賈德威			職稱:資深副總經理
總經理:賴進淵			及代理發言人		代理發言人:黃景泰		職稱:資深副總經理
股票過戶機構:本公司股務科				電話:(02)2395-7388		網址:
							http://www.tcbbank.com.tw
			地址:台北市新生南路一段 50 號 11 樓
股票承銷機構:不適用			電話:- 網址:-
			地址:- 電話:-
代收股款銀行:不適用			地址:-			網址:-
最近年度簽證會計師:				電話:(02)2545-9988			網址:www.deloitte.com.tw
勤業眾信聯合會計師事務所
賴冠仲、徐文亞會計師				地址:台北市民生東路三段	156	號 12 樓
複核律師:				電話:(04)2225-7988		網址:-
泓盛國際法律事務所				地址:台中市自由路二段	8 號 7	樓之 1
陳麗如律師						網址:
信用評等機構:澳商惠譽國際信用評等 (股)公司台灣分公司			電話:(02)	8175-7600			http://www.fitchratings.com
				地址:台北市敦化北路	205 號 13	樓 1306	室
最近一次經信用評等日期:				評等標的:長期/短期/展望			評等結果:A-(twn)/F2(twn)/穩定
105 年 9 月 21 日
董事選任日期:103 年	6 月 19 日,任期:3	年		監察人選任日期:不適用
全體董事持股比例:7.46%	(106 年 3 月 31	日)		全體監察人持股比例:不適用
董事、監察人及持股前二十名股東及其持股比例:請參閱公開說明書第					2 頁。
主要服務項目:銀行法規定商業銀行得經營之業務、信託業務、境外金融業務等。
風險事項	請參閱公開說明書第 15 頁。
營業概況	105 年度 (經會計師查核)		參閱本文之	頁次	104 (經會計師查核)	年度	參閱本文之頁次
資產總額(仟元)	627,102,701		12 第	頁		575,630,715	12 第頁
負債總額(仟元)	585,720,666		第 12	頁		535,684,726	第 12 頁
淨收益(損失)(仟元)	10,792,636		第 14	頁		10,102,741	第 14 頁
稅前利益(虧損)(仟元)	4,144,063		第 14	頁		4,136,557	第 14 頁
每股盈餘(元)(稅後) 第 14 頁 1.09					1.12	第 14 頁
本次募集發行有價證券種類及金額				請參閱本公司公開說明書封面
發行條件				請參閱本公司公開說明書封面
募集資金用途及預計產生效益概述			請參閱本公開說明書第	頁 6
本次公開說明書刊印日期:106	年 5 月日						刊印目的:發行無到期日非累積次順位金融債券。
其他重要事項之扼要說明及參閱本文之頁次:請參閱本公司說明書目錄。

一、董事持股情形

106 年 3 月 31 日

職稱	姓名	持有股數	持股比率(%)
董事長	旭天投資(股)公司代表人:李俊昇	42,752,261	1.32
副董事長	旭天投資(股)公司代表人:王貴鋒	42,752,261	1.32
常務董事	旭天投資(股)公司代表人:蔡哲雄	42,752,261	1.32
常務董事	旭天投資(股)公司代表人:賴進淵	42,752,261	1.32
獨立常務董事	黃錫榮	0	0.00
獨立董事	劉振樂	0	0.00
獨立董事	李晉頤	0	0.00
董事	旭天投資(股)公司代表人:林樹源	42,752,261	1.32
董事	旭天投資(股)公司代表人:莊銘山	42,752,261	1.32
董事	旭天投資(股)公司代表人:張新慶	42,752,261	1.32
董事	旭天投資(股)公司代表人:林維樑	42,752,261	1.32
董事	一榮投資(股)公司代表人:張敬欣	9,678,451	0.30
董事	合陽管理顧問(股)公司代表人:陳育駿	1,719,802	0.05
董事	合陽管理顧問(股)公司代表人:黃劍輝	1,719,802	0.05
董事	磐亞(股)公司代表人:張孟亮	187,495,449	5.79

二、持股前二十名股東

106 年 3 月 31 日

順序	姓名	持有股數	持股比率(%)
1	中國人造纖維股份有限公司	722,944,077	22.33
2	林陳海	217,013,854	6.7
3	磐亞股份有限公司	187,495,449	5.79
4	遠雄人壽保險事業股份有限公司	150,866,198	4.66
5	霖園投資股份有限公司	106,450,375	3.29
6	萬寶開發股份有限公司	50,530,389	1.56
7	旭天投資股份有限公司	42,752,261	1.32
8	臺灣產物保險股份有限公司	37,428,612	1.16
9	花旗(台灣)商業銀行受託保管挪威中央銀行投資專戶	35,262,940	1.09
10	花旗託管次元新興市場評估基金投資專戶	33,110,246	1.04
11	台中商業銀行員工持股信託財產專戶	30,516,864	0.94
12	吉祥投資有限公司	27,967,500	0.86
13	美商摩根大通銀行台北分行受託保管先進星光基金公司之系列基金先進總合國際股票指數基金投資專戶	24,455,473	0.76
14	渣打託管梵加德新興市場股票指數基金專戶	20,907,486	0.65
15	裕泰投資股份有限公司	19,672,318	0.61
16	花旗託管DFA新興市場核心證券投資專戶	15,074,645	0.47
17	花旗託管DFA子基金新興市場小額基金	13,504,682	0.42
18	安然投資有限公司	12,204,000	0.38
19	南歌投資有限公司	11,421,451	0.35
20	久暢股份有限公司	11,207,844	0.35

貳、發行辦法
一、債券名稱:

台中商業銀行股份有限公司 106 年度第 2 期無到期日非累積次順位金融債券(以下簡稱「本債券」)。

二、發行人信用評等:

本行委託澳洲商惠譽國際信用評等股份有限公司臺灣分公司為評等機構,信用評等日期:民國 105 年 9 月 21 日,評等標的:發行人,信用評等結果:國內長期評等 A-(twn),本債券不另委託信用評等機構進行信用評等。

三、債權順位及投資風險:
(一)本債券持有人之受償順位(含本金及利息),僅優於本行股東剩餘財產分派權,次於本行第二類資本工具之持有人、存款人及其他一般債權人,惟本行發生經主管機關派員接管、勒令停業清理、清算時,本債券之清償順位與普通股股東相同。
(二)本債券為無擔保債券。
(三)本債券非存款,不受中央存款保險公司存款保險之保障。
(四)本債券持有人應注意債券標的本身之風險。
四、發行總額:

本債券發行總額為新臺幣伍億元整。

五、票面金額:

本債券每張面額為新臺幣壹仟萬元。

六、發行價格:

本債券於發行日依票面金額十足發行。

七、發行期間:

本債券於中華民國 106 年 5 月 18 日發行,無到期日。

八、票面利率:

票面利率為指標利率加 3.08%。指標利率係指中華郵政股份有限公司之一般(非大額)一年期定期儲金機動牌告利率。票面利率重設基準日為本債券每次起息日前二個營業日。

九、計付息方式:
(一)本債券自發行日起於每年 7 月 1 日依票面利率採實際天數(act/act)單利計、每年付息乙次,利息金額以本行計算者為準。

(二)本債券付息金額以每張債券面額計算至元為止,元以下四捨五入,付息金額以本行計算者為準。本債券還本付息日如為付款地銀行停止營業日時,則於停止營業日之次一

營業日給付本息,不另計付利息。如逾還本付息日領取本息者,亦不另計付利息。

(三)本債券於給付債券利息時,本行將依法代為扣繳所得稅、中央健康保險署補充保險費。十、利息支付條件:

(一)本行上年度無盈餘且未發放普通股股息(含現金及股票股息)時,不得支付利息。但累積未分配盈餘扣除出售不良債權未攤銷損失後之餘額大於支付利息,且其支付未變更原定支付利息約定條件者,不在此限。因前事由而不予支付之利息不得累積或遞延。
(二)倘屆付息日時本行自有資本與風險性資產之比率未達「銀行資本適足性及資本等級管理辦法」第五條第一項規定之最低比率前,應遞延償還本息,本債券之應計利息所遞延之利息不得再加計利息。

十一、提前贖回權:

本債券發行屆滿 5 年後,若計算贖回後本行自有資本與風險性資產之比率符合主管機關所定之最低比率要求,經主管機關核准後,本行得提前贖回,並於本債券預定贖回日前 30 日公告,按本債券面額加計應付利息,全數贖回。

十二、定義:
(一)本辦法第十條及第十一條所稱「自有資本與風險性資產之比率」,係指依銀行法第四十四條及金融監督管理委員會發布「銀行資本適足性及資本等級管理辦法」規定,以本行經會計師查核簽證最近年度或半年度之財務報告為準,並分別於每年三月底及八月底前經會計師複核向金融監督管理委員會申報之自有資本與風險性資產比率為準。
(二)本辦法第十條所稱「盈餘」係指經本行股東會承認最近年度之綜合損益表所載之本期稅後淨利為準。
十三、債券形式:

本債券採無實體發行,並洽臺灣集中保管結算所股份有限公司登錄。

十四、還本付息代理機構:

本債券由本行台北分行辦理還本付息事宜,並依臺灣集中保管結算所股份有限公司提供之債券持有人名冊資料,辦理本息款項劃撥作業。

十五、其他規定:

(一)本債券得自由買賣、轉讓、質押及提供擔保,但不得提供本行作為擔保授信之擔保品。

(二)依民法規定,本債券自開始付款之日起,本金逾十五年、利息逾五年而未兌領者,本行均不再兌付。

(三)本債券之承購人或持有人不得要求提前償還。

(四)本行如進行清算程序或宣告破產時,自清算程序開始日或宣告破產之日起,本債券將停止計息,且本息視為已到期。本債券持有人或債權人應放棄行使抵銷權。
(五)本債券辦理轉讓、繼承、贈與、還本付息及其他帳簿劃撥等相關作業,悉依臺灣集中

保管結算所股份有限公司規定及相關法令辦理,相關費用由申請人自行負擔。

(六)本債券之時效,悉依中華民國民法或發行時適用之準據法相關規定辦理。

十六、銷售對象:

本債券僅限售予「境外結構型商品管理規則」所定之專業投資人。

十七、通知方式:

有關本債券應通知債券持有人或債權人之事項,得經由臺灣證券交易所公開資訊觀測站公告之。

十八、本發行辦法未盡事宜,悉依「銀行發行金融債券辦法」及其他相關法令或主管機關相關規定辦理。

參、資金用途

一、本次發行金融債券資金運用計畫分析
(一)資金來源:
- 1.目的事業主管機關核准日期及文號:奉金融監督管理委員會 105 年 9 月 2 日金管銀票字第 10500210950 號函核准發行。
- 2.本計畫所需資金總額:新臺幣伍億元整。

3.資金來源:發行 106 年度第 2 期無到期日非累積次順位金融債券。

4.計畫項目、運用進度:

單位:新壹幣仟元

			預計資金運用進度
計畫項目	預計完成日期	所需資金總額	106 年第二季
充實營運資金以支應各項放款所需	106 年 5 月底	500,000	500,000

(一)本次發行金融債券依規定應揭露事項

1.目的事業主管機關核准日期及文號:金融監督管理委員會 105 年 9 月 2 日金管銀票字第 10500210950 號函核准發行。
2.債券名稱:台中商業銀行股份有限公司 106 年度第 2 期無到期日非累積次順位金融債券。
3.本債券發行地、總額及債券面額:發行地為中華民國,總額為新臺幣伍億元整,債券面額為新臺幣壹仟萬元。
4.本債券發行價格:於發行日依票面金額十足發行。
5.本債券之利率及計、付息方式:
(1) 票面利率:票面利率為指標利率加 3.08%。指標利率係指中華郵政股份有限公司之一般(非大額)一年期定期儲金機動牌告利率。票面利率重設基準日為本債券每次起息日前二個營業日。
(2) 本債券自發行日起於每年 7 月 1 日依票面利率採實際天數(act/act)單利計、每年付息乙次,利息金額以本行計算者為準。
(3) 本債券付息金額以每張債券面額計算至元為止,元以下四捨五入,付息金額以本行計算者為準。本債券還本付息日如為付款地銀行停止營業日時,則於停止營業日之次一營業日給付本息,不另計付利息。如逾還本付息日領取本息者, 亦不另計付利息。
(4) 本債券於給付債券利息時,本行將依法代為扣繳所得稅、中央健康保險署補充保險費。
6.本債券之發行期限:本債券於中華民國 106 年 5 月 18 日發行,無到期日。
7.債券形式:本債券採無實體發行,並洽臺灣集中保管結算所股份有限公司登錄。
8.還本付息機構:本債券由本行台北分行辦理還本付息事宜,並依臺灣集中保管結算所股份有限公司提供之債券持有人名冊資料,辦理本息款項劃撥作業。
9.承銷機構:不適用。
10.簽證金融機構:不適用。
11.前已募集金融債券,其未償還之數額:截至 106 年 4 月底未償還金融債餘額為新臺幣 13,400,000 仟元。
12.前一年度實收資本額及決算後淨值:105 年 12 月底實收資本額為新臺幣 32,381,307 仟元,決算後淨值為新臺幣 41,382,035 仟元。
13.申報發行金額加計前已發行流通在外之餘額佔發行前一年度決算後淨值之比率: 33.59%。
14.發行人信用評等:
(1) 信用評等機構:澳洲商惠譽國際信用評等股份有限公司臺灣分公司。
(2) 信用評等日期:105 年 9 月 21 日。
(3) 信用評等結果:國內長期評等 A-(twn)。
15.本債券信用評等:無。
16.如附有轉換、交換或認股權利者,並應揭露發行及轉換、交換或認股辦法、發行條件對股權可能稀釋情形、對股東權益影響與截至公開說明書刊印日止已轉換、交換或認股之金額:不適用。
(二)本次計畫之可行性、必要性及合理性,並分析各種資金調度來源對公司申報 (請) 年度及未來一年度每股盈餘稀釋影響
1.本次資金募集計劃之可行性:本公司本次發行無到期日非累積次順位金融債券,採取上櫃公開發行,就法定程序資金取得及資金運用等各方面評估均具可行性。
2.本次資金募集計劃之必要性:本行為積極改善財務結構,強化經營體質,並維持允當之資本適足率,發行無到期日非累積次順位金融債券有其必要性。
3.本次資金募集計劃之合理性:本公司發行無到期日非累積次順位金融債券,可提高資本適足率及強化財務結構。
4.分析比較各種資金調度來源對發行人當年度每股盈餘稀釋、財務負擔、股權之可能

稀釋情形及對現有股東權益之影響: 本次無到期日非累積次順位金融債券之發行不致稀釋每股盈餘。

(三)本次發行價格之訂定方式:本次無到期日非累積次順位金融債券之發行價格係參考近期金融市場利率水準、金融同業發債利率水準及本行資金狀況等因素採固定或浮動利率訂定,並按票面面額十足發行。
(四)資金運用概算及可能產生之效益
1.收購其他金融機構、擴建或新建不動產及設備者,應說明本次計畫完成後,不動產及設備、收益、費用及損失與稅前純益之預計變動情形暨其他可能產生之效益:不適用。
2.轉投資其他公司者,應列明事項:不適用。
3.如為充實營運資金、償還債務者,應列明下列事項:
(1) 公司債務逐年到期金額、償還計畫及預計財務負擔減輕情形、目前營運資金狀況、所需之資金額度及預計運用情形,並列示所編製之申報年度及未來一年度各月份之現金收支預測表:

106年度現金收支預測表

單位:新臺幣仟元

	月份	1 月份	2 月份	3 月份	4 月份	5 月份	6 月份	7 月份	8 月份	9 月份	10 月份	11 月份	12 月份	合計
項目
	1 期初現金餘額					13,322,512 14,356,523 15,361,026 10,539,873 13,913,632 17,653,545		7,858,630	1,104,147	527,512	8,947,660	5,324,779		2,196,493 13,322,512
加:	非融資性收入 2
	央行及同業存款增加(減少)	5,468,476	(702,791)	(2,246,778)		2,279,948 (2,870,053)	(1,370,053)	479,948		379,948 (1,870,053)		2,979,948 (2,070,053)	(981,396)	(522,909)
	透過損益按公允價值衡量之金融負債增加(減少)	88,988	143,600	(16,417)	(27,720)	(27,720)	(27,720)	(27,720)	(27,720)	(27,720)	(27,720)	(27,720)	(27,720)	(33,309)
	附買回票券及債券負債增加(減少)	78,003	13,159	(630,785)	360,000	(265,500)	(2,204,000)	134,000	(66,000)	484,000	(116,000)	148,000	(500)	(2,065,623)
	應付款項增加(減少)	674,316	731,259		5,567,823 (1,265,311)	(1,215,311)	(1,065,311)	(1,155,311)	(1,125,311)	(1,165,311)	(1,145,311)	(1,135,311)	(883,366)	(3,182,456)
	存款及匯款增加(減少)	6,868,404	4,821,480	(155,031)	(2,120,062)	(920,062)	(820,062)	(1,420,062)	(1,120,062)	(720,062)	(920,062)	(920,062)	(1,120,066)	1,454,291
	預收款項增加(減少)	(39,288)	(18,143)	36,957	15,255	(9,745)	(14,745)	(4,745)	(6,745)	(2,745)	(6,745)	(5,745)	(6,745)	(63,179)
	利息收入手續費淨收入	1,000,326	975,412	1,012,518	908,852	918,852	958,852	898,852	888,852	908,852	888,852	893,852		913,851 11,167,923
	其他淨收益	115,693 (22,594)	108,624	135,030	123,929	122,929	121,929	128,929	122,929	121,929	123,929	123,932	124,929	1,474,711
	合計	14,232,324	41,436 6,114,036	22,980 3,726,297	73,668	68,668 348,559 (4,197,942)	70,668 (4,350,442)	74,668 (891,442)	69,668 (884,442)	73,668 (2,197,442)	74,668	76,668 1,851,559 (2,916,439)	80,663 (1,900,350)	704,829 8,934,278
減:	非融資性支出 3
	存放央行及拆借銀行同業增加(減少)	(52,984,782)		625,338 (7,157,417)	1,550,000	(380,000)	(1,020,000)	2,350,000		450,000 (2,650,000)	2,850,000		2,850,000 (5,550,000)	(59,066,861)
	透過損益按公允價值衡量之金融資產增加(減少)	4,319,270	599,912	4,033,992	(340,745)	(4,616,440)	2,071,683	3,134,945		1,591,656 (5,441,409)		2,190,556 (1,984,885)	(1,455,361)	4,103,174
	附賣回票券及債券投資	1,350,800	1,734,358		569,255 (1,534,693)	(879,653)	2,202,581		1,345,858 (1,466,701)	(1,973,418)	1,267,645	(165,505)	1,047,413	3,497,940
	應收款項增加(減少)	598,719	149,490		9,700,745 (1,444,902)	(1,344,902)	(1,244,902)	(1,242,902)	(1,274,902)	(1,144,902)	(1,114,902)	(1,244,902)	(1,146,897)	(755,159)
	備供出售金融資產增加(減少)	(64,168)		19,454 (1,602,736)	(1,750,000)	(200,000)	(150,000)	(200,000)	(150,000)	0	(600,000)	(150,000)		0 (4,847,450)
	貼現及放款增加(減少)	2,095,298	(125,296)	439,268	(228,875)	(218,875)	71,125	(328,875)	(278,875)	(228,875)	(208,875)	(278,875)	(358,873)	349,397
	持有至到期日金融資產增加(減少)	57,024,061	1,497,215	2,159,217	0	0	0	0	0	0	0	0	0	60,680,493
	採權益法之股權投資增加(減少)	16,627	5,229	(3,655)	(6,722)	(6,722)	(6,722)	(6,722)	(6,722)	(6,722)	(6,722)	(6,722)	(6,720)	(42,295)
	其他金融資產增加(減少)	(27,987)	(24,924)	1,752	4,380	4,380	(5,620)	24,380	19,380	14,380	(10,620)	34,380	44,380	78,261
	不動產及設備資產及無形資產淨額增加(減少)	1,985	(10,907)	(7,795)	25,830	15,830	75,830	65,830	105,830	65,830	395,830	455,830	555,828	1,745,751
	預付款項增加(減少)	116,232	(713,540)	599,316	(41,836)	(61,836)	8,164	(38,836)	(46,836)	(1,836)	(41,836)	(51,836)	(99,832)	(374,512)
	利息費用	354,002	339,938	363,156	276,349	279,349	280,349	283,349	274,349	273,349	273,349	276,349	270,347	3,544,235
	營業費用	398,256	413,266	452,352	466,014	471,014	481,014	476,014	475,014	476,014	480,014	478,014	481,014	5,548,000
	合計	13,198,313	4,509,533		9,547,450 (3,025,200)	(6,937,855)	2,763,502	5,863,041	(307,807)	(10,617,589)	5,474,439		211,848 (6,218,701)	14,460,974
	要求最低現金餘額 4	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000
	所需資金總額 5=3+4	15,198,313		6,509,533 11,547,450 (1,025,200)		(4,937,855)	4,763,502	7,863,041		1,692,193 (8,617,589)	7,474,439		2,211,848 (4,218,701)	16,460,974
融資淨額	融資前可供支用現金餘額 ( 短絀 ) 6 = 1 + 2 - 5 7		12,356,523 13,961,026			7,539,873 11,913,632 14,653,545	8,539,602	(895,853)	(1,472,488)	6,947,660	3,324,779	196,493	4,514,844	5,795,816
	央行及同業融資增加(減少)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	應付金融債券(減少)	0	(600,000)	1,000,000	0	1,000,000	(900,000)	0	0	0	0	0	0	500,000
	發放現金股利等	0	0	0	0		0 (1,780,972)	0	0	0	0	0	0	(1,780,972)
	合計	0	(600,000)	1,000,000	0		1,000,000 (2,680,972)	0	0	0	0	0		0 (1,280,972)
	期末現金餘額 8=1+2-3+7	10,227,688				14,356,523 15,361,026 10,539,873 13,913,632 17,653,545		7,858,630	1,104,147	527,512	8,947,660	5,324,779	2,196,493	6,514,844

107年度現金收支預測表

單位:新臺幣仟元

項目	月份	1 月份	2 月份	3 月份	4 月份	5 月份	6 月份	7 月份	8 月份	9 月份	10 月份	11 月份	12 月份	合計
	期初現金餘額 1	6,514,844	6,694,000	6,847,156	7,055,812	7,195,968	7,284,424	5,485,893	5,626,549	5,844,705	5,812,368	5,616,524	5,180,178	6,514,844
加:	非融資性收入 2
	央行及同業存款增加(減少)	175,000	175,000	175,000	175,000	175,000	175,000	175,000	175,000	175,000	175,000	175,000	175,000	2,100,000
	透過損益按公允價值衡量之金融負債增加(減少)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	附買回票券及債券負債增加(減少)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	應付款項增加(減少)	(35,958)	(65,958)	(95,958)	(15,958)	(69,958)	(115,958)	(35,958)	(70,958)	(36,951)	(15,958)	(165,958)	(65,958)	(791,489)
	存款及匯款增加(減少)	1,175,792	1,024,792	1,085,792	1,065,792	1,025,792	1,045,792	1,076,792	1,125,792	1,075,792	1,025,792	1,045,792		1,135,788 12,909,500
	預收款項增加(減少)	2,968	3,968	2,968	2,968	3,968	(32)	1,968	2,968	7,968	3,968	968	972	35,620
	利息收入	955,110	935,110	958,110	937,110	957,410	952,110	955,110	954,110	956,110	975,110	945,110		980,810 11,461,320
	手續費淨收入	125,106	121,106	129,106	124,106	126,106	127,106	128,106	128,106	128,106	126,106	124,106	126,106	1,513,272
	其他淨收益	62,010	67,010	64,010	94,010	63,010	60,010	63,010	69,010	63,010	87,010	16,010	60,006	768,116
	合計	2,460,028	2,261,028	2,319,028	2,383,028	2,281,328	2,244,028	2,364,028	2,384,028	2,369,035	2,377,028	2,141,028		2,412,724 27,996,339
減:	非融資性支出 3
	存放央行及拆借銀行同業增加(減少)	175,000	175,000	175,000	175,000	175,000	175,000	175,000	175,000	175,000	175,000	175,000	175,000	2,100,000
	透過損益按公允價值衡量之金融資產增加(減少)	(258,334)	(258,334)	(258,334)	(258,334)	(258,334)	(258,334)	(258,334)	(258,334)	(258,334)	(258,334)	(258,334)	(260,959)	(3,102,633)
	附賣回票券及債券投資	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	應收款項增加(減少)	15,387	(4,613)	25,387	15,387	17,387	19,387	15,387	13,387	15,387	18,387	18,389	15,387	184,646
	備供出售金融資產增加(減少)	250,000	250,000	250,000	250,000	250,000	250,000	250,000	250,000	250,000	250,000	250,000	250,000	3,000,000
	貼現及放款增加(減少)	1,014,583	864,583	864,583	934,583	904,583	944,583	914,583	909,583	924,583	884,583	894,583		919,587 10,975,000
	持有至到期日金融資產增加(減少)	241,667	241,667	241,667	241,667	241,667	241,667	241,667	241,667	241,667	241,667	241,667	241,663	2,900,000
	採權益法之股權投資增加(減少)	14,024	14,024	14,024	14,024	14,024	14,024	14,024	14,024	14,024	14,024	14,024	14,024	168,288
	其他金融資產增加(減少)	8,254	6,254	8,254	7,254	9,254	8,254	7,754	9,254	8,254	8,254	9,754	8,257	99,051
	不動產及設備資產及無形資產淨額增加(減少)	69,131	59,131	49,131	79,131	59,131	79,131	59,131	39,131	229,131	429,131	419,131	579,132	2,149,573
	預付款項增加(減少)	2,487	1,487	1,987	5,487	1,487	2,487	2,487	3,487	2,987	1,487	2,487	1,491	29,848
	利息費用	303,923	263,923	293,923	303,923	313,923	303,923	323,923	273,923	313,923	323,923	318,923	308,928	3,647,081
	營業費用	444,750	494,750	444,750	474,750	464,750	454,750	477,750	494,750	484,750	484,750	491,750	484,750	5,697,000
	合計	2,280,872	2,107,872	2,110,372	2,242,872	2,192,872	2,234,872	2,223,372	2,165,872	2,401,372	2,572,872	2,577,374		2,737,260 27,847,854
	要求最低現金餘額 4	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000
	所需資金總額 5=3+4	4,280,872	4,107,872	4,110,372	4,242,872	4,192,872	4,234,872	4,223,372	4,165,872	4,401,372	4,572,872	4,577,374		4,737,260 29,847,854
	融資前可供支用現金餘額 ( 短絀 ) 6 = 1 + 2 - 5	4,694,000	4,847,156	5,055,812	5,195,968	5,284,424	5,293,580	3,626,549	3,844,705	3,812,368	3,616,524	3,180,178	2,855,642	4,663,329
	融資淨額 7 央行及同業融資增加(減少)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	應付金融債券(減少)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	發放現金股利等	0	0	0	0		0 (1,807,687)	0	0	0	0	0	0	(1,807,687)
	合計	0	0	0	0		0 (1,807,687)	0	0	0	0	0		0 (1,807,687)
	期末現金餘額 8=1+2-3+7	10,227,688	6,694,000	6,847,156	7,055,812	7,195,968	7,284,424	5,485,893	5,626,549	5,844,705	5,812,368	5,616,524	5,180,178	4,855,642

(2) 就公司申報(請)年度及預計未來一年度應收帳款收款與應付帳款付款政策、資本支出計畫、財務槓桿及負債比率(或自有資本與風險性資產比率),說明償債或充實營運資金之原因:
A. 應收帳款收款與應付帳款付款政策、資本支出計畫本公司係屬銀行業,為資金供需雙方間之仲介者,居間以收取及給付資金並賺取利差,依其營業特性,本銀行應收帳款收款與應付帳款付款政策係依利率走勢、存放款相關約定及考慮個別客戶風險而定,而資本支出計畫係依本公司擴充營業計劃而執行。
B. 財務槓桿及負債比率(或自有資本與風險性資產比率)
本公司係屬銀行業,故不適用財務槓桿度及負債比率之評估。本公司預估本次募集完成後,資本適足率及第一類資本適足率可分別提升約0.11%。另,本次籌募之資金擬規劃運用於放款業務,若以本行之真有利放款為例,放款截至106年3月底平均利率為4.38%,預期106年起每年可產生利息收入約新臺幣0.219億元;若以微型企業貸款為例,放款截至106年3月底平均利率為4.73%,預期106年起每年可產生利息收入約新臺幣0.237億元。本次發行無到期日非累積次順位金融債券之用途係為充實營運資金以支應各項放款所需,故本次辦理募集實有其必要性及合理性。
(3) 增資計畫如用於償債者,應說明原借款用途及其效益達成情形。若原借款係用以購買營建用地或支付營建工程款者,應就預計自購置該營建用地至興建完竣所需之資金總額、不足資金之來源及各階段資金投入及工程進度,說明原借款原因、預計可能產生效益及其達成情形:不適用。
(4) 現金收支預測表中,未來如有重大資本支出及長期股權投資合計之金額達本次募資金額百分之六十者,應敘明其必要性、預計資金來源及效益: 經檢視本公司 106 年度及 107 年度各月份現金收支預測表中,未來重大資本支出及長期投資合計之金額為 4,021,317 仟元,係超過本次募資金額 500,000 仟元之百分之六十(300,000 仟元),主要因本公司規劃興建大樓增加不動產及設備資產金額所致,其資金來源為自有資金,係本公司自 99 年迄今之盈餘轉增資。
二、本次受讓他公司股份發行新股應記載事項:不適用。
三、本次併購發行新股應記載事項:不適用。

肆、最近三年度及最近期簡明資產負債表及綜合損益表

簡明合併資產負債表-國際財務報導準則(IFRS)

單位:新臺幣仟元

	年度
項目		103 年	104 年	105 年
現金及約當現金、存放央行及拆借銀行同業		91,867,062	96,325,425	100,322,582
透過損益按公允價值衡量之金融資產		13,011,606	31,693,725	22,383,134
備供出售金融資產		20,711,997	23,770,062	37,455,220
附賣回票券及債券投資		1,545,361	6,994,022	3,627,189
應收款項-淨額		8,118,751	6,653,345	9,802,310
當期所得稅資產		1,021	5,895	6,313
貼現及放款-淨額		384,382,280	391,083,582	425,166,259
持有至到期日金融資產		1,418,003	5,559,399	14,276,270
採用權益法之投資-淨額		140,282	136,612	130,935
受限制資產		341,093	535,475	285,234
其他金融資產-淨額		1,206,142	1,090,841	1,171,178
不動產及設備-淨額		5,103,786	9,271,750	9,436,524
投資性不動性投資		0	0	78,268
無形資產-淨額		143,759	183,995	166,769
遞延所得稅資產-淨額		579,650	759,682	713,301
其他資產		1,479,607	1,566,905	2,081,215
資產總額		530,050,400	575,630,715	627,102,701
央行及銀行同業存款		10,697,387	3,864,104	11,617,728
央行及同業融資		3,499,960	3,132,454	4,199,858
透過損益按公允價值衡量之金融負債		133,360	179,557	162,792
附買回票券及債券負債		273,573 273,312		4,222,258
應付款項		7,363,659	5,181,226	9,805,707
當期所得稅負債		218,945	386,746	60,890
存款及匯款		455,966,124	504,863,979	539,809,008
應付金融債券		14,400,000	15,900,000	13,000,000
其他金融負債		340,296	279,014	807,967
負債準備		777,562	1,095,522	1,307,838
遞延所得稅負債		111,021	111,021	111,021
其他負債		512,056	417,791	615,599
負債總額	分配前	494,293,943	535,684,726	585,720,666
	分配後	495,006,820	537,276,727	-
歸屬於母公司業主之權益
股本		28,515,063	31,840,027	32,381,307
資本公積		683,751	684,156	684,156
保留盈餘	分配前	6,402,783	7,073,521	8,302,938
	分配後	3,864,942	4,940,239	-
其他權益		154,860	348,285	13,634
權益總額	分配前	35,756,457	39,945,989	41,382,035
	分配後	35,043,580	38,353,988	-

註:最近年度所列財務資料皆經會計師查核簽證。

簡明個體資產負債表-國際財務報導準則(IFRS)

單位:新臺幣仟元

	年度	最近三年度財務資料
項目		103 年	104 年	105 年
現金及約當現金、存放央行及拆借銀行同業		91,009,735	95,411,081	99,539,483
透過損益按公允價值衡量之金融資產		12,989,306	31,527,246	22,215,900
備供出售金融資產		20,595,620	23,665,097	37,330,850
附賣回票券及債券投資		1,545,361	6,994,022	3,627,189
應收款項-淨額		3,206,796	2,656,553	4,074,854
當期所得稅資產		-	-	-
貼現及放款-淨額		383,570,399	390,315,171	423,900,603
持有至到期日金融資產		1,418,003	5,559,399	14,276,270
採用權益法之投資-淨額		4,106,028	4,324,242	4,498,154
其他金融資產-淨額		1,206,142	1,090,841	1,171,178
不動產及設備-淨額		5,050,610	9,208,471	9,371,517
投資性不動性投資		-	-	78,268
無形資產-淨額		98,797	141,887	124,544
遞延所得稅資產-淨額		565,541	732,369	660,071
其他資產		1,185,689	1,240,375	1,679,982
資產總額		526,548,027	572,866,754	622,548,863
央行及銀行同業存款		10,697,387	3,864,104	11,617,728
央行及同業融資		-	-	-
透過損益按公允價值衡量之金融負債		133,360	179,557	162,792
附買回票券及債券負債		273,573	273,312	4,222,258
應付款項		6,775,222	4,367,328	9,125,347
當期所得稅負債		162,662	342,773	13,662
存款及匯款		457,207,953	506,546,470	541,242,709
應付金融債券		14,400,000	15,900,000	13,000,000
其他金融負債		1,620	369	73,496
負債準備		777,562	1,095,522	1,307,838
遞延所得稅負債		111,021	111,021	111,021
其他負債		251,210	240,309	289,977
負債總額	分配前	490,791,570	532,920,765	581,166,828
	分配後	491,504,447	534,512,766	-
歸屬於母公司業主之權益
股本		28,515,063	31,840,027	32,381,307
資本公積		683,751	684,156	684,156
保留盈餘	分配前	6,402,783	7,073,521	8,302,938
	分配後	3,864,942	4,940,239	-
其他權益		154,860	348,285	13,634
權益總額	分配前	35,756,457	39,945,989	41,382,035
	分配後	35,043,580	38,353,988	-

註:最近年度所列財務資料皆經會計師查核簽證。

簡明合併綜合損益表-國際財務報導準則(IFRS)

		單位:新臺幣仟元
--	--	----------	--	--

年度	最近三年度財務資料
項目	103 年	104 年	105 年
利息收入	11,116,277	11,591,190	11,473,495
減:利息費用	3,954,300	4,116,426	3,686,021
利息淨收益	7,161,977	7,474,764	7,787,474
利息以外淨收益	3,553,022	2,627,977	3,005,162
淨收益	10,714,999	10,102,741	10,792,636
呆帳費用及保證責任準備提存	(1,982,816)	(744,283)	(801,040)
營業費用	(4,508,965)	(5,221,901)	(5,847,533)
繼續營業單位稅前淨利	4,223,218	4,136,557	4,144,063
所得稅(費用)利益	(484,893)	(659,525)	(629,248)
繼續營業單位本期淨利	3,738,325	3,477,032	3,514,815
停業單位損益	-	-	-
本期淨利(淨損)	3,738,325	3,477,032	3,514,815
本期其他綜合損益(稅後淨額)	51,515	(75,028)	(486,768)
本期綜合損益總額	3,789,840	3,402,004	3,028,047
淨利歸屬於母公司業主	3,738,325	3,477,032	3,514,815
淨利歸屬於非控制權益	-	-	-
綜合損益總額淨利歸屬於母公司業主	3,789,840	3,402,004	3,028,047
綜合損益總額歸屬於非控制權益	-	-	-
每股盈餘	1.22	1.12	1.09

註 1:最近年度所列財務資料皆經會計師查核簽證。

註 2:考量本行 103 及 104 年盈餘轉增資,103 及 104 年度加權平均流通在外股數及每股盈餘業加以追溯調整。

簡明個體綜合損益表—國際財務報導準則(IFRS)

單位:新臺幣仟元

年度	最近三年度財務資料
項目	103 年	104 年	105 年
利息收入	10,790,389	11,250,261	11,104,933
減:利息費用	3,890,334	4,044,283	3,605,776
利息淨收益	6,900,055	7,205,978	7,499,157
利息以外淨收益	3,085,127	2,106,154	2,278,773
淨收益	9,985,182	9,312,132	9,777,930
呆帳費用及保證責任準備提存	(1,889,937)	(692,292)	(690,250)
營業費用	(3,937,408)	(4,552,008)	(5,005,195)
繼續營業單位稅前淨利	4,157,837	4,067,832	4,082,485
所得稅(費用)利益	(419,512)	(590,800)	(567,670)
繼續營業單位本期淨利	3,738,325	3,477,032	3,514,815
停業單位損益	-	-	-
本期淨利(淨損)	3,738,325	3,477,032	3,514,815
本期其他綜合損益(稅後淨額)	51,515	(75,028)	(486,768)
本期綜合損益總額	3,789,840	3,402,004	3,028,047
淨利歸屬於母公司業主	-	-	-
淨利歸屬於非控制權益	-	-	-
綜合損益總額淨利歸屬於母公司業主	-	-	-
綜合損益總額歸屬於非控制權益	-	-	-
每股盈餘	1.22	1.12	1.09

註 1:最近年度所列財務資料皆經會計師查核簽證。

註 2:考量本行 103 及 104 年盈餘轉增資,103 及 104 年度加權平均流通在外股數及每股盈餘業加以追溯調整。

伍、與債信有關之風險事項

投資本債券時,應審慎考慮相關風險因素。投資人購買本公司發行之金融債券即承擔發行人可能破產,或本公司無法支付本債券之本金、利息或其他金額之情況。爰此,建議投資人於進行投資前應自行或委請投資顧問審慎判斷並評估相關之風險。

惟發行人無法支付債券之款項因素涵蓋範圍甚廣,可能係由其他因素或無法預測之因素所致, 故需確認那些因素發生之可能性顯著困難,以下內容係與本公司發行之金融債券債信相關之風險因素, 並非涵蓋本公司其債信以外之所有風險因素:

一、本債券為無擔保債券
二、本債券不受中央存款保險公司存款保險之保障
三、流動性風險

本債券可能不具有活躍之次級市場,或其流動性甚低,故投資人可能無法出售本債券,使得投資人可能對本債券價值產生負面之影響。

四、利率風險

本債券發行利率為浮動債券,其會隨指標利率之水準作調整,與固定利率主要差異為浮動利率之債券利息收入無法預測,若市場利率下跌,投資人須承受再投資風險。

五、信用風險

發行人信用評等之改變,可能會影響本債券之交易價值。

六、債權受償順位風險

本債券持有人之受償順位(含本金及利息),僅優於本公司股東剩餘財產分派權,次於本公司第二類資本工具之持有人、存款人及其他一般債權人,惟本公司發生經主管機關派員接管、勒令停業清理、清算時,本債券之清償順位與普通股股東相同。

陸、證券承銷商總結意見

本公司未委託證券承銷商對外公開承銷。

柒、證券承銷商出具之聲明書

無。

AI assistant

T.C.C.B. Capital/Financing Update 2013

52197_rns_2013-05-07_3318b6e9-6be3-4e71-bd3f-8314c1836cf1.pdf

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