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T.C.C.B. Annual Report 2013

Aug 1, 2014

52197_rns_2014-08-01_8af043ed-bc91-4626-b7a3-00145c08e6c7.pdf

Annual Report

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2013

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台中商業銀行股份有限公司

地址:臺中市西區民權路87號 電話:(04)2223-6021 網址:http://www.tcbbank.com.tw

本公司發言人

姓名:方枝全 職稱:副總經理 電話:(04)2223-6021 電子信箱:[email protected]

代理發言人

姓名:廖學縣 職稱:副總經理 電話:(04)2223-6021 電子信箱:[email protected]

辦理股票過戶機構

名稱:台中商業銀行董事會辦公室股務科 地址:臺北市中正區新生南路一段50號11樓 網址:http://www.tcbbank.com.tw 電話:(02)2395-7388

信用評等機構

名稱:英商惠譽國際信用評等股份有限公司台灣分公司 地址:臺北市松山區敦化北路205號13樓1306室 電話:(02)8175-7600

最近年度簽證會計師

事務所名稱:勤業眾信聯合會計師事務所 會計師姓名:楊民賢、王自軍 地址:臺北市松山區民生東路三段156號12樓 網址:http://www.deloitte.com.tw 電話:(02)2545-9988

海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券 資訊之方式:無

目錄

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壹、致股東報告書 ................................................................ 1
貳、銀行簡介 .................................................................... 5
參、公司治理報告 ................................................................ 6
一、組織系統 ..................................................................................................................................................................... 6
二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 ..................................... 8
三、公司治理運作情形 ................................................................................................................................................ 31
四、會計師公費資訊 ..................................................................................................................................................... 50
五、更換會計師資訊 ..................................................................................................................................................... 51
六、銀行之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽證會計師
所屬事務所或其關係企業者,應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關
係企業之期間 .......................................................................................................................................................... 51
七、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及依銀行法第二十五條第三項規定
應申報股權者,其股權移轉及股權質押變動情形 .................................................................................. 51
八、持股比率占前十名之股東,其相互間之關係之資訊 .............................................................................. 56
九、銀行、銀行之董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管及銀行直
接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數,並合併計算綜合持股比率 ......................... 57
肆、募資情形 ................................................................... 58
一、資本及股份 .............................................................................................................................................................. 58
二、金融債券發行情形 ................................................................................................................................................ 63
三、特別股發行情形 ..................................................................................................................................................... 74
四、海外存託憑證發行情形 ....................................................................................................................................... 74
五、員工認股權憑證辦理情形 .................................................................................................................................. 74
六、併購或受讓其他金融機構 .................................................................................................................................. 74
七、資金運用計畫執行情形 ....................................................................................................................................... 74
伍、營運概況 ................................................................... 76
一、業務內容 ................................................................................................................................................................... 76
二、從業員工 ................................................................................................................................................................... 86
三、企業責任及道德行為 ........................................................................................................................................... 90
四、資訊設備 ................................................................................................................................................................... 90
五、勞資關係 ................................................................................................................................................................... 91
六、重要契約 ................................................................................................................................................................... 93
七、證券化商品類型及相關資訊 ............................................................................................................................. 93
陸、財務概況 ................................................................... 94
一、最近年度資產負債表及綜合損益表資料-國際財務報導準則(IFRS) ............................................... 94
----- End of picture text -----

二、 最近年度資產負債表及損益表資料-我國財務會計準則...................................................................... 97
三、 最近年度財務分析.............................................................................................................................................. 100
四、 102年度財務報告之監察人審查報告.......................................................................................................... 111
五、 102年度合併財務報表....................................................................................................................................... 111
六、 102年度財務報表................................................................................................................................................. 111
七、 銀行及其關係企業如發生財務週轉困難情事,對財務狀況之影響............................................... 111























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一、 財務狀況分析........................................................................................................................................................ 112
二、 經營結果分析........................................................................................................................................................ 114
三、 現金流量................................................................................................................................................................. 115
四、 最近年度重大資本支出對財務業務之影響............................................................................................... 116
五、 最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫.............. 117
六、 風險管理事項........................................................................................................................................................ 118
七、 危機處理應變機制.............................................................................................................................................. 126
八、 估計金融商品公平價值所使用之方法及假設.......................................................................................... 126
九、 其他重要事項........................................................................................................................................................ 128








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一、 特別記載事項........................................................................................................................................................ 129
二、 對股東權益或證券價格有重大影響之事項............................................................................................... 138
三、 公司內部重大資訊處理作業程序.................................................................................................................. 138










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、 壹 致股東報告書

  • 一、 102 年度營業成果

  • (一) 國內外金融環境

  • 102 年國際經濟表現持續平穩,隨著美國財政問題獲得紓解,歐元區逐漸擺脫衰退情 勢,全球景氣重回復甦軌道。觀察102 年度末主要經濟體情勢,美國經濟成長力道加 強,歐元區指標谷底回升,日本「安倍政策」刺激經濟成效漸顯,中國推動經濟結構 轉型已見初步成果,帶動全球景氣正面發展並牽動國內經濟轉佳,行政院主計處預測 103 年我國經濟成長率為2.82%。

  • (二) 組織變化情形

  • 分割證券部門設立「台中商銀綜合證券股份有限公司」,並由本行百分之百直接持有 股份,透過交叉行銷擴大營運範疇,發揮合作推廣經營綜效。

  • 102 年成立法令遵循科,以建立清楚適當法令傳達、諮詢、協調與溝通系統。並於 103 年1 月成立「法令遵循部」,設立專責部門落實執行法令遵循制度。

  • 調整原各區域中心職掌逾催功能,由債權管理部統籌處理延滯授信案件,簡化催理 流程發揮集中作業效能 ; 債權管理部轄下新增「預警科」,執行授信案件事前預警作 業,發揮信用風險控管機制。

  • (三) 營運計畫及經營策略實施成果

  • 102 年度國內經濟成長指標雖出現多次下修,然本行各項業務發展成果仍延續101 年度亮眼成績,存放款營運規模成長12%、外匯業務量成長17%、財富管理手續費 收入成長26%及全年淨收益增長28%之經營績效。

  • 持續發揮「中小企業金融」及「在地金融」經營優勢,於辦理「本國銀行加強辦理 中小企業放款方案」(第八期)成績優異,獲金融監督管理委員會評選為全國第三名 優等銀行之殊榮,並勇奪均衡區域發展特別獎中部地區第一名。

  • 致力發展「多元金融」的企業價值,於創行一甲子之際,轉投資成立「台中銀融資 租賃(蘇州)有限公司」及「台中商銀綜合證券股份有限公司」,建構全方位金融組織 架構,跨足大中華市場布局,奠定永續經營碁磐。

  • 為提升因應景氣反轉抵禦能力,落實以風險為基礎管理授信業務,配合政府「加強 本國銀行授信風險管理措施」,充實本行第一類授信資產提列比率、降低逾期放款比 率及提高資本適足率,均符合該措施規範監理標準。

  • 爭取布局大臺北地區第9 家分行,運用調整既有通路規劃,於臺北市成立「復興分 行」,為壯大國內金融核心版圖,北臺灣營業據點再下一城。

  • 建構「二代網路銀行」系統,提升個人便捷之e 化金融服務與企業金流管理功能, 並秉持產品創新理念,陸續開辦信用卡收單業務、行動銀行APP 軟體線上服務,其 中行動銀行提供客戶隨時透過智慧型手機或平版電腦使用網銀帳戶、信用卡及投資 理財等貼心服務,緊密聯結客戶生活型態,並創造企業經營價值。

1 1

(四) 102 年度預算執行情形

  1. 存款平均餘額(含外幣)為新臺幣4,274.64 億元,預算目標達成率101.51%,較101 年度3,819.38 億元,成長11.92%。

  2. 放款平均餘額(含外幣)為新臺幣3,629.26 億元,預算目標達成率101.75%,較101 年度3,205.67 億元,成長13.21%。

  3. 外匯業務承作額為美金123.09 億元,預算目標達成率109.58%,較101 年度美金 105.02 億元,成長17.21%。

  4. 財富管理手續費收入為8.19 億元,較101 年度6.47 億元,成長26.58%。

  5. (五) 財務收支及獲利能力分析:

  6. 102 年度稅前純益為新臺幣35.37 億元,較101 年度成長5.38 %; 稅後純益為30.60 億元,較101 年度成長9.13 % 。

  7. 關鍵績效指標(KPI:Key Performance Indicator)

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指標項目 102 年度
資本適足率(BIS) 11.91%
資產報酬率(ROA) 0.65%
淨值報酬率(ROE) 10.38%
每股盈餘(EPS) 1.23 元
逾放比率 0.58%
呆帳覆蓋率 209.71%
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3. 最近一次信用評等資料

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信 用 評 等
評 等 機 構 評等日期
長期 短期 展望
英商惠譽國際信用評等
102.10.7 A-(twn) F2(twn) Negative
股份有限公司台灣分公司
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(六) 研究發展狀況

  1. 落實用心管理客戶資產,強化個人資料管理制度,導入「BS10012:2009 個人資訊 管理系統(PIMS)」國際標準作業,推動資訊安全科技與國際接軌。

  2. 新增整合「授信預警機制」系統查詢功能,並配合授信預警戶分級機制,落實事前 主動評估管理,即時採取相對處置措施,發揮預警機制降低授信風險。

  3. 為提升作業處理中心作業效率,更新「託收票據作業系統」整合管理與帳務連貫處 理,強化主動管理功能並符合資訊安全標準,大幅降低作業風險。

  4. 配合縮短作業流程優化「徵授信業務管理系統」,以加速授信案件審理時效,增益資 訊輔助工具處理效能。

2

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  • 二、 外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響

  • (一) 外部競爭環境

金融環境長期處在高度競爭壓力下,低利差及獲利結構等問題亦是普遍存在。隨著兩 岸合作持續放寬及國內金融政策鬆綁,如何維持健全經營體質及財務結構,降低資源 重疊配置發揮組織效率,才得以隨時調整營運方向因應瞬息萬變的金融環境。隨兩岸 經濟合作架構協議(ECFA)、兩岸服務貿易協議的簽署及中國放寬內容超出於世界貿易 組織(WTO)的承諾,有助於本行辦理人民幣業務,及對中國地區中小型臺商提供更優質 的金融服務。另我國政府放寬金融機構業務範圍,對非居住民及本國專業投資人提供 各項金融服務。本行將整合人民幣商品之架構及開發,締造獲利新引擎,以發展本行 財富與資產管理業務。

  • (二) 法規環境

    1. 因應個人資料保護法及其施行細則施行,建置個人資料管理制度,將個資保護落實 至營運環節中,展現善良管理及保障客戶權益之決心。

    2. 為保障消費者權益,遵循金融消費者保護法,落實本行「消費者保護政策」,以公平、 合理、有效處理金融消費爭議事件,定型化契約條款之訂定皆基於平等互惠及誠信 原則,以增進金融消費者對本行之信心,並促進金融市場之健全發展。

    3. 訂定「內部重大資訊處理作業準則」,以建立本行良好之內部重大資訊處理及揭露機 制,並確保對外發表資訊之一致性與正確性。

  • (三) 總體經營環境

    1. 儘管全球經濟景氣重回復甦軌道,但仍應審慎以對,未來,扮演領頭羊的美國其貨 幣政策內容、日本之財政整頓措施及中國經濟政策後續成效,都將牽動國際間及臺 灣經濟表現。

    2. 隨著兩岸貨幣清算機制之建立,各項人民幣業務陸續開放,這不僅是兩岸交流史上 的重大進展,也為我國金融業帶來新的契機。對此,本行將擴大兩岸外匯業務範疇, 提升金融國際化程度,未來一年本行的業務發展與獲利表現,值得期待。

  • 三、 未來發展策略

  • 因應嚴峻多變金融環境挑戰,中長期發展將秉持「量穩利增」及「穩中求進」原則,並貫 徹「調結構」、「升利差」、「串金流」及「增手收」業務策略,維持經營穩健發展,逐步擴 張海內外營運規模。

  • (一) 調整收益結構來源,提升存放利差合理水準。

  • (二) 確保營運規模穩健成長,優化授信資產品質。

  • (三) 強化資產與負債管理,提升風管與風控能力。

  • (四) 提高資本適足率水準,擴增授信資產覆蓋率。

  • (五) 鞏固中小企金優勢,擴大各項業務經營範圍。

  • (六) 提升電子金融商品功能,規劃跨境業務平臺。

  • (七) 積極推動母子公司整合行銷,提升經營綜效。

  • (八) 依循臺商投資腳步,強化海外市場布局版圖。

  • (九) 展現用心盡在其中,追求卓越服務關懷公益。

  • (十) 建構完備法令遵循制度,塑造優良企業形象。

3 3

四、 103 年度營業計畫概要

  • 調整業務結構及質量並重之獲利模式、健全資本結構及風險管理機制、發展電子金融業務 及擴大外匯業務規模為三大首要目標,規劃103 年度營業計畫 :

  • (一) 多元開發新金流管道,穩定提升活期性存款結構比率;充實外匯營運所需資金,擴大 外匯業務規模。

  • (二) 落實授信政策與訂價策略,維持放款規模「量穩利增」成長;重視健全銀行經營監理 數據及授信指標平衡發展,確保授信資產品質。

  • (三) 掌握主管機關鬆綁跨業行銷規範,發揮既有組織之優勢,強化母子公司整合行銷發展 財富管理業務,厚植轉投資事業與產品經營綜效,落實「用心管理」滿足客戶多面向 資產配置需求。

  • (四) 秉持財務操作穩健靈活,追求資金運用效益最大化,提升整體投資經營效益。

  • (五) 依「企業金融」、「個人金融」及「行動金融」服務需求型態,建構「二代網路銀行」 系統平臺,並規劃串接企業金流管理及全方位代收等系統,提升電子金融通路優勢。

  • (六) 預期營業目標

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業 務 項 目 103 年 底 目 標 額
存款業務(含外幣) 平均餘額新臺幣4,450.44 億元
放款業務(含外幣) 平均餘額新臺幣3,779.40 億元
外匯業務 承作額美金127.2 億元
信託業務 信託資產平均餘額新臺幣387 億元
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經歷六十年用心經營,在多元業務轉型關鍵的102 年,除原有「台中銀保險經紀人股份有 限公司」及「德信證券投資信託股份有限公司」外,另轉投資成立「台中商銀綜合證券股份有 限公司」、「台中銀租賃事業股份有限公司」及「台中銀融資租賃(蘇州)有限公司」,確立建 構類金控組織架構及達成海外版圖布局延伸。未來,本行將持續踏著穩健成長的腳步,達成股 東、員工及客戶三方互惠雙贏之使命,致力實現成為大中華區域性銀行之願景。

謹祝

貴股東

身體健康!萬事如意!

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總經理 ____ 董事長 ____
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貳、 銀行簡介

本行前身為「臺中區合會儲蓄公司」,創設於民國42 年4 月,同年8 月1 日開始營業, 主要辦理合會業務,營業區域涵蓋臺中縣市、彰化縣及南投縣等中部地區。配合銀行法公 布實施及業務發展之需,自民國67 年起改制為「臺中區中小企業銀行」。為了擴大經營規 模並使資本大眾化,本行股票於民國73 年5 月15 日公開上市,逐步厚植堅實之經營基礎。 民國84 年9 月設立台北分行,營運範圍跨越區域經營之門檻,邁入另一嶄新里程,而 後並陸續將集中於中部地區之營業據點遷移至北部及南部地區,使業務營運之區域擴及臺 灣西半部地區;在全體同仁的努力下,經營規模日益茁壯,民國87 年12 月9 日改制為「臺 中商業銀行」,正式邁入全國性商業銀行之林。民國102 年4 月,獲金融監督管理委員會 評選為中小企業放款績效甲等之銀行。102 年9 月設立復興分行,使本行於大臺北地區分支 , 機構擴增為9 家 進駐臺灣經濟樞紐臺北市營運,金融核心市場服務更趨完整,提升通路 經營價值。

截至102 年底本行資本額已由開業時之50 萬元增至253.45 億元,營業單位也由草創 之初的5 家分公司擴增至80 家分支機構暨1 家國際金融業務分行。經歷六十年用心經營發 展,於102 年另轉投資成立「台中商銀綜合證券股份有限公司」及「台中銀融資租賃(蘇州) 有限公司」並結合「台中銀租賃事業股份有限公司」、「台中銀保險經紀人股份有限公司」 及「德信證券投資信託股份有限公司」,確立建構類金控組織架構,精進本行「在地金融」、 「中小企業金融」及「多元金融」的競爭優勢,實踐企業永續經營的價值使命,並達成布 局延伸海外版圖的願景。業務項目之擴增及各項業務之營運量,更數倍於創業之初合會儲 蓄公司所能承辦的業務項目及其規模,這些成就顯示本行用心經營獲得的具體回饋,台中 銀行的成長是大家有目共睹的卓越見證。

※最近年度董事、監察人或持股百分之一以上之大股東股權大量移轉或更換:無。 ※最近年度經營權之改變:無。

※其他足以影響投資人權益之重要事項與其對公司之影響:無。

※轉投資關係企業:台中銀保險經紀人股份有限公司、德信證券投資信託股份有限公司、 台中銀租賃事業股份有限公司、台中商銀綜合證券股份有限公司。

5

5

參、 公司治理報告 一、 組織系統 (一)組織結構

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董事會辦公室
董事會稽核室
業 務 部
國 外 部
信 託 部
資 訊 部
風險管理部
財 務 部
總 務 部
人力資源部
會 計 部
企業金融部
財富管理部
債權管理部
法令遵循部
審 查 部 區域中心




資 信 放 人 投 金 逾

產 託 事 融 期
款 資
評 放
負 財 商 單

審 議 審
債 產 品


管 評 議 議 審 理 位

理 審 議 審
委 核 委
議 (
委 委 委
委 委
員 員
員 員 員 員 員 含
會 會 會 會 會 會 會

股 董 常 董 副 總 副 協 業
東 董 總

事 董 事 經
大 事 經

會 會 會 長 長 理 理 理 、

薪 風
資 險

報 管
酬 理

委 委
員 員
會 會 融

監 常
務 務


人 分

會 人 行
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6

(二)各部室掌理之業務

  1. 董事會稽核室:掌理本行業務與電腦資訊之稽核事宜、督導自行稽核與內部稽核事宜 及主管機關稽核缺失改善陳報。

  2. 董事會辦公室:掌理常務董事會、董事會、監察人會之召開與選舉、股東會與股務相 關事宜及公共關係事務與新聞稿發布事宜。

  3. 業務部:掌理經營策略暨整體業務發展規劃之研擬與推動;掌理存匯、電子金融及信 用卡業務營運之企劃與推展;並掌理客戶電話服務、電催、行銷及客戶關係 管理等事項。

  4. 國外部:掌理外匯業務之企劃推廣、管理及營業事項。

  5. 信託部:掌理各項信託業務之企劃、管理及營業事項。

  6. 資訊部:掌理資訊系統及金融資訊套裝軟體之規劃、建置及作業等事項。

  7. 風險管理部:掌理本行整體風險管理政策之擬定,風險策略及風險控管機制之規劃、 各項業務暴險情形之監控及其他風險管理相關事項。

  8. 財務部:掌理全行投資與資金調度,財務金融商品行銷及其他財務相關事項。

  9. 總務部:掌理章程、組織、機要文書印信、事務、出納、物品採購、財產保管、不動 產買賣及租賃、房舍營繕及勞工安全衛生事項、安全防護之演練與管理督導、 財產保險及不屬其他部室之事項。

  10. 人力資源部:掌理人事管理、人事查核及員工福利有關事項;並掌理員工研修、圖書 管理及期刊之發行編印事項。

  11. 會計部:掌理財務會計、管理會計、內部審核、聯行往來等事項。

  12. 企業金融部:掌理各種有關企業融資、應收帳款、企業聯貸及海外臺商融資等企金業務 之擬定、推動、督導及考核等事項。

  13. 財富管理部:辦理全行理財業務之規劃與執行及理財業務人員之管理、財富管理經營 政策與作業準則之擬定與修改、財富管理客戶投資理財業務之推展、督 導與管理。

  14. 審查部:掌理各種授信、徵信及消費金融業務之企劃、審核、管理、研究、分析及諮 詢服務等事項。

  15. 債權管理部:掌理貸放後預警及覆審、逾期放款催收業務之計劃、執行、督導、統計 分析,催收績效之考核,轉銷呆帳案件之審核、承受擔保品之審議與管 。

理、法律問題之參擬、協辦、外聘律師事務處理等事項

  1. 法令遵循部:辦理法令遵循主管制度之擬定、推動、督導及考核等事項;維持有效適 當之內部控制制度運作;確認本行各項作業及管理規章均配合相關法規 適時更新;當各單位執行業務或日常交易有法令適用上疑義時,為本行 之諮詢溝通窗口,並擔任解釋的角色;對各單位人員施以適當合宜之法 規訓練。

  2. 營業部:掌理各種存款、放款、匯兌及有關金融業務等事項。

  3. 區域中心:辦理轄區內分行各種授信(消費性貸款、現金卡、信用卡等業務除外)、 外匯授信業務之審核、業務督導。

  4. 國際金融業務分行:掌理國際金融業務之企劃、推廣、管理及營業事項。

7 7

(一) 董事、監察人
1. 董事及監察人資料表
103 年2 月28 日


具配偶或
二親等以
內關係之



管、董事或
監察人




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- - -



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- - -

目前兼任本行及
其他公司之職務
- - - -
主要經(學)歷 - - - - 臺灣中小企業銀行董事
長、美國紐約理工學院
企管碩士
利用他人名
義持有股份
持股
比率%
0 0 0 0 0
股數 0 0 0 0 0
配偶、未成年
子女現在持有
股份
持股
比率%

0

0

0

0

0
股數 0 0 0 0 0
現在持有股數 持股
比率%
6.15 0.62 0.06 0.37 0
股數 157,823,593 15,995,167 1,501,317 9,434,162 0
選任時持有股份 持股
比率%
6.68 0.88 0.06 0.48 0
股數 115,740,767 15,308,183 1,101,000 8,227,568 0
初次選
任日期
91/5/17 97/6/13 100/6/22 100/6/22 91/5/17
任期 3 年 3 年 3 年 3 年 3 年
選(就)任
日期
100/6/22
100/6/22
100/6/22 100/6/22 100/6/22
姓名 磐亞(股)公司 一榮投資(股)
公司
合陽管理顧問
(股)公司
久暢(股)公司 磐亞(股)公司
代表人:蘇金豐
職稱 法人董事 法人董事 法人董事 法人董事 董事長

8


具配偶或
二親等以
內關係之



管、董事或
監察人












目前兼任本行及
其他公司之職務
久津實業(股)公
司董事、南中石
化工業(股)公司
董事、德信證券
投資信託(股)公
司董事長、瑞諭
投資(股)公司董
事長、磐亞(股)
公司董事長、台
中銀保險經紀人
(股)公司董事
長、格菱(股)公
司董事、久暢
(股)公司董事、
德興投資(股)公
司董事、磐豐投
資(股)公司董事
長、中國人造纖
維(股)公司董
事兼任總經理、
中纖投資(股)公
司董事、旭天投
資(股)公司董事
長、磐亞投資
(股)公司董事、
蔗蜜坊(股)公司
董事、瑞諺投資
( 股) 公司董事
長、台益投資
(股)公司董事、
大發投資(股)公
司董事、磐旭投
資(股)公司董事
長、勝仁針織廠
(股)公司董事、
大益企業(股)公
司董事
主要經(學)歷 香港法商巴黎百富勤企
業融資部副總經理、美
國紐約大學企管碩士
利用他人名
義持有股份
持股
比率%
0
股數 0
配偶、未成年
子女現在持有
股份
持股
比率%

0
股數 0
現在持有股數 持股
比率%
0.01
股數 277,718
選任時持有股份 持股
比率%
0.01
股數 203,667
初次選
任日期
91/5/17
任期 3 年
選(就)任
日期
100/6/22
姓名 磐亞(股)公司
代表人:王貴鋒
職稱 副董事長

9


具配偶或
二親等以
內關係之



管、董事或
監察人












目前兼任本行及
其他公司之職務
一榮投資(股)
公司董事長、台
全電機(股)公司
董事、鈺大貿易
(股)公司董事、
模範建設開發
( 股) 公司董事
長、鈺豐興業
(股)公司董事、
仁安(股)公司董
事、上藝國際藝
術有限公司董
事、草悟(股)公
司董事

皇翔建設(股)
公司監察人、台
中銀租賃事業
(股)公司董
事、漢神管理顧
問(股)公司董
事長

國泰國際控股有
限公司行政總裁
主要經(學)歷 理海科技(股)公司董
事長、美國理海大學政
府學碩士
臺灣金控董事長、政治
大學國際貿易系
香港商大眾銀行台北代
表人辦事處代表、中興
大學農業經濟系

合作金庫副總經理、合
作金庫保險經紀人(股)
公司董事長、成功大學
交通管理系

摩根大通銀行中國區負
責人、法國巴黎銀行亞
洲區共同負責人、富邦
銀行(香港)有限公司
行政總裁、美國哈佛大
學商學院
利用他人名
義持有股份
持股
比率%
0 0 0 0 0
股數 0 0 0 0 0
配偶、未成年
子女現在持有
股份
持股
比率%

0

0

0

0

0
股數 0 0 0 0 0
現在持有股數 持股
比率%
0.41 0 0 0 0
股數 10,615,006 0 0 0 0
選任時持有股份 持股
比率%
0.53 0 0 0 0
股數 9,257,387 0 0 0 0
初次選
任日期
97/6/13 91/5/17 97/6/13 99/6/15 100/6/22
任期 3 年 3 年 3 年 3 年 3 年
選(就)任
日期
100/6/22 100/6/22 100/6/22 100/6/22 100/6/22
姓名 一榮投資(股)
公司代表人:
陳怡德
磐亞(股)公司
代表人:蔡哲雄
黃錫榮 劉振樂 李晉頤
職稱 常務董事 常務董事 常務董事
(獨立董事)
獨立董事 獨立董事

10


具配偶或
二親等以
內關係之



管、董事或
監察人












目前兼任本行及
其他公司之職務
漢唐集成(股)公
司監察人
台中商業銀行
(股)公司總經
中國人造纖維
(股)公司副董
事長、台中商銀
綜合證券(股)公
司董事長、蔗蜜
坊(股)公司董事
長、磐亞(股)公
司副董事長

台中銀租賃事業
(股)公司監察
台中銀租賃事業
(股)公司董事


群福開發(股)公
司董事長
草悟(股)公司監
察人
主要經(學)歷 財政部賦稅署稽查及助
理稽查、財政部證券暨
期貨管理委員會稽核、
科長、專門委員及簡任
稽核、荷銀投信公司副
總經理、統一證券公司
副總經理、復華證券公
司資深副總經理、群益
證券公司執行副總裁、
群益證券(香港)有限公
司、群益期貨(香港)有
限公司及群益亞洲有限
公司董事總經理、淡江
大學兼任助理教授、群
益金鼎證券公司首席資
深副總裁

臺灣中小企業銀行副總
經理、台中商業銀行
(股)公司獨立董事、
臺灣大學管理學院商學
碩士
日商伊藤忠商事株式會
社台北支店部長、臺灣
大學政治系
土地銀行總稽核、中興
大學地政碩士
彰化銀行總經理、淡江
大學畢業
德信投信、德明商專畢
業、中國人造纖維(股)
公司特助

臺中企銀副總經理、開
南商工職校高級部商科
利用他人名
義持有股份
持股
比率%
0 0 0 0 0 0 0
股數 0 0 0 0 0 0 0
配偶、未成年
子女現在持有
股份
持股
比率%

0
0.00 0.00
0

0
0.02
0
股數 0 19,414 61,759 0 0 632,722 0
現在持有股數 持股
比率%
0 0.02 0 0 0 0 0.00
股數 0 515,812 0 0 0 0 70,697
選任時持有股份 持股
比率%
0 0.01 0 0 0 0 0.00
股數 0 190,500 0 0 0 0 66,542
初次選
任日期
91/5/17 91/5/17 91/5/17 91/5/17 100/6/22 91/5/17 97/6/13
任期 3 年 3 年 3 年 3 年 3 年 3 年 3 年
選(就)任
日期
103/2/6 100/6/22 100/6/22 100/6/22 101/6/8 101/10/1 100/6/22
姓名 磐亞(股)公司
代表人:林樹源
磐亞(股)公司
代表人:李俊昇
磐亞(股)公司
代表人:莊銘山
磐亞(股)公司
代表人:張新慶
久暢(股)公司
代表人:林維樑
磐亞(股)公司
代表人:張孟亮
一榮投資(股)
公司代表人:
張敬欣
職稱 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事

11


具配偶或
二親等以
內關係之



管、董事或
監察人




- -





- -



- -
目前兼任本行及
其他公司之職務
和發建設(股)
公司董事長、櫻
花建設(股)公
司董事長、宏瑋
開發(股)公司監
察人

-
- 菜飽滿股份有限
公司監察人
主要經(學)歷 英國南安普敦大學 - - 交通銀行經理、中興大
學會計統計系
合作金庫經理、育達商
太平洋電腦(股)公司
經理、復興高中
臺灣中小企業銀行副總
稽核、文山高中
彰化銀行副總經理、臺
灣大學經濟系
利用他人名
義持有股份
持股
比率%
0 0 0 0 0 0 0 0
股數 0 0 0 0 0 0 0 0
配偶、未成年
子女現在持有
股份
持股
比率%

0

0

0

0

0

0

0

0
股數 0 0 0 0 0 0 0 0
現在持有股數 持股
比率%
0 0.33 0.03 0 0 0 0 0
股數 0 8,470,802 845,596 0 0 0 0 0
選任時持有股份 持股
比率%
0 0.28 0.04 0 0 0 0 0
股數 0 4,800,000 737,449 0 0 0 0 0
初次選
任日期
100/6/22 100/6/22 97/6/13 100/6/22 100/6/22 100/6/22 100/6/22 97/6/13
任期 3 年 3 年 3 年 3 年 3 年 3 年 3 年 3 年
選(就)任
日期
100/6/22 100/6/22 100/6/22 100/6/22 100/6/22 100/6/22 100/6/22 100/6/22
姓名 合陽管理顧問
(股)公司代表
人:林家宏
鑫瑞投資(股)
公司
台竣實業(股)
公司
鑫瑞投資(股)
公司代表人:
黃健二

鑫瑞投資(股)
公司代表人:
黃淑麗

鑫瑞投資(股)
公司代表人:
李傅建華

鑫瑞投資(股)
公司代表人:
蔡錦煌

台竣實業(股)
公司代表人:
謝昭男
職稱 董事 法人監察
法人監察
常務監察
監察人 監察人 監察人 監察人

12

  1. 法人股東之主要股東

103 年 2 月 28 日

2. 法人股東之主要股東 103年2月28 日
法人股東名稱 法人股東之主要股東
磐亞股份有限公司 中國人造纖維(股)公司(42.89%)、勝仁針織廠(股)公司
(5.99%)、中纖投資(股)公司(4.95%)、德興投資(股)公司
(4.53%)、宇暉有限公司(3.26%)、台益投資(股)公司(2.28%)、
朱雅瑛(0.73%)、科頤寶投資(股)公司(0.73%)、磐亞投資(股)
公司(0.61%)、磐亞(股)公司職工福利委員會(0.60%)。
一榮投資股份有限公司 陳怡仁(33.17%)、陳怡德(27.77%)、陳怡芬(12.37%)、陳丁
清霜(6.47%)、羅秀芬(5.51%)、陳怡蓁(4.7%)、葉敏媛(0.56%)。
久暢股份有限公司 久津實業(股)公司(48.24%)、磐亞投資(股)公司(36.39%)、
德興投資(股)公司(14.78%)、久暉投資(股)公司(0.25%)、
格菱(股)公司(0.19%)、台益投資(股)公司(0.05%)、徐
秀琴(0.05%)、陳忠義(0.02%)、許忠田(0.01%)、陳雲龍(0.01%)。
合陽管理顧問股份有限公司 曾淑瓊(81%)、林陳海(19%)。
鑫瑞投資股份有限公司 楊友強(34.8%)、劉瑩慧(32.4%)、熊美娟(26.8%)。
台竣實業股份有限公司 陳怡仁(46.13%)、英屬維京群島商汽車生活國際控股(股)公司
(42.84%)、葉敏媛(0.69%)、陳丁清霜(0.21%)。
  1. 法人股東之主要股東為法人者,其主要股東

103 年2 月28 日

103 年2 月28 日
法人股東名稱 法 人 股 東 之 主 要 股 東
中國人造纖維股份有限公司 磐亞(股)公司(14.97%)、勝仁針織廠(股)公司(4.21%)、臺灣
金醇洋酒(股)公司(3.52%)、磐亞投資(股)公司(3.00%)、中
纖投資(股)公司(2.51%)、花旗(台灣)商業銀行受託保管次元
新興市場評估基金投資專戶(1.32%)、美商摩根大通銀行台北
分行受託保管挪威中央銀行投資專戶(0.76%)、品侑實業(股)
公司(0.67%)、德興投資(股)公司(0.67%)、舊制勞工退休基
金102年第2 次全權委託統一投信投資帳戶(0.62%)。
台益投資股份有限公司 磐亞投資(股)公司(41.80%)、大發投資(股)公司(38.17%)、
總豪企業( 股) 公司(9.93%) 、王貴賢(6.31%) 、許憲章
(2.53%)、鄭貴蓮(1.26%)。
中纖投資股份有限公司 大發投資(股)公司(28.08%)、磐亞(股)公司(17.67%)、
黃金源(14.72%)、總豪企業(股)公司(14.70%)、玄德顧問
(股)公司(9.76%)、群福開發(股)公司(7.55%)、王貴賢
(1.70%)、旭天投資(股)公司(2.02%)、王貴鋒(1.55%)、宇
暉有限公司(1.47%)。
磐亞投資股份有限公司 台益投資(股)公司(47.42%)、大發投資(股)公司(42.63%)、
總豪企業有限公司(9.44%)、王貴賢(0.51%)。

13 13

法人股東名稱 法 人 股 東 之 主 要 股 東
勝仁針織廠股份有限公司 中纖投資(股)公司(93.87%)、王朝璋(5.57%)、王貴賢(0.25%)、
江尚哲(0.15%)、江師毅(0.10%)、王朝慶(0.05%)。
德興投資股份有限公司 中國人造纖維(股)公司(100%)。
宇暉有限公司 王貴賢(100%)。
科頤寶投資股份有限公司 鄧運鈞(99.99%)。
磐亞股份有限公司
職工福利委員會
不適用。
久津實業股份有限公司 中國人造纖維(股)公司(45.81%)、大發投資(股)公司
(32.35%)、管清鈞(7.4%)、王貴賢(6.00%)、德興投資(股)公
司(2.45%)、德信綜合證券(股)公司(1.44%)、調帳專戶
(1.04%)、香港商匯豐台北分行託管納克斯郡投資專戶
(0.64%)、久津實業(股)公司庫藏股(0.64%)、陳忠義(0.40%)。
久暉投資股份公司 莊立愷(21.36%)、莊欣宜(13.49%)、莊千慧(13.43%)、莊陳滿
燕(12.14%)、莊登信(8.17%)、郭來自(5.01%)。
格菱股份有限公司 久津實業(股)公司(89.78%)、久暢(股)公司(5.74%)、杜
欽龍(1.72%)、詹翠雀(0.20%)、王瓊娥(0.17%)、郭淑琴
(0.17%)、許曲淑雲(0.12%)、詹智傑(0.08%)、陳榮利(0.08%)、
林梅桂(0.07%)。
英屬維京群島商汽車生活
國際控股股份有限公司
GIUM CO.,LTD(100%)。

14 14

4. 董事、監察人之專業知識與獨立性情形

條件
姓名

是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格

是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格

是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 兼任其他
公開發行
公司獨立
董事家數
商務、法
務、財務、
會計或銀行
業務所需相
關科系之公
私立大專院
校講師以上
法官、檢察官、
律師、會計師或
其他與銀行業
務所需之國家
考試及格領有
證書之專門職
業及技術人員
商務、法
務、財
務、會計
或銀行
業務所
需之工
作經驗
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
蘇金豐 0
王貴鋒 0
蔡哲雄 0
陳怡德 0
黃錫榮 0
劉振樂 0
李晉頤 0
林樹源 0
李俊昇 0
張孟亮 0
張新慶 0
莊銘山 0
林維樑 0
張敬欣 0
林家宏 0
黃健二 0
黃淑麗 0
李傅建華 0
蔡錦煌 0
謝昭男 0
  • 註:各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空 格中打“”。

  • (1) 非為銀行或其關係企業之受僱人。

  • (2) 非銀行或其關係企業之董事、監察人(但如為銀行或其母公司、銀行直接及間接持 有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者,不在此限)。

  • (3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有銀行已發行股份總額百分之一以 上或持股前十名之自然人股東。

  • (4) 非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬。

  • (5) 非直接持有銀行已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱 人,或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。

  • (6) 非與銀行有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、 經理人或持股百分之五以上股東。

  • (7) 非為銀行或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨 資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理 人及其配偶。但依股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及 行使職權辦法第七條履行職權之薪資報酬委員會成員,不在此限。

  • (8) 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。

  • (9) 未有公司法第30 條各款情事之一。

  • (10) 未有公司法第27 條規定以政府、法人或其代表人當選。

15 15

103 年2 月28 日 16
信託部經理
林鈺鐘
99/8/4
110,537
0.00
0
0
0
0審查部副理、中山大學資訊管理研究所
德信證券投資信
託(股)公司董事


具配偶或二親等
以內關係之經理人
關係
姓名
職稱
目前兼任其他
公司之職務
台中商業銀行(股)
公司董事、經理人
台中銀保險經紀人
(股)公司董事、翔
豐開發(股)公司董
事、瑞嘉投資(股)
公司董事
德信證券投資信
託(股)公司董事
台中商銀綜合證
券(股)公司董事
台中銀租賃事業
(股)公司董事
台中銀保險經紀人
(股)公司董事、翔
豐開發(股)公司董
事、瑞嘉投資(股)
公司董事

台中商銀綜合證
券(股)公司監察
台中銀租賃事業
(股)公司董事
台中銀保險經紀
人(股)公司監察
德信證券投資信
託(股)公司董事
主要經(學)歷 臺灣中小企業銀行副總經理、臺灣大學管理學院
商學碩士
董事會辦公室主任秘書、政治大學法律系 業務部經理、中興大學管理所財金碩士 人力資源部經理、輔仁大學會計系 資訊部經理、成功大學統計系 萬泰銀行總稽核兼處長、淡江大學財金所 總務室主任、政治大學法律系 總務室副主任、明志專科學校纖維科 二林分行經理、中華大學科技管理系 台中地區區域中心經理、臺中技術學院(空專)銀保科 人力資源部人事科科長、史鐵倫布西大學化學所 會計部副理、政治大學會計所 業務部副理、逢甲大學資訊系 國外部副理、逢甲大學會計系 審查部副理、中山大學資訊管理研究所
利用他人名
義持有股份
持股
比率%
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
股數 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
配偶、未成年
子女持有股份
持股
比率%
0.00 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0 0
股數 19,414 0 35,601 0 0 0 0 0 0 0 0 0 30,320 0 0
持有股份 持股
比率%
0.02 0.00 0.02 0.01 0.00 0.01 0.00 0.01 0.02 0.01 0.00 0.00 0.01 0.00 0.00
股數 515,812 1,344 453,390 340,860 66,100 220,365
1,344
170,602 391,369 204,207 0 82,355 207,906 20,127 110,537
選(就)
任日期
99/10/13 99/7/30 99/8/4 98/8/27 102/3/13 98/9/14 96/11/19 97/6/10 100/11/24 102/1/25
101/7/2
98/11/9 102/1/25 95/5/4 99/8/4
姓名 李俊昇 林開域 廖學縣 方枝全 賈德威 沈明津 林開域
(兼)
謝慶湖 王俊穎 董益源 楊宗平
(副理代
理經理)
鍾宜穎 林俊昇 賴正裕 林鈺鐘
職稱 總經理 副總經理 副總經理 副總經理 副總經理 總稽核 董事會辦公室
主任秘書
總務部經理 業務部經理 審查部經理 人力資源部經理 會計部經理 資訊部經理 國外部經理 信託部經理

16

具配偶或二親等
以內關係之經理人
關係
姓名
職稱
目前兼任其他
公司之職務
台中銀租賃事業
(股)公司董事
德信證券投資信
託(股)公司董事
台中商銀綜合證
券(股)公司董事
環林升有限公司
股東
主要經(學)歷 債權管理部副理、東吳大學法律系 資訊部經理、成功大學統計系 風險管理部副理、臺灣大學財務金融系 財務部副理、臺灣大學國企所 審查部副理、中山大學資訊管理研究所 副總經理、輔仁大學會計系 國外部副理、德明財經科技大學財務金融系 埔里分行經理、成功大學工管所 風險管理部副理、逢甲大學經營管理所 台中地區區域中心副理、淡水工商專校會統科 大肚分行經理、明新科技大學企業管理學系 十九甲分行經理、臺中技術學院(空專)銀保科 埤頭分行經理、中山大學人研所 南投分行經理、臺中技術學院(空院)應用商學系 台中港分行經理、僑光商專國貿科 西台中分行副理、臺中技術學院(空大)應用商學系 台中地區區域中心副理、臺中商專企管科 信託部經理、逢甲大學合經系 大慶分行經理、逢甲大學經營管理所 南台中分行副理、逢甲大學財稅系 大甲分行副理、僑光技術學院國貿系
利用他人名
義持有股份
持股
比率%
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
股數 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
配偶、未成年
子女持有股份
持股
比率%
0 0 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0 0 0 0.00 0 0 0 0 0
股數 0 0 0 1,774 0 0 0 0 0 0 0 76,033 0 0 0 1,504 0 0 0 0 0
持有股份 持股
比率%
0.00 0.00 0.00 0.01 0.00 0.01 0.00 0.01 0.00 0.00 0.01 0.00 0.01 0.00 0.01 0.00 0.01 0.01 0.00 0.00 0.00
股數 25,933 66,100 84,274 183,647 110,537 340,860 17,160 216,268 37,743 2,593 290,742 78,331 224,155 17,103 346,819
1,188
216,996 178,851 2,235 125,319
60
選(就)
任日期
98/9/1 102/1/25 100/7/12 100/4/1 102/1/25 103/1/20 101/12/17 98/8/28 101/10/23 100/3/2 97/9/22 98/8/28 102/1/25 99/5/4 100/3/2 102/1/25 102/1/25 98/12/31 98/2/27 98/12/31 102/1/25
姓名 吳美莉 賈德威
(兼)
吳珍瑩 蕭廣中 林鈺鐘
(兼)
方枝全
(兼)

鹿志宏
周健民 黃祈龍 劉東旭 楊瑞程 蔡漢卿 何貴清 陳玉英 林清坤 林重榮 高欣汝 洪炯騰 呂慧珒 曾煥璋 江旻軒
職稱 債權管理部經理 企業金融部經理 風險管理部經理 財務部經理 財富管理部經理 法令遵循部經理 國際金融業務
分行經理
營業部經理 大慶分行經理 西台中分行經理 中正分行經理 西屯分行經理 南屯分行經理 內新分行經理 大肚分行經理 北太平分行經理 台中港分行經理 四民分行經理 軍功分行經理 南台中分行經理 北台中分行經理

17

具配偶或二親等
以內關係之經理人
關係
姓名
職稱
目前兼任其他
公司之職務
志森塑膠複合材料
有限公司董事
主要經(學)歷 內新分行經理、新民商工商業科 清水分行經理、臺中技術學院(空院)應用商學系 北太平分行經理、亞洲大學經營管理所 豐原分行副理、嶺東商專國貿科 南陽分行副理、朝陽科技大學財務金融所 溪湖分行經理、東海大學統計系 大肚分行經理、嶺東商專國貿科 竹南分行經理、朝陽科技大學保險金融管理系 會計部經理、成功大學會計系 鹿港分行副理、健康管理學院管理碩士 龍井分行經理、中興大學合經系 溪湖分行經理、逢甲大學經營管理所 水里分行經理、嶺東技術學院企管系 新竹分行副理、臺北大學統計所 伸港分行經理、臺中技術學院(空專)財務金融科 二林分行副理、臺灣大學法律系 埔里分行副理、文化大學國貿系 民雄分行經理、臺中商專(空專)企管科 向上分行經理、逢甲大學會計系 南投分行副理、朝陽科技大學企管系 秀水分行經理、淡水工商專校企管科
利用他人名
義持有股份
持股
比率%
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
股數 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
配偶、未成年
子女持有股份
持股
比率%
0 0.00 0 0.00 0.00 0 0.00 0 0 0.00 0.00 0 0.00 0 0 0 0 0 0.00 0.00 0
股數 0 3,067 0 2,202 3,325 0 55,482 0 0 127 628 0 662 0 0 0 0 0 1,125 1,113 0
持有股份 持股
比率%
0.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.01 0.02 0.01 0.01 0.00 0.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.01
股數 378,332
4,291
69,353 16,165 11,132 228,927 498,669 144,954 366,449
791
235,778 934
718
21,660 10,725 86,836
0

4,602
7,635
463
134,738
選(就)
任日期
99/5/4 98/12/31 98/8/28 97/8/7 102/1/25 102/1/25 100/3/2 102/1/25 98/11/9 102/1/25 102/1/25 98/8/28 102/1/25 98/2/27 98/8/28 99/5/4 102/1/25 101/4/30 97/9/22 102/1/25 99/8/4
姓名 李宗憲 張碧華 蔡家維 楊玉真 廖宜政 陳葆源 楊東波 許銘仁 陳淑貞 曾朝基 劉昌志 陳建豪 林建廷 巫志宏 尤純純 劉宗怡 黃信雄 邱明欲 賴永昌 簡永淞 吳中正
職稱 太平分行經理 后里分行經理 大雅分行經理 潭子分行經理 神岡分行經理 豐原分行經理 大甲分行經理 清水分行經理 沙鹿分行經理 霧峰分行經理 東勢分行經理 東豐原分行經理 烏日分行經理 南豐原分行經理 南陽分行經理 南投分行經理 竹山分行經理 埔里分行經理 草屯分行經理 彰化分行經理 鹿港分行經理

18

具配偶或二親等
以內關係之經理人
關係 兄弟 兄弟
姓名 倪政文 倪政賢
職稱 經理 經理
目前兼任其他
公司之職務
主要經(學)歷 南屯分行經理、明道管理學院企管系 埔心分行經理、逢甲大學企管系 大竹分行經理、中州技術學院(進專)企資科 花壇分行經理、文興女中綜商科 神岡分行副理、中華大學企管系 風險管理部經理、嶺東技術學院企管系 永靖分行經理、逢甲大學合經系 中正分行經理、中興大學財務金融管理所 沙鹿分行副理、中興大學農經所 豐原分行經理、中興大學會計系 員林分行經理、逢甲大學企管系 北員林分行經理、雲林科技大學財金所 花壇分行副理、中興大學企管系 烏日分行經理、淡水工商專校觀光科 南台中分行經理、輔仁大學法律系 竹南分行副理、臺中商專進專應用外語科 松山分行經理、東吳大學法律學所 霧峰分行經理、嶺東商專企管科 三重分行經理、臺北商專(空專)企管科 北區區域中心經理、中興大學經濟系 萬泰銀行新興分行企金經理、高雄第一科技大學
金融營運所
利用他人名
義持有股份
持股
比率%
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
股數 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
配偶、未成年
子女持有股份
持股
比率%
0 0 0 0.00 0 0 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0 0 0
股數 0 0 0 69,143 0 0 0 15,165 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5,372 0 0 0
持有股份 持股
比率%
0.00 0.00 0.00 0.01 0.00 0.00 0.00 0.02 0.01 0.00 0.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.01 0.01 0.00 0.00 0.00
股數
382

350
91,868 169,508 8,497 75,937 19,967 566,667 257,121
0
239,235 3,460
1,212
31,411 95,344 20,430 144,089 139,182 33,397
480
70,746
選(就)
任日期
102/1/25 100/11/24 98/2/27 98/8/28 98/8/28 100/7/12 99/8/4 98/8/28 99/5/10 102/1/25 98/8/28 98/2/27 102/1/25 102/1/25 98/12/31 100/11/24 98/9/2 102/1/25 102/6/24 102/6/24 98/3/11
姓名 陳宏彬 倪政賢 吳明正 李欣欣 林青源 倪政文 曾宗昌 李基賢 姚志華 尤維煌 游文通 蔡順德 黃春敏 王世輝 林義斌 梁志豪 鄭榮國 紀國津 李瑞章 何國良 劉江凱
職稱 溪湖分行經理 二林分行經理 北斗分行經理 田中分行經理 員林分行經理 和美分行經理 社頭分行經理 花壇分行經理 永靖分行經理 秀水分行經理 伸港分行經理 大竹分行經理 北員林分行經理 埤頭分行經理 北屯分行經理 埔心分行經理 台北分行經理 龍井分行經理 松山分行經理 三重分行經理 高雄分行經理

19

具配偶或二親等
以內關係之經理人
關係
姓名
職稱
目前兼任其他
公司之職務
主要經(學)歷 土城分行副理、淡江大學國際貿易學所 二林分行副理、淡水工商專校銀行管理科 北屯分行經理、大同商專企管科 中壢分行經理、東海大學經濟系 和美分行副理、國立空中大學商學系 烏日分行經理、淡江大學財務金融所 龜山分行經理、美國田納西大學企研所 花旗(台灣)銀行襄理、高雄第一科技大學金融營運所 桃園分行經理、政治大學財稅系 松山分行副理、臺灣科技大學工業管理系 鹿港分行副理、淡水工商專校國貿科 南崁分行經理、萬能技術學院企管系 花旗銀行府城分行經理、臺南高商綜商科 渣打銀行竹北分行經理、中興大學財稅系 新莊分行經理、交通大學管理科學所 北區區域中心經理、中央大學財務金融學所 渣打銀行營業部經理、逢甲大學銀保系 龜山分行副理、中央大學產業經濟所 內壢分行經理、臺北商業技術學院應用商學系 竹北分行副理、東吳大學企管系 萬泰銀行桃園區企金中心經理、元智大學管理所
利用他人名
義持有股份
持股
比率%
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
股數 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
配偶、未成年
子女持有股份
持股
比率%
0 0 0.00 0.00 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
股數 0 0 2 14,434 129 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
持有股份 持股
比率%
0.00 0.00 0.00 0.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.01 0.00 0.01 0.00 0.00 0.01 0.00 0.00 0.00 0.00
股數
1,630
35,178 110,113 150,153 100,570 2,231 40,863 23,128 14,175
0

0
168,403 218 156,606
543
119,494 132,990
5,566
109,168 125,116 0
選(就)
任日期
102/1/25 97/8/7 98/12/31 102/1/25 98/2/27 99/8/4 102/5/13 97/4/25 102/1/25 102/1/25 101/4/30 102/1/25 99/6/1 97/7/28 102/1/25 102/1/25 97/12/22 102/5/13 102/1/25 98/6/16 98/5/25
姓名 蔡頴達 莊振祥 陳光志 黃正寰 柯順期 張瓊文 鄭振宏 蔡文堦 陳春文 馮建民 蔡慶堂 翁世芬 李宗憲 林劍洪 王新發 詹培妙 李正華 王火炎 李日新 劉昌盛 曾郁惠
職稱 林口分行經理 虎尾分行經理 苑裡分行經理 竹南分行經理 斗南分行經理 內湖分行經理 板橋分行經理 鳳山分行經理 新莊分行經理 平鎮分行經理 民雄分行經理 桃園分行經理 永康分行經理 竹北分行經理 南崁分行經理 內壢分行經理 新竹分行經理 龜山分行經理 中壢分行經理 新豐分行經理 大園分行經理

20

具配偶或二親等
以內關係之經理人
關係
姓名
職稱
目前兼任其他
公司之職務
德信證券投資信
託(股)公司董事
主要經(學)歷 平鎮分行經理、逢甲大學合經系 萬泰銀行北一區企金中心經理、元智大學管理研究所 松山分行經理、政治大學銀行系 南豐原分行經理、逢甲大學國貿系 審查部經理、臺北大學企管系
利用他人名
義持有股份
持股
比率%
0 0 0 0 0
股數 0 0 0 0 0
配偶、未成年
子女持有股份
持股
比率%
0 0 0 0.00 0
股數 0 0 0 18,127 0
持有股份 持股
比率%
0.00 0.00 0.00 0.01 0.01
股數 392 4,453 74,182 335,089 271,001
選(就)
任日期
98/6/16 100/5/3 102/9/24 98/2/27 102/6/24
姓名 黃廷光 黃淑蘭 蔡天厚 林國基 劉國俊
(兼)
職稱 楊梅分行經理 土城分行經理 復興分行經理 彰化地區區域
中心經理
北區區域中心
經理

21

單位:新臺幣仟元;%
有無
領取
來自
子公
司以
外轉
投資
事業
酬金
39 0 0 0
A、B、C、D、 E、F 及G 等
七項總額
占稅後純
益之比例
(%)
財務
報告
內所
有公
1.02 0.05 0.03 0
本行 0.89 0.04 0.03 0
兼任員工領取相關酬金 取得限
制員工
權利新
股數額
財務
報告
內所
有公
0 0 0 0
本行 0 0 0 0
員工認
股權憑
證得認
購股數
(H)

財務
報告
內所
有公
0 0 0 0
本行 0 0 0 0
盈餘分配員工紅利
(G)(註1)
財務報告內
所有公司

股票
紅利
金額
0 0 0 0

現金紅
利金額
2 0 0 0
本行 股票
紅利
金額
0 0 0 0
現金
紅利
金額
2 0 0 0
退職退
休金(F)
財務
報告
內所
有公
0 0 0 0

0 0 0 0
薪資、獎金及
特支費等(E)
財務
報告
內所
有公
4,618 0 0 0

4,618 0 0 0
A、B、C 及D
等四項總額
占稅後純益
之比例(%)
財務
報告
內所
有公
0.87 0.05 0.03 0
本行 0.74 0.04 0.03 0
董事酬金 業務執行
費用(D)
財務
報告
內所
有公
2,186 145 40 0
本行 1,845 120 40 0
盈餘分配
之酬勞(C)
(註1)
財務報
告內所
有公司
62 0 0 13
本行 62 0 0 13
退職退休金
(B)
財務報
告內所
有公司
0 0 0 0

本行
0 0 0 0
報酬(A) 財務報
告內所
有公司
24,374 1,280 840 0
本行 20,794 1,200 840 0
姓名 蘇金豐 王貴鋒 蔡哲雄
黃錫榮(獨立董事)
劉振樂 李晉頤 張新慶 莊銘山
李俊昇 林家宏
張孟亮 林維樑
周康記
磐亞(股)公司 久暢(股)公司 合陽管理顧問(股)公司 常務董事 陳怡德(註2) 董事 張敬欣(註2) 一榮投資(股)公司(註2)
職稱 董事長 常務
董事
獨立
董事
董事

22

董事姓名 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G) 財務報告內所有公司J 陳怡德、劉振樂、李晉頤、
周康記、張新慶、莊銘山、
林家宏、張敬欣、張孟亮、
林維樑、一榮投資(股)公
司、合陽管理顧問(股)公
司、久暢(股)公司
蘇金豐、蔡哲雄、黃錫榮、
王貴鋒、李俊昇、磐亞(股)
公司
19 人
本行 陳怡德、劉振樂、李晉頤、
周康記、張新慶、莊銘山、
林家宏、張敬欣、張孟亮、
林維樑、一榮投資(股)公
司、合陽管理顧問(股)公
司、久暢(股)公司
蘇金豐、蔡哲雄、黃錫榮、
王貴鋒、李俊昇、磐亞(股)
公司
19 人
前四項酬金總額(A+B+C+D) 財務報告內所有公司I 陳怡德、劉振樂、李晉頤、
周康記、張新慶、莊銘山、
李俊昇、林家宏、張敬欣、
張孟亮、林維樑、一榮投資
(股)公司、合陽管理顧問
(股)公司、久暢(股)公
蘇金豐、蔡哲雄、黃錫榮、
王貴鋒、磐亞(股)公司
19 人
本行 陳怡德、劉振樂、李晉頤、
周康記、張新慶、莊銘山、
李俊昇、林家宏、張敬欣、
張孟亮、林維樑、一榮投資
(股)公司、合陽管理顧問
(股)公司、久暢(股)公
蘇金豐、蔡哲雄、黃錫榮、
王貴鋒、磐亞(股)公司
19 人
給付本行各個董事酬金級距 低於2,000,000 元 2,000,000 元~ 4,999,999 元 5,000,000 元~ 9,999,999 元 10,000,000 元~ 14,999,999 元 15,000,000 元~ 29,999,999 元 30,000,000 元~ 49,999,999 元 50,000,000 元~99,999,999 元 100,000,000 元以上 總 計

23

單位:新臺幣仟元;% 職稱
姓名
監察人酬金
A、B、C 及D 等四項
總額占稅後純益之比
例(%)
有無領
取來自
子公司
以外轉
投資事
業酬金
報酬(A)
退職退休金(B)
盈餘分配之酬勞(C)
(註1)
業務執行費用(D)
本行
財務報
告內所
有公司
本行
財務報
告內所
有公司
本行
財務報
告內所
有公司
本行
財務報
告內所
有公司
本行
財務報
告內所
有公司
常務監察人 黃健二
4,560
4,560
0
0
30
30
439
439
0.16
0.16
0
監察人
蔡錦煌 黃淑麗
謝昭男 李傅建華
鑫瑞投資(股)公司
台竣實業(股)公司
註:係按最近年度盈餘分配議案擬議配發員工紅利金額、董事及監察人酬勞配發比例設算今年擬議配發數。
酬金級距表
職稱
姓名
監察人酬金
A、B、C 及D 等四項
總額占稅後純益之比
例(%)
有無領
取來自
子公司
以外轉
投資事
業酬金
報酬(A)
退職退休金(B)
盈餘分配之酬勞(C)
(註1)
業務執行費用(D)
本行
財務報
告內所
有公司
本行
財務報
告內所
有公司
本行
財務報
告內所
有公司
本行
財務報
告內所
有公司
本行
財務報
告內所
有公司
常務監察人 黃健二
4,560
4,560
0
0
30
30
439
439
0.16
0.16
0
監察人
蔡錦煌 黃淑麗
謝昭男 李傅建華
鑫瑞投資(股)公司
台竣實業(股)公司
註:係按最近年度盈餘分配議案擬議配發員工紅利金額、董事及監察人酬勞配發比例設算今年擬議配發數。
酬金級距表
職稱
姓名
監察人酬金
A、B、C 及D 等四項
總額占稅後純益之比
例(%)
有無領
取來自
子公司
以外轉
投資事
業酬金
報酬(A)
退職退休金(B)
盈餘分配之酬勞(C)
(註1)
業務執行費用(D)
本行
財務報
告內所
有公司
本行
財務報
告內所
有公司
本行
財務報
告內所
有公司
本行
財務報
告內所
有公司
本行
財務報
告內所
有公司
常務監察人 黃健二
4,560
4,560
0
0
30
30
439
439
0.16
0.16
0
監察人
蔡錦煌 黃淑麗
謝昭男 李傅建華
鑫瑞投資(股)公司
台竣實業(股)公司
註:係按最近年度盈餘分配議案擬議配發員工紅利金額、董事及監察人酬勞配發比例設算今年擬議配發數。
酬金級距表
職稱
姓名
監察人酬金
A、B、C 及D 等四項
總額占稅後純益之比
例(%)
有無領
取來自
子公司
以外轉
投資事
業酬金
報酬(A)
退職退休金(B)
盈餘分配之酬勞(C)
(註1)
業務執行費用(D)
本行
財務報
告內所
有公司
本行
財務報
告內所
有公司
本行
財務報
告內所
有公司
本行
財務報
告內所
有公司
本行
財務報
告內所
有公司
常務監察人 黃健二
4,560
4,560
0
0
30
30
439
439
0.16
0.16
0
監察人
蔡錦煌 黃淑麗
謝昭男 李傅建華
鑫瑞投資(股)公司
台竣實業(股)公司
註:係按最近年度盈餘分配議案擬議配發員工紅利金額、董事及監察人酬勞配發比例設算今年擬議配發數。
酬金級距表
職稱
姓名
監察人酬金
A、B、C 及D 等四項
總額占稅後純益之比
例(%)
有無領
取來自
子公司
以外轉
投資事
業酬金
報酬(A)
退職退休金(B)
盈餘分配之酬勞(C)
(註1)
業務執行費用(D)
本行
財務報
告內所
有公司
本行
財務報
告內所
有公司
本行
財務報
告內所
有公司
本行
財務報
告內所
有公司
本行
財務報
告內所
有公司
常務監察人 黃健二
4,560
4,560
0
0
30
30
439
439
0.16
0.16
0
監察人
蔡錦煌 黃淑麗
謝昭男 李傅建華
鑫瑞投資(股)公司
台竣實業(股)公司
註:係按最近年度盈餘分配議案擬議配發員工紅利金額、董事及監察人酬勞配發比例設算今年擬議配發數。
酬金級距表
職稱
姓名
監察人酬金
A、B、C 及D 等四項
總額占稅後純益之比
例(%)
有無領
取來自
子公司
以外轉
投資事
業酬金
報酬(A)
退職退休金(B)
盈餘分配之酬勞(C)
(註1)
業務執行費用(D)
本行
財務報
告內所
有公司
本行
財務報
告內所
有公司
本行
財務報
告內所
有公司
本行
財務報
告內所
有公司
本行
財務報
告內所
有公司
常務監察人 黃健二
4,560
4,560
0
0
30
30
439
439
0.16
0.16
0
監察人
蔡錦煌 黃淑麗
謝昭男 李傅建華
鑫瑞投資(股)公司
台竣實業(股)公司
註:係按最近年度盈餘分配議案擬議配發員工紅利金額、董事及監察人酬勞配發比例設算今年擬議配發數。
酬金級距表
職稱
姓名
監察人酬金
A、B、C 及D 等四項
總額占稅後純益之比
例(%)
有無領
取來自
子公司
以外轉
投資事
業酬金
報酬(A)
退職退休金(B)
盈餘分配之酬勞(C)
(註1)
業務執行費用(D)
本行
財務報
告內所
有公司
本行
財務報
告內所
有公司
本行
財務報
告內所
有公司
本行
財務報
告內所
有公司
本行
財務報
告內所
有公司
常務監察人 黃健二
4,560
4,560
0
0
30
30
439
439
0.16
0.16
0
監察人
蔡錦煌 黃淑麗
謝昭男 李傅建華
鑫瑞投資(股)公司
台竣實業(股)公司
註:係按最近年度盈餘分配議案擬議配發員工紅利金額、董事及監察人酬勞配發比例設算今年擬議配發數。
酬金級距表
有無領
取來自
子公司
以外轉
投資事
業酬金
0 監察人姓名 前四項酬金總額(A+B+C+D) 財務報告內所有公司E 黃健二、蔡錦煌、黃淑麗、李傅建華、謝昭男、
台竣實業(股)公司
鑫瑞投資(股)公司 7人
A、B、C 及D 等四項
總額占稅後純益之比
例(%)

財務報
告內所
有公司
0.16

本行
0.16
監察人酬金 業務執行費用(D) 財務報
告內所
有公司
439
本行 439
本行 黃健二、蔡錦煌、黃淑麗、李傅建華、謝昭男、
台竣實業(股)公司
鑫瑞投資(股)公司 7人

盈餘分配之酬勞(C)
(註1)

財務報
告內所
有公司
30

本行
30

退職退休金(B)
財務報
告內所
有公司
0
本行 0
報酬(A) 財務報
告內所
有公司
4,560
給付本行各個監察人酬金級距 低於2,000,000 元 2,000,000 元~ 4,999,999 元 5,000,000 元~ 9,999,999 元 10,000,000 元~ 14,999,999 元 15,000,000 元~ 29,999,999 元 30,000,000 元~ 49,999,999 元 50,000,000 元~99,999,999 元 100,000,000 元以上 總計
本行 4,560
姓名 黃健二 蔡錦煌 黃淑麗
謝昭男 李傅建華
鑫瑞投資(股)公司 台竣實業(股)公司
職稱 常務監察人 監察人

24

單位:新臺幣仟元;% 有無
領取
來自
子公
司以
外轉
投資
事業
酬金
有無
領取
來自
子公
司以
外轉
投資
事業
酬金
有無
領取
來自
子公
司以
外轉
投資
事業
酬金
39 39 39 39 39 39 39
取得限制員
工權新股數

財務報
告內所
有公司
0
本行 0
取得員工認股
權憑證數額
財務報
告內所
有公司
0
本行 0
A、B、C 及D 等
四項總額占稅後
純益之比例(%)
財務報
告內所
有公司
0.74
本行 0.72
盈餘分配之
員工紅利金額(D)(註)
財務報告內
所有公司

股票
紅利
金額
0
現金
紅利
金額
7
本行 股票
紅利
金額
0
現金
紅利
金額
7
獎金及特支費
(C)
財務報
告內所
有公司
7,038
本行 6,783
退職退休金
(B)
財務報
告內所
有公司
0

本行

0
薪資(A) 財務報
告內所
有公司
15,500
本行 15,175
姓名 李俊昇 高榮華 方枝全 賈德威 林開域 廖學縣 沈明津
職稱 總經理 副總經理 副總經理 副總經理 副總經理 副總經理 總稽核
酬金級距表 總經理及副總經理姓名 財務報告內所有公司E 賈德威、高榮華 李俊昇、方枝全
林開域、廖學縣、沈明津
7人 25
本行 賈德威、高榮華 李俊昇、方枝全
林開域、廖學縣、沈明津
7人
給付本行各個總經理及副總經理酬金級距 低於2,000,000 元 2,000,000 元~ 4,999,999 元 5,000,000 元~ 9,999,999 元 10,000,000 元~ 14,999,999 元 15,000,000 元~ 29,999,999 元 30,000,000 元~ 49,999,999 元 50,000,000 元~99,999,999 元 100,000,000 元以上 總計

25

單位:新臺幣仟元 備註 司機為本行員工 司機為外聘 附註2:102 年度提供董事長、總經理、副總經理之房舍設算租金價值表
單位:新臺幣仟元
備註 提供宿舍為本行自有行舍,房
地成本係依102 年12 月底財
提供宿舍為本行自有行舍,房
地成本係依102 年12 月底財
產目錄之土地成本與其建物
(不含房屋附屬設備、增添、
修繕等)取得原價、扣除備抵
折舊後之資料
產目錄之土地成本與其建物
(不含房屋附屬設備、增添、
修繕等)取得原價、扣除備抵
折舊後之資料
產目錄之土地成本與其建物
(不含房屋附屬設備、增添、
修繕等)取得原價、扣除備抵
折舊後之資料
司機102 年度報酬 1,318 設算月租金 77
車輛月租金 0 77 提供房屋及其土地價值 15,127
姓名 蘇金豐 李俊昇 姓名 蘇金豐 王貴鋒 李俊昇 方枝全
高榮華
沈明津
職稱 董事長 總經理 職稱 董事長 副董事長 總經理 副總經理 總稽核

26

4. 配發員工紅利之經理人姓名及配發情形

102 年度

102 年度 102 年度
單位:新臺幣仟元;%
職稱 姓名 股票紅利金額 現金紅利金額(註) 總計 總額占稅後純
益之比例(%)
總經理 李俊昇 0 76 76 0
副總經理 廖學縣
副總經理 方枝全
副總經理 林開域
副總經理 賈德威
總稽核 沈明津
專門委員兼經理 劉國俊
經理 謝慶湖
經理 王俊穎
經理 董益源
經理 鍾宜穎
經理 林俊昇
經理 吳美莉
經理 吳珍瑩
經理 蕭廣中
經理 周健民
經理 黃祈龍
經理 劉東旭
經理 楊瑞程
經理 蔡漢卿
經理 何貴清
經理 陳玉英
經理 林清坤
經理 林重榮
經理 高欣汝
經理 洪炯騰
經理 呂慧珒
經理 曾煥璋
經理 江旻軒
經理 李宗憲
經理 張碧華
經理 蔡家維
經理 楊玉真
經理 廖宜政
經理 陳葆源
經理 楊東波
經理 許銘仁
經理 陳淑貞
經理 曾朝基
經理 劉昌志
經理 陳建豪
經理 林建廷
經理 巫志宏
經理 尤純純

27 27

職稱 姓名 股票紅利金額 現金紅利金額(註) 總計 總額占稅後純
益之比例(%)
經理 劉宗怡 (續前頁) (續前頁) (續前頁) (續前頁)
經理 黃信雄
經理 邱明欲
經理 賴永昌
經理 簡永淞
經理 吳中正
經理 陳宏彬
經理 倪政賢
經理 吳明正
經理 李欣欣
經理 林青源
經理 倪政文
經理 曾宗昌
經理 李基賢
經理 姚志華
經理 尤維煌
經理 游文通
經理 蔡順德
經理 黃春敏
經理 王世輝
經理 林義斌
經理 梁志豪
經理 賴正裕
經理 鄭榮國
經理 紀國津
經理 李瑞章
經理 何國良
經理 劉江凱
經理 蔡頴達
經理 莊振祥
經理 鹿志宏
經理 陳光志
經理 黃正寰
經理 柯順期
經理 張瓊文
經理 鄭振宏
經理 蔡文堦
經理 陳春文
經理 馮建民
經理 蔡慶堂
經理 翁世芬
經理 李宗憲
經理 林劍洪
經理 王新發
經理 詹培妙
經理 李正華
經理 王火炎

28 28

職稱
經理
經理
經理
經理
經理
經理
經理
經理
姓名 股票紅利金額 現金紅利金額(註) 總計 總額占稅後純
益之比例(%)
李日新 (續前頁) (續前頁) (續前頁) (續前頁)
劉昌盛
曾郁惠
黃廷光
黃淑蘭
蔡天厚
林鈺鐘
林國基

註:102 年度擬議配發之員工紅利為209,280 元,按去年經理人員實際配發金額比例計算今年 擬議配發經理人之員工紅利為76,083 元[(79,652/219,097)*209,280]。

5. 本行102 年度前十大取得101 年度員工紅利人士之姓名、職位及分紅總數

單位:新臺幣仟元

單位:新臺幣仟元
姓名 職位 股票紅利金額 現金紅利金額
李俊昇 總經理 0 33
廖學縣 副總經理
方枝全 副總經理
林開域 副總經理
沈明津 總稽核
劉國俊 專門委員兼經理
巫志宏 經理
張瓊文 經理
林劍洪 經理
劉昌盛 經理
  • (四) 分別比較說明本行及合併財務報告所有公司於最近二年度支付本行董事、監察人、總 經理及副總經理酬金總額占個體財務報告稅後純益比率之分析,並說明給付酬金之政 策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效及未來風險之關聯性:

1. 占稅後純益比率之分析

單位:新臺幣仟元
101年度
本行
合併報表內
所有公司
25,437
28,056
5,046
5,046
18,395
18,905
48,878
52,007
1.74%
1.85%
單位:新臺幣仟元
101年度
本行
合併報表內
所有公司
25,437
28,056
5,046
5,046
18,395
18,905
48,878
52,007
1.74%
1.85%
102 年度 101年度
本行 合併報表內
所有公司
本行 合併報表內
所有公司
董事(註) 24,914 28,940 25,437 28,056
監察人 5,029 5,029 5,046 5,046
總經理、副總經理 21,965 22,545 18,395 18,905
總計 51,908 56,514 48,878 52,007
占稅後純益比率 1.70% 1.85% 1.74% 1.85%
  • 註:董事部分扣除總經理重複計算兼任員工領取之薪資。

29 29

  1. 給付酬金之政策、標準與組合: (1) 本行給付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金政策與標準組合、支付程序及經 營績效之關聯性,係依本行公司章程第27 條之1:「董事長之報酬以總經理支領各 項所得為計算基礎,並以該項數額之一點二五倍支給之。副董事長、駐會常務董事 及獨立董事之報酬,授權董事會參酌同業通常水準議定支給,惟其支給數額以總經 理支領各項所得為計算基礎,並以該項數額之一點一倍為其上限。獨立董事不參與 本銀行盈餘分派。董事、監察人於任期內就其執行業務範圍依法應負之賠償責任, 本行得為其購買責任保險。」、第29 條之1:「常務監察人之報酬,授權董事會參酌 同業通常水準議定支給,惟其支給數額以總經理支領各項所得為計算基礎,並以該 項數額之一點一倍為其上限。」、第35 條:「本銀行年度決算如有盈餘,除依法繳 納所得稅外,應先彌補以前年度虧損,次提百分之三十之法定盈餘公積,並依法令 規定提列及迴轉特別盈餘公積,再就其餘額提撥萬分之一為員工紅利,董事、監察 人酬勞則依員工紅利之半數提撥,如有餘額,加計以前年度未分配累積盈餘,擬定 盈餘分派議案。上述盈餘分派議案由董事會按經營環境變動、營運與投資需求,保 留所需之資金,依下列規定擬定分派現金與股票股利之比例,提請股東會決議:一、 現金股利不低於分派股東股息及股東紅利總額之百分之十。二、惟如每股股利在新 臺幣0.3 元(含)以下時,得全數分派股票股利。資本適足率未達法定比率時,盈餘 之分派,應依銀行法及主管機關之規定辦理。」及薪資報酬委員會決議為之。

  2. (2) 總經理及副總經理之獎金依本行董事會或常務董事會核定之獎金發放辦法,以盈 餘、各項業務綜合績效考評為核算標準,並視本行經營績效調整核發之。

  3. (3) 董事及監察人之酬金包含出席費、報酬及盈餘分配之酬勞;總經理及副總經理之酬 金包含薪資、獎金與特支費及盈餘分配之員工紅利。

    1. 訂定酬金之程序及與經營績效及未來風險之關聯性:
  4. (1) 總經理及副總經理之獎金依本行董事會或常務董事會核定之獎金發放辦法,以盈 餘、各項業務綜合績效考評為核算標準,並視本行經營績效調整核發之。

  5. (2) 董事及監察人之酬金包含出席費、報酬及盈餘分配之酬勞;總經理及副總經理之酬 金包含薪資、獎金與特支費及盈餘分配之員工紅利。

30 30

三、公司治理運作情形

(一)董事會運作情形

102 年度董事會開會9 次,董事監察人出列席情形如下:

(102.1.1~102.12.31)

(102.1.1~102.12.31)
職 稱 姓 名 實際出
(列)席
次數
委託
出席
次數
實際出
(列)席率
(%)(註)
備 註
董事長 蘇金豐
【磐亞(股)公司代表】
9 0 100
副董事長 王貴鋒
【磐亞(股)公司代表】
9 0 100
常務董事 陳怡德
【一榮投資(股)公司代表】
7 0 77.78
常務董事 蔡哲雄
【磐亞(股)公司代表】
9 0 100
常務董事
(獨立董事)
黃錫榮 9 0 100
獨立董事 劉振樂 8 0 88.89
獨立董事 李晉頤 7 2 77.78
董事 周康記
【磐亞(股)公司代表】
3 2 60 102.06.24 辭任;應出席會
議次數5 次。
董事 張新慶
【磐亞(股)公司代表】
9 0 100
董事 莊銘山
【磐亞(股)公司代表】
9 0 100
董事 林家宏
【合陽管理顧問(股)公司代表】
7 1 77.78
董事 林維樑
【久暢(股)公司代表】
8 1 88.89
董事 張孟亮
【磐亞(股)公司代表】
9 0 100
董事 張敬欣
【一榮投資(股)公司代表】
8 0 88.89
董事 李俊昇
【磐亞(股)公司代表】
9 0 100
其他應記載事項:
一、 證交法第14 條之3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事
項,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理:無。
二、 董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決
情形:
(一) 102.3.13 第21 屆第10 次董事會,討論事項「修正本行擬增加轉投資德信證券投資信託(股)公司
持股案之交易價格上限」,除王副董事長貴鋒於討論前迴避外,由餘出席董事同意照案通過。
(二) 102.5.8 第21 屆第12 次董事會,討論事項「李澤彬及謝銀連授信展期案件」,除林董事家宏於
討論前迴避外,由餘出席董事同意照案通過。
(三) 102.6.20 第21 屆第13 次董事會,討論事項「本行子公司台中銀保險經紀人股份有限公司擬續租
民權大樓8 樓及增租10 樓部分辦公場地」,除王副董事長貴鋒、陳常務董事怡德於討論前迴避
外,由餘出席董事同意照案通過。
(四) 102.9.25第21 屆第15 次董事會,討論事項「擬明確定義本行與台中銀保險經紀人(股)公司合作

其他應記載事項:

一、 證交法第14 條之3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事 項,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理:無。 二、 董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決 情形:

(一) 102.3.13 第21 屆第10 次董事會,討論事項「修正本行擬增加轉投資德信證券投資信託(股)公司 持股案之交易價格上限」,除王副董事長貴鋒於討論前迴避外,由餘出席董事同意照案通過。 (二) 102.5.8 第21 屆第12 次董事會,討論事項「李澤彬及謝銀連授信展期案件」,除林董事家宏於 討論前迴避外,由餘出席董事同意照案通過。

(三) 102.6.20 第21 屆第13 次董事會,討論事項「本行子公司台中銀保險經紀人股份有限公司擬續租 民權大樓8 樓及增租10 樓部分辦公場地」,除王副董事長貴鋒、陳常務董事怡德於討論前迴避 外,由餘出席董事同意照案通過。

(四) 102.9.25 第 21 屆第 15 次董事會,討論事項「擬明確定義本行與台中銀保險經紀人(股)公司合作

31 31

推廣銷售保險商品通路服務費之佣金收入計算基礎」,除王副董事長貴鋒於討論前迴避外,由餘 出席董事同意照案通過。

  • (五) 102.9.25 第21 屆第15 次董事會,討論事項「茲為本行擬增加轉投資台中銀租賃事業(股)公司新 臺幣8 億元案」,除林董事維樑、蔡常務董事哲雄及張董事新慶於討論前迴避外,由餘出席董事 同意照案通過。

  • (六) 102.9.25 第21 屆第15 次董事會,討論事項「本行子公司台中銀保險經紀人股份有限公司擬增租 民權大樓8 樓部分辦公場地」,除王副董事長貴鋒於討論前迴避外,由餘出席董事同意照案通 過。

  • (七) 102.11.7 第21 屆第16 次董事會,討論事項「調整本行與台中銀保險經紀人股份有限公司合作推 廣銷售保險商品報酬分配方式」,除王副董事長貴鋒於討論前迴避外,由餘出席董事同意照案通 過。

  • (八) 102.12.12 第21 屆第17 次董事會,討論事項「為激勵員工士氣,以提升本行經營績效及增加盈 餘,擬訂定本行經營績效獎金發放辦法(草案)」,除蘇董事長金豐、王副董事長貴鋒及蔡常務董 事哲雄於討論前迴避外,由餘出席董事同意照案通過。

  • 三、 當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提升資訊透明度等)與執行情形評估: 本行於100.8.18 第21 屆第3 次臨時董事會決議設置薪資報酬委員會,定期檢討董事、監察人及經理 人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。

  • 依金管會 102 年 2 月 20 日金管證發字第 1020004592 號令,本行預計於103 年設置審計委員會。

  • 註:(1)年度終了日前有董事監察人離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出(列)席率(%)則以其在 職期間董事會開會次數及其實際出(列)席次數計算之。

  • (2)年度終了日前,如有董事監察人改選者,應將新、舊任董事監察人均予以填列,並於備註欄註 明該董事監察人為舊任、新任或連任及改選日期。實際出(列)席率(%)則以其在職期間董事會 開會次數及其實際出(列)席次數計算之。

32 32

(二)審計委員會運作情形或監察人參與董事會運作情形

102 年度董事會開會 9 次(A),列席情形如下:

職稱 姓名 實際列席次數(B) 實際列席率(%)
(B/A)(註1)
備註
常務監察人 黃健二
【鑫瑞(股)公司代表】
9 100
監察人 李傅建華
【鑫瑞(股)公司代表】
7 77.78
監察人 蔡錦煌
【鑫瑞(股)公司代表】
9 100
監察人 黃淑麗
【鑫瑞(股)公司代表】
9 100
監察人 謝昭男
【台竣實業(股)公司代表】
9 100
其他應記載事項:
一、監察人之組成及職責:
(一) 監察人與銀行員工及股東之溝通情形:監察人與銀行員工及股東溝通係經由專線及電子郵件信箱
之管道聯絡。
(二) 監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形:監察人定期召開監察人會,除總經理、副總經理列
席外,由內部稽核單位(總稽核)提出各項業務檢查情形報告,並由有關部門主管提報業務推動
情形。監察人召開監察人會,必要時亦請會計師列席說明。
二、監察人列席董事會如有陳述意見,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及銀行對
監察人陳述意見之處理:期間監察人列席董事會經常陳述建設性意見,惟無陳述反對意見之紀錄。
  • 註1:(1)年度終了日前有監察人離職者,應於備註欄註明離職日期,實際列席率(%)則以其在職 期間實際列席次數計算之。

    • (2)年度終了日前,有監察人改選者,應將新、舊任監察人均予以填列,並於備註欄註明 該監察人為舊任、新任或連任及改選日期。實際列席率(%)則以其在職期間實際列席次 數計算之。
  • 註2:本行尚未設置審計委員會。

  • (三)依銀行業公司治理實務守則規定揭露之項目

     - 請參閱本行網站 www.tcbbank.com.tw 關於台中銀行→公開資訊→法定公開揭露事項
    

33 33

(四)銀行公司治理運作情形及其與銀行業公司治理實務守則差異情形及原因

項目 運作情形 與銀行業公司治理實務
守則差異情形及原因
一、銀行股權結構及股東權益
(一) 銀行處理股東建議或糾紛
等問題之方式
(二) 銀行掌握實際控制銀行之
主要股東及主要股東之最
終控制者名單之情形
(三) 銀行建立與關係企業風險
控管機制及防火牆情形
(一) 本行已建立聯絡專線及電
子郵件信箱處理股東建議
及糾紛等問題,並公告於
本行網站。
(二) 本行對持股5%以上股東
及擔任董監事股東之股權
有增減或抵押變動情形,
均隨時注意掌握,且均依
規定於公開資訊觀測站公
開揭露。
(三) 本行與關係企業間之往來
交易皆依法令規定辦理並
作必要之監控與處理,且
訂有「對子公司監理處理
準則」之規定。
符合銀行業公司治理實
務守則規定
二、董事會之組成及職責
(一) 銀行設置獨立董事之情形
(二) 定期評估簽證會計師獨立
性之情形
(一) 依本行公司章程規定設置
三席獨立董事。
(二) 本行無連續多年由相同會
計師查核簽證之情形;另
本行簽證會計師獨立性之
評估報告,業於102 年3
月13 日第21 屆第10 次董
事會通過在案。
符合銀行業公司治理實
務守則規定
三、建立與利害關係人溝通管道
之情形
(一) 已就銀行法及主管機關對
利害關係人授信限制之相
關規定揭露於本行內部網
站,並不定期辦理法規講
習課程供相關承辦人員遵
循及明瞭,同時於利害關
係人調職時立即函請填報
利害關係人資料表,溝通
管道情形順暢。
(二) 本行不僅依規定將訊息公
告於公開資訊觀測站;同
時亦公佈於本行網站,以
利投資人查詢。
符合銀行業公司治理實
務守則規定

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項目 運作情形 與銀行業公司治理實務
守則差異情形及原因
四、資訊公開
(一) 銀行架設網站,揭露財務
業務及本行公司治理資訊
之情形
(二) 銀行採行其他資訊揭露之
方式(如架設英文網站、
指定專人負責銀行資訊之
蒐集及揭露、落實發言人
制度、法人說明會過程放
置銀行網站等)
(一) 已架設網站揭露財務業務
及本行公司治理資訊之情
形。
(二) 本行設置發言人及代理發
言人各一名,發言人由副
總經理兼任。發言人承首
長之命對外發言,並督導
權責單位辦理新聞發布、
媒體聯繫及其他公共關係
業務,發言人未能執行職
務時,由代理發言人代行
其職務。
符合銀行業公司治理實
務守則規定
五、銀行設置審計委員會等功能
委員會之運作情形
本行業於100 年8 月18 日第21
屆第3 次臨時董事會通過設置薪
資報酬委員會,並先後於100 年
12 月1 日、101 年6 月27 日、101
年11 月14 日、102 年8 月14 日、
102 年12 月2 日召開5 次薪資報
酬委員會會議。
符合銀行業公司治理實
務守則規定
六、請敘明本行公司治理運作情形及其與「銀行業公司治理運作守則」之差異情形及原因:
本行目前所實施之公司治理運作情形均能符合「銀行業公司治理實務運作守則」。
七、其他有助於瞭解本行公司治理運作情形之重要資訊(如董事及監察人進修之情形、董事出
席及監察人列席董事會狀況、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、保護消費者或客
戶政策之執行情形、董事對利害關係議案迴避之執行情形、銀行為董事及監察人購買責任
保險之情形、對政黨、利害關係人及公益團體所為之捐贈情形等):
(一)董監事及經理人參與公司治理有關之進修與訓練
1.董監事進修情形:
(1) 102年3月19日: 周董事康記、張董事孟亮參加社團法人中華公司治理協會舉辦之「董事
會之風險管理委員會」,時數3小時。
(2) 102年3月21日:黃監察人淑麗、李傅監察人建華、蔡監察人錦煌、黃常務監察人健二參
加中華民國工商協進會舉辦之「董事會及股東會應注意事項」,時數3小時。
(3) 102年4月23日:黃獨立常務董事錫榮、林董事維樑參加中華民國證券商業同業公會舉辦
之「企業董監、經理人之法律責任及案例解析」,時數3小時。
(4) 102年4月23日:林董事家宏參加中華民國證券商業同業公會舉辦之「財務報表查核事宜
之分析研討」,時數3小時。
(5) 102年4月24日:林董事家宏參加中華民國證券商業同業公會舉辦之「企業應關心之最新
稅務法令介紹」,時數3小時。
(6) 102年4月24日:林董事家宏參加中華民國證券商業同業公會舉辦之「鑑識會計」對於企
業舞弊偵測之實務運用」,時數3小時。
(7) 102年4月25日:李董事俊昇參加台灣金融研訓院舉辦之「信託業督導人員在職研習班」,
時數6小時。
(8) 102年8月15日:劉獨立董事振樂參加社團法人中華公司治理協會舉辦之「風險管理與實
務運作」,時數3小時。
(9) 102年8月16日:王副董貴鋒、張董事孟亮參加證券暨期貨市場發展基金會舉辦之「102
年度上市公司內部人股權交易法律遵循宣導說明會」,時數3小時。
(10) 102年8月28日:張董事孟亮參加證券暨期貨市場發展基金會舉辦之「102年度上市公司
內部人股權交易法律遵循宣導說明會」,時數3小時。
(11) 102年9月16日:張董事孟亮參加財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心舉辦之「上市上櫃

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公司誠信經營與企業社會責任座談會」,時數3小時。

  • (12) 102年9月23日:林董事家宏參加證券暨期貨市場發展基金會舉辦之「企業誠信經營與社 會責任座談會」,時數3小時。

  • (13) 102年9月27日:張董事敬欣、謝監察人昭男參加證券暨期貨市場發展基金會舉辦之「企 業誠信經營與社會責任座談會」,時數3小時。

  • (14) 102年11月28日:李董事俊昇參加金融監督管理委員會舉辦之「第九屆臺北公司治理論 壇」,時數3小時。

  • (15) 102年12月13日:黃獨立常務董事錫榮、劉獨立董事振樂、張董事孟亮參加中華民國工 商協進會舉辦之「薪酬委員會工作推展與指導原則之設定」,時數3小時。

  • (16) 102年12月24日:蔡常務董事哲雄參加中華民國工商協進會舉辦之「台灣企業脫胎換骨 的賽局」,時數3小時。

  • (17) 102年12月27日:蘇董事長金豐參加中華民國工商協進會舉辦之「股東會法令與實務系 列講座之股權管理與委託書徵求策略」,時數3小時。

  • 2.經理人進修情形:

  • (1) 102年2月2日至102年2月3日:松山分行經理李瑞章、桃園分行經理翁世芬、大園分行經 理曾郁惠參加台灣金融研訓院舉辦之「信託業管理人員在職研習班」,時數12小時。

  • (2) 102年2月26日:會計部經理鍾宜穎參加台灣金融研訓院舉辦之「本國銀行資本適足性相 關資訊應揭露事項修正試填說明會」,時數3.5小時。

  • (3) 102年3月9日至102年3月16日:大甲分行經理楊東波、苑裡分行經理陳光志參加台灣金 融研訓院舉辦之「信託業管理人員在職研習班」,時數12小時。

  • (4) 102年3月30日至102年4月20日:營業部等78位分行經理參加本行舉辦之「衍生性金融商 品概念介紹」,時數7小時。

  • (5) 102年4月27日至102年5月11日:竹山分行經理黃信雄、彰化地區區域中心經理林國基參 加台灣金融研訓院舉辦之「信託業管理人員在職研習班」,時數12小時。

  • (6) 102年5月4日:會計部經理鍾宜穎參加本行舉辦之「公文寫作技巧研習班」,時數4.5小 時。

  • (7) 102年5月10日至102年5月24日:風險管理部經理吳珍瑩參加台灣金融研訓院舉辦之「投 資分析人員培訓系列(系列三)-投資組合規劃及避險」,時數24小時。

  • (8) 102年5月10日:方副總經理枝全、賈副總經理德威、業務部經理王俊穎、審查部經理董 益源、信託部經理林鈺鐘、財務部經理蕭廣中、國外部經理賴正裕、會計部經理鍾宜穎、 彰化地區區域中心經理林國基、霧峰分行經理曾朝基參加今周刊舉辦之「2013全球菁英 論壇:日圓先生神原英資-全球經濟新秩序」,時數2小時。

  • (9) 102年5月16日:國際金融業務分行經理鹿志宏參加台灣金融研訓院舉辦之「臺灣銀行業 發展跨境人民幣貿易融資業務之前景與挑戰」,時數8小時。

  • (10)102年5月21日:董事會稽核室總稽核沈明津參加台灣證券交易所(股)公司舉辦之「查 核缺失案例之分享與探討宣導說明會」,時數2.5小時。

  • (11)102年5月22日:風險管理部經理吳珍瑩參加台灣金融研訓院舉辦之「風險管理人員進 階培訓(系列六)-國際範圍的演變」,時數7小時。

  • (12)102年5月29日至102年12月3日:資訊部經理林俊昇參加台灣金融研訓院舉辦之「2013 年金融高階主管儲訓計畫(LEAP)」,時數150小時。

  • (13)102年5月31日:董事會稽核室總稽核沈明津參加中華民國商業同業公會舉辦之「本國 銀行內部稽核人員在職訓練班」,時數5小時。

  • (14)102年6月1日至102年6月3日:風險管理部經理吳珍瑩參加台灣金融研訓院舉辦之「信 用風險壓力測試實務操作研習班」,時數21小時。

  • (15)102年6月2日:財務部經理蕭廣中參加台灣金融研訓院舉辦之「信託業督導人員研習 班」,時數3小時。

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  • (16)102年6月19日至102年6月20日:賈副總經理德威參加銀行商業同業公會全國聯合會舉 辦之「強化銀行法遵及內控制度」,時數10小時。

  • (17)102年6月19日:董事會稽核室總稽核沈明津參加銀行商業同業公會全國聯合會舉辦之 「強化銀行法遵及內部控制」,時數5小時。

  • (18)102年6月22日至102年6月23日:國外部經理賴正裕參加台灣金融研訓院舉辦之「大陸 信用狀及擔保函法律規範及司法案例解析研習班」,時數14小時。

  • (19)102年6月25日:風險管理部經理吳珍瑩參加台灣金融研訓院舉辦之「2013年風險管理 主管座談會~IFRS9預計損失模型與信用風險管理之整合與運用」,時數3小時。

  • (20)102年7月7日至102年7月21日:平鎮分行經理馮建民、三重分行經理何國良參加台灣金 融研訓院舉辦之「信託業管理人員職前研習班」,時數18小時。

  • (21)102年7月7日至102年7月28日:財務部經理蕭廣中參加台灣金融研訓院舉辦之「金融商 品及衍生商品設計開發人員進階培訓-衍生性金融商品評價及評估」,時數28小時。

  • (22)102年7月29日至102年8月19日:會計部經理鍾宜穎參加台灣金融研訓院舉辦之「會計 人員進階培訓-系列一會計法令及知識」,時數28小時。

  • (23)102年8月27日:會計部經理鍾宜穎參加台灣金融研訓院舉辦之「營利事業所得稅與營 業稅特殊個案研討」,時數3小時。

  • (24)102年8月28日:會計部經理鍾宜穎參加台灣金融研訓院舉辦之「企業財報弊案之搜查、 訴訟實況及法律責任探討」,時數3小時。

  • (25)102年10月19日至102年11月2日:龜山分行經理王火炎參加本行舉辦之「台中銀行財富 管理訓練班(信託業業務人員在職訓練)」,時數18小時。

  • (26)102年10月28日:董事會稽核室總稽核沈明津參加中華民國銀行商業同業公會全國聯合 會舉辦之「本國銀行內部稽核研討會」,時數8小時。

  • (27)102年11月2日至102年11月9日:國外部經理賴正裕參加本行舉辦之「貿易融資與外匯 業務教育訓練」,時數15小時。

  • (28)102年11月12日:會計部經理鍾宜穎參加財團法人會計研究發展基金會舉辦之「國際財 務報導準則(IFRS)「釋例範本」整體架構解析」,時數3小時。

  • (29)102年11月14日:會計部經理鍾宜穎參加財團法人會計研究發展基金會舉辦之「企業在 全球化經營下之法律責任議題與案例探討」,時數3小時。

  • (30)102年11月25日至102年11月26日:董事會稽核室總稽核沈明津參加台灣金融研訓院舉 辦之「第37期稽核主管研習班」,時數8小時。

  • (31) 102年12月9日:風險管理部經理吳珍瑩參加台灣金融研訓院舉辦之「信用與風險課程系 列-銀行信用風險分析研習班」,時數7小時。

  • (32)102年12月15日至102年12月22日:內壢分行經理詹培妙、楊梅分行經理黃廷光參加台 灣金融研訓院舉辦之「信託業管理人員在職研習班」,時數12小時。

  • (33)102年12月19日:林副總經理開域參加金融研究發展基金管理委員會舉辦之「人民幣商 品發展與回流機制」,時數3小時。

  • (34)102年12月23日:董事會稽核室總稽核沈明津參加臺灣證券交易所舉辦之「102年上市 公司重大訊息、內部控制及新修訂法規等業務宣導會」,時數3.5小時。

  • (二)董事出席及監察人列席董事會狀況:均依規定定期出列席公司董事會。

  • (三)風險管理政策及風險衡量標準之執行情形:

  • 配合主管機關風險管理要求及強化本行風險控管能力,持續規劃加強對各項風險的監控 與管理,確保各項風險管理政策的有效推動,評估相關之營運風險,訂定各項業務可承 擔之風險限額,督促業務管理單位採行各項必要措施,以有效提升風險管理敏感度。

  • 為確保各項風險管理政策的有效推動,適時修正各項風險管理政策,定期召開風險管理 委員會,俾利確認各項風險控管之成效,以適時調整各項風險控管措施。

  • 本行針對各風險的衡量執行情形如下:

37 37

  • (1)信用風險:本行現行各項業務信用風險因子之衡量,內容涵蓋資產負債表表內與表外所 有交易,且於新商品及新種業務推出之前,均經跨部室慎重計劃與討論,並由業務管理 單位依各規定及辦法就其所負權責進行適當之風險控管。本行個別授信及授信組合風險 管理方式包括限額管理、貸放後管理、擔保品管理及資產品質管理等,並建置妥適之信 用風險監控機制,定期陳報涵蓋前述監控結果之信用風險報告予風險管理委員會與董事 會,以作為決策之參考。

  • (2)作業風險:本行針對各項暴險情形作成紀錄,藉由導入作業風險辨識、衡量、監控與報 告之管理機制,建置及集中化管理全行作業風險損失事件資料庫,彙整全行作業風險資 訊與執行狀況,定期向風險管理委員會報告及建議,並提報董事會核定。另本行為加強 作業風險之監控,並依作業風險之四個構面-內部程序、人員、系統及外部事件,建立 關鍵風險指標及風險與控制自我評估,針對風險發生時採取移轉或沖抵措施,將部分或 全部之作業風險利用保險、委外等方式,移轉或沖抵事件發生之損失與衝擊,以有效降 低作業風險損失。

  • (3)市場風險:本行市場風險相關之交易資料除由各業務交易單位陳報業務主管部門與風險 管理部共同管理外,並由風險管理部統合彙整定期將報告內容陳報風險管理委員會及董 事會,前述報告之內容範圍涵蓋所有市場風險部位,並確保各類交易均在授權與限額額 度下操作。另本行屬市場風險之交易均於相關辦法中明訂各類投資標的之限額,交易對 手亦依其信用評等及其財務狀況設定限額,以避免資金操作集中化之情形,業務交易單 位在其授與之權限下,依據相關市場環境之變化調整操作部位,適時採用可操作之衍生 性商品藉以避險,並於必要時執行相關停損機制。前述相關規定並視營運計畫、業務發 展與整體金融環境之變化適時檢討修訂。

  • (四)有關客戶或消費者之申訴或爭議事項,依本行訂定之申訴處理程序辦理,並追蹤其後續處 理情形。

  • (五)本行董事對於利害關係議案均依銀行法及公司法之相關規定自行迴避,未參與表決。 (六)對政黨、利害關係人及公益團體所為之捐贈及贊助情形:

  • 1.協助「財團法人大甲媽社會福利基金會附設台中市私立鎮瀾兒童家園」募集發票,於本 行中部分行營業廳設置發票箱。

  • 2.響應大甲鎮瀾宮舉辦2013年大甲媽祖文化季「萬眾騎Bike.蛇來運轉,悠遊台中」及「大 。

  • 甲媽拉松」活動

  • 3.本行媽祖平安卡刷卡金額提撥固定比率回饋大甲媽祖鎮瀾宮並贊助網站建置,有助宗教 活動發展,以善盡地方回饋責任。

  • 4.支持小巨人絲竹樂團音樂演奏會,協助推廣傳統國樂藝術。

  • 5.捐助職業高爾夫選手黃賢雯及鐵人三項選手汪旖文訓練經費,以實際行動培育國內優秀 運動員,善盡企業社會責任。

  • 6.捐助彰化縣私立達德高級商工及私立文興高級中學畢業獎學金。

  • 7.贊助中華民國全國總工會舉辦「102年度五一勞動節模範勞工表揚大會」活動。

  • 8.舉辦「撒下希望種子,幸福捐助活動」,透過財富管理業務發展相對提撥公益經費,照顧 「青幼年為主」之社會公益團體,讓弱勢學童享有受教育的機會。

  • 9.贊助中華民國臺灣原住民棒球運動發展協會舉辦「第20屆關懷盃活動計畫」,關懷原住民 團體並帶動棒球運動發展風氣。

  • 八、如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者,應敍明其自評(或委 外評鑑)結果、主要缺失(或建議)事項及改善情形:無。

38 38

(五)薪酬委員會之組成、職責及運作情形

1.薪資報酬委員會成員資料

身分別
(註1)
條件
姓名
是否具有五年以上工作
經驗及下列專業資格
是否具有五年以上工作
經驗及下列專業資格
是否具有五年以上工作
經驗及下列專業資格
符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 兼任其
他公開
發行公
司薪資
報酬委
員會成
員家數
備註
(註3)
商務、法
務、財
務、會計
或銀行
業務所
需相關
科系之
公私立
大專院
校講師
以上
法官、檢察
官、律師、
會計師或
其他與銀
行業務所
需之國家
考試及格
領有證書
之專門職
業及技術
人員
具有商
務、法
務、財
務、會
計或銀
行業務
所需之
工作經
1 2 3 4 5 6 7 8
獨立常務董事 黃錫榮 0
獨立董事 劉振樂 0
董事 王貴鋒 0
  • 註1:身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。

  • 註2:各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打“”。

  • (1)非為銀行或其關係企業之受僱人。

  • (2)非銀行或其關係企業之董事、監察人。但如為銀行或其母公司、銀行直接及間接持有表決權之股 份超過百分之五十之子公司之獨立董事者,不在此限。

  • (3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有銀行已發行股份總額百分之一以上或持股前十名 之自然人股東。

  • (4)非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。

  • (5)非直接持有銀行已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持股前五名 法人股東之董事、監察人或受僱人。

  • (6)非與銀行有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股百 分之五以上股東。

  • (7)非為銀行或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公 司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。

  • (8)未有公司法第30 條各款情事之一。

  • 註3:若成員身分別係為董事,請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置 及行使職權辦法」第6 條第5 項之規定。

2.薪資報酬委員會運作情形

  • (1)本行之薪資報酬委員會委員計三人。

  • (2)本屆委員任期:100 年8 月18 日至103 年6 月21 日,最近年度薪資報酬委員會開會 5 次(A),委員資格及出席情形如下:

職稱 姓名 實際出席次數
(B)
委託出席次數 實際出席率(%)
(B/A)(註)
備註
召集人 黃錫榮 5 0 100
委員 劉振樂 5 0 100
委員 王貴鋒 4 0 80

39 39

其他應記載事項:

  • 一、 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董 事會決議結果以及銀行對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資 報酬委員會之建議,應敘明其差異情形及原因):無。

  • 二、 薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者,應敘明薪 資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理:無。

  • 註:(1)年度終了日前有薪資報酬委員會成員離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出席率(%)則以其在 職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

  • (2)年度終了日前,有薪資報酬委員會改選者,應將新、舊任薪資報酬委員會成員均予以填列,並於 備註欄註明該成員為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率(%)則以其在職期間薪資報酬委員 會開會次數及其實際出席次數計算之。

40 40

與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因 符合上市上櫃公司企業社會責任實務守則 符合上市上櫃公司企業社會責任實務守則 41
運作情形 (一) 本行已訂定「台中商業銀行股份有限
公司企業社會責任守則」,該條文第六
條明訂董事會應盡善良管理人之注意
義務,以督促本行實踐企業社會責
任,並隨時檢討其實施成效及持續改
進,確保企業社會責任政策之落實。
(二) 台中商業銀行股份有限公司企業社會
責任守則第七條規定宜設置推動企業
社會責任之專(兼)職單位,負責企業
社會責任政策或制度之提出及執行,
並定期向董事會報告,以健全企業社
會責任之管理。
(三) 本行定期舉辦董事、監察人與員工之
企業倫理教育訓練及宣導事項,並列
入員工績效考核項目評核,訂有明確
之獎勵及懲戒制度。
 進行作業流程改進,減省傳票用紙及一
般用紙,並持續進行作業流程簡化。
 與城市廣播共同舉辦「燈不亮月亮」中
秋節關燈節能活動。
 請行員自行攜帶水杯,並提供環保餐
具,避免免洗餐具之使用。
 以「總務部」為環境維護管理專責單位。
 「台中商業銀行股份有限公司企業社
會責任守則」第十八條明訂宜注意氣候
項目 一、落實推動公司治理
(一)公司訂定企業社會責任政策或制
度,以及檢討實施成效之情形。
(二)公司設置推動企業社會責任專
(兼)職單位之運作情形。
(三)公司定期舉辦董事、監察人與員
工之企業倫理教育訓練及宣導事
項,並將其與員工績效考核系統
結合,設立明確有效之獎勵及懲
戒制度之情形。
二、發展永續環境
(一) 公司致力於提升各項資源之利用
效率,並使用對環境負荷衝擊低
之再生物料之情形。
(二) 公司依其產業特性建立合適之環
境管理制度之情形。
(三) 設立環境管理專責單位或人員,
以維護環境之情形。
(四) 公司注意氣候變遷對營運活動之
影響,制定公司節能減碳及溫室

41

與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因 符合上市上櫃公司企業社會責任實務守則
運作情形 變遷對營運活動之影響,並依營運狀況
制定本行節能減碳策略,以降低本行營
運對自然環境之衝擊。
(一) 本行制定相關勞動法規保障員工合法
權益,並確認雇用政策無性別、種族、
年齡等差別待遇,規劃適當管理方法
與程序,落實雇用條件、報酬、訓練
與升遷機會之平等。
(二) 本行制定有安全衛生工作守則,並安
排員工定期健康檢查與健康教育等事
項。
(三) 本行定期召開勞資會議以溝通勞資雙
方意見,對於公司各項營運活動及決
策並公告於行內網路週知員工,設立
員工溝通及建言信箱,使員工有獲得
資訊及表達意見之權利,以達勞資雙
贏之願景。
(四) 本行訂有相關程序及作業辦法以維護
消費者權益,並制定消費者申訴處理
程序,以追蹤其後續處理情形。
(五) 如P.43六、其它有助於瞭解企業社會
責任運作情形之重要資訊。
(六) 如P.43六、其它有助於瞭解企業社會
責任運作情形之重要資訊。
項目 氣體減量策略之情形。 三、維護社會公益
(一) 銀行遵守相關勞動法規及尊重國際
公認基本勞動人權原則,保障員工
之合法權益及雇用政策無差別待遇
等,建立適當之管理方法、程序及
落實之情形。
(二) 銀行提供員工安全與健康之工作環
境,並對員工定期實施安全與健康
教育之情形。
(三) 銀行建立員工定期溝通之機制,以
及以合理方式通知對員工可能造成
重大影響之營運變動之情形。
(四) 銀行制定並公開其消費者權益政
策,以及對其產品與服務提供透明
且有效之消費者申訴程序之情形。
(五) 銀行與供應商合作,共同致力提升
企業社會責任之情形。
(六) 銀行藉由商業活動、實物捐贈、企
業志工服務或其他免費專業服務,
參與社區發展及慈善公益團體相關
活動之情形。

42

與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因 符合上市上櫃公司企業社會責任實務守則 五、銀行如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形:
本行訂有「台中商業銀行股份有限公司企業社會責任守則」,於企業經營之同時,依此守則積極實踐企業社會責任,無差異之情形。

六、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊(如公司對環保、社區參與、社會貢獻、社會服務、社會公益、消費者權益、人權、
安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形):
(一)本行一向熱心參與社會公益活動不遺餘力,相關贊助活動如下:
1. 配合「財團法人伊甸社會福利基金會」愛心零錢捐活動,於本行各分行營業廳設置零錢捐款箱。
2. 於本行各營業單位多媒體播放系統播放財團法人董氏基金會戒菸公益廣告。
3. 配合政令宣導,於本行各營業單位多媒體播放系統播放「反詐騙-擄人篇」影片。
4. 響應兒童福利聯盟文教基金會「讓心串連‧讓家團圓」募集活動,協助張貼海報協尋失蹤兒童及少年,並於本行對外網站搭建連結至兒童
福利聯盟文教基金會網站。
5. 協助「財團法人大甲媽社會福利基金會附設台中市私立鎮瀾兒童家園」募集發票,於本行中部分行營業廳設置發票箱。
6. 敬獻大甲鎮瀾宮全台首尊「Q 版大甲媽祖公仔」,結合發票捐贈箱募集發票捐贈鎮瀾兒童家園。
7. 響應大甲鎮瀾宮舉辦2013 年大甲媽祖文化季「萬眾騎Bike‧蛇來運轉,悠遊台中」及「大甲媽拉松」活動。
8. 本行媽祖平安卡刷卡金額提撥固定比率回饋大甲媽祖鎮瀾宮並贊助網站建置,有助宗教活動發展,以善盡地方回饋責任。
9. 選用環保再生紙材印製本行年報。
10. 支持小巨人絲竹樂團音樂演奏會,協助推廣傳統國樂藝術。
11. 舉辦中興大學財務金融系財金營學生參訪,提供學子實習觀摩機會,培養優秀金融人才。
12. 與逢甲大學產學合作,提供金融相關科系學生實習觀摩機會。
13. 響應臺中市政府社會局「北新國中黃同學社會救助金指定捐款計畫」,捐助黃同學生活、復健及照顧所需。
14. 捐助職業高爾夫選手黃賢雯及鐵人三項選手汪旖文訓練經費,以實際行動培育國內優秀運動員,善盡企業社會責任。
15. 與臺灣血液基金會臺中捐血中心,於本行營業部舉辦「台中銀行用心盡在其中捐血活動」,號召社會大眾一起奉獻愛心捐血救人。
16. 捐助彰化縣私立達德高級商工及私立文興高級中學畢業獎學金。
運作情形 (一) 已架設網站揭露企業社會責任相關資
訊。
(二) 本行雖未編有企業社會責任報告,惟
已於公司年報中揭露本行推動企業社
會責任之情形。
項目 四、加強資訊揭露
(一) 銀行揭露具攸關性及可靠性之企業
社會責任相關資訊之方式。
(二) 銀行編製企業社會責任報告書,揭
露推動企業社會責任之情形。

43

與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因 17. 贊助中華民國全國總工會舉辦「102 年度五一勞動節模範勞工表揚大會」活動。
18. 支持台灣金融服務業聯合總會舉辦「102 年金融服務關懷社會」園遊會,響應慈善公益並宣導社會大眾金融知識。
19. 支持中華民國排球協會舉辦「2013 年台中銀行盃亞洲東區男排錦標賽」及「2013 年世界女子排球大獎賽」,提倡全民運動風氣。
20. 舉辦「撒下希望種子,幸福捐助活動」,透過財富管理業務發展相對提撥公益經費,照顧「青幼年為主」之社會公益團體,讓弱勢學童享
有受教育的機會。
21. 本行「創行六十週年慈善嘉年華活動」,捐贈復康巴士予台中市政府社會局;捐贈圖書巡迴車予臺中市政府文化局,除協助身心障礙者就
醫所需並將閱讀風氣帶到偏遠地區學校,提供弱勢學生求知需求及便捷貼心的書香服務。
22. 與城市廣播網舉辦中秋節「燈不亮月亮」活動,共同響應關燈節能愛地球。
23. 贊助中華民國臺灣原住民棒球運動發展協會舉辦「第20 屆關懷盃活動計畫」,關懷原住民團體並帶動棒球運動發展風氣。
(二)截至103年2月底止共計聘用身心障礙人士18人。
七、銀行產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準,應加以敘明:無
運作情形
項目

44

(七) 落實誠信經營情形及採行措施 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 符合上市上櫃公司誠信經營守則 符合上市上櫃公司誠信經營守則
運 作 情 形 本行於對外網站有董事長、總經理、總稽核
及本行總機構法令遵循主管所簽署之台中
商業銀行股份有限公司內部控制制度聲明
書,聲明本行確實遵循金融控股公司及銀行
業內部控制及稽核制度實施辦法,且亦將內
部控制制度應加強事項及改善計畫公布
之;另於本行之各項交易、投資及授信等業
務均依業務性質訂定停損機制或各類風險
集中限額,並定期參酌整體經濟指標與本行
業務發展概況,適時檢討訂定。
另並有法令遵循主管制度及教育訓練,宣導
金融人員應本誠信原則遵守法令等法治觀
念。本行亦依相關法令訂定對外捐贈作業準
則,其捐贈對象、金額之核定均依照該準則
辦理。
本行從事交易及採購時均依據相關法令規
定辦理,避免與有不誠信行為紀錄者進行交
易;本行稽核室依金管會頒訂之金融控股公
司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦
法,執行稽核業務,並依年度稽核計畫指派
稽核人員辦理查核作業。
項 目 一、訂定誠信經營政策及方案
(一)銀行於規章及對外文件中明示誠信
經營之政策,以及董事會與管理階
層承諾積極落實之情形。
(二)銀行訂定防範不誠信行為方案之情
形,以及方案內之作業程序、行為
指南及教育訓練等運作情形。
(三)銀行訂定防範不誠信行為方案時,
對營業範圍內具較高不誠信行為風
險之營業活動,採行防範行賄及收
賄、提供非法政治獻金等措施之情
形。
二、落實誠信經營
(一)銀行商業活動應避免與有不誠信行
為紀錄者進行交易,並於商業契約
中明訂誠信行為條款之情形。
(二)銀行設置推動企業誠信經營專(兼)
職單位之運作情形,以及董事會督
導情形。
(三)銀行制定防止利益衝突政策及提供
適當陳述管道運作情形。
(四)銀行為落實誠信經營所建立之有效

45

與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 符合上市上櫃公司誠信經營守則 符合上市上櫃公司誠信經營守則 五、銀行如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形:
本行經營運作皆依「上市上櫃公司誠信經營守則」辦理。
六、其他有助於瞭解銀行誠信經營運作情形之重要資訊(如銀行對商業往來廠商宣導銀行誠信經營決心、政策及邀請其參與教育訓練、檢
討修正銀行訂定之誠信經營守則等情形):無。
(八) 公司治理守則及相關規章與其查詢方式:請參閱http://mops.twse.com.tw/公司治理
(九) 其他重要資訊:請參閱http://mops.twse.com.tw/重大訊息與公告
運 作 情 形 對外本行之檢舉管道設有監察人聯繫專線
及24小時客服專線;內部設置人事評議暨考
核委員會,並訂有懲戒及申訴制度。
於本行網站上,均依照相關規定揭露應予揭
露事項於公開資訊中。
項 目 會計制度、內部控制制度之運作情
形,以及內部稽核人員查核之情形。
三、銀行建立檢舉管道與違反誠信經營規
定之懲戒及申訴制度之運作情形。
四、加強資訊揭露
(一)銀行架設網站,揭露誠信經營相關
資訊情形。
(二)銀行採行其他資訊揭露之方式(如
架設英文網站、指定專人負責公司
資訊之蒐集及揭露放置公司網站
等)。

46

(十)內部控制制度執行狀況

  1. 內部控制制度聲明書

台中商業銀行股份有限公司內部控制制度聲明書

謹代表台中商業銀行股份有限公司聲明本公司於102 年1 月1 日至 102 年12 月31 日確實遵循「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制 度實施辦法」,建立內部控制制度,實施風險管理,並由超然獨立之稽核 部門執行查核,定期陳報董事會及監察人,兼營證券業務部分,並依據 金融監督管理委員會證券期貨局訂頒「證券暨期貨市場各服務事業建立 內部控制制度處理準則」規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷 內部控制制度之設計及執行是否有效。經審慎評估,本年度各單位內部 控制及法規遵循情形,除附表所列事項外,均能確實有效執行;本聲明 書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容,並對外公開。上述公開 之內容如有虛偽、隱匿等不法情事,將涉及證券交易法第二十條、第三 十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。

謹 致

金融監督管理委員會

聲明人

董事長: (簽章)

總經理: (簽章)

總稽核: (簽章)

總機構法令遵循主管: (簽章)

中 華 民 國 103 年 3 月 12 日

47 47

台中商業銀行內部控制制度應加強事項及改善計畫

(基準日:102 年12 月31 日)

(基準日:102 年12 月31 日)
應加 強事 項 改善 措施 預定完成改善時間
101 年度金管會對本
行一般業務檢查報告
所提列重大缺失事項
(102 年度收文):
一、請董事會督促改善
重要法令遵循缺
失,要求法遵單位
強化法遵執行情形
陳報董事會之內
容,並定期檢討法
遵制度之有效性。
二、請檢討分行內部管
理弱點,並訂定相
關控管機制。
三、請檢討作業風險事
件之發生成因,研
提有效之改善措
施,並加強通報作
業。

對於行員舞弊案件、違反法令或內控之重大事
件,本行法遵單位已檢討其發生原因、所提改善
措施之有效性,建置追蹤改善機制及法遵制度之
有效性,列入法遵單位每季陳報董事會及監察人
之報告內容,董事會已督促改善重要法令遵循缺
失。
針對分行內部管理弱點,已採行之改善措施如下:
1.非臨櫃交易:
(1)加強主管帳戶交易照會及交易內容更正之控
管程序
(2)加強對帳單作業之管理措施
(3)加強印鑑建檔檔案及空白重要印刷品之使用
管理
(4)加強存匯作業區內部牽制及存提款作業之管
理措施
(5)嚴禁行員代客保管存摺、印鑑及蓋妥印鑑之取
款憑條,違者予以嚴懲。
2.加強信用卡及現金卡書據袋保管及調閱之管理
措施。
3.加強保管箱總鑰匙保管之控管措施。
本行已檢討作業風險事件缺失發生原因,研提有
效的改善措施,並持續加強作業風險事件之通
報、控管及考核措施,以及確實辦理作業風險事
件後續追蹤、改善事項。

已於102.6.20 完
成改善。
已於102.4.29 完
成改善。
已於102.6.19 完
成改善。
  1. 會計師專案審查內部控制制度之審查報告:無。

48 48

(十一) 最近二年度違法受處分及主要缺失與改善情形

項目 案由 改善情形
負責人或職員因業
務上犯罪經檢察官
起訴者
行員劉○○利用職務之便,以代客
戶保管之帳戶存摺及蓋妥印鑑之空
白取款憑條領取現金,挪用客戶存
款。案經臺灣臺中地方法院檢察署
101 年3 月偵查終結,依所犯刑法
行使偽造私文書罪等罪嫌提起公
訴,嗣經臺灣臺中地方法院101 年
11 月判決,應執行有期徒刑壹年捌
月,緩刑肆年。
本行已檢討相關作業規定,採取各
項內部控制改善措施,並持續督導
各單位落實內部控制,強化內部管
理,以及確實做好遵守法令教育,
加強行員遵守法紀及品德操守之考
核。
違反法令經金管會
處以罰鍰者
行員顏○○代客戶保管存摺及辦理
存款相關業務,挪用客戶存款案,
違反銀行法第四十五條之一規定,
金管會核處新臺幣貳佰萬元罰鍰。
本行已檢討相關作業規定,採取各
項內部控制改善措施,並持續督導
各單位落實內部控制,強化內部管
理,以及確實做好遵守法令教育,
加強行員遵守法紀及品德操守之考
核。
缺失經金管會嚴予
糾正者
經金管會依銀行法
第六十一條之一規
定處分事項
行員顏○○挪用客戶存款案,命令
本行解除該員職務。
本行已於102.1.29 將該員解僱。
因人員舞弊、重大
偶發案件或未切實
執行安全維護工作
致發生安全事故
等,其各年度個別
或合計實際損失逾
新臺幣五仟萬元者
其他經金管會指定
應予揭露之事項
  • (十二) 股東會及董事會重要決議

  • 102 年度股東常會重要決議(102.6.13)

  • (1) 承認101 年度營業報告書及財務報告。

  • (2) 承認101 年度盈餘分派表。

  • (3) 通過辦理101 年度盈餘轉增資發行新股案。

  • (4) 通過股東會議事規則修正案。

  • (5) 通過本行公司章程部分條文修正案。

  • (6) 通過本行董事及監察人選舉辦法部分條文修正案。

  • 董事會重要決議事項(102.1.1-103.2.28)

  • (1) 102.1.23 第21 屆第9 次董事會

通過開辦「外幣定期存款連結外幣匯率選擇權(含雙元貨幣投資)之組合式商品」。

  • (2) 102.3.13 第21 屆第10 次董事會

  • A.通過因應DBU 開辦人民幣業務,本行業經中央銀行許可辦理外幣匯率選擇權業務 及新臺幣匯率選擇權業務二項業務,增加以人民幣辦理案。

49 49

  - B.通過增加轉投資「德信證券投資信託(股)公司」持股案之交易價格上限案。

  - C.通過向金融監督管理委員會申請發行次順位金融債券額度新臺幣60 億元整。

  - D.通過辦理101 年度盈餘轉增資發行新股。

  - E.通過本行102 年股東常會召開日期、地點及案由。
  • (3) 102.5.8 第21 屆第12 次董事會

    • 通過申請「國際金融業務分行(以下稱OBU)辦理衍生性金融商品業務」乙案。
  • (4) 102.8.14 第21 屆第14 次董事會

    • 通過訂定101 年度盈餘轉增資及現金股利之除權除息暨增資基準日、股票停止過戶 期間與現金股利發放日。
  • (5) 102.9.25 第21 屆第15 次董事會

    • 通過增加轉投資「台中銀租賃事業(股)公司」新臺幣8 億元。
  • (十三) 最近年度及截至年報刊印日止,董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且 有紀錄或書面聲明者:無。

  • (十四) 最近年度及截至年報刊印日止,與銀行有關人士及與財務報告有關人事(包括董事、 監察人、董事長、總經理、財務主管、會計主管、內部稽核主管及研發主管等)辭 職解任情形之彙總:

職稱 姓名 到任日期 解任日期 辭職或解任原因 辭職或解任原因
董事 周康記 101/10/01 102/6/24 法人董事代表辭任
會計師公費資訊 :
會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註
勤業眾信聯合
會計師事務所
楊民賢 王自軍 102 年度

四、會計師公費資訊:

  • 註:本年度本公司若有更換會計師或會計師事務所者,應請分別列示其查核期間,及於備註欄 說明更換原因。

單位:新臺幣仟元

公費項目
金額級距
公費項目
金額級距
審計公費 非審計公費 合 計
1 低於2,000
2 2,000~3,999 ˇ
3 4,000~5,999 ˇ
4 6,000~7,999 ˇ
5 8,000~9,999
6 10,000 以上
  • (一)給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費為審計公費之四分 之一以上者,應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容。所稱審計公費係指銀行 給付簽證會計師有關財務報告查核、核閱、複核、財務預測核閱及稅務簽證之公費。

單位:新臺幣仟元

會計師事
務所名稱

會計師姓名

會計師姓名
審計
公費
非審計公費 非審計公費 非審計公費 會計師
查核期間
備註
制度
設計
工商
登記
人力
資源
其他
(註)
小 計
勤業眾信
聯合會計
師事務所

楊民賢
王自軍 4,150 - - - 2,020 2,020 102 年度 -
  • 註:非審計公費服務內容係委託勤業眾信聯合會計師事務所,進行個人資料管理制度建置服務費592 仟元; 其餘為覆核本行盈餘轉增資、IFRS 導入服務及證券子公司分割服務費等公費合計1,428 仟元。

50 50

  • (二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者, 其更換前後審計公費金額及原因:無。

  • (三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者:無。

  • 五、更換會計師資訊:最近二年度更換會計師係因配合會計事務所內部輪調。

  • 六、銀行之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽證會計 師所屬事務所或其關係企業者,應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或 其關係企業之期間:無。

  • 七、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及依銀行法第二十五條第三項規 定應申報股權者,其股權移轉及股權質押變動情形。

  • (一)股權變動情形

) 股權變動情形
職稱 姓名 102 年度 103 年1 月1 日至
103年2月28 日
持有股數
增(減)數
質押股數增
(減)數
持有股數
增(減)數
質押股數
增(減)數
常務董事 磐亞股份有限公司 10,668,727 0
0
0
常務董事 一榮投資股份有限公司 (371,423) 0
0
0
獨立常務董事 黃錫榮 0 0
0
0
董 事 合陽管理顧問股份有限公
101,487 0
0
0
董 事 久暢股份有限公司 637,740 0
0
0
獨立董事 劉振樂 0 0
0
0
獨立董事 李晉頤 0 0
0
0
監 察 人 鑫瑞投資股份有限公司 759,098 0
0
0
監 察 人 台竣實業股份有限公司 57,161 0
0
0
總經理 李俊昇 34,868 0
0
0
副總經理 林開域 90 0
0
0
副總經理 廖學縣 30,648 0
0
0
副總經理 方枝全 23,041 0
0
0
副總經理 賈德威 (121,532) 0
0
0
總稽核 沈明津 14,896 0
0
0
董事會辦公室
主任秘書
林開域(兼) 90 0
0
0
總務部經理 謝慶湖 11,532 0
0
0
業務部經理 王俊穎 26,456 0
0
0
審查部經理 董益源 (350,567) 0
0
0
人力資源部經理 楊宗平(副理代理經理) 0 0
0
0

51 51

職稱 姓名 102 年度 102 年度 103 年1 月1 日至
103年2月28 日
103 年1 月1 日至
103年2月28 日
持有股數
增(減)數
質押股數增
(減)數
持有股數
增(減)數
質押股數
增(減)數
會計部經理 鍾宜穎 5,567 0
0
0
資訊部經理 林俊昇 (105,946) 0
0
0
國外部經理 賴正裕 (61,640) 0
0
0
信託部經理 林鈺鐘 (1,528) 0
0
0
債權管理部經理 吳美莉 (68,247) 0
0
0
企業金融部經理 賈德威(兼) (121,532) 0
0
0
風險管理部經理 吳珍瑩 5,696 0
0
0
財務部經理 蕭廣中 12,414 0
0
0
財富管理部經理 林鈺鐘(兼) (1,528) 0
0
0
法令遵循部經理 方枝全(兼) 23,041 0
0
0
國際金融業務分行
經理
鹿志宏 1,160 0
0
0
營業部經理 周健民 (11,773) 0
0
0
大慶分行經理 黃祈龍 2,551 0
0
0
西台中分行經理 劉東旭 175 0
0
0
中正分行經理 楊瑞程 19,653 0
0
0
西屯分行經理 蔡漢卿 5,295 0
0
0
南屯分行經理 何貴清 (2,848) 0
0
0
內新分行經理 陳玉英 (52,844) 0
0
0
大肚分行經理 林清坤 23,444 0
0
0
北太平分行經理 林重榮 (59,920) 0
0
0
台中港分行經理 高欣汝 14,668 0
0
0
四民分行經理 洪炯騰 (50,910) 0
0
0
軍功分行經理 呂慧珒 151 0
0
0
南台中分行經理 曾煥璋 8,471 0
0
0
北台中分行經理 江旻軒 4 0
0
0
太平分行經理 李宗憲 25,574 0
0
0
后里分行經理 張碧華 290 0
0
0
大雅分行經理 蔡家維 (49,312) 0
0
0

52 52

職稱 姓名 102 年度 102 年度 103 年1 月1 日至
103年2月28 日
103 年1 月1 日至
103年2月28 日
持有股數
增(減)數
質押股數增
(減)數
持有股數
增(減)數
質押股數
增(減)數
潭子分行經理 楊玉真 (61,908) 0
0
0
神岡分行經理 廖宜政 752 0
0
0
豐原分行經理 陳葆源 15,475 0
0
0
大甲分行經理 楊東波 33,709 0
0
0
清水分行經理 許銘仁 9,798 0
0
0
沙鹿分行經理 陳淑貞 24,771 0
0
0
霧峰分行經理 曾朝基 (108,947) 0
0
0
東勢分行經理 劉昌志 15,938 0
0
0
東豐原分行經理 陳建豪 63 0
0
0
烏日分行經理 林建廷 (1,952) 0
0
0
南豐原分行經理 巫志宏 (8,536) 0
0
0
南陽分行經理 尤純純 725 0
0
0
南投分行經理 劉宗怡 5,870 0
0
0
竹山分行經理 黃信雄 0 0
0
0
埔里分行經理 邱明欲 (26,081) 0
0
0
草屯分行經理 賴永昌 516 0
0
0
彰化分行經理 簡永淞 31 0
0
0
鹿港分行經理 吳中正 (49,634) 0 (54,000) 0
溪湖分行經理 陳宏彬 (12,975) 0
0
0
二林分行經理 倪政賢 23 0
0
0
北斗分行經理 吳明正 6,210 0
0
0
田中分行經理 李欣欣 11,458 0
0
0
員林分行經理 林青源 574 0
0
0
和美分行經理 倪政文 (12,867) 0
0
0
社頭分行經理 曾宗昌 19,349 0
0
0
花壇分行經理 李基賢 38,306 0
0
0
永靖分行經理 姚志華 17,381 0
0
0
秀水分行經理 尤維煌 (77,850) 0
0
0

53 53

職稱 姓名 102 年度 102 年度 103 年1 月1 日至
103年2月28 日
103 年1 月1 日至
103年2月28 日
持有股數
增(減)數
質押股數增
(減)數
持有股數
增(減)數
質押股數
增(減)數
伸港分行經理 游文通 16,172 0
0
0
大竹分行經理 蔡順德 (150,767) 0
0
0
北員林分行經理 黃春敏 (56,919) 0
0
0
埤頭分行經理 王世輝 (23,660) 0
0
0
北屯分行經理 林義斌 6,445 0
0
0
埔心分行經理 梁志豪 (12,605) 0 (9,000) 0
台北分行經理 鄭榮國 9,740 0
0
0
龍井分行經理 紀國津 (45,604) 0
0
0
松山分行經理 李瑞章 2,257 0
0
0
三重分行經理 何國良 32 0
0
0
高雄分行經理 劉江凱 (9,542) 0
0
0
林口分行經理 蔡頴達 (39,890) 0
0
0
虎尾分行經理 莊振祥 (68,622) 0
0
0
苑裡分行經理 陳光志 (19,557) 0
0
0
竹南分行經理 黃正寰 10,150 0
0
0
斗南分行經理 柯順期 (28,594) 0
0
0
內湖分行經理 張瓊文 150 0
0
0
板橋分行經理 鄭振宏 (69,238) 0
0
0
鳳山分行經理 蔡文堦 1,563 0
0
0
新莊分行經理 陳春文 (69,793) 0
0
0
平鎮分行經理 馮建民 0 0
0
0
民雄分行經理 蔡慶堂 0 0
0
0
桃園分行經理 翁世芬 22,383 0
0
0
永康分行經理 李宗憲 (59,986) 0
0
0
竹北分行經理 林劍洪 10,586 0 (99,000) 0
南崁分行經理 王新發 36 0
0
0
內壢分行經理 詹培妙 (9,923) 0
0
0
新竹分行經理 李正華 8,990 0
0
0

54 54

職稱 姓名 102 年度 102 年度 103 年1 月1 日至
103年2月28 日
103 年1 月1 日至
103年2月28 日
持有股數
增(減)數
質押股數增
(減)數
持有股數
增(減)數
質押股數
增(減)數
龜山分行經理 王火炎 376 0
0
0
中壢分行經理 李日新 (127,621) 0
0
0
新豐分行經理 劉昌盛 8,457 0
0
0
大園分行經理 曾郁惠 0 0
0
0
楊梅分行經理 黃廷光 (247,056) 0
0
0
土城分行經理 黃淑蘭 301 0
0
0
復興分行經理 蔡天厚 (66,986) 0
0
0
彰化地區區域中心
經理
林國基 22,651 0
0
0
北區區域中心經理 劉國俊(兼) 18,319 0
0
0
大 股 東 中國人造纖維(股)公司 38,587,826 (52,000,000)
0
0
主要股東 林陳海 54,661,126 0
0
0
主要股東 霖園投資股份有限公司 6,281,758 0
0
0
主要股東 萬寶開發股份有限公司 2,981,856 0
0
0
主要股東 遠雄人壽保險事業(股)
公司
7,697,938 0
0
0
主要股東 臺灣產物保險股份有限公
1,498,295 0
0
0
主要股東 花旗(台灣)商業銀行受託
保管次元新興市場評估基
金投資專戶
6,385,635 0
0
0

(二)股權移轉資訊:以上股權移轉之相對人皆非關係人,故本項不適用。

(三)股權質押資訊:以上股權質押之相對人皆非關係人,故本項不適用。

55

55

103 年2 月28 日

前十大股東相互間具有關係人或為配偶、
二親等以內之親屬關係者,其名稱及關係

關係
為其母公司及
負責人為兄弟
兄弟 為其子公司及
負責人為兄弟
兄弟 負責人為同一人 負責人為同一人

名稱
磐亞股份有限公司 磐亞股份有限公司
負責人:王貴鋒
中國人造纖維股份有限公司 中國人造纖維股份有限公司
負責人:王貴賢
萬寶開發股份有限公司 霖園投資股份有限公司
利用他人名義
合計持有股份
持股
比率
0
0

0

0

0
0
0

0

0

0

0
0
0

0

0

0

0
股數 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
配偶、未成年
子女持有股份
持股
比率
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
股數 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
本人
持有股份

持股
比率

22.23
0 9.54 6.15 0.01 4.15 0 3.62 0 1.72 0 1.27 0.10 1.00 0.87 0.67 0.32

股數
570,833,714 0 245,020,038 157,823,593 277,718 106,481,677 0 92,926,702 0 44,110,906 0 32,673,605 2,681,250 25,722,467 22,286,178 17,220,338 8,232,034
姓名 中國人造纖維股份有限公司 中國人造纖維股份有限公司
負責人:王貴賢
林陳海 磐亞股份有限公司 磐亞股份有限公司
負責人:王貴鋒
遠雄人壽保險事業股份有限公司 遠雄人壽保險事業股份有限公司
負責人:屠仲生
霖園投資股份有限公司 霖園投資股份有限公司
負責人:林翁全
萬寶開發股份有限公司 萬寶開發股份有限公司
負責人:林翁全
臺灣產物保險股份有限公司 臺灣產物保險股份有限公司
負責人:李泰宏
美商摩根大通銀行台北分行受託
保管挪威中央銀行投資專戶
花旗(台灣)商業銀行受託保管次
元新興市場評估基金投資專戶
裕泰投資股份有限公司 裕泰投資股份有限公司
負責人:蔡裕芳

56

九、 銀行、銀行之董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管及銀行直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持
股數,並合併計算綜合持股比率
綜合持股比率
單位:股;%
綜 合 投 資 持股比率 100.00 44.74 100.00 100.00
股 數 16,636,000 13,958,562 100,000,000 120,000,000
董事、監察人、總經理、副總經理、
協理、各部門及分支機構主管及銀
行直接或間接控制事業之投資
持股比率 - 6.28 - -
股 數 - 1,958,562 - -
本 行 投 資 持股比率 100.00 38.46 100.00 100.00
股 數
16,636,000

12,000,000
100,000,000
120,000,000
轉 投 資 事 業 台中銀保險經紀人(股)公司 德信證券投資信託(股)公司 台中銀租賃事業(股)公司 台中商銀綜合證券(股)公司

57

肆、募資情形

一、 資本及股份

一 ( )股本來源

年月 發行
價格
核定股本 核定股本 實收股本 實收股本 備註 備註
股 數(股) 金 額(元) 股 數(股) 金 額(元)
股本
來源

95 年度 1,538,014,400 15,380,144,000 1,538,014,400 15,380,144,000
-
96 年3 月
11.5
(元/股)
2,000,000,000 20,000,000,000 1,304,088,000 13,040,880,000


97 年11 月
10
(元/股)
2,000,000,000 20,000,000,000 1,371,900,576 13,719,005,760 盈 餘
轉增資
99 年12 月
10
(元/股)
2,000,000,000 20,000,000,000 1,731,900,576 17,319,005,760


100 年9 月
10
(元/股)
2,000,000,000 20,000,000,000 1,783,857,594 17,838,575,940
盈餘暨
資本公積
轉增資
100年11月
10
(元/股)
4,320,000,000 43,200,000,000 2,233,857,594 22,338,575,940


101 年9 月
10
(元/股)
4,320,000,000 43,200,000,000 2,318,744,183 23,187,441,830 盈 餘
轉增資
102 年9 月
10
(元/股)
4,320,000,000 43,200,000,000 2,486,853,137 24,868,531,370 盈 餘
轉增資
103 年1 月
10
(元/股)
4,320,000,000 43,200,000,000 2,534,533,874 25,345,338,740
可轉換公
司債轉換
成普通股

註:本公司95.12.7 股東臨時會決議通過減資新臺幣7,339,264,000 元,銷除已發行股份733,926,400 股暨辦理現金增資發行普通股5 億股,每股面額新臺幣10 元整;業經金管會96.1.22 金管證一字第 0950158669 號函申報生效在案,另本公司95 年度現金增資股款(含溢價)計新臺幣57.5 億元整, 業於96 年3 月底前全數收足。本公司97.6.13 股東會決議通過盈餘轉增資新臺幣678,125,760 元發 行普通股67,812,576 股,每股面額新臺幣10 元整,業經金管會97.8.21 金管證一字第0970041379 號函申報生效在案。本公司99.10.6 臨時董事會決議通過現金增資發行普通股3.6 億股,每股面額 新臺幣10 元整,共計新臺幣36 億元整,業經金管會99.11.2 金管證發字第0990058141 號函申報生 效在案,股款已於99.12.10 全數收足。本公司100.6.22 股東會決議通過盈餘暨資本公積轉增資新 臺幣519,570,180 元發行普通股51,957,018 股,每股面額新臺幣10 元整,業經金管會100.7.20 金 管證發字第1000032577 號函申報生效在案。本公司100.7.7 董事會決議通過現金增資發行普通股 4.5 億股,每股面額新臺幣10 元整,共計新臺幣45 億元整,業經金管會100.8.9 金管證發字第 1000035963 號函申報生效在案,股款已於100.11.8 全數收足。本公司101.6.6 股東會決議通過盈 餘轉增資新臺幣848,865,890 元發行普通股84,886,589 股,每股面額新臺幣10 元整,業經金管會 101.7.6 金管證發字第1010032195 號函申報生效在案。本公司102.6.13 股東會決議通過盈餘轉增 資新臺幣1,681,089,540 元發行普通股168,108,954 股,每股面額新臺幣10 元整,業經金管會 102.7.29 金管證發字第1020028488 號函申報生效在案。本公司102 年第4 季公司債申請轉換普通 股共計47,680,737 股已業經經濟部103.1.27 經授商字第10301015610 號函核准變更登記在案。

58 58

股份種類 核 定 股 本 核 定 股 本 核 定 股 本 備註
流通在外股份(股) 未 發 行 股 份(股)
合 計(股)
記名式普通股
2,534,533,874

1,785,466,126
4,320,000,000
已上市

(二)股東結構

(二) 股東結構 (二) 股東結構 (二) 股東結構 (二) 股東結構 (二) 股東結構 (二) 股東結構 (二) 股東結構
102年12月31 日
股東結構
數量

政府機構
金融機構 其他法人 個 人 外 國 機 構
及 外 國 人


合 計
人 數
4
2 202 76,059 124
76,391
持 有 股 數
2,501
139,155,282 1,022,326,650 1,245,668,620 160,631,502 2,567,784,555
持 股 比 率
0.00%
5.42% 39.81% 48.51% 6.26%
100%

(三)股權分散情形

單位:股;人;% 103 年 2 月 28 日

股權分散情形 單位:股;人;%
103年2月28 日
持 股 分 級 股 東 人 數 持 有 股 數 持 股 比 率
1 至999 30,372 8,910,517
0.35
1,000 至5,000 23,482 54,752,109
2.13
5,001 至10,000 8,648 58,834,935
2.29
10,001 至15,000 4,567 54,331,147
2.12
15,001 至20,000 1,707 29,324,508
1.14
20,001 至30,000 2,340 56,008,710
2.18
30,001 至50,000 1,977 75,468,477
2.94
50,001 至100,000 1,582 107,917,196
4.20
100,001 至200,000 896 121,279,049
4.72
200,001 至400,000 427 116,575,582
4.54
400,001 至600,000 135 65,198,801
2.54
600,001 至800,000 65 44,847,349
1.75
800,001 至1,000,000 35 30,869,889
1.20
1,000,001 至1,200,000 22 24,577,099
0.96
1,200,001 至1,400,000 12 15,610,378
0.61
1,400,001 至1,600,000 16 23,959,904
0.93
1,600,001 至1,800,000 12 20,359,400
0.79
1,800,001 至2,000,000 8 14,956,640
0.58
2,000,001 以上 88 1,644,002,865
64.02
合 計 76,391 2,567,784,555
100

59 59

(四)主要股東名單

主要股東名單
103年2月28 日
股份
主要股東名單
持 有 股 數 持 股 比 率
中國人造纖維股份有限公司 570,833,714
22.23%
林陳海 245,020,038
9.54%
磐亞股份有限公司 157,823,593
6.15%
遠雄人壽保險事業股份有限公司 106,481,677
4.15%
霖園投資股份有限公司 92,926,702
3.62%
萬寶開發股份有限公司 44,110,906
1.72%
臺灣產物保險股份有限公司 32,673,605
1.27%
美商摩根大通銀行台北分行受託保管挪威中央
銀行投資專戶
25,722,467
1.00%

(五)最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料

單位:元,仟股,%
年度
101 年
102 年
當年度截至
103 年2 月28 日
(註8)
最 高
10.35
11.25
11.00
最 低
8.26
10.05
10.75
平 均
9.66
10.77
10.87
分 配 前
12.04
12.25
12.67
分 配後
11.13
-
-






2,318,744
2,492,871
2,565,044
每股盈餘(註3)(調整前)
1.21
1.23
0.27
每股盈餘(註3)(調整後)
1.13
-
-




0.1
-
-








0.725
-
-
資本公積配股
-
-
-
累積未付股利(註4)
-
-
-
本益比(註5)(分配前)
7.82
8.74
-
本益比(註5)(分配後)
8.37
-
-
本利比(註6)
95
-
-
現金股利殖利率(註7)
1.06
-
-
單位:元,仟股,%
年度
101 年
102 年
當年度截至
103 年2 月28 日
(註8)
最 高
10.35
11.25
11.00
最 低
8.26
10.05
10.75
平 均
9.66
10.77
10.87
分 配 前
12.04
12.25
12.67
分 配後
11.13
-
-






2,318,744
2,492,871
2,565,044
每股盈餘(註3)(調整前)
1.21
1.23
0.27
每股盈餘(註3)(調整後)
1.13
-
-




0.1
-
-








0.725
-
-
資本公積配股
-
-
-
累積未付股利(註4)
-
-
-
本益比(註5)(分配前)
7.82
8.74
-
本益比(註5)(分配後)
8.37
-
-
本利比(註6)
95
-
-
現金股利殖利率(註7)
1.06
-
-
單位:元,仟股,%
年度
101 年
102 年
當年度截至
103 年2 月28 日
(註8)
最 高
10.35
11.25
11.00
最 低
8.26
10.05
10.75
平 均
9.66
10.77
10.87
分 配 前
12.04
12.25
12.67
分 配後
11.13
-
-






2,318,744
2,492,871
2,565,044
每股盈餘(註3)(調整前)
1.21
1.23
0.27
每股盈餘(註3)(調整後)
1.13
-
-




0.1
-
-








0.725
-
-
資本公積配股
-
-
-
累積未付股利(註4)
-
-
-
本益比(註5)(分配前)
7.82
8.74
-
本益比(註5)(分配後)
8.37
-
-
本利比(註6)
95
-
-
現金股利殖利率(註7)
1.06
-
-
單位:元,仟股,%
年度
101 年
102 年
當年度截至
103 年2 月28 日
(註8)
最 高
10.35
11.25
11.00
最 低
8.26
10.05
10.75
平 均
9.66
10.77
10.87
分 配 前
12.04
12.25
12.67
分 配後
11.13
-
-






2,318,744
2,492,871
2,565,044
每股盈餘(註3)(調整前)
1.21
1.23
0.27
每股盈餘(註3)(調整後)
1.13
-
-




0.1
-
-








0.725
-
-
資本公積配股
-
-
-
累積未付股利(註4)
-
-
-
本益比(註5)(分配前)
7.82
8.74
-
本益比(註5)(分配後)
8.37
-
-
本利比(註6)
95
-
-
現金股利殖利率(註7)
1.06
-
-
單位:元,仟股,%
年度
101 年
102 年
當年度截至
103 年2 月28 日
(註8)
最 高
10.35
11.25
11.00
最 低
8.26
10.05
10.75
平 均
9.66
10.77
10.87
分 配 前
12.04
12.25
12.67
分 配後
11.13
-
-






2,318,744
2,492,871
2,565,044
每股盈餘(註3)(調整前)
1.21
1.23
0.27
每股盈餘(註3)(調整後)
1.13
-
-




0.1
-
-








0.725
-
-
資本公積配股
-
-
-
累積未付股利(註4)
-
-
-
本益比(註5)(分配前)
7.82
8.74
-
本益比(註5)(分配後)
8.37
-
-
本利比(註6)
95
-
-
現金股利殖利率(註7)
1.06
-
-
項目 年度 101 年 102 年 當年度截至
103 年2 月28 日
(註8)
每股
市價
(註1)
最 高 10.35 11.25
11.00
最 低 8.26 10.05
10.75
平 均 9.66 10.77
10.87
每股
淨值
(註2)
分 配 前 12.04 12.25
12.67
分 配後 11.13 -
-
每股
盈餘





2,318,744 2,492,871
2,565,044
每股盈餘(註3)(調整前) 1.21 1.23
0.27
每股盈餘(註3)(調整後) 1.13 -
-
每股
股利



0.1 -
-






0.725 -
-
資本公積配股 - -
-
累積未付股利(註4) - -
-
投資
報酬
分析
本益比(註5)(分配前) 7.82 8.74
-
本益比(註5)(分配後) 8.37 -
-
本利比(註6) 95 -
-
現金股利殖利率(註7) 1.06 -
-

*若有以盈餘或資本公積轉增資配股時,並應揭露按發放之股數追溯調整之市價及現金股利資訊。 註 1:列示各年度最高及最低市價、並按各年度成交值與成交量計算各年度平均市價。

  • 註 2:請以年底已發行之股數為準並依據次年度股東會決議分配之情形填列。

  • 註 3:如有因無償配股等情形而須追溯調整者,應列示調整前及調整後之每股盈餘。

  • 註 4:權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者,應分別揭露截至 當年度止累積未付之股利。

60 60

  • 註 5:本益比=當年度每股平均收盤價/每股盈餘。

註 6:本利比=當年度每股平均收盤價/每股現金股利。

  • 註 7:現金股利殖利率=每股現金股利/當年度每股平均收盤價。

註 8:應填列截至年報刊印日止之當年度資料。

  • (六)股利政策及執行狀況

  • 本行公司章程所定股利政策:

    • 第七條:本銀行股息由董事會擬定後,提請股東會決議分派之,但銀行無盈餘時不得 以本作息。

    • 第三十五條:本銀行年度決算如有盈餘,除依法繳納所得稅外,應先彌補以前年度虧 損,次提百分之卅之法定盈餘公積,並依法令規定提列及迴轉特別盈餘 公積,再就其餘額提撥萬分之一為員工紅利,董事、監察人酬勞則依員 工紅利之半數提撥,如有餘額,加計以前年度未分配累積盈餘,擬定盈 餘分派議案。

      • 上述盈餘分派議案由董事會按經營環境變動、營運與投資需求,保留所 需之資金,依下列規定擬定分派現金與股票股利之比例,提請股東會決 議:

      • (1)現金股利不低於分派股東股息及股東紅利總額之百分之十。

      • (2)惟如每股股利在新臺幣0.3 元(含)以下時,得全數分派股票股利。 資本適足率未達法定比率時,盈餘之分派,應依銀行法及主管機關之規 定辦理。

  • 本次股東會擬議股利分配之情形:截至103.2.28 董事會尚未決議。

  • (七)本次股東會擬議之無償配股對銀行營業績效及每股盈餘之影響:截至103.2.28 董事會 尚未決議。

  • (八)員工分紅及董事、監察人酬勞:

  • 銀行章程所載員工分紅及董事、監察人酬勞之成數或範圍:

    • 本銀行年度決算如有盈餘,除依法繳納所得稅外,應先彌補以前年度虧損,次提百分 之卅之法定盈餘公積,並依法令規定提列及迴轉特別盈餘公積,再就其餘額提撥萬分 之一為員工紅利,董事、監察人酬勞則依員工紅利之半數提撥,如有餘額,加計以前 年度未分配累積盈餘,擬定盈餘分派議案。

    • 上述盈餘分派議案由董事會按經營環境變動、營運與投資需求,保留所需之資金,依 下列規定擬定分派現金與股票股利之比例,提請股東會決議:

    • (1)現金股利不低於分派股東股息及股東紅利總額之百分之十。

    • (2)惟如每股股利在新臺幣0.3 元(含)以下時,得全數分派股票股利。

    • 資本適足率未達法定比率時,盈餘之分派,應依銀行法及主管機關之規定辦理。

  • 本期估列員工紅利及董事、監察人酬勞金額之估列基礎、配發股票紅利之股數計算基 礎及實際配發金額若有差異時之會計處理:

    • (1)本期估列應付員工紅利及董監酬勞係依本行章程規定估列可能發放之金額。本 行於102 年度依稅後純益提列百分之三十之法定盈餘公積及法令規定應提之特別 盈餘公積後,加計以前年度未分配盈餘為基礎,估列之員工紅利及董監酬勞分別為 197 仟元及99 仟元,均以現金發給。

    • (2)年度終了後,董事會決議之發放金額有重大改變時,該變動調整原提列年度費用。

    • (3)至股東會決議,如實際配發金額有所差異,則依會計估計變動處理,於股東會決議 年度調整入帳。

61 61

  1. 董事會配發員工分紅等資訊:截至103.2.28 董事會尚未決議。

  2. 上年度盈餘用以配發員工紅利及董事、監察人酬勞情形:

    • (1)員工現金紅利:219,097 元。

    • (2)董事、監察人酬勞:109,549 元。

    • (3)與原董事會通過之擬議配發情形:無差異。

  3. (九)銀行買回本行股份情形:無。

62 62

二、金融債券發行情形

二、 金融債券發行情形





98年第1期次順位金融債券
中央主管機關核准日期、文號 金管會98.03.20金管銀(四)字第09800104050號



98年06月26 日

新臺幣10萬元






中華民國

新臺幣



按面額十足發行

新臺幣18億元

年利率為指標利率加1.40%。指標利率係指中華郵政股
份有限公司一年期定期儲蓄存款機動牌告利率。

7年期 到期日:105年6月26 日



優於本行股東之剩餘財產分配權,次於本行所有存款人
及其他一般債權人























到期一次還本




新臺幣18億元
前一年度實收資本額 13,719,006仟元
前一年度決算後淨值 15,504,958仟元



正常


















次順位債券





強化財務結構、提升資本適足率並擴展業務發展空間
申報發行金額加計前已發行流通
在外之餘額占發行前一年度決算
後淨值之比率(%)
27.09%
是否計入合格自有資本及其類別 計入第二類資本
信用評等機構名稱、評等日期及




發債信用評等機構:英商惠譽國際信用評等(股)公司
台灣分公司(Fitch)
評等等級:長期BBB+(twn) 短期F2(twn) 展望:負向
評等日期:102 年10 月7 日

63 63






98 年第2 期次順位金融債券
中央主管機關核准日期、文號 金管會98.3.20 金管銀(四)字第09800104050 號



98 年12 月10 日

新臺幣50 萬元






中華民國

新臺幣



按面額十足發行

新臺幣1 億元

票面利率為固定利率2.75%

7 年期 到期日:105 年12 月10 日



優於本行股東之剩餘財產分配權,次於本行所有存款人
及其他一般債權人























到期一次還本




新臺幣1 億元
前一年度實收資本額 13,719,006 仟元
前一年度決算後淨值 15,504,958 仟元



正常


















次順位債券





強化財務結構、提升資本適足率並擴展業務發展空間
申報發行金額加計前已發行流通
在外之餘額占發行前一年度決算
後淨值之比率(%)
27.73%
是否計入合格自有資本及其類別 計入第二類資本
信用評等機構名稱、評等日期及




發債信用評等機構:英商惠譽國際信用評等(股)公司
台灣分公司(Fitch)
評等等級:長期BBB+(twn) 短期F2(twn) 展望:負向
評等日期:102年10 月7 日

64 64






98 年第3 期次順位金融債券
中央主管機關核准日期、文號 金管會98.3.20 金管銀(四)字第09800104050 號



98 年12 月18 日

新臺幣50 萬元






中華民國

新臺幣



按面額十足發行

新臺幣12 億元

年利率為指標利率加1.50%。指標利率係指中華郵政股
份有限公司一年期定期儲蓄存款機動牌告利率。

7 年期 到期日:105 年12 月18 日



優於本行股東之剩餘財產分配權,次於本行所有存款人
及其他一般債權人























到期一次還本




新臺幣12 億元
前一年度實收資本額 13,719,006 仟元
前一年度決算後淨值 15,504,958 仟元



正常


















次順位債券





強化財務結構、提升資本適足率並擴展業務發展空間
申報發行金額加計前已發行流通
在外之餘額占發行前一年度決算
後淨值之比率(%)
35.47%
是否計入合格自有資本及其類別 計入第二類資本
信用評等機構名稱、評等日期及




發債信用評等機構:英商惠譽國際信用評等(股)公司
台灣分公司(Fitch)
評等等級:長期BBB+(twn) 短期F2(twn) 展望:負向
評等日期:102年10月7 日

65 65






98 年第4 期次順位金融債券
中央主管機關核准日期、文號 金管會98.3.20 金管銀(四)字第09800104050 號



98 年12 月30 日

新臺幣50 萬元






中華民國

新臺幣



按面額十足發行

新臺幣11 億元

年利率為指標利率加1.48%。指標利率係指中華郵政股
份有限公司一年期定期儲蓄存款機動牌告利率。

6.5 年期 到期日:105 年6 月30 日



優於本行股東之剩餘財產分配權,次於本行所有存款人
及其他一般債權人























到期一次還本




新臺幣11 億元
前一年度實收資本額 13,719,006 仟元
前一年度決算後淨值 15,504,958 仟元



正常


















次順位債券





強化財務結構、提升資本適足率並擴展業務發展空間
申報發行金額加計前已發行流通
在外之餘額占發行前一年度決算
後淨值之比率(%)
42.57%
是否計入合格自有資本及其類別 計入第二類資本
信用評等機構名稱、評等日期及




發債信用評等機構:英商惠譽國際信用評等(股)公司
台灣分公司(Fitch)
評等等級:長期BBB+(twn) 短期F2(twn) 展望:負向
評等日期:102年10 月7 日

66 66






99 年第1 期次順位金融債券
中央主管機關核准日期、文號 金管會98.3.20 金管銀(四)字第09800104050 號



99 年1 月28 日

新臺幣50 萬元






中華民國

新臺幣



按面額十足發行

新臺幣6 億元

年利率為指標利率加1.50%。指標利率係指中華郵政股
份有限公司一年期定期儲蓄存款機動牌告利率。

7 年期 到期日:106 年1 月28 日



優於本行股東之剩餘財產分配權,次於本行所有存款人
及其他一般債權人























到期一次還本




新臺幣6 億元
前一年度實收資本額 13,719,006 仟元
前一年度決算後淨值 15,361,003 仟元



正常


















次順位債券





強化財務結構、提升資本適足率並擴展業務發展空間
申報發行金額加計前已發行流通
在外之餘額占發行前一年度決算
後淨值之比率(%)
46.87%
是否計入合格自有資本及其類別 計入第二類資本
信用評等機構名稱、評等日期及




發債信用評等機構:英商惠譽國際信用評等(股)公司
台灣分公司(Fitch)
評等等級:長期BBB+(twn) 短期F2(twn) 展望:負向
評等日期:102 年10 月7 日

67 67






99 年第2 期次順位金融債券
中央主管機關核准日期、文號 金管會98.3.20 金管銀(四)字第09800104050 號



99 年2 月9 日

新臺幣1,000 萬元






中華民國

新臺幣



按面額十足發行

新臺幣2 億元

年利率為指標利率加1.50%。指標利率係指中華郵政股
份有限公司一年期定期儲蓄存款機動牌告利率。

6 年期 到期日:105 年2 月9 日



優於本行股東之剩餘財產分配權,次於本行所有存款人
及其他一般債權人























到期一次還本




新臺幣2 億元
前一年度實收資本額 13,719,006 仟元
前一年度決算後淨值 15,361,003 仟元



正常


















次順位債券





強化財務結構、提升資本適足率並擴展業務發展空間
申報發行金額加計前已發行流通
在外之餘額占發行前一年度決算
後淨值之比率(%)
48.17%
是否計入合格自有資本及其類別 計入第二類資本
信用評等機構名稱、評等日期及




發債信用評等機構:英商惠譽國際信用評等(股)公司
台灣分公司(Fitch)
評等等級:長期BBB+(twn) 短期F2(twn) 展望:負向
評等日期:102 年10 月7 日

68 68






99 年第3 期次順位金融債券
中央主管機關核准日期、文號 金管會99.6.4 金管銀(四)字第09900204230 號



99 年6 月25 日

新臺幣1,000 萬元






中華民國

新臺幣



按面額十足發行

新臺幣9 億元

年利率為指標利率加1.75%。指標利率係指中華郵政股
份有限公司一年期定期儲蓄存款機動牌告利率。

7 年期 到期日:106 年6 月25 日



優於本行股東之剩餘財產分配權,次於本行所有存款人
及其他一般債權人























到期一次還本




新臺幣9 億元
前一年度實收資本額 13,719,006 仟元
前一年度決算後淨值 15,361,003 仟元



正常


















次順位債券





強化財務結構、提升資本適足率並擴展業務發展空間
申報發行金額加計前已發行流通
在外之餘額占發行前一年度決算
後淨值之比率(%)
54.03%
是否計入合格自有資本及其類別 計入第二類資本
信用評等機構名稱、評等日期及




發債信用評等機構:英商惠譽國際信用評等(股)公司
台灣分公司(Fitch)
評等等級:長期BBB+(twn) 短期F2(twn) 展望:負向
評等日期:102 年10 月7 日

69 69






100年國內第1 次無擔保轉換金融債
中央主管機關核准日期、文號 金管會100.5.16金管證發字第1000018296號



100年6月15 日

新臺幣10萬元






中華民國

新臺幣



按面額十足發行

新臺幣23億元

0%

3年期 到期日:103年6月15 日



主順位





中國信託商業銀行股份有限公司



凱基證券股份有限公司















除依轉換辦法轉換或贖回外,餘到期以現金一次還本




新臺幣16.547億元
前一年度實收資本額 17,319,006仟元
前一年度決算後淨值 19,415,020仟元












本債券自100 年12 月16 日起(發行滿六個月翌日起)至
103 年5 月6 日止(到期前四十日止),若有下列情事之
一,本行得依約定條款之期限以掛號寄發一個月期滿之
「債券收回通知書」(註1)予債券持有人(註2),且函知櫃
檯買賣中心公告並於該期間屆滿時,按債券面額以現金
收回流通在外之本債券:
(一)若本行普通股收盤價格連續三十個營業日超過當時
轉換價格達30%者,本行得於其後三十個營業日內以掛
號寄發一個月期滿之「債券收回通知書」予債券持有人。
(二)若本債券流通在外餘額低於原發行總面額之10%
時,本行得於其後任何時間以掛號寄發一個月期滿之「債
券收回通知書」予債券持有人。














強化財務結構、提升資本適足率並擴展業務發展空間
申報發行金額加計前已發行流通
在外之餘額占發行前一年度決算
後淨值之比率(%)
54.60%
是否計入合格自有資本及其類別 不計入
信用評等機構名稱、評等日期及




發債信用評等機構:英商惠譽國際信用評等(股)公司
台灣分公司(Fitch)
評等等級:長期BBB+(twn) 短期F2(twn) 展望:負向
評等日期:102年10月7 日
  • 註1:前述期間自本行發行之日起算,並以該期間屆滿日為債券收回基準日,且前述期間不得為本行國內第一次無 擔保轉換公司債發行及轉換辦法第九條之停止轉換期間。

  • 註2:債券持有人:以「債券收回通知書」寄發日前第五個營業日債券持有人名冊所載者為準,對於其後因買賣或 其他原因始取得本債券之投資人,則以公告方式為之。

70 70






101 年第1 期次順位金融債券
中央主管機關核准日期、文號 金管會101.9.24 金管銀票字第10100305900 號



101 年11 月13 日

新臺幣100 萬元






中華民國

新臺幣



按面額十足發行

新臺幣30 億元

票面利率為固定利率2.10%

7 年期 到期日:108 年11 月13 日



優於本行股東之剩餘財產分配權,次於本行所有存款人
及其他一般債權人























到期一次還本




新臺幣30 億元
前一年度實收資本額 22,338,576 仟元
前一年度決算後淨值 25,461,054 仟元



正常


















次順位債券





強化財務結構、提升資本適足率並擴展業務發展空間
申報發行金額加計前已發行流通
在外之餘額占發行前一年度決算
後淨值之比率(%)
53.41%
是否計入合格自有資本及其類別 計入第二類資本
信用評等機構名稱、評等日期及




發債信用評等機構:英商惠譽國際信用評等(股)公司
台灣分公司(Fitch)
評等等級:長期BBB+(twn) 短期F2(twn) 展望:負向
評等日期:102年10月7 日

71 71






102 年第1 期次順位金融債券
中央主管機關核准日期、文號 金管會102.4.8 金管銀票字第10200089330 號



102 年6 月25 日

新臺幣50 萬元






中華民國

新臺幣



按面額十足發行

新臺幣25 億元

票面利率為固定利率2.10%

7 年期 到期日:109 年6 月25 日



優於本行股東之剩餘財產分配權,次於本行所有存款人
及其他一般債權人























到期一次還本




新臺幣25 億元
前一年度實收資本額 23,187,442 仟元
前一年度決算後淨值 28,081,100 仟元



正常


















次順位債券





強化財務結構、提升資本適足率並擴展業務發展空間
申報發行金額加計前已發行流通
在外之餘額占發行前一年度決算
後淨值之比率(%)
48.79%
是否計入合格自有資本及其類別 計入第二類資本
信用評等機構名稱、評等日期及




發債信用評等機構:英商惠譽國際信用評等(股)公司
台灣分公司(Fitch)
評等等級:長期BBB+(twn) 短期F2(twn) 展望:負向
評等日期:102 年10 月7 日

72 72






102 年第2 期次順位金融債券
中央主管機關核准日期、文號 金管會102.4.8 金管銀票字第10200089330 號



102 年12 月16 日

新臺幣50 萬元






中華民國

新臺幣



按面額十足發行

新臺幣30 億元

票面利率為固定利率2.10%

6 年期 到期日:108 年12 月16 日



優於本行股東之剩餘財產分配權,次於本行所有存款人
及其他一般債權人























到期一次還本




新臺幣30 億元
前一年度實收資本額 23,187,442 仟元
前一年度決算後淨值 28,081,100 仟元



正常


















次順位債券





強化財務結構、提升資本適足率並擴展業務發展空間
申報發行金額加計前已發行流通
在外之餘額占發行前一年度決算
後淨值之比率(%)
59.47%
是否計入合格自有資本及其類別 計入第二類資本
信用評等機構名稱、評等日期及




發債信用評等機構:英商惠譽國際信用評等(股)公司
台灣分公司(Fitch)
評等等級:長期BBB+(twn) 短期F2(twn) 展望:負向
評等日期:102 年10 月7 日

73 73

  • 三、特別股發行情形:無。

  • 四、海外存託憑證發行情形:無。

  • 五、員工認股權憑證辦理情形:無。

  • 六、併購或受讓其他金融機構:無。

  • 七、資金運用計畫執行情形

  • (一)計畫內容:

  • 本行為強化資本結構、提升資本適足率分別於97 年度、99 年度及101 年度向金管會 申請發行次順位金融債券:

  • (1) 97 年度之申請,經金管會98.3.20 金管銀(四)字第09800104050 號函獲准發行 次順位金融債券新臺幣 50 億元,發行各期券如下表:

期券
項目

98 年
第1期
98 年
第2期
98 年
第3期
98 年
第4期
99 年
第1期
99 年
第2期
債券編號 G13002 G13003 G13004 G13005 G13006 G13007
發行日期 98.6.26 98.12.10 98.12.18 98.12.30 99.1.28 99.2.9
發行總額 新臺幣
18 億元
新臺幣
1 億元
新臺幣
12 億元
新臺幣
11 億元
新臺幣
6 億元
新臺幣
2 億元
發行期限 7年 7年 7年 6.5年 7年 6年
掛牌日期 98.6.26 98.12.10 98.12.18 98.12.30 99.1.28 99.2.9
  • (2) 99 年度之申請,於99 年6 月4 日金管銀(四)字第09900204230 號函,核准發行 次順位金融債券新臺幣9 億元。本行並於99.6.25 發行『台中銀行99 年第3 期次 順位金融債券』(債券編號G13008),發行總額為新臺幣9 億元,發行期限7 年, 於99.6.25 並完成掛牌上櫃。

  • (3) 101 年度之申請,於101 年9 月24 日金管銀票字第10100305900 號函,核准發行 次順位金融債券新臺幣30 億元。本行並於101.11.13 發行『台中銀行101 年第1 期次順位金融債券』(債券編號G13009),發行總額為新臺幣30 億元,發行期限7 年,101.11.13 並完成掛牌上櫃。

  • (4) 102 年度之申請,於102 年4 月8 日金管銀票字第10200089330 號函,核准發行次 順位金融債券新臺幣60 億元。本行並於102.6.25 發行『台中銀行102 年第1 期 次順位金融債券』(債券編號G13010),發行總額為新臺幣25 億元,發行期限7 年, 102.6.25 並完成掛牌上櫃;於102.12.16 發行『台中銀行102 年第2 期次順位金 融債券』(債券編號G13011),發行總額為新臺幣30 億元,發行期限6 年,102.12.16 並完成掛牌上櫃。

  • 99 年度現金增資發行新股新臺幣36 億元:

  • 為加強本行財務結構、提升資本適足率並擴展本行業務,本行於99.10.14 向金管會 證券期貨局申請現金增資發行普通股共新臺幣36 億元整,並經99.11.2 金管證發字 第0990058141 號函申報生效。且本行99 年度現金增資新臺幣36 億元於99.12.9 全 數收足完畢,並於99.12.15 完成股票公開上市。

  • 100 年度發行國內第一次無擔保轉換金融債券新臺幣23 億元: 為加強本行財務結構、提升資本適足率,經金管會於100.5.16 金管證發字第 1000018296 號函核准,發行本行國內第一次無擔保轉換金融債券新臺幣28 億元,並 於第20 屆第15 次董事會會議決議調整發行總額為新臺幣23 億元,面額新臺幣10 萬元計發行2,300 張,發行時轉換價格為新臺幣11.89 元,發行期限為三年(100.6.15 至103.6.15),並於100.6.13 全數收足款項共新臺幣23 億元整,於100.6.15 掛牌 上櫃。

  • 99 年度盈餘暨資本公積轉增資發行新股新臺幣519,570,180 元: 為加強本行財務結構、提升資本適足率及擴展業務,本行於100.7.4 向金管會證券期

74 74

貨局,申請盈餘暨資本公積轉增資發行新股共新臺幣519,570,180 元,並經100.7.20 金管證發字第1000032577 號函申報生效,且於100.9.22 完成增資變更登記,修正本 行實收資本額為新臺幣17,838,575,940 元,資本總額為新臺幣20,000,000,000 元。

  1. 100 年度現金增資發行新股新臺幣45 億元:

    • 為加強本行財務結構、提升資本適足率及擴展業務,本行於100.7.22 向金管會證券 期貨局,申請現金增資發行新股共新臺幣45 億元整,並經100.8.9 金管證發字第 1000035963 號函申報生效,本行100 年度現金增資新臺幣45 億元於100.11.8 全數 股款收足完畢,並於100.11.11 完成股票公開上市。
  2. 100 年度盈餘轉增資發行新股新臺幣848,865,890 元:

    • 為加強本行財務結構、提升資本適足率及擴展業務,本行於101.7.10 向金管會證券 期貨局,申請盈餘轉增資發行新股共新臺幣848,865,890 元,並於101.7.26 金管證 發字第1010032195 號函申報生效,且於101.9.25 完成增資變更登記,修正本行實收 資本額為新臺幣23,187,441,830 元,資本總額為新臺幣43,200,000,000 元。
  3. 101 年度盈餘轉增資發行新股新臺幣1,681,089,540 元:

    • 為加強本行財務結構、提升資本適足率及擴展業務,本行於102.7.9 向金管會證券 期 貨局,申請盈餘轉增資發行新股共新臺幣1,681,089,540 元,並於102.7.29 金管證 發字第1020028488 號函申報生效,且於101.9.27 完成增資變更登記,修正本行實收 資本額為新臺幣24,868,531,370 元,資本總額為新臺幣43,200,000,000 元。
  4. (二)執行情形

本行於98、99、101 及102 年度發行次順位金融債券、99 年度盈餘暨資本公積轉增資、 100 年度辦理現金增資、發行國內第一次無擔保轉換金融債券及盈餘轉增資,係為加 強本行財務結構、提升資本適足率並擴展本行業務。上述計畫對本行財務結構及各項 財務比率均有正面之貢獻。茲將本行99、100、101 及102 年度之重要財務比率比較彙 整如後:

整如後:
年度
財務比率

102 年度
101 年度 100 年度 99 年度 102 年度與
101 年度比
101 年度與
100 年度比
資產報酬率 (%) 0.65
0.67
0.40 0.13 (0.02)
0.27
淨值報酬率 (%) 10.38
10.38
6.48 2.37 -
3.9
資本適足率 (%) 11.37
10.54
11.63 11.10 0.83
(1.09)
稅後淨利 (仟元) 3,060,271 2,777,958 1,454,000 411,956 282,313 1,323,958
每股盈餘 (元) 1.23
1.20
0.79 0.29 0.03
0.41

75 75

伍、營運概況

一、 業務內容

  • (一)本行各業務別經營之主要業務、各業務資產及(或)收入占總資產及(或)收入之比 重及其成長與變化情形

  • 各業務別經營之主要業務

  • (1) 存款業務:辦理存摺存款、支票存款、存單存款及可轉讓定期存單等業務。

  • (2) 放款業務:辦理各種個人放款、企業放款、聯貸業務、票據貼現、簽發國內信用狀 及國內保證等業務。

  • (3) 外匯業務:辦理進口、出口、匯兌及外幣存款與放款等業務。

  • (4) 財富管理業務:辦理全行理財業務之規劃與執行及理財業務人員之管理、財富管理 經營政策與作業準則之擬定與修改、財富管理客戶投資理財業務之 推展、督導與管理。

  • (5) 企業金融業務:推行有關企業融資、聯貸業務、簽發國內信用狀、國內保證業務及 應收帳款融資承購等業務。

  • (6) 電子金融業務:辦理網路銀行、行動網銀、ATM、網路收款機、電話語音、整批轉帳 。

  • /匯款、代收(學雜費、社區管理費)、ACH 及應付票據管理等業務

  • (7) 信託業務:辦理特定金錢信託資金投資國內外有價證券、有價證券簽證、不動產信 託及特定單獨管理運用金錢信託等業務。

  • (8) 投資業務:辦理臺外幣資金調度、外匯交易、有價證券買賣及長期股權投資等業務。

  • 各業務資產及(或)收入占總資產及(或)收入之比重及其成長與變化情形 (1) 存款業務:

單位:新臺幣仟元;%

單位:新臺幣仟元;% 單位:新臺幣仟元;%
項目 年度 102 年度 101 年度 102 年度與101 年度比較
金額 比率 金額 比率 增(減)金額 增(減)率
活期性
存款
支票存款
6,515,160 1.51 7,662,273 1.97 (1,147,113)
(14.97)
活期存款
100,480,079 23.22 77,831,422 20.07 22,648,657
29.10
活期儲蓄存款
96,755,054 22.36 88,448,284 22.81 8,306,770
9.39
小計
203,750,293 47.09 173,941,979 44.85 29,808,314
17.14
定期性
存款
定期存款
94,241,622 21.78 85,985,510 22.17 8,256,112
9.60
定期儲蓄存款
132,696,893 30.67 125,933,000 32.47 6,763,894
5.37
小計
226,938,515 52.45 211,918,510 54.64 15,020,006
7.09
其他 郵匯局轉存款
1,963,594 0.46 1,963,594 0.51 0.00
合計
432,652,404 100.00 387,824,084 100.00 44,828,320
11.56
  • 註1:活期性存款及定期性存款含外匯存款及公庫存款。

  • 註2:郵匯局轉存款含國發基金搭配轉存款。

76 76

(2) 放款業務:

單位:新臺幣仟元;%

(2) 放款業務: 單位:新臺幣仟元;% 單位:新臺幣仟元;%
年度
項目

102 年度
101 年度 102 年度與101 年度比較
金額 比率 金額 比率 增(減)金額 增(減)率
短期擔保放款餘額
67,497,398

17.91
60,624,756 18.08 6,872,643
11.34
短期信用放款餘額
37,155,514

9.86
42,538,465 12.68 (5,382,951)
(12.65)
小計 104,652,912
27.77
103,163,221 30.76 1,489,691
1.44
中期擔保放款餘額
93,717,250

24.87
87,237,740 26.01 6,479,510
7.43
中期信用放款餘額
37,980,674

10.08
32,254,212 9.62 5,726,462
17.75
小計 131,697,924
34.95
119,491,952 35.63 12,205,972
10.21
長期擔保放款餘額
124,828,290

33.12
100,303,767 29.91 24,524,523
24.45
長期信用放款餘額
2,970,735

0.79
2,553,682 0.76 417,053
16.33
小計 127,799,025
33.91
102,857,449 30.67 24,941,576
24.25
其他 12,707,606
3.37
9,889,349 2.95 2,818,257
28.50
小計 12,707,606
3.37
9,889,349 2.95 2,818,257
28.50
合計 376,857,467
100.00
335,401,971 100.00 41,455,496
12.36

註:上表含外幣、OBU、催收款項、應收承兌票款及應收保證款項。

(3) 外匯業務:

(3) 外匯業務:
單位:仟美元;%
年度
項目

102 年度
101 年度 102 年度與101 年度比較
金額 比率 金額 比率 增(減)金額 增(減)率
進 口 1,849,756
15.03
1,777,446 16.92 72,310
4.07
出 口 639,655
5.20
626,660 5.97 12,995
2.07
匯 出 5,157,020
41.90
3,956,894 37.68 1,200,126
30.33
匯 入 4,662,143
37.87
4,140,665 39.43 521,478
12.59
合 計 12,308,574
100.00
10,501,665 100.00 1,806,909
17.21
外匯存款年底餘額
800,815
703,762 97,053
13.79
外匯放款年底餘額
879,395
715,784 163,611
22.86

(4) 財富管理業務:

(4) 財富管理業務:
單位:新臺幣仟元;%
年度
項目

102 年度
101 年度 102 年度與101 年度比較
金額 比率 金額 比率 增(減)金額 增(減)率
信託手續費收入 385,277 47.04 259,756 40.14 125,521 48.32
保險手續費收入 433,710 52.96 387,426 59.86 46,284 11.95
合計 818,987 100.00 647,182 100.00 171,805 26.55

77

77

(5) 企業金融業務:

(5) 企業金融業務: (5) 企業金融業務: (5) 企業金融業務: (5) 企業金融業務: (5) 企業金融業務: (5) 企業金融業務: (5) 企業金融業務:
單位:新臺幣仟元;%
年度
項目

102 年度
101 年度 102 年度與101 年度比較
金額 比率 金額 比率 增(減)金額 增(減)率
中小企業放款餘額 141,799,766 72.27 122,395,839 69.10 19,403,927
15.85
大企業放款餘額 28,665,573 14.61 34,511,737 19.48 (5,856,164)
(16.96)
政府及公營事業放款餘額 0 0 0 0 0
0
企金新臺幣放款餘額 170,465,339 86.88 156,907,576 88.58 13,557,763
8.64
外幣放款餘額 25,747,221 13.12 20,224,010 11.42 5,523,211
27.31
合計 196,212,560 100.00 177,131,586 100.00 19,080,974
10.77

(6) 電子金融業務:

A.網路銀行新開戶數

年度
項目

102 年度

102 年度
101 年度 101 年度 102 年度與101 年度比較 102 年度與101 年度比較 102 年度與101 年度比較
實際有效戶數 新開戶數 實際有效戶數 新開戶數 實際有效
戶數增(減)
增(減)率
網路銀行
新開戶數
146,506
24,070
122,472 23,617 24,034
19.62
B.電子金融交易比率
年度
項目

102 年度
101 年度 102 年度與101 年度比較
累計筆數 占總交易
筆數比率
累計筆數 占總交易
筆數比率
增(減)筆數 占總交易筆數
增(減)比率
電子金融交易
6,594,278

50.60
5,994,279 48.93 599,999
1.67

註:交易筆數不含查詢交易。

78 78

(7) 信託業務:

單位:新臺幣仟元;%

項目 年度

102年度

102年度
101年度 101年度 102年度與101年度比較 102年度與101年度比較
金額 比率 金額 比率 增(減)金額 增(減)率
特定金
錢信託
資金投
資國內
外有價
證券業
國內基金
信託餘額
4,707,614
10.54
6,417,176 15.33 (1,709,562)
(26.64)
手續費收入 36,026
7.5
37,079 11.65 (1,053) (2.84)
境外基金
信託餘額
32,230,957
72.17
30,911,769 73.84 1,319,188
4.27
手續費收入 325,675
67.8
221,870 69.69 103,805
46.77
ETF 餘額 26,229
0.06
32,096 0.08 (5,867) (18.28)
手續費收入 578
0.12
160 0.05 418
223.75
連動債餘額 611,118
1.37
658,871 1.57 (47,753) (7.25)
手續費收入 0
0
0 0 0
0
國外債券
餘額
830,737
1.86
- - -
-
手續費收入 22,998
4.78
- - -
-
保管有
價證券
業務
保管有價
證券餘額
1,546,564
3.46
1,466,085 3.5 80,479
5.49
手續費收入 3,877
0.81
647 0.2 3,230
499.23
有價證
券簽證
業務
業務量 2,662,594
-
2,873,106 - (213,512)
(7.42)
手續費收入 600
0.12
690 0.22 (90)
(13.04)
不動產
信託業
信託餘額 1,002,600
2.25
1,032,082 2.47 (29,482)
(2.86)
手續費收入 37,850
7.88
25,287 7.94 12,563
100.5
特定單
獨管理
運用金
錢信託
業務
信託餘額 3,704,466
8.29
1,345,363 3.21 2,359,103
175.35
手續費收入 52,782
10.99
32,650 10.25 20,132
61.66
信託資產餘額 44,660,285
100
41,863,441 100 2,796,843 6.68

(8) 投資業務:

(8) 投資業務: (8) 投資業務: (8) 投資業務: (8) 投資業務: (8) 投資業務: (8) 投資業務: (8) 投資業務:
單位:新臺幣仟元;%
年度
項目

102 年度
101 年度 102 年度與101 年度比較
金額 比率 金額 比率 增(減)金額 增(減)率
長短期投資收益 263,103 20.29 165,778 17.04 97,325
58.71
利息收入—臺幣 776,095 59.86 675,743 69.47 100,352
14.85
利息收入—外幣 123,635 9.54 50,926 5.24 72,709
142.77
TMU 業務收益 9,881 0.76 385 0.04 9,496
2,466.49
兌換利益—即期 123,757 9.55 79,903 8.21 43,854
54.88
總收入
(不含準備金,自有資金)
1,296,471 100.00 972,735 100.00 323,736
33.28

79

79

  • (二)103 年度經營計畫

  • 存款業務

  • (1) 增加存匯業務服務項目,提高無風險之手續費收入。

  • (2) 積極拓展活期性存款,提升活期性存款結構比率,降低資金成本。

  • (3) 持續進行作業流程改進,簡化日常作業事務,降低作業成本,提升服務品質。

  • (4) 持續強化電子金融服務功能,積極推廣客戶運用,增加手續費收入,提升處理效率。

  • (5) 積極開拓客戶數,帶動拓展相關衍生業務來源,開發本行潛在收益。

  • 放款業務

  • (1)消費金融業務:

    • A.房貸業務:

    • ○1 採取穩健彈性方式推動房貸業務,除配合政府政策辦理各項房屋專案貸款外,貼 近房貸市場水準適時調整房貸利率,增加房貸產品競爭力。

    • ○2 提供本行保經公司辦理火災地震險或優惠房貸壽險業務專案,增裕本行收入。

    • B.消金業務:對於個人消費金融持續秉持穩健原則,嚴加控管授信品質。

  • (2)授信手續費收入:

    • A.辦理建築貸款以配合信託機制為原則,以控管建案開發風險並增加手續費收入。 B.加強拓展房貸壽險業務,提高本行手續費收入。
  • (3)內部訓練及流程簡化:

    • A.檢討授信規章,修訂各項作業辦法及進行流程改進。

    • B.輔導各分行持續辦理教育訓練:加強全體同仁授信業務觀念及授信案例研討之教育 訓練,全面提升授信品質及作業效率,強化同仁對信保基金業務之瞭解,避免違 約授信及基金不代位清償案件重覆發生。

  • 外匯業務

  • (1) 積極拓展國際金融業務與兩岸金融往來及貿易融資業務,增加收益。

  • (2) 強化本行金融操作技巧與推廣衍生性金融商品交易,提供客戶多樣化之選擇

  • (3) 積極吸收外匯存款,推出外匯存款利率優惠專案,以充裕營運資金。

  • (4) 開發外匯業務網路銀行多樣化服務功能,提升外匯網路銀行效率。

  • 財富管理業務

  • (1)引進黃金存摺及其他新金融商品,以增加客戶投資商品類別。

  • (2)提供效率投資法新種投資方法,以增加客戶投資方式。

  • (3)不定期由財富管理部配合分行駐點提供客戶一對一基金健診之專屬服務。

  • (4)不定期舉辦大小型投資說明會,提升本行專業形象及凝聚客戶向心力,以適時傳遞 全球金融市場訊息給客戶作為投資參考。

  • (5)加強市場分析及投資策略,除電話會議提供理專及分行市場即時訊息、商品訊息及 銷售策略外,每日及每週固定以電子郵件方式將最新市場訊息、全球指數、精選基 金、ETF 及操作建議傳送給營業單位經理及理專,作為提供客戶之操作建議。

  • (6)配合電話理財業務之開辦,藉由空中理專之設置,結合立即下單機制及電話訪問之 功能,提供客戶更便利、更即時之服務。

  • 企業金融業務

  • (1)積極拓展新客源,開發新種金融商品,整合企業金融行銷,提供優良企業授信戶辦 理以貨幣市場利率訂價之政策,以增加營業收入。

  • (2)加強推動「中小企業放款」核心業務,調整授信產業結構,兼顧授信及資產品質前 提下,提供企業完整融資服務,藉以強化本行利基。

  • (3)觀察國內外大型優質企業融資計畫,積極爭取聯貸主辦行業務,以增加手續費收入。

  • (4)落實「應收帳款」發票驗證機制,在授信風險管控下,發展自償性融資業務。

  • (5)配合國家經濟發展政策,積極推動「本國銀行加強辦理中小企業放款方案」,設置

80 80

中小企業及微型企業服務窗口,持續對國內中小企業提供各項優惠融資服務。

  • (6)擴大移送信保基金規模,降低本行授信風險並協助企業取得融資,可做為企業整廠 融資週轉之配合方案。

  • (7)佈局臺商人民幣業務發展,適切開發兩岸貿易融資商品,以爭取人民幣業務之商機。

  • (8)配合政府政策辦理文化創意產業之發展,協助相關企業善用信用保證機制強化授信 風險,以提供文化事業各經營階段之營運融資方案。

  • 信託業務

  • (1) 一般信託業務:

    • A. 預收款信託業務:發展禮券信託業務,擴大本行一般信託業務範疇,增裕本行手 續費收入。

    • B. 不動產信託業務:規劃結合土、建融資與信託業務之整體行銷模式,俾降低整體 。

    • 授信風險,增裕營收

    • C. 買賣價金信託業務:推廣於不動產買賣流程中搭配信託機制,以協助社會大眾確 。

    • 保不動產交易安全性,並爭取承作房屋貸款,以擴增信託業務服務範圍

    • D. 預售屋履約信託:配合主管機關推動『預售屋履約保證機制』政策,積極推廣包 含不動產開發信託、預售屋價金信託業務等業務,以保護廣大購屋民眾之權益, 。

    • 增進交易安全

    • E. 保險金信託業務:提供客戶結合保險與信託商品之雙重服務,以兼收本行業務推 。

    • 廣及善盡社會責任之效

  • (2) 理財業務:

    • A. 引進新商品:持續提升基金、ETF 及海外債券等既有商品之品質及競爭性,並開 發雙元貨幣投資(Dual-Currency Investment) 及結構型投資(Structure Investment)等商品。

    • B. 提供新種投資方法:效率投資(母子基金)之交易策略模式。

    • C. 基金交易自動化:配合集保公司建置基金交易自動化系統以提高交易的效率,降 。

    • 低人工作業風險

  • (3) 保管銀行業務:積極爭取證券投資信託基金(含私募基金)保管銀行業務,擴大保管 。

  • 基金檔數及規模,以增加市場知名度,進而增裕本行營收

  • (三)市場分析

  • 銀行業務經營地區

  • 目前本行全臺設有80 家分支機構及1 家國際金融業務分行,提供個人金融、企業金融、 財富管理等多元化業務,透過營業地區特性,發展精緻化金融商品,擴大業務領域, 以用心專業經營,提供顧客更優質與便捷的金融服務。

  • 市場未來的供需狀況與成長性

  • 102 年全球經濟受到美國經濟緩步復甦及歐洲債務暫時紓緩,消費、就業成長各項指 標逐漸改善,然隨伊朗核武發展計畫升溫,中東政治局勢危機未除的現況下,仍就有 許多不確定性。相較之下以亞洲地區表現最為樂觀,主要是日本央行也採取寬鬆貨幣 政策下,讓日本經濟收縮情況有趨緩情勢,加上中國大陸經濟規模愈來愈大,兩岸經 貿相互往來程度緊密,亦影響著臺灣經濟成長。

  • 而國內經濟受油電雙漲及物價通膨影響相對走弱,貿易、生產、消費指標仍然不高, 展望103 年,依舊有賴民間投資擴增,出口拓展與消費信心之提振甚為重要。

  • 市場結構的轉變與挑戰

  • 隨著經濟金融的發展,兩岸貿易循序進入直接往來階段,如何以創新、轉型和風險管 理金融品質,配合大陸臺商業務需求,擴大營運市場規模,進一步推進國際資本市場 的開放,將是各金融機構競相投入的重點。

81 81

4. 競爭利基及發展遠景之有利、不利因素與因應對策

(1) 有利及不利因素之SWOT 分析

(1) 有利及不利因素之SWOT 分析
優勢Strength 劣勢Weakness
 分行通路綿密,及長期經營中小企業客群,
具有獨特優勢。
 深耕中部地區,擁有穩定客群。
 強化資本結構,經營能力穩定發展。
 秉持穩健經營,維持一定信用評等水準。
 金融創新能力未及國際大型金融機構。
 經營規模有待提升,無法與其他大型金融機
構抗衡。
 尚無海外分支機構,喪失初期開發臺商機會。
機會Opportunity 威脅Threat
 兩岸貨幣政策開放,有利擴大業務範圍。
 加強推動金融產品組合,提升經營效益。
 調整授信資產結構,強化風險管理,增加收
益空間來源。
 金融全球化發展,面臨國際集團挑戰。
 金控業跨業競爭,挾規模及成本優勢。
 金融業同質性偏高,不易提高利差空間。
 經濟復甦趨緩,放款覆蓋率提高,增加呆帳
準備金,影響獲利能力。

(2) 因應對策

  - A.針對市場與景氣之變動與契機,擴大核心業務營運規模。

  - B.調整並優化業務獲利結構,力求達成量穩利增成長目標。

  - C.強化通路策略效益性,深耕臺灣,跨足經營大中華市場。 D.發揮既有組織之優勢,厚植轉投資事業與產品經營綜效。 E.強健資本資產品質,落實風險預警及增加資本運用效率。 F.勵行用心盡在其中,展現服務優勢與體現企業社會責任。
  • (四)金融商品研究與業務發展概況

  • 近二年內主要金融商品及增設業務部門之規模及損益情形

單位:新臺幣仟元 單位:新臺幣仟元 單位:新臺幣仟元 單位:新臺幣仟元 單位:新臺幣仟元 單位:新臺幣仟元
項 目 截至103 年2 月28 日止 102 年度/年底 101 年度/年底
交易金額/ 交易金額/
承作量
營業收入 交易金額/
承作量
營業收入
營業收入
承作量
企業金融業務
企金放款營運量 167,931,458
728,591
170,465,339 4,393,766 156,907,576
4,050,706
個人金融業務
消費者貸款 56,943,838
206,279
56,918,093 1,234,663 49,313,961
1,098,298
非消費者貸款 110,237,718
483,166
111,036,621 2,511,628 99,085,960
2,058,480
信用卡簽帳金額
(註1)
4,439,260 114,121 3,924,159
97,985
757,915
18,620
信託業務
受託信託資產餘額 44,624,518
89,957
44,660,285 480,386 41,863,441
318,383
財務運籌業務
股票 446,830
-8,107
1,904,478 29,689 1,195,440
56,729
基金 6,125,212
34,092
46,006,586 65,454 23,695,041
7,073
買入定期存單 101,500,000
71,121
573,400,000 413,987 669,000,000
494,895
買入商業本票 26,925,348
12,615
115,048,189 74,593 9,524,519
10,871
公債 0
4,386
0 32,843 500,000
32,955
公司債 0
41,049
6,269,176 250,706 30,408,874
138,840

註1.信用卡業務營業收入係相關手續費收入及信用卡循環息收入。

82 82

  1. 近二年度研究發展支出及其成果,並略述未來研究發展計畫

(1) 最近二年研究發展內容及其成果:

研發產品名稱 研發內容 成果
二代網路
銀行
1.行動銀行:便利客戶透過行動裝置
設備(智慧手機、平板電腦)進行線上查
詢臺外幣帳戶、基金投資或信用卡等
服務,並可依據客戶的需求進行約定
轉帳、信用卡繳款、基金總覽查詢等
帳務性交易。
2.企業網路銀行:提供支援多國語
系、集團戶機制、全球資金調度與跨
國帳戶總覽等功能,以因應企業國際
化潮流,滿足全球臺商資金需求,提
供企業全面性、完整性之服務平臺,
並強化本行與同業間之競爭力。
3.個人網路銀行:提供臺外幣轉帳交
易、基金線上交易、黃金存摺線上交
易、信用卡消費查詢及繳款、代收公
共事業費用等功能。
行動銀行於102.11.1 上線,企業
網路銀行與個人網路銀行預計於
103 年4 月完成。
建置二代網路銀行,可增加手續
費收入,吸引客戶以本行為資金
集中調度中心,增加活期性存
款,並吸引潛在性客戶群,進一
步掌握客戶資金動態,拓展延伸
性的業務。
全球資訊網
全新改版
1.網站功能分類簡化,針對使用者習
慣與操作行為,改善現有網站資訊
繁雜搜尋不易的問題。
2.著重客戶常用功能(如電子金融、
匯率查詢、服務據點等)置於首頁顯
示,便於客戶查詢。
3.增加節慶圖示變化,展現活潑多變
創意。
已於101 年4 月建置完成。
網路ATM 安全機
制與功能強化提
1.交易安全機制提升,防止BHO。
2.強化服務功能,新增信用卡、基
金、綜存、放款、債權協商等相關
服務。
3.建置網路收款機服務。
4.支援多瀏覽器與Apple Mac 平臺、
二代讀卡機。
已於101 年10 月建置完成。
全球資訊網
無障礙網頁
1.為協助身心障礙者參與社會,為此
本行官網已建置為無障礙網站環
境,便於提供視障同胞查詢本行金
融服務等相關資訊。
2.主要提供牌告利率、匯率等公開資
訊之網際網路服務。
已於102 年5 月建置完成,全站
已符合銀行公會A+規定。
電子對帳單系統
1.因應e 化及符合環保意識,建置信
用卡、信託基金及網路銀行電子化
服務三類對帳單。
2.可透過分行臨櫃、網路銀行及網路
ATM 進行申請作業。
已於102 年10 月建置完成,落實
節能減碳、無紙化作業。

83

83

研發產品名稱 研發內容 成果
3.電子行銷EDM 及客戶回應統計分
析。
託收票系統更
新專案
1.票管行、非票管分行作業原屬兩套
系統獨立作業,經整合後管理與帳
務作業可連貫處理,提升作業效率。
2.由分行端進行票據掃描,作業中心
接收影像檔後可立即進行票據登打
作業,提升工作效率。
已於102 年12 月建置完成。可簡
化撤票與影像調閱作業流程並避
免票據運送過程遺失風險,強化
主動管理能力與作業流程一貫
性。

(2) 未來發展計畫:

最近年度
計畫
目前
進度
預計完
成時間
未來研發得以成功
之主要影響因素
全方位代收
平臺
系統建置
規劃中
103 年12 月 可代收各種費用如學校之學雜費、社區管理費、
機關團體之會員費或年費、企業款項費用…等,
並提供繳款者更多元、更便利的繳款管道,及提
供收款者迅速正確的銷帳、對帳之系統平臺。
黃金存摺系
已完成90% 103 年4 月 提供本行客戶黃金買賣之金融交易服務,提升本
行競爭力並擴大銀行業務之經營績效。
數位版權及
文件協同合
作管理平臺

已完成85%
103 年3 月 為防護資料外洩及防止資料竊取等需求,導入數
位版權及文件協同合作管理平臺,將電腦機密資
料加密,並提供檔案協同合作及共享的功能,降
低資料外洩風險,支援Word、Excel、PowerPoint
等文件共同編輯,增加工作流暢度與資訊即時分
享,有利於提高生產力。
二代
網路銀行
已完成86% 103 年4 月 二代網路銀行:
提供本行客戶優質的電子化金融服務,提升本行
競爭力並擴大電子銀行業務之經營績效,可減少
營業單位事務量,及降低臨櫃服務成本,達成增
加本行獲利之重要自動化系統。
「智慧型手機行動銀行系統」第2 階段:
1.行動銀行提供使用者隨時操作本行電子銀行
功能,提供功能大項如下:訊息通知、儀表板、
帳戶查詢、收付款服務、投資理財、信用卡、
金融資訊、本行資訊、管理設定、貼心服務、
好康活動。
2.滿足客戶行動資金調度需求,並對大型企業之
集團戶滿足資金管理及資金調度之運用。
3.同時支援iOS(iPhone、iPad)、Android(含
PHONE 及平版)、WinPhone(含PHONE 及平版)
裝置。

84

84

無障礙網路銀行:
為協助身心障礙者參與社會,並提供視障同胞更
完善的金融交易環境,為此提供無障礙網路銀行
功能,讓視障者也可享有網路金融服務的便利
性。
企業服務匯流排:
整合目前本行後臺所有系統,如臺幣主機系統、
外匯系統、信託系統、信用卡系統、海外分行系
統、黃金存摺、客服系統、票管系統、應收帳款
系統、財富管理系統等,可提升至全行的企業服
務匯流排/企業應用集成(ESB/EAI)。
金融XML 收支付平臺:
藉由金融XML 收支付平臺的建置,提供24 小時
收支付服務,完善的資金調度功能,更符合客戶
需求。
金融XML(FXML)憑證系統:
客戶可使用FXML 憑證進行重要交易之放行,得
以確保交易更安全。
建置動態密碼(OTP)系統:
提供客戶作為除使用者代號及密碼驗證方式之
外之第二安全性檢核機制,OTP 包含硬體、軟體
及簡訊三種模式。
自動化設備
監控及電子
日誌集中管
理系統
預計103年
9 月啟動
103 年12 月 1.改善分行對於帳務問題處理,更有效率地對
應,提升作業效率。
2.改善分行對於機器問題的對應,能更明確地釐
清問題點,提升對本行客戶之服務品質。
「汰換客服
中心系統」暨
導入「空中理
專」、「資訊
服務支援中
心」、「信用
卡電話行銷
系統升級」之
系統專案
合約簽
訂中
103 年12 月 1.本案首階段預定先進行主系統更新,俟主系統
建置完成且運行穩定後,預定進行第二階段導
入以擴充服務功能,預定導入項目包括語音系
統功能提升、信用卡電銷功能提升、空中理專、
資訊服務支援中心,除可共用客服中心系統之
交換機電話派線及錄音系統設備外,可發揮最
大整體效益並降低分開建置成本,以提供客戶
更優質服務,奠定顧客關係管理基礎,進而提
高客戶滿意度並提升公司形象。
2.本專案第二階段建置時程如下:
第一階段:系統汰舊換新(預計103 年9 月30
日完成)
第二階段:落實既有服務並導入更多創新業務
(預計103年12月31 日完成)
  • (五)長、短期業務發展計畫

  • 短期業務發展計畫:請參閱(二)103 年度經營計畫。

  • 長期業務發展計畫:請參閱致股東報告書之三、未來發展策略。

85

85

二、從業員工

(一)從業員工資料

從業員工
) 從業員工資料
從業員工
) 從業員工資料
年度
項目
101 年度 102 年度 截至
103年2月28 日



50 歲以上 138 148 151
40 歲以上 907 885 886
30 歲以上 498 498 499
20 歲以上 480 492 470
未滿20 歲 7 6 6
合 計 2,030 2029 2012
平 均 年 歲 37.6 37.7 37.9
平 均 服 務 年 資 10.6 11.2 11.3





碩士 9.7% 10.4% 10.3%
大學 57.7% 59.9% 60.0%
大專 25.2% 23.5% 23.6%
高中 7.4% 6.1% 6.1%
高中以下 0% 0% 0%









證券商業務員 324 295 293
投資型保險商品業務員 973 982 982
證券投信、投顧業務員 149 145 139
初階授信人員專業能力 809 827 826
進階授信人員專業能力 39 36 36
期貨商業務員 121 119 116
人身保險業務人員 1,665 1,694 1685
債券人員專業能力測驗合格 20 23 22
初階外匯人員專業能力 431 433 436
理財規劃人員 511 491 486
信託業業務人員 1,508 1,527 1518
銀行內部控制基本測驗 924 915 914
證券商高級業務員 193 172 166
財產保險業務人員 1,598 1,623 1617
票券商業務員 23 22 22
有價證券買賣融資融券業務員 30 8 8
國際內部稽核師 3 3 3
股務人員專業能力測驗合格 17 15 15
外匯交易專業能力 8 8 8
金融人員授信擔保品估價專業能力 9 9 9

註:各年度員工人數均含工讀生。

86

86

(二)財務資料透明有關人員,取得主管機關指明之相關證照 103 年 2 月 28 日

證照項目 部門別 合計 總計
證券商業務員 財務部 4 293
會計部 4
稽核室 7
其他單位 278
投資型保險商品業務員 財務部 11 982
會計部 7
稽核室 22
其他單位 942
證券投信、投顧業務員 財務部 10 139
會計部 2
稽核室 2
其他單位 125
初階授信人員專業能力 財務部 13 826
會計部 4
稽核室 22
其他單位 787
進階授信人員專業能力 財務部 0 36
會計部 0
稽核室 0
其他單位 36
期貨商業務員 財務部 9 116
會計部 1
稽核室 0
其他單位 106
人身保險業務人員 財務部 16 1,685
會計部 12
稽核室 31
其他單位 1,626
債券人員專業能力測驗合格 財務部 6 22
會計部 2
稽核室 1
其他單位 13
初階外匯人員專業能力 財務部 13 436
會計部 2
稽核室 13
其他單位 408
理財規劃人員 財務部 14 486
會計部 4
稽核室 17
其他單位 451
信託業業務人員 財務部 18 1,518
會計部 12
稽核室 26
其他單位 1,462

87

87

證照項目 部門別 合計 總計
銀行內部控制基本測驗 財務部 11
914


會計部 6
稽核室 20
其他單位 877
證券商高級業務員 財務部 13
166


會計部 3
稽核室 2
其他單位 148
財產保險業務人員 財務部 14
1,617


會計部 11
稽核室 32
其他單位 1,560
票券商業務員 財務部 8
22


會計部 3
稽核室 2
其他單位 9
有價證券買賣融資融券業務員 財務部 0
8


會計部 0
稽核室 0
其他單位 8
國際內部稽核師 財務部 0
3


會計部 2
稽核室 0
其他單位 1
股務人員專業能力測驗合格 財務部 2
15


會計部 2
稽核室 0
其他單位 11
外匯交易專業能力 財務部 3
8


會計部 1
稽核室 0
其他單位 4
金融人員授信擔保品估價專業能力 財務部 0
9


會計部 0
稽核室 0
其他單位 9

(三)經理人參與公司治理有關之進修與訓練:

詳如P.35 七、其他有助於瞭解本行公司治理運作情形之重要資訊。

(四)員工之進修及訓練情形:

本行確信員工良好的本職學能是企業永續發展、持續進步的基石,為此致力培育本行 同仁。本行依人事管理規則第十章「進修及訓練」規劃各項教育訓練,並由專責員工 訓練的部門依本行策略發展訂定年度教育訓練計畫,推動各職能的專屬訓練,以提升 人力資本,創造競爭優勢。

88

88

1.「學而不厭,誨人不倦」:

  - 傳承與提攜係為本行重要的企業文化,本行依各項業務開辦訓練課程(如:存匯、授 信及財富管理等),遴選學有專精的同仁擔任講師,針對員工職位規劃及職涯發展, 推動內部教育訓練,102 年共計舉辦82 班次,參訓人次達6,212 人次,訓練費用2,054 仟元。
  • 2.「學如不及,猶恐失之」:

    • 為因應瞬息萬變的金融市場脈動,力求同仁熟稔最新的金融知識、商品訊息、法規 制度及市場趨勢,以提供客戶優質及專業的服務,廣泛核派人員參加外部訓練課程 以吸取新知,102 年共計核派819 人次參訓,訓練費用1,651 仟元。
  • 3.「博學於文,約之以禮」:

    • 本行秉持「用心盡在其中」之信念,致力將服務禮儀、禮貌用語融入分行例行的訓 練當中,並透過業務規章及法治教育,將克己復禮內化於待客接物之中,每一個有 能力、重操守的員工為本行永續進步的根基。
  • (五)員工行為或倫理守則:

  • 員工應遵守法令及本行規章竭誠盡職。

  • 、 、 、

    1. 員工應誠實 清廉 謹慎 勤勉、不得有驕恣、貪惰、奢侈、放蕩及冶遊賭博等足 以損失名譽之行為,對於客戶尤須態度謙和,竭誠招待,辦事應力求迅速。
  • 員工對本行業務,客戶與本行往來之狀況,以及其他機密事件,均應嚴守秘密不得 洩漏,退職後亦同。

  • 員工不得與本行往來之客戶發生款項借貸或任何保證關係。

  • 員工對內不得以職務上名義代人擔保。

  • 員工不得兼任本行外職務,但經本行核准者不在此限。

  • 員工不得經營與本行性質類同之營業,並不得私營投機事業。

    1. 員工除例假日外,每日應依照規定時間辦公 不得遲到早退曠職,非經主管許可, 不得擅離職守。

該等規範公告於本行內部企業入口網站之章則彙編,以供全體員工便於查詢遵循。

(六)工作環境與員工人身安全保護措施:

項目 內容
門禁安全 1.全天候均設有嚴密門禁監視系統。
2. 夜間、假日與保全公司簽約,維護行舍安全。
3. 與警察單位連線戒備。
設備之維護
及檢查
1.依據建築物公共安全檢查及申報辦法規定,每二年或每四年委託專業
公司進行公共安全檢修及申報。
2. 依據消防法規定,每年委託專業公司進行消防檢修及申報。
3. 依據勞工安全衛生規定,每月或半年等週期對高、低壓電氣設備、升
降機、空調、飲水機、消防器具等各項設備進行維護及檢查。
災害防範
措施與應變
訂有「災害緊急應變對策手冊」、「重大偶發事件處理要點」、「所屬營業
單位安全防護、編組注意事項」、「勞工安全衛生自動檢查計畫」、「設施
安全維護注意事項」等災害搶救注意事項及事故職災通報程序,明確規
範本行各級人員事前及事後因應重大事件如天災及搶劫等突發狀況之
應負責及任務內容,並由各營業單位每年辦理防搶演練二次。
生理/心理
衛生
1.健康檢查:提供在職人員每二年定期進行健康檢查。
2. 工作環境衛生:營業場所依規定全面禁菸;訂定「性騷擾防治」之申
訴規定及相關懲處辦法。
3. 設立行內資訊討論區作為意見交流平臺。
保險 依法投保勞保、健保。若有人員傷亡情事發生,即指派人員專責證據保
全、保險公司聯繫、配合雇主意外責任等保險調查、保險求償及通報主
管機關職災事宜。

89

89

三、企業責任及道德行為

  • 參閱参、公司治理報告→三、公司治理運作情形→(四)銀行公司治理運作情形及其與銀 行業公司治理實務守則差異情形及原因→七、其他有助於瞭解本行公司治理運作情形之 重要資訊及参、公司治理報告→三、公司治理運作情形→(六)履行社會責任情形。

  • 四、資訊設備

  • (一)主要硬體設備:

臺幣核心帳務主機、主機磁碟陣列儲存設備、主機虛擬磁帶機、主機雷射印表機、外 匯帳務主機、基金帳務主機、開放式系統伺服器、開放式磁碟陣列儲存設備、網路安 。 全防護設備、一般網路設備、不斷電(UPS)供電系統

  • (二)主要資訊系統:

  • 臺幣帳務系統。

  • 外匯帳務系統。

  • 信託業務系統。

  • 客戶服務中心。

  • 信用卡系統。

  • 託收票據系統。

  • 網路銀行系統。

  • Web-ATM 系統。

  • 客戶關係管理應用系統。

  • (三)未來開發計畫:

  • 客服系統更新:加速本行客戶服務品質持續往市場導向、個人化、精緻化的方向邁進, 並導入優質的電話銷售管理作業。

  • 金資跨行系統亂碼化設備更新:提升本行跨行服務之穩定度。

  • (四)未來購置計畫:

  • 為提高資訊系統可靠度及滿足業務彈性擴充的需求,辦理私有雲環境擴充,增設虛擬 化伺服器主機群,並以兩地三中心的方向進行系統擴充。

  • 為因應儲存空間飽和、業務成長、私有雲及個資法等新增需求辦理儲存空間增設,滿 足業務成長所需。

  • 為提供更可靠的服務,因此需導入網路運作監控管理系統,執行網路運作監控、表報 分析、趨勢預測、效能瓶頸分析、網路設定自動備份、LOG 紀錄與儲存、稽核與追蹤。

  • 汰換舊資安與網路設備以提高本行資訊系統安全性,包括中心端電文加解密設備暨核 心防火牆、對外防火牆、負載平衡等重要資安與網路設備。

  • (五)緊急備援與安全防護措施:

  • 1.中心各類主機備援:

  • (1) 「兩地三中心」備援策略:本行設有主中心、同地副中心與異地備援中心,提供同步 的儲存服務,除將資料同步存放於兩個不同中心提供互為備援的服務外,重要系統 更傳送至異地備援中心,用以防範災害之衝擊。

  • (2) 主機房:本行主中心備有互為備援之三套不斷電設備(UPS:每套80KVA)配備電池三 串,另發電機二台(分別為300KW 及250KW),若遇停電,中心主機電腦仍可運作正 常。

  • (3) 異地備援中心:除雙中心外本行另建置異地備援中心,對重要業務做更完善的防護, 營業時間內若主中心發生災害時,異地備援中心可於4 小時內恢復關鍵性系統,(如: 存款、放款、匯兌、ATM、外匯、基金等),以維持本行重要之服務。

  • (4) 為強化人員對操作程序之熟練度及驗證文件之完整性,每年執行異地備援演練二次。

  • 2.營業單位備援:

  • (1) 各營業單位建置有備援網路。

90 90

  • (2) 各營業單位連線系統如遇障礙無法作業時,可至鄰近分行進行處理。

  • (3) 資訊部備有適當之連線工作站設備,可隨時支援營業單位作業。

  • 電腦與網路設備防範電腦病毒及駭客入侵本行:

  • (1) 本行Windows 系統(包含Server 與PC)均裝有防毒軟體,隨時更新最新病毒碼,並 自動更新所有連線PC。

  • (2) 本行建置有多套備份系統(包括傳統備份及連續快照保護),提供不同等級之資料防 護。

  • (3) 為加強防毒防駭,設有垃圾郵件過濾機制、禁止外部郵件帳號使用並依安全政策與 法令規範,篩選、檢驗、變更、製作日誌及封存訊息,以符合法令保留需要。

  • (4) 郵件內容過濾防護系統,可對發送的電子郵件執行個資篩選與控管等功能,有效防 止個資外洩,強化資訊安全防護。

  • (5) 網頁內容過濾系統,過濾網頁內容,減少有害的內容(像惡意軟體、惡意網站與垃圾 郵件)進入企業內部網站,甚至限制使用者不能連結像網頁即時通、色情網站、非法 軟體、P2P 檔案分享、網路聊天室、串流媒體與惡意網站等,藉以減少電腦被入侵 的機會。

  • (6) 禁止私接外部網路與USB 儲存設備等使用管制,降低資料外洩的風險。

  • (7) 已建置事件蒐集與分析系統,集中管理日誌的備份與歸檔,延長日誌保存年限,以 符合法規要求,可整合不同格式(裝置)的日誌,收集及索引資訊事件,提供快速查 詢與稽查資訊事件,並定義資訊事件風險層級與嚴重性,即時通報相關負責人。

  • (8) AD 目錄服務管理,櫃員端末、一般PC 與Server 加入AD 目錄服務網域,接受集中 統一管理,防範未經授權之應用。

  • (9) 將行內電腦設備的網路連線鎖定,防止外來電腦任意連上內部網路,增進資訊安全。

  • (10) 建置網際網路防護偵測系統,過濾網頁病毒與網頁竄改防護,加強網路資訊安全防 護。

  • (11) 建立雙層防火牆機制:於網際網路端及內部伺服器及重要區域建置防火牆,兩道防火 牆均架構為熱備援模式,以強化備援能力。

  • (12) 架構入侵防禦系統(IPS),監控進入DMZ 區(如網路銀行、入口網站等)及伺服器區(如 應用伺服器、資料庫伺服器等)及行員對外網站所有連線,並可依實際需求及變化設 定封包過濾規則,進行主動式防禦。

  • (13) 對外應用軟體設有原始碼檢核機制,防止軟體漏洞之發生而給於駭客有可乘之機。

  • (14) 資料庫稽核系統,記錄使用者對資料庫之存取行為,以利權限管控與事後查核。

  • (15) 定期委外資安廠商對本行網際網路服務進行資訊安全弱點掃描及滲透測試,並設置 內部弱點掃描系統,自行掃瞄各業務系統,強化系統安全機制。

  • (16) 每年定期進行資訊安全宣導及資訊安全教育。

  • 五、勞資關係

  • (一)現行重要員工權益、勞資協議及實施情形:

  • 員工福利措施

  • (1) 投保勞工保險、全民健康保險、團體傷害保險。

  • (2) 員工分紅暨分紅入股。

  • (3) 員工子女教育獎學金發放。

  • (4) 春節、中秋節慰勞品發放、婚喪喜慶、旅遊活動之補助及員工慶生會等活動。

  • (5) 定期健康檢查。

  • 退休制度

  • (1) 依本行退休辦法核發員工退休金。

  • (2) 依勞工退休金條例為員工提繳退休金。

  • (3) 屆齡退休人員旅費、慶壽補助及致贈慰勞品。

91 91

  1. 其他重要福利事項:

  2. (1) 年度終了時,員工未休畢之特別休假於年度特別休假總日數三分之一範圍內將於次 年度發放不休假工資。

  3. (2) 102 年遴選行員71 人分梯次至日本沖繩研習。

  4. (3) 員工取得證照之獎勵補助措施。

  5. 勞資間之協議:無。

  6. 員工權益維護措施:

  7. (1) 人事評議暨考核委員會職掌:現職人員升等考核要點之審議、現職人員升等考核要 點晉升案件之審議、員工獎懲及申覆案件之審議、員工考核或復議事項及其他有關 考核之核議事項。

  8. (2) 勞資會議議事範圍:勞工動態、業務計劃及業務概況、協調勞資關係、促進勞資合 作事項、勞動條件事項、勞工福利籌劃事項、提高工作效率事項等。

  9. (二)勞資糾紛案件:

對象 案情說明 進度 因應措施及預估損失金額
林○○ 請求給付退休金 二審審理中 一審判決本行應給付林員
1,294,820 元,現二審審理
中,截至目前無任何賠償損
失。
林○○ 1.薪資報酬不完全含遲延給付
2.精神慰撫金
一審審理中 本案尚未宣判,截至目前本
行無任何賠償損失。

92 92

六、重要契約

契約性質 當事人 契約起迄日期 主要內容 限制
條款
勞務承攬
合約
立保保全股份有限公司 102.6.1-103.5.31 資金委外運送服務
勞務承攬
合約
國雲保全股份有限公司 101.9.1-104.8.31 駐衛警派駐服務
租賃契約 台灣恩益禧股份有限公司 101.9.15-104.9.14 NEC 主機系統設備維護服務
租賃契約 台灣恩益禧股份有限公司 101.9.1-104.8.31 外匯主機異地備援服務
租賃契約 資通電腦股份有限公司 101.2.1-104.1.31 SWIFT 軟體專業諮詢服務
租賃契約 中華電信股份有限公司 99.11.12-107.10.31 電話交換機設備租賃
採購合約 勤業眾信聯合會計師事務
102.9.30-建置完成 個人資料管理制度暨導入
BS10012 驗證專案
採購合約 勤業眾信聯合會計師事務
102.9.30-建置完成 外國帳戶稅收遵從法專
採購合約 台灣恩益禧股份有限公司 102.6.24-102.9.25 個人電腦設備更新採購案
採購合約 台灣恩益禧股份有限公司 102.4.8-建置完成 黃金存摺採購案
採購合約 台灣國際商業機器股份有
限公司
101.12.27-建置完成 二代網路銀行系統
委外契約 中華郵政股份有限公司 102.5.1-103.4.30 共同基金交易明細對帳單
委外作業
委外契約 永豐紙業股份有限公司 102.4.14-103.4.13 依主管機關或本行作業規
定應定時或不定時寄發之
各式對帳單或通知函
委外契約 臺灣票據交換所 102.8.15-103.8.14 非MICR 付款票據委託票
交所辦理
委外契約 新加坡商德安中華有限
公司台灣分公司
102.6.21-103.6.20 分行票據及文件遞送服務
委外契約 惠隆資訊股份有限公司 102.7.1-103.6.30 為便利營業單位提供客
戶專屬的支票
維護契約 宏碁股份有限公司 102.1.1-102.12.31 個人電腦設備維護
維護契約 和訊股份有限公司 102.10.1-105.9.30 高速閱讀鍵印分類機維護

七、證券化商品類型及相關資訊:無。

93 93

陸、財務概況

一、 最近年度資產負債表及綜合損益表資料-國際財務報導準則(IFRS) 簡明資產負債表(合併)

、 財務概況
、 最近年度資產負債表及綜合損益表資料-國際財務報導準則(IFRS)
簡明資產負債表(合併)
、 財務概況
、 最近年度資產負債表及綜合損益表資料-國際財務報導準則(IFRS)
簡明資產負債表(合併)
、 財務概況
、 最近年度資產負債表及綜合損益表資料-國際財務報導準則(IFRS)
簡明資產負債表(合併)
、 財務概況
、 最近年度資產負債表及綜合損益表資料-國際財務報導準則(IFRS)
簡明資產負債表(合併)
、 財務概況
、 最近年度資產負債表及綜合損益表資料-國際財務報導準則(IFRS)
簡明資產負債表(合併)
單位:新臺幣仟元
年度
項目

最近年度財 務 資 料(註1)
當年度截至
103 年2 月28 日
財務資料(註2)
101 年 102 年
現金及約當現金、存放央行及
拆借銀行同業
77,067,387 81,087,462 88,994,020
透過損益按公允價值衡量之
金融資產
6,545,279 12,195,016 17,999,955
備供出售金融資產 18,519,719 19,197,158 18,587,017
附賣回票券及債券投資 - 4,550,801 4,457,615
應收款項-淨額 3,910,270 6,485,651 6,433,424
當期所得稅資產 57,466 57,372 56,589
貼現及放款-淨額 324,029,419 362,916,674 362,461,618
持有至到期日金融資產 8,782,945 3,340,584 867,558
採用權益法之投資-淨額 132,769 142,654 143,635
受限制資產 24,122 164,290 204,939
其他金融資產-淨額 905,934 1,158,259 1,107,422
不動產及設備-淨額 3,445,166 3,416,335 3,408,731
無形資產-淨額 64,696 97,380 110,453
遞延所得稅資產-淨額 308,454 391,478 445,786
其他資產 1,147,646 1,011,621 1,570,589
資產總額 444,941,272 496,212,735 506,849,351
央行及銀行同業存款 5,151,548 8,341,508 9,344,666
央行及同業融資 2,414,205 4,968,239 4,482,641
透過損益按公允價值衡量之
金融負債
91,591 74,800 67,556
附買回票券及債券負債 264,045 358,769 257,466
應付款項 9,148,347 4,420,341 9,151,948
當期所得稅負債 274,962 292,018 365,561
存款及匯款 385,510,895 429,704,469 434,190,954
應付金融債券 13,548,277 16,042,869 15,713,133
其他金融負債 17,208 111,741 110,991
負債準備 261,451 348,829 364,403
遞延所得稅負債 111,021 111,021 111,021
其他負債 239,403 400,541 608,263
負債總額
分配前 417,032,953 465,175,145 474,768,603
分配後
417,264,827 - -
歸屬於母公司業主之權益
股本 23,187,442 25,345,339 25,677,845
資本公積 675,537 675,435 676,465
保留盈餘 分配前 3,952,998 5,050,993 5,729,080
分配後 2,040,034 - -
其他權益 92,342 (34,177) (2,642)
權益總額 分配前 27,908,319 31,037,590 32,080,748
分配後 27,676,445 - -
  • 註1:最近年度所列財務資料皆經會計師查核簽證。 註2:本年度截至103 年2 月28 日財務資料係為本行自結數。

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簡明資產負債表(個體)

單位:新臺幣仟元

簡明資產負債表(個體) 簡明資產負債表(個體) 單位:新臺幣仟元
年度
項目

最近年度財 務 資 料(註1)
當年度截至
103 年2 月28 日
財務資料(註2)
101 年 102 年
現金及約當現金、存放央行及拆借銀
行同業
76,652,227 80,856,904 88,752,842
透過損益按公允價值衡量之金融資
6,545,279 12,057,223 17,803,606
備供出售金融資產 18,519,719 19,008,479 18,501,453
附賣回票券及債券投資 - 4,550,801 4,457,615
應收款項-淨額 2,899,507 2,769,426 2,319,719
當期所得稅資產 56,589 56,589 56,589
貼現及放款-淨額 324,029,419 362,450,039 361,993,783
持有至到期日金融資產 8,782,945 3,340,584 867,558
採用權益法之投資-淨額 1,301,748 2,694,057 3,014,359
其他金融資產-淨額 905,934 1,158,259 1,107,422
不動產及設備-淨額 3,440,175 3,371,423 3,363,347
無形資產-淨額 64,398 90,231 103,606
遞延所得稅資產-淨額 308,454 389,465 441,795
其他資產 1,134,008 770,353 1,285,773
資產總額 444,640,402 493,563,833 504,069,467
央行及銀行同業存款 5,151,548 8,341,508 9,344,666
央行及同業融資 1,887,600 2,086,000 1,515,000
透過損益按公允價值衡量之金融負
91,591 74,800 67,556
附買回票券及債券負債 264,045 358,769 257,466
應付款項 9,059,246 3,964,393 8,607,804
當期所得稅負債 263,278 266,823 334,978
存款及匯款 385,862,841 430,698,048 435,341,198
應付金融債券 13,548,277 16,042,869 15,713,133
其他金融負債 17,208 7,605 6,091
負債準備 261,451 348,829 364,403
遞延所得稅負債 111,021 111,021 111,021
其他負債 213,977 225,578 325,403
負債總額
分配前 416,732,083 462,526,243 471,988,719
分配後
416,963,957 - -
歸屬於母公司業主之權益
股本 23,187,442 25,345,339 25,677,845
資本公積 675,537 675,435 676,465
保留盈餘 分配前 3,952,998 5,050,993 5,729,080
分配後 2,040,034 - -
其他權益 92,342 (34,177) (2,642)
權益總額 分配前 27,908,319 31,037,590 32,080,748
分配後 27,676,445 - -

註1:最近年度所列財務資料皆經會計師查核簽證。 註2:本年度截至103 年2 月28 日財務資料係為本行自結數。

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簡明綜合損益表(合併)

單位:新臺幣仟元;每股盈餘:元

年度
項目

最近年度財 務 資 料(註1)

最近年度財 務 資 料(註1)
當年度截至
103 年2 月28 日
財務資料(註2)
101 年 102 年
利息收入 8,615,114 9,917,145 1,781,527
減:利息費用 3,132,380 3,606,878 663,548
利息淨收益 5,482,734 6,310,267 1,117,979
利息以外淨收益 1,572,073 2,953,985 979,146
淨收益 7,054,807 9,264,252 2,097,125
呆帳費用及保證責任準備提存 (248,661) (1,864,173) (584,473)
營業費用 (3,449,898) (3,863,100) (782,810)
繼續營業單位稅前淨利 3,356,248 3,536,979 729,842
所得稅(費用)利益 (552,078) (476,708) (51,756)
繼續營業單位本期淨利 2,804,170 3,060,271 678,086
停業單位損益 ~~-~~ ~~-~~ ~~-~~
本期淨利(淨損) 2,804,170 3,060,271 678,086
本期其他綜合損益(稅後淨額) (36,786) (175,831) 21,222
本期綜合損益總額
2,767,384 2,884,440 699,308
淨利歸屬於母公司業主 2,804,170 3,060,271 678,086
淨利歸屬於非控制權益
~~-~~ ~~-~~ ~~-~~
綜合損益總額淨利歸屬於母公司業
2,767,384 2,884,440 699,308
綜合損益總額歸屬於非控制權益
~~-~~ ~~-~~ ~~-~~
每股盈餘 1.13 1.23 0.26

簡明綜合損益表(個體)

單位:新臺幣仟元;每股盈餘:元

年度
項目

最近年度財 務 資 料(註1)

最近年度財 務 資 料(註1)
當年度截至
103 年2 月28 日
財務資料(註2)
101 年 102 年
利息收入 8,595,438 9,748,834 1,735,790
減:利息費用 3,133,655 3,577,160 654,492
利息淨收益 5,461,783 6,171,674 1,081,298
利息以外淨收益 1,407,175 2,663,824 822,479
淨收益 6,868,958 8,835,498 1,903,777
呆帳費用及保證責任準備提存 (238,244) (1,834,591) (570,225)
營業費用 (3,294,891) (3,498,586) (606,678)
繼續營業單位稅前淨利 3,335,823 3,502,321 726,874
所得稅(費用)利益 (531,653) (442,050) (48,788)
繼續營業單位本期淨利 2,804,170 3,060,271 678,086
停業單位損益 ~~-~~ ~~-~~ ~~-~~
本期淨利(淨損) 2,804,170 3,060,271 678,086
本期其他綜合損益(稅後淨額) (36,786) (175,831) 21,222
本期綜合損益總額
2,767,384 2,884,440 699,308
淨利歸屬於母公司業主 ~~-~~ ~~-~~ ~~-~~
淨利歸屬於非控制權益
~~-~~
~~-~~ ~~-~~
綜合損益總額淨利歸屬於母公司業主
~~-~~
~~-~~ ~~-~~
綜合損益總額歸屬於非控制權益
~~-~~ ~~-~~ ~~-~~
每股盈餘 1.13 1.23 0.26
  • 註1:最近年度所列財務資料皆經會計師查核簽證。

  • 註2:本年度截至103 年2 月28 日財務資料係為本行自結數。

  • 註3﹕考量本行101 年度盈餘轉增資,101 年度加權平均流通在外股數及每股盈餘業加以追溯調整。

96 96

二、 最近年度資產負債表及損益表資料-我國財務會計準則

簡明資產負債表(合併)

單位:新臺幣仟元

簡明資產負債表(合併)
單位:新臺幣仟元
簡明資產負債表(合併)
單位:新臺幣仟元
簡明資產負債表(合併)
單位:新臺幣仟元
簡明資產負債表(合併)
單位:新臺幣仟元
年度
項目

最 近 年 度 財 務 資 料(註)
98 年 99 年 100 年 101年
現金及約當現金、存放央行及拆借銀
行同業
67,439,662 73,281,791 82,617,629
77,017,387
公平價值變動列入損益之金融資產 494,712 1,646,562 1,096,769
6,545,279
備供出售金融資產 678,453 1,099,035 4,211,580
18,519,719
貼現及放款 217,689,020 244,463,233 277,756,366
324,029,419
應收款項 3,548,777 3,373,510 2,868,589
3,564,983
持有至到期日之金融資產 12,696,240 10,382,868 9,439,040
8,782,945
採權益法之股權投資 139,988 144,073 127,811
126,683
待出售資產 - 150,763 41,639
-
固定資產 3,564,257 3,232,898 3,339,207
3,349,941
其他金融資產 181,549 144,453 850,396
905,934
其他資產 2,928,888 2,337,446 1,894,542
1,830,648
資產總額 309,361,546 340,256,632 384,243,568
444,672,938
央行及銀行同業存款 6,470,385 2,306,957 3,439,998
5,151,548
存款及匯款 276,393,571 302,604,873 333,691,650
385,510,895
公平價值變動列入損益之金融負債 67,348 110,069 51,804
91,591
附買回票券及債券負債 - 1,477,800 -
264,045
央行及同業融資、應付金融債券 6,920,300 9,902,150 13,390,109
15,962,482
應付款項 3,546,396 3,908,419 7,721,427
8,997,553
應計退休金 173,748 122,602 136,764
223,704
其他金融負債 - - 22,521
17,208
其他負債 428,795 408,742 328,241
372,812
負債總額 分配前 294,000,543 320,841,612 358,782,514
416,591,838
分配後 294,000,543 320,841,612 358,894,207
416,823,712
股本 13,719,006 17,319,006 22,338,576
23,187,442
資本公積 766,813 792,069 675,537
675,537
保留盈餘 分配前 617,337 1,029,293 2,212,377
4,029,776
分配後 617,337 734,870 1,251,818
2,116,812
未實現重估增值 283,744 283,744 283,744
283,744
金融商品之未實現損益 (25,897) (9,092) 10,960
91,865
累積換算調整數 - - -
477
股東權益其他項目 - - (60,140)
(187,741)
股東權益總額 分配前 15,361,003 19,415,020 25,461,054
28,081,100
分配後 15,361,003 19,415,020 25,349,361
27,849,226

註:最近年度所列財務資料皆經會計師查核簽證。

97 97

簡明資產負債表(個體)

單位:新臺幣仟元

簡明資產負債表(個體)
單位:新臺幣仟元
簡明資產負債表(個體)
單位:新臺幣仟元
簡明資產負債表(個體)
單位:新臺幣仟元
簡明資產負債表(個體)
單位:新臺幣仟元
年度
項目

最 近 年 度 財 務 資 料(註)
98 年 99 年 100 年 101年
現金及約當現金、存放央行及拆借銀
行同業
67,439,659 73,281,789 82,617,614
76,602,227
公平價值變動列入損益之金融資產 494,712 1,646,562 1,096,769
6,545,279
備供出售金融資產 678,453 1,099,035 4,211,580
18,519,719
貼現及放款 217,689,020 244,463,233 277,756,366
324,029,419
應收款項 3,540,368 3,389,297 2,888,283
2,553,343
持有至到期日之金融資產 12,696,240 10,382,868 9,439,040
8,782,945
採權益法之股權投資 291,021 337,561 216,970
1,295,662
待出售資產 - 150,763 41,639
-
固定資產 3,562,226 3,230,721 3,335,981
3,325,763
其他金融資產 181,549 144,453 850,396
905,934
其他資產 2,930,173 2,338,643 1,892,043
1,811,777
資產總額 309,503,421 340,464,925 384,346,681
444,372,068
央行及銀行同業存款 6,470,385 2,306,957 3,439,998
5,151,548
存款及匯款 276,577,319 302,849,512 333,832,631
385,862,841
公平價值變動列入損益之金融負債 67,348 110,069 51,804
91,591
附買回票券及債券負債 - 1,477,800 -
264,045
央行及同業融資、應付金融債券 6,920,300 9,902,150 13,390,109
15,435,877
應付款項 3,504,465 3,872,015 7,683,501
8,896,768
應計退休金 173,748 122,602 136,764
223,704
其他金融負債 - - 22,521
17,208
其他負債 428,853 408,800 328,299
347,386
負債總額 分配前 294,142,418 321,049,905 358,885,627
416,290,968
分配後 294,142,418 321,049,905 358,997,320
416,522,842
股本 13,719,006 17,319,006 22,338,576
23,187,442
資本公積 766,813 792,069 675,537
675,537
保留盈餘 分配前 617,337 1,029,293 2,212,377
4,029,776
分配後 617,337 734,870 1,251,818
2,116,812
未實現重估增值 283,744 283,744 283,744
283,744
金融商品之未實現損益 (25,897) (9,092) 10,960
91,865
累積換算調整數 - - -
477
股東權益其他項目 - - (60,140)
(187, 741)
股東權益總額 分配前 15,361,003 19,415,020 25,461,054
28,081,100
分配後 15,361,003 19,415,020 25,349,361
27,849,226

註:最近年度所列財務資料皆經會計師查核簽證。

98 98

簡明損益表(合併)

單位:新臺幣仟元;每股盈餘:元

簡明損益表(合併)
單位:新臺幣仟元;每股盈餘:元
簡明損益表(合併)
單位:新臺幣仟元;每股盈餘:元
簡明損益表(合併)
單位:新臺幣仟元;每股盈餘:元
簡明損益表(合併)
單位:新臺幣仟元;每股盈餘:元
年度
項目

最近年度財 務 資 料(註1)
98 年 99 年 100 年 101 年
利息淨收益 3,629,466 4,383,614 4,943,924
5,480,061
利息以外淨收益 (264,266) 212,753 835,828
1,559,615
放款呆帳費用 (349,553) (933,359) (664,948) (248,661)
營業費用 (2,679,493) (2,787,014) (3,181,517) (3,466,328)
繼續營業部門稅前損益 336,154 875,994 1,933,287
3,324,687
繼續營業部門稅後損益 18,988 411,956 1,454,000
2,777,958
停業部門損益(稅後淨額) ~~-~~ ~~-~~ ~~-~~ ~~-~~
非常損益(稅後淨額) ~~-~~ ~~-~~ ~~-~~ ~~-~~
會計原則變動之累積影響數
~~-~~
~~-~~ ~~-~~ ~~-~~
本期損益
18,988 411,956 1,454,000
2,777,958
每股盈餘(註2) 0.01 0.29 0.76
1.2

簡明損益表(個體)

單位:新臺幣仟元;每股盈餘:元

簡明損益表(個體)
單位:新臺幣仟元;每股盈餘:元
簡明損益表(個體)
單位:新臺幣仟元;每股盈餘:元
簡明損益表(個體)
單位:新臺幣仟元;每股盈餘:元
簡明損益表(個體)
單位:新臺幣仟元;每股盈餘:元
年度
項目

最近年度財 務 資 料(註1)
98 年 99 年 100 年 101 年
利息淨收益 3,629,406 4,383,460 4,943,296
5,459,110
利息以外淨收益 (321,356) 154,137 769,561
1,394,607
放款呆帳費用 (349,553) (933,359) (664,948) (238,244)
營業費用 (2,668,676) (2,765,417) (3,133,733) (3,311,211)
繼續營業部門稅前損益 289,821 838,821 1,914,176
3,304,262
繼續營業部門稅後損益 18,988 411,956 1,454,000
2,777,958
停業部門損益(稅後淨額) ~~-~~ ~~-~~ ~~-~~ ~~-~~
非常損益(稅後淨額) ~~-~~ ~~-~~ ~~-~~ ~~-~~
會計原則變動之累積影響數
~~-~~
~~-~~ ~~-~~ ~~-~~
本期損益
18,988 411,956 1,454,000
2,777,958
每股盈餘(註2) 0.01 0.29 0.76
1.20
  • 註1:最近年度所列財務資料皆經會計師查核簽證。

  • 註2:本行分別於99.11.4 及100.7.7 經董事會決議通過辦理現金增資3.6 億股及4.5 億股以增加自有資 本,並考量99 至101 年度盈餘轉增資及99 年資本公積轉增資,98 至101 年度加權平均流通在外股 數及每股盈餘業加以追溯調整。

最近五年度簽證會計師及查核意見

年度
簽證

98 年度
99 年度 100 年度 101 年度 102 年度
勤業眾信聯合
會計師事務所

徐文亞
林秀戀
徐文亞
王自軍
徐文亞
王自軍
徐文亞
王自軍
楊民賢
王自軍
查核意見 修正式無保留
意見(註)

修正式無保留
意見(註)
修正式無保留
意見(註)
修正式無保留
意見(註)
標準式無保留
意見
  • 註:茲因會計師查核本公司98 至101 年度財務報告之採權益法股權投資德信證券投資信託(股)公司及台中銀租賃 事業(股)公司,係依據其他會計師之查核報告而出具修正式無保留意見。

99 99

三、 最近年度財務分析

財務分析-國際財務報導準則(合併)

年 度
分析項目
年 度
分析項目
年 度
分析項目
最近年度財務分析 最近年度財務分析
101 年度
102 年度
存放比率 84.90 85.47
逾放比率 0.37 0.58
經營
能力
利息支出占年平均存款餘
額比率
0.87 0.88
利息收入占年平均授信餘
額比率
2.77 2.78
總資產週轉率(次) 0.02 0.02
員工平均收益額 3,361 4,171
員工平均獲利額 1,336 1,378
獲利
能力
第一類資本報酬率(%) 13.07 12.31
資產報酬率(%) 0.68 0.65
股東權益報酬率(%) 10.55 10.38
純益率(%) 39.75 33.03
每股盈餘(元) 1.13 1.23
財務 負債占總資產比率 93.67 93.67
結構 不動產及設備占權益比率 12.34 11.01
成長率 資產成長率 15.79 11.52
獲利成長率 73.60 5.38
現金流量比率 63.00 -
現金
流量
現金流量允當比率 1,331.29 1,021.91
現金流量滿足率 (66.40) -
流動準備比率 19.74 20.76
利害關係人擔保授信總餘額 1,869,324 1,596,200
利害關係人擔保授信總餘額占授信
總餘額之比率
0.56
0.42
營運
規模
資產市占率 0.94 0.97
淨值市占率 0.99 1.02
存款市占率 1.18 1.25
放款市占率 1.51 1.64
  • 說明最近二年度各項財務比率變動原因:(若增減變動未達20%者可免分析)

  • 一、 逾放比率上升,主要係本行台灣優力(股)公司、TMT 集團聯貸案、智盛全球(股)公司、奇力光電(股)公司及晶 發光電(股)公司共9.19 億元列報逾期放款所致。

  • 二、員工平均收益額之增加,主要係因合併公司102 年度淨收益9,926 佰萬元較101 年度淨收益7,055 佰萬元增加 2,871 佰萬元所致。

  • 三、資產成長率下降,主要係因102 年度資產總額增加數51,271 佰萬元,較101 年度資產總額增加數60,673 佰萬 元為低。102 年資產總額增加主要來自於貼現及放款增加38,887 佰萬元、存放央行及拆借銀行同業增加8,693 佰萬元;101 年資產總額增加主要來自於貼現及放款增加46,273 佰萬元、備供出售金融資產增加14,308 佰萬 元。

  • 四、獲利成長率下降,主要係101 年稅前純益3,356 佰萬元較100 年稅前純益1,933 佰萬元成長74%(係因100 年基 期較低),而102 年稅前純益3,537 佰萬元較101 年稅前純益3,356 佰萬元成長5%(係因101 年基期較高)。

  • 五、現金流量允當比率下降係因102 年營業活動淨現金流量較101 年淨流出13,707 佰萬元,主要係102 年存款及匯 款淨流入較101 年減少7,626 佰萬元及應付待交換票據減少5,031 佰萬元。

  • 六、利害關係人擔保授信總餘額佔授信總餘額之比率下降,主要係利害關係人擔保授信餘額減少273 佰萬元所致。

100 100

財務分析-國際財務報導準則(個體)

年 度
分析項目
年 度
分析項目
年 度
分析項目
最近年度財務分析 最近年度財務分析
101 年度 102 年度
存放比率 84.82 85.17
逾放比率 0.37 0.58
經營
能力
利息支出占年平均存款餘
額比率
0.87 0.88
利息收入占年平均授信餘
額比率
2.77 2.74
總資產週轉率(次) 0.02 0.02
員工平均收益額 3,384 4,355
員工平均獲利額 1,381 1,508
第一類資本報酬率(%) 13.15 12.60
資產報酬率(%) 0.68 0.65
獲利
能力
股東權益報酬率(%) 10.55 10.38
純益率(%) 40.82 34.64
每股盈餘(元) 1.13 1.23
財務 負債占總資產比率 93.66 93.64
結構 不動產及設備占權益比率 12.33 10.86
成長率 資產成長率 15.68 11.00
獲利成長率 74.27 4.99
現金流量比率 73.43 -
現金
流量
現金流量允當比率 1,402.89 1,404.64
現金流量滿足率 (69.34) -
流動準備比率 19.74 20.76
利害關係人擔保授信總餘額 1,869,324 1,596,200
利害關係人擔保授信總餘額占授信
總餘額之比率
0.56
0.42
營運
規模
資產市占率 0.94 0.96
淨值市占率 0.99 1.02
存款市占率 1.18 1.25
放款市占率 1.51 1.64
  • 說明最近二年度各項財務比率變動原因:(若增減變動未達20%者可免分析)

  • 一、 逾放比率上升,主要係台灣優力(股)公司、TMT 集團聯貸案、智盛全球(股)公司、奇力光電(股)公司及晶發光 電(股)公司共9.19 億元列報逾期放款所致。

  • 二、員工平均收益額之增加,主要係因本行102年度淨收益8,835佰萬元較101年度淨收益6,869佰萬元增加1,966 佰萬元所致。

  • 三、資產成長率下降,主要係因102 年度資產總額增加數48,923 佰萬元,較101 年度資產總額增加數62,269 佰 萬元為低。102 年資產總額增加主要來自於貼現及放款增加38,421 佰萬元、存放央行及拆借銀行同業增加 8,693 佰萬元;101 年資產總額增加主要來自於貼現及放款增加46,273 佰萬元、備供出售金融資產增加14,308 佰萬元。

  • 四、獲利成長率下降,主要係101 年稅前純益3,336 佰萬元較100 年稅前純益1,914 佰萬元成長74%(係因100 年 基期較低),而102 年稅前純益3,502 佰萬元較101 年稅前純益3,336 佰萬元成長5%(係因101 年基期較高)。

  • 五、利害關係人擔保授信總餘額佔授信總餘額之比率下降,主要係利害關係人擔保授信餘額減少273 佰萬元所致。

101 101

財務分析-我國財務會計準則(合併)

年 度
分析項目
年 度
分析項目
年 度
分析項目
最近年度財務分析 最近年度財務分析 最近年度財務分析 最近年度財務分析
98 年度 99 年度 100 年度
101 年度
存放比率 79.71 81.67 84.12
84.90
經營
能力
逾放比率 1.27 0.60
0.30

0.37
利息支出占年平均存款餘
額比率
0.89 0.60
0.78

0.88
利息收入占年平均授信餘
額比率
2.77
2.57

2.76

2.78
總資產週轉率(次) 0.01 0.01 0.02
0.02
員工平均收益額 1,792 2,481
2,888

3,354
員工平均獲利額 10 222 727
1,323
獲利
能力
第一類資本報酬率(%) 2.24 5.23 9.01
12.95
資產報酬率(%) 0.01 0.13
0.40

0.67
股東權益報酬率(%) 0.12 2.37
6.48

10.38
純益率(%) 0.56 8.96 25.16
39.46
每股盈餘(元) 0.01 0.30 0.76
1.20
財務
結構
負債占總資產比率 95.02
94.28

93.37

93.68
固定資產占股東權益比率 23.20 16.65 13.11
11.93
成長率 資產成長率 8.30 9.99 12.93
15.73
獲利成長率 17.55 160.59 120.70
71.97
現金
流量
現金流量比率 - 33.20 57.56
-
現金流量允當比率 540.85 334.52 756.53
648.27
現金流量滿足率 - (7.48) (16.32)
-
流動準備比率 19.07 19.03 19.63
19.74
利害關係人擔保授信總餘額 1,337,906 1,219,243 1,377,605
1,869,324
利害關係人擔保授信總餘額占授信
總餘額之比率
0.60 0.49 0.48
0.56
營運
規模
資產市占率 0.76 0.79 0.84
0.94
淨值市占率 0.66 0.78 0.98
1.00
存款市占率 0.96 1.00 1.06
1.18
放款市占率 1.18 1.25 1.34
1.51

102 102

財務分析-我國財務會計準則(個體)

年 度
分析項目
年 度
分析項目
年 度
分析項目
最近年度財務分析 最近年度財務分析 最近年度財務分析 最近年度財務分析
98 年度 99 年度 100 年度
101 年度
存放比率 79.65 81.60
84.08

84.82
經營
能力
逾放比率 1.27 0.60
0.30

0.37
利息支出占年平均存款餘
額比率
0.89 0.60
0.78

0.87
利息收入占年平均授信餘
額比率
2.77
2.57

2.76

2.77
總資產週轉率(次) 0.01 0.01 0.01
0.02
員工平均收益額 1,773 2,481
2,893

3,376
員工平均獲利額 10 225
736

1,368
獲利
能力
第一類資本報酬率(%) 1.94 5.04
8.95

13.03
資產報酬率(%) 0.01 0.13
0.40

0.67
股東權益報酬率(%) 0.12 2.37
6.48

10.38
純益率(%) 0.57 9.08
25.45

40.53
每股盈餘(元) 0.01 0.29
0.76

1.20
財務
結構
負債占總資產比率 95.02
94.28

93.37

93.67
固定資產占股東權益比率 23.19 16.64
13.10

11.84
成長率 資產成長率 8.31 10.00
12.89

15.62
獲利成長率 12.48 189.43
128.20

72.62
現金
流量
現金流量比率 - 32.51 58.59
-
現金流量允當比率 527.99
311.62
744.94
704.58
現金流量滿足率 - (7.29) (16.56)
-
流動準備比率 19.07 19.03 19.63
19.74
利害關係人擔保授信總餘額 1,337,906 1,219,243 1,377,605
1,869,324
利害關係人擔保授信總餘額占授信
總餘額之比率
0.60 0.49 0.48
0.56
營運
規模
資產市占率 0.76 0.79 0.84
0.94
淨值市占率 0.66 0.78 0.98
1.00
存款市占率 0.96 1.00 1.06
1.18
放款市占率 1.18 1.25 1.34
1.51

註1:最近年度個體及合併財務分析之財務資料皆經會計師查核簽證。

註2:本表之計算公式列示如下:

  • 1.經營能力

  • (1)存放比率=放款總額/存款總額

  • (2)逾放比率=逾期放款總額/放款總額

  • (3)利息支出占年平均存款餘額比率=利息支出總額/年平均存款餘額。

  • (4)利息收入占年平均授信餘額比率=利息收入總額/年平均授信餘額。

  • (5)總資產週轉率=淨收益/平均資產總額

  • (6)員工平均收益額(註6)=淨收益/員工總人數

  • (7)員工平均獲利額=稅後純益/員工總人數

  • 2.獲利能力

  • (1)第一類資本報酬率=稅前損益/平均第一類資本總額。

  • (2)資產報酬率=稅後損益/平均資產總額。

  • (3)權益報酬率=稅後損益/平均股東權益淨額。

  • (4)純益率=稅後損益/淨收益

103 103

  • (5)每股盈餘=(歸屬於母公司業主之損益-特別股股利)/加權平均已發行股數。(註4) 3.財務結構

  • (1)負債占資產比率=負債總額/資產總額。

  • (2)不動產及設備占權益比率=不動產及設備淨額/權益淨額。

  • 4.成長率

  • (1)資產成長率=(當年度資產總額-前一年度資產總額)/前一年度資產總額。

  • (2)獲利成長率=(當年度稅前損益-前一年度稅前損益)/前一年度稅前損益。

  • 5.現金流量(註7)

  • (1)現金流量比率=營業活動淨現金流量/(銀行暨同業拆借及透支+應付商業本票+透過損益按公允價值 衡量之金融負債+附買回票券及債券負債+到期日在一年以內之應付款項)。

  • (2)淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度(資本支出+現金股利)。

  • (3)現金流量滿足率=營業活動淨現金流量/投資活動淨現金流量。

  • 6.流動準備比率=中央銀行規定流動資產/應提流動準備之各項負債。

  • 7.營運規模

  • (1)資產市占率=資產總額/可辦理存放款業務之全體金融機構資產總額(註5)

  • (2)淨值市占率=淨值/可辦理存放款業務之全體金融機構淨值總額

  • (3)存款市占率=存款總額/可辦理存放款業務之全體金融機構存款總額

  • (4)放款市占率=放款總額/可辦理存放款業務之全體金融機構放款總額

  • 註3:負債總額係扣除保證責任準備及意外損失準備。

  • 註4:前項每股盈餘之計算公式,在衡量時應特別注意下列事項:

  • 1.以加權平均普通股股數為準,而非以年底已發行股數為基礎。

  • 2.凡有現金增資或庫藏股交易者,應考慮其流通期間,計算加權平均股數。

  • 3.凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者,在計算以往年度及半年度之每股盈餘時,應按增資比例追溯調整, 無庸考慮該增資之發行期間。

  • 4.若特別股為不可轉換之累積特別股,其當年度股利(不論是否發放)應自稅後淨利減除或增加稅後淨損。

  • 5.特別股若為非累積性質,在有稅後淨利之情況,特別股股利應自稅後淨利減除:如為虧損,則不必調整。

  • 註5:可辦理存放款業務之全體金融機構包括本國銀行、外國銀行在台分行、信用合作社、農漁會信用部及信 託投資公司。

  • 註6:收益額指利息收益與非利息收益合計數。

  • 註7:現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項:

  • 1.營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。

  • 2.資本支出係指每年資本投資之現金流出數。

  • 3.現金股利包括普通股及特別股之現金股利。

  • 4.不動產及設備毛額係指扣除累計折舊前固定資產總額。

104 104

資本適足性(合併)

單位:新臺幣仟元

單位:新臺幣仟元 單位:新臺幣仟元 單位:新臺幣仟元 單位:新臺幣仟元 單位:新臺幣仟元
年度
分析項目
最 近五年 度合併 資 本 適足率
98年 99年 100年 101年 102年
















普通股 13,719,006 17,319,006 22,338,576
23,187,442
25,345,339
資本公積-普通股股本溢價 750,000 775,256 569,058
569,058
586,331
預收普通股股本 - - -
-
0
資本公積-其他 16,813 16,813 106,479
106,479
89,104
法定盈餘公積 594,653 600,350 723,937
1,160,137
1,993,524
特別盈餘公積 - 16,987 32,599
83,647
134,085
累積盈虧 22,684 411,956 1,455,841
2,785,992
2,923,384
非控制權益 - - -
-
0
其他權益項目 (30,491) (20,903) (65,005) (187,505) (34,177)
減:法定調整項目
1、現金流量避險中屬有效避險部分之避險工具利益及損失
(利益應扣除,損失應加回)
- - -
-
0
2、預付退休金或員工福利負債準備中屬確定福利計畫
所提列之確定福利負債之提列不足數
- - -
-
0
3、庫藏股 - - -
-
0
4、商譽及其他無形資產 - - -
-
97,380
5、視銀行未來獲利狀況而定之遞延所得稅資產 - - -
-
0

6、銀行之負債因其本身信用風險之變動所認列之未實
現損失或利益(利益應扣除,損失應加回)
- - -
-
0
7、備供出售金融資產未實現利益 - - -
-
27,865
8、營業準備及備抵呆帳提列不足數 0 191,876 300,930
219,891
0
9、不動產首次適用國際會計準則時,以公允價值或重
估價值作為認定成本產生之保留盈餘增加數
- - -
-
283,744
10、證券化交易應扣除數 - - -
-
0
11、商業銀行對金融相關事業之投資分類至銀行簿者 72,935 66,695 69,397
70,105
77,643
12、工業銀行直接投資及投資不動產依規扣除數 - - -
-
0
13、評價準備提列不足數(市場風險) - - -
-
0
減:其他第一類及第二類資本不足扣除數 72,934 314,854 427,592
425,892
77,643
普通股權益第一類資本淨額 14,926,796 18,546,040 24,363,566
26,989,362
30,473,315










永續非累積特別股(含其股本溢價) 0 0 0
0
1、101年12月31日前發行不符合其他第一類資本條件者 - - -
-
0
2、102年1月1日之後發行者 - - -
-
0
無到期日非累積次順位債券 0 0 0
0
1、101年12月31日前發行不符合其他第一類資本條件者 - - -
-
0
2、102年1月1日之後發行者 - - -
-
0


減:
1、第二類資本不足扣除數
- - -
-
0

2、商業銀行對金融相關事業之投資分類至銀行簿者
72,934 66,694 69,396
70,104
77,643
3、工業銀行直接投資及投資不動產依規扣除數 0 0 0
0
0
4、其他資本扣除項目 0 248,160 358,196
355,788
0




永續累積特別股(含其股本溢價) 0 0 0
0
0
1、101年12月31日前發行不符合第二類資本條件者 - - -
-
0
2、102年1月1日之後發行者 - - -
-
0
無到期日累積次順位債券 0 0 0
0
0
1、101年12月31日前發行不符合第二類資本條件者 - - -
-
0
2、102年1月1日之後發行者 - - -
-
0

105 105

年度
分析項目
年度
分析項目
年度
分析項目
年度
分析項目
最 近五年 度合併 資 本 適足率 最 近五年 度合併 資 本 適足率 最 近五年 度合併 資 本 適足率 最 近五年 度合併 資 本 適足率 最 近五年 度合併 資 本 適足率
98年 99年 100年 101年 102年




可轉換次順位債券 0 0 0
0
0
1、101年12月31日前發行不符合第二類資本條件者 - - -
-
0
2、102年1月1日之後發行者 - - - 0
長期次順位債券 5,640,000 6,860,000 5,500,000
6,840,000
10,860,000
1、101年12月31日前發行不符合第二類資本條件者 - - -
-
5,360,000
2、102年1月1日之後發行者 - - -
-
5,500,000
非永續特別股(含其股本溢價) 0 0 0
0
0

1、101年12月31日前發行不符合第二類資本條件者
- - -
-
0
2、102年1月1日之後發行者 - - -
-
0
不動產首次適用國際會計準則時,以公允價值或
重估價值作為認定成本產生之保留盈餘增加數
283,744 283,744 283,744
283,744
283,744
備供出售金融資產未實現利益之45% 2,067 5,138 4,492
32,409
12,539
營業準備及備抵呆帳
63,699 0 0
0
506,951
其他合併子公司發行非由母公司持有之資本 - - -
-
0
減:
1、商業銀行對金融相關事業之投資分類至銀行簿者
145,869 133,389 138,793 140,209 155,286
2、工業銀行直接投資及投資不動產依規扣除數 0 0 0 0 0
3、其他資本扣除項目 0 248,160 358,196 355,788 0
第二類資本淨額 5,843,641 6,767,333 5,291,247
6,660,156
11,507,948
自有資本 20,770,437 25,313,373 29,654,813
33,649,518
41,981,263







信用風險 標準法 188,404,053 214,173,049 244,284,117 298,765,919 335,983,142
內部評等法 - - -
-
-
資產證券化 - - -
-
-
作業風險 基本指標法 10,612,413 10,010,975 9,340,762
9,686,638
11,659,675
標準法/選擇性標準法 - - -
-
-
進階衡量法 - - -
-
-
市場風險 標準法 930,825 2,180,938 782,175
1,481,200
4,724,850
內部模型法 - - -
-
-
加權風險性資產總額 199,947,291 226,364,962 254,407,054 309,933,757 352,367,667
資本適足率 10.39% 11.18% 11.66%
10.86%
11.91%
第一類資本占風險性資產之比率 7.47% 8.19% 9.58%
8.71%
8.65%
第二類資本占風險性資產之比率 2.92% 2.99% 2.08%
2.15%
3.26%
普通股股本占總資產比率 4.43% 5.09% 5.81%
5.21%
5.11%
  • 註1:上開最近五年度合併資本適足率皆經會計師複核簽證。

  • 註2:本表自有資本與加權風險性資產額係依「銀行資本適足性及資本管理等級辦法」及「銀行自有資本與風險性 資產之計算方法說明及表格」之規定填列。

  • 註3:最近二期變動未達20%,免分析原因。

  • 註4:資本適足性計算公式如下:

  • (1)自有資本=普通股權益+非普通股權益之其他第一類資本+第二類資本。

  • (2)加權風險性資產總額=信用風險加權風險性資產+(作業風險+市場風險)之資本計提×12.5。

  • (3)資本適足率=自有資本/加權風險性資產總額。

  • (4)第一類資本占風險性資產之比率=(普通股權益+非普通股權益之其他第一類資本)/加權風險性資產總 額。

  • (5)第二類資本占風險性資產之比率=第二類資本/加權風險性資產總額。

  • (6)普通股股本占總資產比率=普通股股本/總資產。

106 106

資本適足性(個體)

單位:新臺幣仟元 單位:新臺幣仟元 單位:新臺幣仟元 單位:新臺幣仟元 單位:新臺幣仟元
年度
分析項目
最 近 五 年 度 資 本 適 足 率
98年 99年 100年 101年 102年
















普通股 13,719,006 17,319,006 22,338,576
23,187,442
25,345,339
資本公積-普通股股本溢價 750,000 775,256 569,058
569,058
586,331
預收普通股股本 - - -
-
0
資本公積-其他 16,813 16,813 106,479
106,479
89,104
法定盈餘公積 594,653 600,350 723,937
1,160,137
1,993,524
特別盈餘公積 - 16,987 32,599
83,647
134,085
累積盈虧 22,684 411,956 1,455,841
2,785,992
2,923,384
非控制權益 - - -
-
0
其他權益項目 (30,491) (20,903) (65,005) (187,505) (34,177)
減:法定調整項目
1、現金流量避險中屬有效避險部分之避險工具利益及損
失(利益應扣除,損失應加回)
- - -
-
0
2、預付退休金或員工福利負債準備中屬確定福利計
畫所提列之確定福利負債之提列不足數
- - -
-
0
3、庫藏股 - - -
-
0
4、商譽及其他無形資產 - - -
-
90,231
5、視銀行未來獲利狀況而定之遞延所得稅資產 - - -
-
0

6、銀行之負債因其本身信用風險之變動所認列之未
實現損失或利益(利益應扣除,損失應加回)
- - -
-
0
7、備供出售金融資產未實現利益 - - -
-
27,865
8、營業準備及備抵呆帳提列不足數 0 191,876 300,930
219,891
0
9、不動產首次適用國際會計準則時,以公允價值或重
估價值作為認定成本產生之保留盈餘增加數
- - -
-
283,744
10、證券化交易應扣除數 - - -
-
0
11、商業銀行對金融相關事業之投資分類至銀行簿者 110,693 115,067 91,686
362,349
715,494
12、工業銀行直接投資及投資不動產依規扣除數 - - -
-
0
13、評價準備提列不足數(市場風險) - - -
-
0
減:其他第一類及第二類資本不足扣除數 110,692 363,226 449,882
718,137
715,494
普通股權益第一類資本淨額 14,851,280 18,449,296 24,318,987
26,404,873
29,204,762










永續非累積特別股(含其股本溢價) 0 0 0
0
0
1、101年12月31日前發行不符合其他第一類資本條件者 - - -
-
0
2、102年1月1日之後發行者 - - -
-
0
無到期日非累積次順位債券 0 0 0
0
0
1、101年12月31日前發行不符合其他第一類資本條件者 - - -
-
0
2、102年1月1日之後發行者 - - -
-
0


減:
1、第二類資本不足扣除數
- - -
-
0
2、商業銀行對金融相關事業之投資分類至銀行簿者 110,692 115,066 91,686
362,349
715,494
3、工業銀行直接投資及投資不動產依規扣除數 0 0 0
0
0
4、其他資本扣除項目 0 248,160 358,196
355,788
0




永續累積特別股(含其股本溢價) 0 0 0
0
0
1、101年12月31日前發行不符合第二類資本條件者 - - -
-
0
2、102年1月1日之後發行者 - - -
-
0
無到期日累積次順位債券 0 0 0
0
0
1、101年12月31日前發行不符合第二類資本條件者 - - -
-
0
2、102年1月1日之後發行者 - - -
-
0

107 107

年度
分析項目
年度
分析項目
年度
分析項目
年度
分析項目
最 近 五 年 度 資 本 適 足 率 最 近 五 年 度 資 本 適 足 率 最 近 五 年 度 資 本 適 足 率 最 近 五 年 度 資 本 適 足 率 最 近 五 年 度 資 本 適 足 率
98年 99年 100年 101年 102年




可轉換次順位債券 0 0 0
0
0
1、101年12月31日前發行不符合第二類資本條件者 - - -
-
0
2、102年1月1日之後發行者 - - -
-
0
長期次順位債券 5,640,000 6,860,000 5,500,000
6,840,000
10,860,000
1、101年12月31日前發行不符合第二類資本條件者 - - -
-
5,360,000
2、102年1月1日之後發行者 - - -
-
5,500,000
非永續特別股(含其股本溢價) 0 0 0
0
0

1、101年12月31日前發行不符合第二類資本條件者
- - -
-
0
2、102年1月1日之後發行者 - - -
-
0
不動產首次適用國際會計準則時,以公允價值或
重估價值作為認定成本產生之保留盈餘增加數
283,744 283,744 283,744
283,744
283,744
備供出售金融資產未實現利益之45% 2,067 5,138 4,492
32,409
12,539
營業準備及備抵呆帳
63,699 0 0
0
506,951
其他合併子公司發行非由母公司持有之資本 - - -
-
0
減:
1、商業銀行對金融相關事業之投資分類至銀行簿者
221,385 230,133 183,372
724,698
1,430,988
2、工業銀行直接投資及投資不動產依規扣除數 0 0 0
0
0
3、其他資本扣除項目 0 248,160 358,196
355,788
0
第二類資本合計 5,768,125 6,670,589 5,246,668
6,075,667
10,232,246
自有資本 20,619,405 25,119,885 29,565,655
32,480,540
39,437,008







信用風險 標準法 188,394,903 214,191,716 244,298,087 297,177,443 331,126,416
內部評等法 - - -
-
-
資產證券化 - - -
-
-
作業風險 基本指標法 10,546,325 9,921,300 9,243,025
9,572,388
11,464,900
標準法/選擇性標準法 - - -
-
-
進階衡量法 - - -
-
-
市場風險 標準法 930,825 2,180,938 782,175
1,481,200
4,311,475
內部模型法 - - -
-
-
加權風險性資產總額 199,872,053 226,293,954 254,323,287 308,231,031 346,902,791
資本適足率 10.32% 11.10% 11.63%
10.54%
11.37%
第一類資本占風險性資產之比率 7.43% 8.15% 9.56%
8.57%
8.42%
第二類資本占風險性資產之比率 2.89% 2.95% 2.07%
1.97%
2.95%
普通股股本占總資產比率 4.43% 5.09% 5.81%
5.22%
5.14%
  • 註1:上開最近五年度資本適足率皆經會計師複核簽證。

  • 註2:本表自有資本與加權風險性資產額係依「銀行資本適足性及資本管理等級辦法」及「銀行自有資本與風險性 資產之計算方法說明及表格」之規定填列。

  • 註3:最近二期變動未達20%,免分析原因。

  • 註4:資本適足性計算公式如下:

  • (1)自有資本=普通股權益+非普通股權益之其他第一類資本+第二類資本。

  • (2)加權風險性資產總額=信用風險加權風險性資產+(作業風險+市場風險)之資本計提×12.5。 (3)資本適足率=自有資本/加權風險性資產總額。

  • (4)第一類資本占風險性資產之比率=(普通股權益+非普通股權益之其他第一類資本)/加權風險性資產總 額。

  • (5)第二類資本占風險性資產之比率=第二類資本/加權風險性資產總額。

  • (6)普通股股本占總資產比率=普通股股本/總資產。

108 108

單位:新臺幣仟元

資本適足率(合併)

資本適足率(合併)
單位:新臺幣仟元
資本適足率(合併)
單位:新臺幣仟元
資本適足率(合併)
單位:新臺幣仟元
資本適足率(合併)
單位:新臺幣仟元
資本適足率(合併)
單位:新臺幣仟元
年度(註1)
分析項目
最近五年度合併資本適足率(註2)
98 年 99 年 100 年 101 年 102 年



普通股權益 14,926,796 18,546,040 24,363,566
26,989,362

30,473,315
非普通股權益之其他第一類資本 0 0 0
0

0

第二類資本
5,843,641 6,767,333 5,291,247
6,660,156

11,507,948
自有資本 20,770,437 25,313,373 29,654,813
33,649,518

41,981,263








信用
風險
標準法 188,404,053 214,173,049 244,284,117 298,765,919 335,983,142
內部評等法
資產證券化




作業
風險
基本指標法 10,612,413 10,010,975 9,340,762
9,686,638

11,659,675
標準法/選擇性標準法
進階衡量法

市場
風險
標準法 930,825 2,180,938 782,175
1,481,200

4,724,850
內部模型法
加權風險性資產總額 199,947,291 226,364,962 254,407,054 309,933,757 352,367,667
資本適足率 10.39% 11.18% 11.66%
10.86%

11.91%
第一類資本占風險性資產之比率 7.47% 8.19% 9.58%
8.71%

8.65%
普通股權益占風險性資產之比率 7.47% 8.19% 9.58%
8.71%

8.65%
槓桿比率 5.02% 5.72% 6.74%
6.52%

4.82%
  • 註: 1 、上開年度合併資本適足率皆經會計師複核簽證。

  • 2 、本表自有資本、加權風險性資產額及暴險總額應依「銀行資本適足性及資本等級管理辦法」及「銀行自有 資本與風險性資產之計算方法說明及表格」之規定計算。

  • 3 、計算公式:

  • ( 1 )自有資本=普通股權益+非普通股權益之其他第一類資本+第二類資本。

  • ( 2 )加權風險性資產總額=信用風險加權風險性資產+(作業風險+市場風險)之資本計提 ×12.5 。

  • ( 3 )資本適足率=自有資本/加權風險性資產總額。

  • ( 4 )第一類資本占風險性資產之比率= ( 普通股權益 + 非普通股權益之其他第一類資本 ) /加權風險性資產總額。

  • ( 5 )普通股權益占風險性資產之比率=普通股權益/加權風險性資產總額。

  • ( 6 ) 98 ~ 101 年度之槓桿比率計算公式:

    • 槓桿比率=第一類資本/調整後平均資產 ( 平均資產扣除第一類資本減項「商譽」、「出售不良債權未 攤銷損失」及依「銀行自有資本與風險性資產計算方法說明及表格」所規定應自第一類資本扣除之金 額 ) 。

    • 102 年度之槓桿比率計算公式:

    • 槓桿比率=第一類資本淨額 / 暴險總額。

109 109

單位:新臺幣仟元

資本適足率(個體)

資本適足率(個體)
單位:新臺幣仟元
資本適足率(個體)
單位:新臺幣仟元
資本適足率(個體)
單位:新臺幣仟元
資本適足率(個體)
單位:新臺幣仟元
資本適足率(個體)
單位:新臺幣仟元
年度(註1)
分析項目
最近五年度資本適足率(註2)
98 年 99 年 100 年 101 年 102 年



普通股權益 14,851,280 18,449,296 24,318,987
26,404,873

29,204,762
非普通股權益之其他第一類資本 0 0 0
0

0

第二類資本
5,768,125 6,670,589 5,246,668
6,075,667

10,232,246
自有資本 20,619,405 25,119,885 29,565,655
32,480,540

39,437,008








信用
風險
標準法 188,394,903 214,191,716 244,298,087 297,177,443 331,126,416
內部評等法

資產證券化





作業
風險
基本指標法 10,546,325 9,921,300 9,243,025
9,572,388

11,464,900
標準法/選擇性標準法

進階衡量法


市場
風險

標準法
930,825 2,180,938 782,175
1,481,200

4,311,475

內部模型法


加權風險性資產總額 199,872,053 226,293,954 254,323,287 308,231,031 346,902,791
資本適足率 10.32% 11.10% 11.63%
10.54%

11.37%
第一類資本占風險性資產之比率 7.43% 8.15% 9.56%
8.57%

8.42%
普通股權益占風險性資產之比率 7.43% 8.15% 9.56%
8.57%

8.42%
槓桿比率 5.00% 5.69% 6.73%
6.39%

4.63%
  • 註:1、上開年度資本適足率皆經會計師複核簽證。

  • 2、本表自有資本、加權風險性資產額及暴險總額應依「銀行資本適足性及資本等級管理辦法」及「銀行自有 資本與風險性資產之計算方法說明及表格」之規定計算。

  • 3、計算公式:

  • (1)自有資本=普通股權益+非普通股權益之其他第一類資本+第二類資本。

  • (2)加權風險性資產總額=信用風險加權風險性資產+(作業風險+市場風險)之資本計提×12.5。

  • (3)資本適足率=自有資本/加權風險性資產總額。

  • (4)第一類資本占風險性資產之比率=(普通股權益+非普通股權益之其他第一類資本)/加權風險性資產總 額。

  • (5)普通股權益占風險性資產之比率=普通股權益/加權風險性資產總額。

  • (6)98~101 年度之槓桿比率計算公式:

    • 槓桿比率=第一類資本/調整後平均資產(平均資產扣除第一類資本減項「商譽」、「出售不良債權未 攤銷損失」及依「銀行自有資本與風險性資產計算方法說明及表格」所規定應自第一類資本扣除之金 額)。

    • 102 年度之槓桿比率計算公式:

    • 槓桿比率=第一類資本淨額/暴險總額。

110 110

四、 102 年度財務報告之監察人審查報告

監察人審查報告

本公司董事會編製之民國一○二年度營業報告書、盈餘分派案及財務報告( 包括資產負債表、綜合損益表、權益變動表和現金流量表)等表冊,其中財務報 告(含與子公司之合併財務報告)業經董事會審議在案,認為足以允當表達本公司 民國一○二年十二月三十一日之財務狀況與民國一○二年度之經營成果與現金流 量。本監察人對上開表冊已依公司法第二百一十九條規定及證劵交易法第三十六 條規定,依法查核完竣,特此承認。敬請鑒核。

此致

台中商業銀行股份有限公司一○三年股東常會

監 察 人 鑫瑞投資股份有限公司法人代表

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監 察 人 鑫瑞投資股份有限公司法人代表

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監 察 人 鑫瑞投資股份有限公司法人代表

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監 察 人 台竣實業股份有限公司法人代表

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中 華 民 國 1 0 3 年 0 3 月 1 2 日

  • 五、 102 年度合併財務報表:詳附錄一。

  • 六、 102 年度財務報表:詳附錄二。

  • 七、 銀行及其關係企業如發生財務週轉困難情事,對財務狀況之影響:無。

111 111

  • 柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險管理事項

一、 財務狀況分析

財務狀況及財務績效之檢討分析與風險管理事項
、 財務狀況分析
財務狀況及財務績效之檢討分析與風險管理事項
、 財務狀況分析
財務狀況及財務績效之檢討分析與風險管理事項
、 財務狀況分析
財務狀況及財務績效之檢討分析與風險管理事項
、 財務狀況分析
財務狀況及財務績效之檢討分析與風險管理事項
、 財務狀況分析
單位:新臺幣仟元
年 度
項 目
102 101 差 異
年度 金額 %
現金及約當現金、存放央行及
拆借銀行同業
81,087,462 77,067,387 4,020,075
5
透過損益按公允價值衡量之金融資產 12,195,016 6,545,279 5,649,737
86
附賣回票券及債券投資 4,550,801 - 4,550,801
-
應收款項-淨額 6,485,651 3,910,270 2,575,381
66
當期所得稅資產 57,372 57,466 (94) -
貼現及放款-淨額 362,916,674 324,029,419 38,887,255
12
備供出售金融資產 19,197,158 18,519,719 677,439
4
持有至到期日之金融資產 3,340,584 8,782,945 (5,442,361) (62)
採用權益法之投資-淨額 142,654 132,769 9,885
7
受限制資產-淨額 164,290 24,122 140,168
581
其他金融資產-淨額 1,158,259 905,934 252,325
28
不動產及設備-淨額 3,416,335 3,445,166 (28,831) (1)
無形資產-淨額 97,380 64,696 32,684
51
遞延所得稅資產-淨額 391,478 308,454 83,024
27
其他資產 1,011,621 1,147,646 (136,025) (12)
資產總額 496,212,735 444,941,272 51,271,463
12
央行及銀行同業存款 8,341,508 5,151,548 3,189,960
62
央行及同業融資 4,968,239 2,414,205 2,554,034
106
透過損益按公允價值衡量之金融負債 74,800 91,591 (16,791) (18)
附買回票券及債券負債 358,769 264,045 94,724
36
應付款項 4,420,341 9,148,347 (4,728,006) (52)
當期所得稅負債 292,018 274,962 17,056
6
存款及匯款 429,704,469 385,510,895 44,193,574
11
應付金融債券 16,042,869 13,548,277 2,494,592
18
其他金融負債 111,741 17,208 94,533
549
負債準備 348,829 261,451 87,378
33
遞延所得稅負債 111,021 111,021 -
-
其他負債 400,541 239,403 161,138
67
負債總額 465,175,145 417,032,953 48,142,192
12
股本 25,345,339 23,187,442 2,157,897
9
資本公積 675,435 675,537 (102) -
保留盈餘 5,050,993 3,952,998 1,097,995
28
其他權益 (34,177) 92,342 (126,519) (137)
權益總額 31,037,590 27,908,319 3,129,271
12

112 112

差異分析說明:

  • (一) 透過損益按公允價值衡量之金融資產增加主要係本行102 年底短期票券投資餘額及 基金受益憑證分別較101 年底增加5,331 佰萬元及563 佰萬元。

  • (二) 應收款項增加主要係租賃子公司102 年底承作租賃相關業務較101 年底增加2,461 佰萬元。

  • (三) 持有至到期日之金融資產減少主要係本行102 年度國外債券受發行機構贖回25 筆,累計贖回金額共計美金168 佰萬元及歐元24 佰萬元。

  • (四) 受限制資產增加主要係102 年底租賃子公司備償之銀行存款及證券子公司代收承銷 股款分別較101 年底增加112 佰萬元及28 佰萬元。

  • (五) 其他金融資產增加主要係本行102 年底保證承兌違約墊付款較101 年底增加192 佰 萬元。

  • (六) 無形資產增加主要係因102 年新購電腦軟體之資本支出較101 年增加所致。

  • (七) 央行及銀行同業存款增加主要係102 年底銀行同業拆放較101 年底增加3,191 佰萬 元。

  • (八) 央行及同業融資增加主要係本行因資金調度致102 年底同業融資餘額較101 年底增 加198 佰萬元,另租賃子公司因業務之需致102 年底銀行借款餘額較101 年底增加 2,356 佰萬元。

  • (九) 附買回票券及債券負債增加主要係本行因資金調度致102 年底附買回票券及債券餘 額較101 年底增加95 佰萬元。

  • (十) 應付款項減少主要係本行102 年底應付待交換票據餘額較101 年底減少5,031 佰萬 元。

  • (十一) 應付金融債券增加主要係本行於102 度發行次順位金融債券5,500 佰萬元及96-1 期次順位金融債券2,400 佰萬元於102 年6 月到期;另102 年可轉換金融債券投資 人賣回164 佰萬元及轉換481 佰萬元為股本致可轉換金融債券減少所致。

  • (十二) 其他金融負債增加主要係租賃子公司102 年度發行應付商業本票104 佰萬元所致。

  • (十三) 負債準備增加主要係本行102 年度依確定福利計畫精算報告之精算損失認列員工福 利負債準備60 佰萬元所致。

  • (十四) 其他負債增加主要係因本行及租賃子公司102 年底存入保證金餘額分別較101 年底 增加19 佰萬元及140 佰萬元。

  • (十五) 保留盈餘增加主要係102 年度稅後純益3,060 佰萬元挹注未分配盈餘,另101 年度 盈餘分配發放股票股利每股0.725 元及現金股利每股0.1 元致未分配盈餘減少 1,913 佰萬元,另認列確定福利計劃損失致減少49 佰萬元。

  • (十六) 其他權益減少主要係本行102 年底備供出售金融資產較101 年底減少153 佰萬元, 另租賃子公司102 年底國外營運機構財務報表換算之兌換差額較101 年底增加21 佰萬元所致。

113 113

二、經營結果分析

單位:新臺幣仟元

項目 102年度 101 年度 差異金額 變動比率%
利息淨收益 6,310,267 5,482,734 827,533
15
利息以外淨收益 2,953,985 1,572,073 1,381,912
88
呆帳費用及保證責任準備提存 (1,864,173) (248,661) 1,615,512
650
營業費用 (3,863,100) (3,449,898) 413,202
12
繼續營業部門稅前損益 3,536,979 3,356,248 180,731
5
繼續營業部門稅後損益 3,060,271 2,804,170 256,101
9
本期損益 3,060,271 2,804,170 256,101
9
每股盈餘 1.23 1.13 0.1
9

增減變動分析:

  • (一) 利息淨收益增加,主要係下列原因:

  • 1.102 年利息收入較101 年增加1,302 佰萬元,主要係因貼現及放款平均餘額增加44,654 佰萬元致放款利息收入增加1,006 佰萬元,及因公司債部位增加及國外債券收息情形 改善致投資有價證券利息收入增加172 佰萬元,另租賃子公司利息收入增加132 佰萬 元所致。

  • 2.利息費用增加474 佰萬元,主要係因定期存款及儲蓄存款平均餘額增加48,361 佰萬元 致存款利息費用增加379 佰萬元,因102 年發行次順位債券5,500 佰萬元致債券利息 費用增加52 佰萬元,另租賃子公司利息費用增加32 佰萬元所致。

  • (二) 利息以外淨收益增加主要原因如下:

  • 1.102 年手續費淨收益1,775 佰萬元,較101 年增加387 佰萬元,主要為信託業務手續 費收入增加142 佰萬元、合作推廣保險商品收入增加109 佰萬元及授信手續費收入增 加58 佰萬元。

  • 2.102 年資產減損迴轉利益較101 年增加895 佰萬元,主要為國外債券因匯率落入領息 區間而陸續受發行機構贖回,迴轉原已認列之資產減損損失計744 佰萬元,另出售承 受擔保品認列減損迴轉利益183 佰萬元。

  • (三) 102 年認列放款呆帳費用1,864 佰萬元,較101 年認列249 佰萬元增加1,615 佰萬元 所致,主要為依據放款及應收款減損評估與增提正常授信之備抵呆帳。

  • (四) 本期損益及每股盈餘增加主要係因利息淨收益增加828 佰萬元、利息以外淨收益增加 1,382 佰萬元、放款呆帳費用增加1,616 佰萬元及營業費用增加413 佰萬元所致。

114 114

三、現金流量

  • (一)最近二年度流動性分析(合併)

單位:%

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----- Start of picture text -----

年度
102 度 101 年度 增減比率
項目
- -
現金流量比率(%) 63.97
現金流量允當比率(%) 1,014.24 1,328.95 (314.71)
- -
現金流量滿足率(%) (66.40)
----- End of picture text -----

增減比率變動分析說明:

  • 1.因營業活動淨現金流量為負數,故現金流量比率及現金流量滿足率不予計算。 2.現金流量允當比率下降係因102 年營業活動淨現金流量較101 年淨流出13,707 佰萬 元,主要係102 年存款及匯款淨流入較101 年減少7,626 佰萬元及應付待交換票據減 少5,031 佰萬元。

  • (二)最近二年度流動性分析(個體)。

單位:%

單位:%
年度
項目
102 年度 101 年度 增減比率
現金流量比率(%) - 74.74
-
現金流量允當比率(%) 1,401.95 1,402.23
(0.28)
現金流量滿足率(%) - (69.34) -

增減比率變動分析說明:因營業活動淨現金流量為負數,故現金流量比率及現金流量 滿足率不予計算。

  • (三)現金流量:最近年度現金流量變動之分析說明、流動性不足之改善計畫及未來一年現 金流動性分析(合併)

單位:新臺幣仟元

單位:新臺幣仟元 單位:新臺幣仟元
期初現金
餘額
全年來自
營業活動
淨現金流量
全年來自投資
及籌資活動
淨現金流量
現金剩餘
(不足)數額
++
現金不足額之補救措施
投資計畫 理財計畫
5,590,728
3,998,702
(2,797,101) 7,785,908 -
-

現金流量變動情形分析:

  1. 營業活動:主要係預估103 年度臺灣經濟成長率復甦情況下,本行積極發展業務, 提高資金運用效益等,該年度將有純益產生致營業活動有淨現金流入。

  2. 投資活動:主要係預估採用權益法之投資、備供出售金融資產及持有至到期日金融 資產增加,致來自投資活動之淨現金流出。

  3. 籌資活動:主要係租賃子公司向金融機構借入款項致籌資現金流入,另本行預估可 轉換金融債券轉換普通股及央行及同業融資減少,致籌資活動之淨現金流出;綜上 所述,籌資活動之淨現金流出。

115 115

  • (四)現金流量:最近年度現金流量變動之分析說明、流動性不足之改善計畫及未來一年現 金流動性分析(個體)
金流動性分析(個體) 金流動性分析(個體) 金流動性分析(個體) 金流動性分析(個體)
單位:新臺幣仟元
現金不足額之補救措施
投資計畫
理財計畫
-
-
期初現金
餘額
全年來自
營業活動
淨現金流量
全年來自投資
及籌資活動
淨現金流量
現金剩餘
(不足)數額
++
現金不足額之補救措施
投資計畫 理財計畫
5,360,170
6,216,646

(4,652,321)
6,924,495 -
-

現金流量變動情形分析:

  1. 營業活動:主要係預估103 年度臺灣經濟成長率復甦情況下,本行積極發展業務, 提高資金運用效益等,該年度將有純益產生致營業活動有淨現金流入。

  2. 投資活動:主要係預估採用權益法之投資、備供出售金融資產及持有至到期日金融 資產增加,致來自投資活動之淨現金流出。

  3. 籌資活動:主要係預估可轉換金融債券轉換普通股及央行及同業融資減少,致籌資 活動之淨現金流出;綜上所述,籌資活動之淨現金流出。

  4. (五)國內外重要政策及法律變動對銀行財務業務之影響及因應措施流動性不足之改善計 畫:不適用。

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響

  • (一)重大資本支出之運用情形及資金來源

單位:新臺幣仟元

單位:新臺幣仟元 單位:新臺幣仟元 單位:新臺幣仟元 單位:新臺幣仟元
計畫項目 實際或預
期之資金
來源
實際或
預期
完工日期
所需資金
總金額
實際或預定之資金運用情形
100 年
101 年
102 年
103 年
104 年
資料倉儲暨
客戶關係管
理應用系統
自有資金 102.3 45,000 6,750 27,000 11,250
-
-
二代網路
銀行系統
自有資金 103.4 54,500 - - 38,150 16,350 -
儲存設備
增設
自有資金 103.6 22,000 - - - 22,000 -
民權機房
建置案
自有資金 103.6 20,000 - - - 20,000 -
中心端電文
加解密設備
暨新防火牆
自有資金 103.9 11,000 - - - 11,000 -
微軟企業授
權優惠方案
自有資金 104.2 42,000 - - 15,676 13,162 13,162
徵授信系統
及ERP 系統
等之軟硬體
建置
自有資金 104.12 15,000 - - -
7,500
7,500

(二)預計可能產生效益

  • 1.資料倉儲暨客戶關係管理應用系統:提升本行同業競爭力並符合中長期資訊發展之 需。強化客戶關係管理,充分瞭解往來客戶屬性、貢獻度及需求,提高行銷成效。 並可讓本行各層級管理人員迅速掌握每日全行經營績效概況、趨勢與變化,強化主

116 116

動管理之能力。

  • 2.二代網路銀行系統:以現行網銀功能架構增加多層次授權、多國語系、集團戶管理、 跨系統多瀏覽器金融XML、RA/CA 建置、全球網銀崁入介面、雲端化企業服務平臺、 線上客服/理專連接個人化網銀再構成多重安全認證機制。

  • 3.儲存設備增設:目前雖已有二組儲存設備,提供重要之儲存服務,但因目前新增許 多系統(如二代網銀、客服、託收、黃金存摺、SharePoint 等新系統)、虛擬環境 擴充、資安強化要求(個資法施行)及內部雲端需求,現有儲存空間與速度已不足 以滿足需求,並更換已達使用年限之光纖交換器。本擴充專案除可提供足夠實體資 源外,亦將強化內部私有雲的管理與擴充及可靠度。

  • 4.民權機房建置案:現有民權備援機房已趨飽和因應未來擴充需求透過本專案之規劃 建置,落實資訊安全防護及資訊安全認證並達到綠色節能機房之目的,將機房之能 源消耗(空調與UPS),降至最低。進而大幅減少日後機房維運費用支出,符合 ISO-27001 資訊安全驗證要求,並提供環境監控及系統化維運管理。

  • 5.中心端電文加解密設備暨新防火牆:因相關設備24 小時運行且使用年限(近8 年) 已久,加上設備原廠也停止維護,設備也曾發生不明原因故障。本更新專案將提升 中心端主機群能正常運作服務之穩定度、集中管理符合ISO 27001 規範。

  • 6.微軟企業授權優惠方案:由於個資法的施行,致金管會已將資料的保護列為重點, 加強資訊安全與電腦管理為本行102 年度的重要專案(包括電子郵件伺服器升級、 資訊安全防護暨檔案保護、微軟AD 目錄服務管理強化等),因本行目前全行大部分 電腦均以微軟產品為主,資訊安全強化與個人資料保護勢必以微軟產品為主要解決 方案,因此需要為每一台個人電腦購買必要之使用權,採用EA 購買的方式可降低 軟體升級費(本行過去均以買斷為主,未購買升級服務,如需升級將必須重新購 買),降低整體成本。

  • 7.租賃子公司藉由資訊系統化後,能使公司之資源進行合理的規劃與管理,以便能有 效的分配與使用,進而大幅度提升公司之營運績效。

  • 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫

  • (一)最近年度轉投資政策:

  • 本行之轉投資對內係為配合業務發展需要,以建構完整金融商品銷售平臺為重心,確 保本行之永續經營與發展;對外則為配合政府財經政策性投資,並評估理想之投資標 的,以提升整體金融市場服務品質。

  • (二)最近年度轉投資獲利或虧損之主要原因:

  • 本行秉持穩健經營之原則,轉投資事業在風險控管、業務發展與合作推廣業務等各方 面表現良好,轉投資之整體績效處於持續獲利之狀態。

  • (三)改善計畫:

  • 除持續強化轉投資公司之風險控管與合作推廣業務外,本行將積極審視轉投資公司之 獲利表現及其業務擴張情形。

  • (四)未來一年投資計畫:

  • 為配合業務發展需要,並期能建構完整金融商品銷售平臺,以提供客戶更多元之金融 商品,103 年本公司計畫向主管機關申請增加轉投資租賃子公司新臺幣8 億元及增加 轉投資證券子公司新臺幣3 億元。

117 117

六、風險管理事項

  • (一)各類風險之定性及定量資訊

  • 信用風險管理制度及應計提資本:

信用風險管理制度

102 年度

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項 目 內 容
----- End of picture text -----

102 年度
項 目 內 容
1. 信用風險策略、目標、
政策與流程
1. 信用風險策略、目標:
(1) 遵循巴塞爾資本協定規範,提升本行風險管理能力。
(2) 發展健全之各項風險管理機制,並落實執行。
(3) 強化授信資產組合品質、風險管理資訊整合、分析、監控及預
警效能,發揮風險管理積極角色。
2. 信用風險政策:
(1) 樹立重視信用風險管理之經營策略與組織文化,透過質化與量
化之管理方法,以為經營策略制定之參考。
(2) 建立整體信用風險管理制度,由本行董事會、各階層管理人員
及員工共同參與執行,透過對風險之辨識、衡量、監控及報告,
以質化及量化之管理方法,控管各項業務之風險於所能承受範
圍內,藉以達成本行信用風險管理目標。
(3) 建立有效方法及監控程序,掌握各項業務提存之適足性,確保
股東權益為首要目標。
3. 信用風險管理流程:
風險辨識、風險衡量、風險監控、風險報告包括:
(1) 訂定信用風險管理相關規範。
(2) 建置信用風險中小企金進件評分卡評等模型。
(3) 建立監控機制,訂定各項授信限額。
(4) 提升整體資產品質,建置適當管理機制。
(5) 持續發展與執行信用風險壓力測試。
(6) 定期檢視與報告。
2. 信用風險管理組織與
架構
1. 董事會:
信用風險管理最高決策單位,並擔負本行信用風險管理之最終責
任。
2. 風險管理委員會:
依據董事會核定之信用風險管理政策,掌理信用風險管理機制,審
議信用風險管理規章及跨部門有關信用風險管理事宜,持續監督執
行績效。
3. 放款審議委員會及營業單位貸放審查委員會:
依據授信政策、授信案件授權辦法暨相關規定,審核授信案件。
4. 逾期放款處理審議委員會:
依據逾期放款處理審議委員會設置辦法、資產評估損失準備提列及
逾期放款催收款呆帳處理辦法暨相關規定,處理逾期放款、催收款
及呆帳等催理工作。
5. 風險管理部:
(1) 為本行信用風險管理之專責單位,負責規劃、建置及整合本行
信用風險管理作業,執行全行整體信用風險管理監控工作。

118 118

==> picture [497 x 21] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

項 目 內 容
----- End of picture text -----

項 目 內 容
(2) 負責研擬或建議修正本行信用風險管理政策及相關規章,陳報
適當層級或董事會核定。
(3) 定期彙總全行信用風險相關資訊,陳報風險管理委員會及董事會。
(4) 建立本行衡量、監控及質化量化管理方法之整體架構。
6. 總行各業務主管部門:
依本行風險管理政策及規範,充分瞭解所轄業務信用風險,以落實
風險管理各項作業規定之執行,協助風險管理部完成全行各風險之
監控。
7. 各區域中心及營業單位:
(1) 遵循本行徵、授信及信用風險管理相關規定,落實日常業務與
風險管理,並即時陳報各業務主管部門。
(2) 日常作業結合風險之控管,並確認作業資料正確及完整性。
8. 董事會稽核室:
獨立超然執行稽核業務,定期查核檢視本行信用風險管理制度執行
情形,並提供改進建議。
3. 信用風險報告與衡量
系統之範圍與特點
1. 信用風險報告範圍與特點:
(1) 董事會報告(風險綜合報告)。
(2) 風險管理委員會報告(風險綜合報告)。
(3) 資產品質報告。
(4) 全球國家個別限額報告。
(5) 壓力測試報告。
2. 信用風險衡量系統包括:
(1) 資本計提計算平臺資訊系統。
(2) 徵授信業務資訊管理系統。
(3) 債權催理管理系統。
(4) 授信覆審、預警管理系統。
(5) 中小企金進件評分卡系統。
4. 信用風險避險或風險
抵減之政策,以及監控
規避與風險抵減工具
持續有效性之策略與
流程
1.建立風險管理監控機制,以監控個別及組合授信之信用風險,該機
制包括限額、貸放後、擔保品及資產品質之管理。
2.持續透過徵提擔保品、保證人或移送中小企業信用保證基金保證之
方式,強化授信戶信用保證,以進行信用風險避險或抵減。
3.因應國內、外經濟情勢及產(行)業動態,適時控管產業風險及調整
該產(行)業授信比率限制,以分散風險。
5. 法定資本計提所採行
之方法
標準法

119 119

信用風險標準法之風險抵減後暴險額與應計提資本

102 年12 月 31 日 單位:新臺幣仟元

102 年12 月 31 日 單位:新臺幣仟元
暴險類型 風險抵減後暴險額 應計提資本










1,754,251 0
非中央政府公共部門 0 0
銀行(含多邊開發銀行) 8,992,830 446,783
企業(含證券及保險公司) 168,339,362 12,663,993



166,723,982 10,819,963





47,709,373 2,014,908





29,000 9,280



100,545,921 534,922

494,094,719 26,489,849
  1. 證券化風險管理制度、暴險額及應計提資本:本行尚無辦理證券化業務。

  2. 作業風險管理制度及應計提資本:

作業風險管理制度

102 年度

  • 項 目 內 容

    1. 作業風險管理策略 1. 作業風險管理策略:本行藉由建立及有效執行健全作業風險管理機 與流程 制,積極管理作業風險,依日常營業活動及管理流程可能發生之各類 風險,綜合評估其發生頻率及影響,採取迴避、移轉或沖抵、控制、 承擔等適當對策,以降低實質損失及事件發生率。
  • 2.作業風險管理流程: (1) 風險辨識 風險辨識的方法包括作業風險損失資料蒐集(LDC)、關鍵風險指標 (KRIs)、風險與控制自我評估(RCSA)、稽核報告及外部同業損失 事件等。

  • (2) 風險評估與衡量 針對已辨識的風險,考量風險發生的可能性及影響程度等因子進 行矩陣評估。蒐集之損失事件依主管機關定義之七大損失型態與 八大業務別分類,依照風險發生影響或嚴重程度及風險發生之可 能性,訂定不同風險區域及風險值之風險評估矩陣,並區分極度 高風險、高風險、中度風險及低度風險進行量化分析。

  • (3) 風險監控 依規定監控作業風險事件、關鍵風險指標及風險監控點暴險情 形、風險沖抵控管措施之品質及對其他相關損失事件影響等各項 應監控事項。

  • (4) 風險報告 定期向風險管理委員會與董事會陳報作業風險暴險相關資訊。

    1. 作業風險管理組織 本行作業風險管理組織包括董事會、風險管理委員會、風險管理部、各 與架構 業務管理單位、全行各單位、全體人員及董事會稽核室。各組織之權責 如下:

120 120

項目 內 容
1. 董事會
本行作業風險管理最高決策單位,負責審議、核定作業風險管理重大
事項。
2. 風險管理委員會
掌理作業風險管理機制,審議全行產品、活動、流程及系統之作業風
險以及總行各業務管理單位間有關作業風險管理事宜,持續監督落實
執行績效。
3. 風險管理部
負責研擬全行之作業風險管理政策及程序,建置及集中化管理全行作
業風險損失事件資料庫,蒐集、彙整及分析損失資料,定期向風險管
理委員會與董事會陳報。
4. 各業務管理單位
充分瞭解所轄業務面臨之風險,並妥適管理督導各單位執行情形,協
助風險管理部辦理各項風險之監控。
5. 全行各單位
遵循並落實執行作業風險管理規定,並依規定陳報風險事件。
6. 全體人員
作業風險為全體人員之共同責任,應就本身職掌範疇落實執行作業風
險管理工作。
7. 董事會稽核室
獨立超然執行稽核業務,定期評估及查核本行作業風險管理架構及流
程之有效性,並適時提出改善建議。
3. 作業風險報告與衡
量系統之範圍與特
本行各單位在衡量作業風險事件時,就其原因、結果、發生頻率及影響
程度進行分析,歸納個別風險程度高低,以瞭解本行作業風險暴險概況。
並針對各項暴險情形作成紀錄,藉由導入作業風險辨識、衡量、監控與
報告之管理機制,建置及集中化管理全行作業風險損失事件資料庫,彙
整全行作業風險資訊與執行狀況,定期向風險管理委員會報告及建議,
並提報董事會核定。
4. 作業風險避險或風
險抵減之政策,以
及監控規避與風險
抵減工具持續有效
性之策略與流程
本行為加強作業風險之監控,依作業風險之四個構面-內部程序、人員、
系統及外部事件,建立關鍵風險指標及風險與控制自我評估,並觀察各
項指標變化情形,針對風險發生時採取移轉或沖抵措施,將部分或全部
之作業風險利用保險、委外等方式,移轉或沖抵事件發生之損失與衝擊,
以有效降低作業風險損失。
5. 法定資本計提所採
行之方法
基本指標法








作業風險應計提資本

















102年12月31 日 單位:新臺幣仟元
應計提資本
917,192
營業毛利 應計提資本
99年度 5,687,778
100年度 5,761,226
101年度 6,894,827
合計 18,343,831 917,192

121 121

4. 市場風險管理制度及應計提資本:

市場風險管理制度 102 年度

==> picture [497 x 31] intentionally omitted <==

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項 目 內 容
1. 市場風險管理 1. 本行市場風險管理策略為發展健全及有效之市場風險管理機制,前述機
----- End of picture text -----









102年度
項目 內 容
1. 市場風險管理 1. 本行市場風險管理策略為發展健全及有效之市場風險管理機制,前述機
策略與流程 制須與本行業務規模、性質及複雜程度相符,以確保能夠妥善管理本行
所承擔之市場風險,並於可承受風險水準與期望報酬水準之間取得平衡。
2. 本行市場風險管理流程包括風險辨識、評估、衡量、監控及報告,前項內
容涵蓋本行所有主要交易產品、交易活動、流程及系統相關之市場風險。
(1) 風險辨識:
本行相關單位運用業務分析或產品分析等方法,確認市場風險來源,
定義各金融商品之市場風險因子(市場風險因子區分為利率風險、匯
率風險、權益證券價格風險與商品價格風險)並做適當規範。
(2) 風險評估與衡量:
建立有效之評價機制,以正確評估部位損益情形,並針對可取得市價
之短期投資部位,每日進行市價覆核程序。逐步建置可量化之模型以
衡量市場風險,可採取之衡量方法包括敏感度分析、風險值計算、情
境模擬與壓力測試等,並與日常風險管理相結合。
(3) 風險監控:
訂定相關限額管理、停損機制及超限處理辦法,以有效監控市場風險。
(4) 風險報告:
定期就全行市場風險管理情形向風險管理委員會及董事會報告,如遇
有市場重大變化時,相關單位應即時通報,以降低市場風險。此外依
主管機關規定,定期對外揭露本行市場風險資訊。
2. 市場風險管理
組織與架構
本行市場風險管理組織架構包括董事會、風險管理委員會、風險管理部、業
務主管部門、業務交易單位及董事會稽核室等。各組織之權責如下:
1. 董事會:
本行市場風險管理之最高決策單位,並擔負本行市場風險管理之最終責任。
2. 風險管理委員會:
依董事會核定之市場風險管理政策,掌理全行市場風險管理機制。
3. 風險管理部:
為本行市場風險管理之專責單位,統合並執行全行整體市場風險管理工作。
4. 業務主管部門:
管理督導各業務交易單位執行必要之風險管理工作,協助風險管理部共
同完成全行各項風險之監控,並針對其主要業務商品、交易過程制定妥
適之限額控管、停損機制及超限處理作業規定。
5. 業務交易單位:
遵循本行市場風險管理相關規定,執行風險辨識、評估、衡量並採取適
當的風險對策。對於各種限額積極監控,並依規定陳報業務主管部門或
知會風險管理部。
6. 董事會稽核室:
以獨立超然之精神執行市場風險管理稽核業務並適時提供改進建議。

122 122

  • 項 目 內 容

    1. 市場風險報告 本行市場風險相關之交易資料,除由各業務交易單位陳報業務主管部門與風 與衡量系統之 險管理部共同管理外,並由風險管理部統合彙整,定期陳報風險管理委員會 範圍與特點 及董事會知悉,前述報告之內容範圍涵蓋所有市場風險部位,並確保各類交 易均在授權與限額額度下操作。
    1. 市場風險避險 本行屬市場風險之交易均於相關辦法中明訂各類投資標的之限額,交易對手 或風險抵減之 亦依其信用評等及其財務狀況設定限額,以避免資金操作集中化之情形。業 政策,以及監控 務交易單位在其授予之權限下,依據市場環境之變化調整操作部位,適時採 規避與風險抵 用可操作之衍生性商品藉以避險,並於必要時執行相關停損機制。前述相關 減工具持續有 規定並視營運計畫、業務發展與整體金融環境之變化適時檢討修訂。 效性之策略與 流程
    1. 法定資本計提 所採行之方法[標準法 ]

市場風險應計提資本

102 年 12 月 31 日

單位:新臺幣仟元

單位:新臺幣仟元
風險別 應計提資本
利率風險 39,152
權益證券風險 283,662
外匯風險 22,104
商品風險 0
合計 344,918
  1. 流動性風險包括資產與負債之到期分析,資產流動性與資金缺口流動性之管理方法: 流動性風險係指因資產與負債之資金到期日或到期規模不相配,以致於取得之資金無 法充分支應資產增加或償付到期負債,所產生之風險。本行所採取之流動性風險管理 模式,主要區分為日常風險控管與策略性評估,依本公司「資產負債管理政策」、「流 動性風險管理政策」及「流動性風險管理施行細則」辦理之。日常風險控管係由財務部 門每日彙集其操作情形及相關管理報表,以供風險管理人員覆核,相關衡量指標包括存 放比率、流動準備比率、超額流動準備比率及到期資金缺口比率等;策略性評估則為每 月製作新臺幣到期日期限結構分析表,進行流動性情境分析,此外定期將監控結果提報 「資產負債管理委員會」。

123 123

新臺幣到期日期限結構分析

102 年 12 月 31 日 單位:新臺幣仟元

合計 距到期日剩餘期間金額 距到期日剩餘期間金額 距到期日剩餘期間金額
0 天至10 天 11 天至30 天 31 天至90 天 91 天至180 天 181 天至1 年
超過1 年
主要
到期
資金
流入


465,937,882

50,994,339

43,601,968
28,063,173 38,798,231 65,520,823 238,959,348
主要
到期
資金
流出


554,613,050

23,588,621

32,043,970
76,164,510 102,837,219 129,367,875 190,610,855
期距
缺口
(88,675,168)
27,405,718

11,557,998
(48,101,337) (64,038,988) (63,847,052)
48,348,493

美金到期日期限結構分析

102 年 12 月 31 日 單位:美金仟元

合計 距到期日剩餘期間金額 距到期日剩餘期間金額 距到期日剩餘期間金額
0 天至30 天 31 天至90 天 91 天至180 天 181 天至1 年 超過1 年
主要到期
資金流入


1,078,420

238,243

188,762
209,622 18,823
422,970
主要到期
資金流出

1,373,447

276,477

356,530
202,610 442,971
94,859
期距缺口
(295,027)

(38,234)

(167,768)
7,012 (424,148)
328,111

註1:銀行部分係指全行美金之金額。

註2:如海外資產占全行資產總額百分之十以上者,應另提供補充性揭露資訊。

(二)國內外重要政策及法律變動對銀行財務業務之影響及因應措施

  1. 金融監督管理委員會修正「金融機構出售不良債權應注意事項」第3 條:

  2. (1) 擬出售不良債權前,倘以不動產為擔保者,應重新衡量擔保品之公允價值,並依 。

  3. 據其內部債權回收管理之資料或外部專家估價以決定建議底價 如建議底價逾實 收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上時或應買人之資格條件未明確排除關係 。

  4. 人時,其估價不得僅依內部債權回收管理之資料為之

  5. (2) 擬出售之不良債權標的及標售條件內容等資料應提報董(理)事會決議,決議過程 。

  6. 應注意利益迴避原則,並盡保密之義務

  7. (3) 擬出售之不良債權標的如含銀行法第33 條及金融控股公司法第44 條所稱之利害 關係人授信案件,應經三分之二以上董(理)事出席,及出席董(理)事四分之三以 。

  8. 上之同意

  9. 本行債權管理部爰依上開法令於102.8.26 函頒修訂「台中商業銀行資產評估損失 準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法」,已符合主管機關規定 。

  10. 國內外政府重要政策之變動:

由於近年來國內外金融市場蓬勃發展,加以政府積極推動金融自由化、國際化, 銀行業早已進入百家爭鳴的高度競爭時代,各銀行面臨之經營環境均較以往更為艱 辛,故銀行間無不戮力發展可獲取較高利潤之業務,而本行為因應未來各項金融業 , 務之拓展,將持續改善資產品質、強化資本結構及提升資本適足率 以維持良好之 競爭力。

124 124

因應「巴塞爾資本協定三」對資本計提方式之變革,及國際間對資本適足率之要 求愈趨嚴謹,本行已進行多項資本強化計畫,資本結構已獲得顯著之改善,包括發 行長期次順位債券共計144 億元(其中96-1 期24 億元已於102 年6 月到期)、99 年 現金增資36 億元、100 年現金增資45 億元。

本行資本適足率自101 年起,在上述各項資本工具運用下,除了提供充沛的營運 資金,強化本行的競爭力及拓展各項業務之需,資本適足率大幅提升,皆可達10% 以上之水準,於102 年12 月底,本行資本適足率已達11.37%,本行將持續評估各 項金融工具之運用,加強健全財務結構與充實自有資本。

102 年12 月底逾放比率為0.58%,呆帳覆蓋率為209.71%,近來除積極轉銷呆帳 外,另對重大案件以債務和解或變更授信條件、加速擔保品處分與分配款取得及對 分行進行覆審及預警專案檢討等相關措施,藉以降減逾放比,提升資產品質水準。

  1. 國內外重要法律之變動:

    • (1)銀行資本適足性及資本等級管理辦法修正對本公司業務之影響及因應措施:

    • A.銀行資本適足性及資本等級管理辦法於101.11.26 修正通過,其對資本適足性 要求與資本等級劃分,於修正後第五條與第六條條文中分述。

    • B.本行截至民國102 年12 月之資本適足率為11.37%,已達修正後第五條條文--102 年度資本適足率不得低於8%之要求,並符合修正後第六條條文,本行屬於資本 適足之等級,目前仍持續加強健全財務結構與充實自有資本,並對於本行業務 發展及財務結構有幫助且能提升本行資本適足率之方法皆會審慎評估,以提升 本行之資本適足比率,除符合主管機關要求外,並朝向本國優質銀行之列邁進。

    • (2)有關銀行或金融控股公司發行次順位債券或特別股列為合格資本,應於發行期限 最後5 年每年至少遞減20%:

    • A.「銀行資本適足性及資本等級管理辦法」規定:第二類資本所稱長期次順位債 券,應於發行期限最後5 年每年至少遞減20%。

    • B.依前述規定,銀行計算資本適足率之合格資本時,對於次順位債券或特別股, 於發行期限最後不足5 年時,即應開始每年一次遞減20%。亦即每年得計入資本 之餘額為:

      • i. 距到期日不足1 年者:已發行在外餘額的0%。

      • ii. 距到期日1 年以上不足2 年者:已發行在外餘額的20%。

      • iii 距到期日2 年以上不足3 年者:已發行在外餘額的40%。

      • iv. 距到期日3 年以上不足4 年者:已發行在外餘額的60%。

      • v. 距到期日4 年以上不足5 年者:已發行在外餘額的80%。

  2. 為自101 年起與國際財務報導準則(IFRSs)接軌,本行前已成立專案小組,並委由會 計事務所協助進行IFRSs 導入作業,導入時程及各項導入工作均依照專案計畫時程表 進行,每季將執行情形提報董事會,首次適用及後續會計政策亦依據「公開發行銀行 財務報告編製準則」與IFRSs 提董事會決議,自102 年度起已依IFRSs 及「公開發行 銀行財務報告編製準則」編製財務報告,後續將遵循主管機關法令規定與IFRSs 修訂 之內容,適時採行因應對策。

  3. (三)科技改變及產業變化對銀行財務業務之影響及因應措施: 因資訊科技進步及社會生活習慣改變,銀行之設備、作業方式也更加迅速便捷,自動 化服務設備、網路ATM、網路銀行、電話語音、行動銀行及電子對帳單等電子金融服 務被廣為接受,除可降低作業成本,符合環保意識外,亦可提高作業效率,本行將持 續提供更多元化的線上交易服務,提供客戶更完整、便利又安全之選擇。

  4. (四)銀行形象改變對銀行之影響及因應措施:

  5. 1.自98 年度起至今持續推動「分行示範觀摩學習制度實施計畫」,除建立各項業務標準化 服務規範,提升客戶服務品質外,更導入「企業辨識系統(CIS ,Corporate Identity

125 125

  - System)」,結合理念辨別、視覺辨別、活動辨別的整體規劃傳達,強化本行企業形象。
  • 2.本行搶搭行動通訊的熱潮,自102/9/3 日以LINE 為平臺推出吉祥物阿中寶寶,引起廣大迴 響,跳脫傳統與保守的束縛,賦予本行創新活潑的形象,未來本行將持續秉持最大的決心 與企圖心,掌握客戶需求與動向,提供多元化金融商品,提升客戶滿意度及市場競爭力。

  • (五)進行併購之預期效益、可能風險及因應措施:無。

  • (六)擴充營業據點之預期效益、可能風險及因應措施:

    • 營業據點可擴大市場基礎,是銀行產品業務與客戶的重要通路。透過據點的擴充不僅 可提升本行經營績效、創造盈餘,亦可收人才培育與風險分散之成效。惟金融業同質 性高、競爭激烈,且成本高,需有足夠的客源與商機,故於增設據點時,除符合主管 機關規定外,本行皆會多方面審慎評估與考量,以降低風險,奠定穩固的經營利基。
  • (七)業務集中所面臨之風險及因應措施:

    • 本行業務種類分散,並無業務過度集中或風險無法分散之情形。

    • 依據主管機關及內部章則規定,針對單一客戶、同一關係人或同一關係企業、單一行 業等均設有授信限額,以避免信用風險過度集中。

  • (八)經營權之改變對銀行之影響、風險及因應措施:無。

  • (九)董事、監察人或持股超過百分之一之大股東,股權之大量移轉或更換對銀行之影響, 風險及因應措施:無。

  • (十)訴訟或非訟事件:

  • 87 年11 月間廣三集團爆發違法貸款、不當投資及違約交割順大裕(股)公司股票案, 本行所受損害業經全額轉銷呆帳。前開案件經臺中地檢署及法院查扣資金共計約25.6 億元,經歷次上訴及發回更審後,最高法院已駁回第三審上訴定讞,查扣資金係依各 券商違約交割損失之比例發還,本行對曾○仁違約交割1,776,578,244 元之請求,業 經臺中地院判決本行全部勝訴,惟查扣款依法仍待檢察官發還,尚無法確認實際發還 金額。

  • 本行對廣三集團核心分子及重要幹部、本行員工及董監事等人,因違法貸放、不當投 資及違約交割等情事,提起損害賠償訴訟。針對該案之首謀份子曾○仁等人請求賠償, 臺中地院於102 年6 月24 日宣判曾○仁應給付本行9,484,758,262 元及自民國89 年 10 月1 日起至清償日止,按年息百分之五計算之利息,本案待確定中。

  • 順大裕股份有限公司等涉及廣三集團違反證券交易法案件,本行提起刑事附帶民事訴 訟,經臺灣臺中地方法院判決順大裕股份有限公司應給付本行3,561,239,244 元及自 民國89 年11 月21 日起至清償日止,按年息百分之五計算之利息,本案已確定。

  • (十一) 其他重要風險及因應措施:無。

  • 七、危機處理應變機制

  • 為迅速處理非預期因素而導致存款異常提領、資金鉅額流失、銀行信譽嚴重受損等之經 營危機,或有喪失流動性乃至於償債能力之虞,本行特訂定「緊急應變處理手冊」以供 遵循。另為強化各營業單位安全維護機制,以提升安全維護功能,訂定「安全維護管理 辦法」;並分別設置「緊急應變處理小組」及「安全維護督導小組」,以利緊急事件發生 時,即時採取應變措施。

  • 在資訊方面,因應突發狀況發生,本行訂有「資訊系統災害緊急應變與備援作業準則」, 使本行資訊系統及人員在緊急事件時,亦能正常持續運作。

  • 八、估計金融商品公平價值所使用之方法及假設

  • (一)短期金融商品:

    • 短期金融商品係屬短期剩餘資金之運用,到期日甚近,其帳面價值估計為公平價值。 此評估方法應用於存放央行及拆借銀行同業、附賣回票券及債券投資、附買回票券及 債券負債等。
  • (二)透過損益按公允價值衡量之金融商品:

126 126

透過損益按公允價值衡量之金融商品包括交易目的之金融資產或金融負債,以及於原 始認列時指定以公平價值衡量且公平價值變動認列為損益之金融資產或金融負債。成 為金融商品合約之一方時,認列金融資產或金融負債;對合約權利喪失控制時,除列 金融資產,於合約義務解除、取消或到期時,除列金融負債。

原始認列以公平價值加計交易成本衡量,續後評價以公平價值衡量且公平價值變動認 列為當期損益。金融商品除列時,出售所得價款或支付價金與帳面價值之差額,認列 為當期損益。依慣例交易購買或處分金融資產時,採交易日會計處理。

衍生性商品未能符合避險會計條件者,分類為交易目的之金融資產或金融負債,公平 價值為正值列為金融資產,負值則列為金融負債。

  • (三)公平價值之基礎:

上市(櫃)股票及存託憑證係資產負債表日收盤價,開放型基金係資產負債表日淨資 產價值,債券係財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心資產負債表日參考價,無活絡市 場之金融商品則以評價方法估計公平價值。

指定公平價值變動列入損益之金融資產或金融負債係為混合商品,或為消除或重大減 少會計不一致而將各項具會計不一致之金融資產或金融負債,於原始認列時指定公平 價值變動列入損益。另依風險管理政策或投資策略共同管理之一組金融資產、金融負 債或其組成,亦得指定以公平價值衡量。

  • (四)備供出售金融資產:

係以公平價值評價且其價值變動列為股東權益調整項目。本行對股票及受益憑證係採 交易日會計,於原始認列時,將金融商品以公平價值衡量,並加計取得或發行之交易 成本。

若有減損之客觀證據,則認列減損損失。若後續期間減損金額減少,備供出售權益商 品之減損減少金額認列為業主權益調整項目;備供出售債務商品之減損減少金額若明 顯與認列減損後發生之事件有關,則予以迴轉並認列為當期損益。

  • (五)持有至到期日金融資產:

  • 係以有效利率計算攤銷後成本及其利息收入。本行對債務證券係採交易日會計,於原 始認列時,以金融商品以公平價值衡量,並加計取得或發行之交易成本。 若有減損之客觀證據,則認列減損損失。若後續期間減損金額減少,且明顯與認列減 損後發生之事件有關,則予以迴轉並認列為當期損益,該迴轉不以使帳面金額大於未 認列減損情況下之攤銷後成本為限。

  • (六)採用權益法之投資:

  • 採權益法評價之投資皆屬未上市櫃公司股票,因無活絡市場公開報價,其公平價值估 計數之變異區間並非相當小,且變異區間內各估計數之機率無法合理評估,因是公平 價值無法可靠衡量故其帳面價值應屬估計其公平價值之合理基礎。

  • 本行與子公司合併持有被投資公司有表決權股份比例達百分之二十以上,或未達百分 之二十但具有重大影響力者,採權益法評價。

採用權益法之投資出售時,以售價與處分日該投資帳面價值之差額,作為股權投資處 分損益,帳上如有因長期股權投資產生之資本公積餘額時,則按出售比例轉列當期損 益。

  • (七)以成本衡量之金融資產投資:

  • 以成本衡量之金融資產係持有未於證券交易所上市或未於櫃買中心櫃檯買賣之股票, 其無活絡市場公開報價且實務上需以超過合理成本之金額方能取得可驗證公平價值, 因此公平價值無法可靠衡量。無法可靠衡量公平價值之權益商品投資,以原始認列之 成本衡量。若有減損之客觀證據,則認列減損損失,此減損金額不予迴轉。

  • (八)衍生性金融商品:

  • 係採用路透社報價系統所顯示之外匯匯率為參數,分別用換匯及遠期外匯合約到期日

127 127

之遠期匯率、現金流量折現法計算個別合約之公平價值。

採用路透社報價系統所顯示之外匯匯率、利率及波動度等為參數,選擇權則採用BlackScholes model 計算個別合約之公平價值。衍生性商品未能符合避險會計條件者,分 類為交易目的之金融資產或金融負債,公平價值為正值列為金融資產,負值則列為金 融負債。

  • (九)金融商品(含衍生性金融商品)之避險性交易會計處理: 不適用。因本公司之金融商品之交易(含衍生性金融商品)目前無採用避險性交易會計 處理。

  • 九、其他重要事項

  • 爭議事件處理

    • 雷曼連動債爭議案件後續協商:為有效處理雷曼連動債爭議案件,業已遵照主管機關 指示積極與客戶辦理和解事宜,截至103.4.9 已向金融消費爭議評議委員會提出申訴 之案件共計727 件,於召開66 場次雷曼案件審查委員會會議後,已審議並完成和解件 數共計714 件,和解比率為98.21%。

128 128

捌、特別記載事項 一、 特別記載事項

  • (一)關係企業相關資料

1.關係企業合併營業報告書

  • (1)關係企業組織圖

A.控制公司與從屬公司

==> picture [430 x 389] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

台中商業銀行股份有限公司
100% 100% 100%
台中商銀綜合證券 台中銀保險經紀人 台中銀租賃事業
股份有限公司 股份有限公司 股份有限公司
100%
TCCBL Co., Ltd.
100%
台中銀融資租賃
(蘇州)有限公司
----- End of picture text -----

B.相互投資公司:無。 C.從屬公司與從屬公司:無。

129

129

(2)各關係企業基本資料

單位:新臺幣仟元




設立日期
實收資本額 主要營業或生產項目
控制公司:
台中商業銀行股份有
限公司
從屬公司:
台中銀保險經紀
人股份有限公司
台中銀租賃事業
股份有限公司
TCCBL Co., Ltd.
台中銀融資租賃
(蘇州)有限公司
台中商銀綜合證
券股份有限公司
42.08.26

96.09.26
101.01.13
101.06.13
101.12.11
102.05.02
臺中市西區民權路87 號





臺中市西區民權路87 號8 樓
臺北市中正區忠孝東路1 段
55 號5 樓
P.O.
Box
957,Offshore
Incorporations
Centre,
Road
Town,
Tortola,
British Virgin Islands.
江蘇省蘇州工業園區旺墩路
158 號置業商務廣場402 室
臺中市中區民族路45 號1、2
25,345,339



166,360
1,000,000
395,159
395,159
1,200,000
銀行法規定商業銀行
得經營之業務。





保險經紀人業務。
租賃事業。
租賃及投資業務。
租賃業務。
證券暨期貨業務。
  • (3)推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料情形:無。

(4)A.整體關係企業經營業務所涵蓋之行業:

  • (a)商業銀行:依銀行法規定商業銀行得經營之業務。

  • (b)保險經紀人: 請詳如前揭二、各關係企業基本資料一覽表所示。

  • (c)租賃業: 請詳如前揭二、各關係企業基本資料一覽表所示。

  • (d)證券業:請詳如前揭二、各關係企業基本資料一覽表所示。

B.整體關係企業分工情況:

以台中商業銀行股份有限公司之銀行業務為起點,台中銀保險經 紀人股份有限公司係經營人身及財產保險之經紀,並使用台中商業銀 行股份有限公司分行員工之通路資源。

台中銀租賃事業股份有限公司經營租賃業務,提供多元化的服務 項目以及金融商品,包括租賃業務、分期付款業務、國內應收帳款受 讓業務及融資型貸款業務等供消費者選擇。

TCCBL Co., Ltd. 為台中銀租賃事業股份有限公司 100% 轉投資之 境外投資公司,主要係轉投資台中銀融資租賃(蘇州)有限公司之用, 另亦有租賃業務。

  • 台中銀融資租賃(蘇州)有限公司主要係提供中國大陸臺商之相 關租賃業務。

台中商銀綜合證券股份有限公司主要經營受託買賣有價證券、自 行買賣有價證券、有價證券買賣之融資融券及期貨交易輔助業務。

130 130

透過銀行端與租賃、保經及證券公司的整合行銷,落實對中小企 業整體性服務,可增加非利息收益比重、提升競爭力及強化服務品質。 (5)關係企業背書保證、資金貸與他人及從事衍生性商品交易之資料

A.為他人背書保證:

單位:新臺幣仟元



背書保證者
公司名稱
被背書保證對象 被背書保證對象
對單一企業背
書保證限額
本期最高背
書保證餘額
期末背書
保證餘額
實際動
支金額
以財產
擔保之
背書保
證金額
累計背書保證
金額占最近期
財務報表淨值
之比率
背書保證
最高限額

公司名稱

1 台中銀租賃
事業股份有
限公司
TCCBL
Co., Ltd.

直接持股
100% 之子
公司
6,209,691 1,580,000 1,580,000 322,239 152.66% 10,349,484

B.資金貸與他人:無。

C.從事衍生性商品交易:無。

(6)各關係企業董事、監察人及總經理資料

單位:仟股

單位:仟股 單位:仟股
企業名稱 職稱 姓名或代表人 持有股份
股數 持股比率(%)
控制公司:
台中商業銀行股
份有限公司
董 事 長
副董事長
常務董事
常務董事
董 事
董 事
董 事
董 事
獨立董事
獨立董事
獨立董事
常務監察人

磐亞股份有限公司代表人:
蘇金豐
磐亞股份有限公司代表人:
王貴鋒
磐亞股份有限公司代表人:
蔡哲雄
一榮投資股份有限公司代表人:
陳怡德
磐亞股份有限公司代表人:
李俊昇
莊銘山
張新慶
張孟亮
一榮投資股份有限公司代表人:
張敬欣
合陽管理顧問股份有限公司代表
人:林家宏
久暢股份有限公司代表人:
林維樑
劉振樂
李晉頤
黃錫榮
鑫瑞投資股份有限公司代表人:
黃健二
157,824
-
157,824
278
157,824
-
15,995
10,615
157,824
516
-
-
-
15,995
71
1,501
-
9,434
-
-
-
-
8,471
-
























6.23
-
6.23
0.01
6.23
-
0.63
0.42
6.23
0.02
-
-
-
0.63
-
0.06
-
0.37
-
-
-
-
0.33
-

131 131

從屬公司:
台中銀保險經紀
人股份有限公司
台中銀租賃事業
股份有限公司
監 察 人
監 察 人
總 經 理
董 事 長
董 事
監 察 人
董 事 長
董 事

鑫瑞投資股份有限公司代表人:
李傅建華
蔡錦煌
黃淑麗

台竣實業股份有限公司代表人:
謝昭男
李俊昇
台中商業銀行股份有限公司代表
人:王貴鋒
台中商業銀行股份有限公司代表
人:
王煥德
林開域
台中商業銀行股份有限公司代表
人:楊宗平
台中商業銀行股份有限公司代表
人:林維樑
台中商業銀行股份有限公司代表
人:
蔡哲雄
賈德威
董益源
史耀祥
8,471
-
-
-
846
-
516
16,636
-
16,636
-
-
16,636
-
100,000
-
100,000
-
-
-
-




0.33
-
-
-

















0.03
-
0.02
100.00
-
100.00
-
-
100.00
-
100.00
-
100.00
-
-
-
-

132 132

TCCBL Co., Ltd.
台中銀融資租賃
(蘇州)有限公司
台中商銀綜合證
券股份有限公司

監 察 人
董 事 長
董 事 長
董 事
監 察 人
董 事 長
董 事
監 察 人

台中商業銀行股份有限公司代表
人:張新慶
台中銀租賃事業股份有限公司代
表人:張新慶
台中銀租賃事業股份有限公司代
表人:張新慶
台中銀租賃事業股份有限公司代
表人:
林維樑
羅國銘
台中銀租賃事業股份有限公司代
表人:史耀祥
台中商業銀行股份有限公司代表
人:莊銘山
台中商業銀行股份有限公司代表
人:
方枝全
寧國輝
張弓弼
台中商業銀行股份有限公司代表
人:王俊穎
100,000
-
13,500
-
-
-
-
-
-
-
-
120,000
-
-
-
-
120,000
-


















100.00%
-
100.00%
-
100.00%
-
100.00%
-
-
100.00%
-
100.00%
-
-
-
-
100.00%
-

(7)各關係企業營運概況

單位:除特別註明外,係新臺幣仟元

企業名稱 資本額 資產總額 負債總額 淨值 淨收益
(損失)
稅前純益
(損)
稅後純益
(損)
每股
盈餘
(虧)
(元)
(稅後)
控制公司:
台中商業
銀行股份
有限公司
從屬公司:
台中銀保
險經紀人
股份有限
公司
台中銀租
賃事業股
份有限公

TCCBL
Co., Ltd.




$25,345,339
166,360
1,000,000
395,159
$493,563,833
461,631
3,871,940
809,381
$462,526,243
148,455
2,836,991
361,163
$31,037,590
313,176
1,034,949
448,218
$8,835,498
385,792
120,575
2,794
$3,502,321
163,220
29,444
(45)
$3,060,271
131,431
26,545
(45)
$1.23
7.90
0.27
-

133 133

台中銀融
資租賃
(蘇州)
有限公司
台中商銀
綜合證券
股份有限
公司

395,159
1,200,000


430,834
1,518,902


28,694
315,624
402,140
1,203,278
7,531
72,464
(14,492)
1,274
(14,492)
1,274
-
0.01

2.關係企業合併財務報表

依「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」規 定,本公司應納入編製關係企業合併財務報表之公司與依國際會計準則第27 號規定應 納入編製母子公司合併財務報表之公司均相同,且關係企業合併財務報表所應揭露相 關資訊於前揭母子公司合併財務報表中均已揭露,爰不再另行編製關係企業合併財務 報表,敬請參閱母子公司合併財務報表。

134 134

聲明書

本公司民國102 年度(自民國102 年1 月1 日至102 年12 月31 日止)之關 係報告書,係依「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書 編製準則」編製,且所揭露資訊與上開期間之財務報告附註所揭露之相關資訊無 重大不符。

公司名稱:台中商業銀行股份有限公司

負責人:蘇金豐

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中 華 民 國 103 年 3 月 12 日

135 135

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136

3.關係報告書

(1)從屬公司與控制公司間之關係概況

(1)從屬公司與控制公司間之關係概況 (1)從屬公司與控制公司間之關係概況 (1)從屬公司與控制公司間之關係概況 (1)從屬公司與控制公司間之關係概況 (1)從屬公司與控制公司間之關係概況 (1)從屬公司與控制公司間之關係概況 (1)從屬公司與控制公司間之關係概況
單位:股;%
控制公司名
控制原因 控制公司之持股與設質情形 控制公司派員擔任
董事、監察人或經理


持有股數(股) 持股比率 設質股數(股)

磐亞股份有
限公司
中國人造纖
維股份有限
公司

中纖投資股
份有限公司
取得本公司
過半數之董
事席位
間接控制本
公司之人事
、財務或業務
經營
間接控制本
公司之人事
、財務或業務
經營
157,823,593
570,833,714
-
6.23%
22.52%

-
-
106,000,000
-
董 事 長
副董事長
常務董事




董 事
董 事
-
-
蘇 金 豐
王 貴 鋒
蔡 哲 雄
李 俊 昇
莊 銘 山
張 新 慶
張 孟 亮
-
-
  • (2)從屬公司與控制公司間之交易往來情形:無。

  • (3)從屬公司與控制公司間之背書保證情形:無。

  • (二)私募有價證券及金融債券辦理情形:無。

  • (三)最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本行股票情形:無。

  • (四)其他必要補充說明事項:無。

137

137

二、對股東權益或證券價格有重大影響之事項:

基準日:103.2.28

基準日:103.2.28
日 期 事 項
102.04.30 公告台中商業銀行將於102.05.02 分割證券部門設立「台中商銀綜合證券股
份有限公司」。
102.07.18 代子公司台中銀租賃事業(股)公司公告其董事會決議通過對大陸地區租賃
孫公司現金增資共計美金1,650萬元。
102.07.25 代子公司台中商銀綜合證券(股)公司公告其董事會決議通過現金增資案(新
臺幣3.5 億元)。
102.08.28 公告本公司100 年度國內第一次無擔保轉換金融債券(28121)轉換價格調整。
102.09.25 公告本公司董事會決議增加轉投資「台中銀租賃事業(股)公司」新臺幣8 億
元。
102.11.25 代子公司台中銀綜合證券(股)公司公告其董事會決議通過現金增資案(新臺
幣3 億元)案。
102.12.11 台中銀行擬自行辦理或由聯貸銀行團管理行兆豐銀行統籌辦理出售不良債
權事。
103.2.18 代子公司台中銀租賃事業(股)公司公告增加轉投資台中銀融資租賃(蘇州)
有限公司美金300萬元案業獲經濟部投審會核准。

三、公司內部重大資訊處理作業程序:

本行內部重大資訊處理作業程序及揭露機制均依照本行所制定台中商業銀行股份有限公 司內部重大資訊處理作業準則辦理。

138 138

玖、總分支機構一覽表











民權大樓 04-22236021 04-22240748 40341 臺中市西區民權路87 號
民族大樓 04-22236023 04-22278584 40041 臺中市中區民族路45 號
信託部 04-22236021 04-22202327 40341 臺中市西區民權路87 號8 樓
國外部 04-22212933 04-22202046 40341 臺中市西區民權路87 號2 樓


台北分行 02-23211819 02-23212659 10049 臺北市中正區忠孝東路一段85 號
松山分行 02-27658666 02-27658368 11072 臺北市信義區基隆路一段176 號
內湖分行 02-26579899 02-26578887 11492 臺北市內湖區瑞光路306 號
復興分行 02-27735556 02-27739828 10595 臺北市松山區復興北路59 號
國際金融業務分行 02-23219858 02-23216358 10049 臺北市中正區忠孝東路一段85 號8 樓之4


板橋分行 02-29563456 02-29581616 22067 新北市板橋區民生路一段28-2 號
三重分行 02-29877878 02-29872411 24141 新北市三重區中正北路2 號
新莊分行 02-29017888 02-29013040 24257 新北市新莊區中正路651 號
林口分行 02-26021888 02-26014522 24443 新北市林口區竹林路8 號
土城分行 02-82603158 02-82601658 23659 新北市土城區明德路二段56 號


內壢分行 03-4610566 03-4620277 32067 桃園縣中壢市忠孝路24 號
中壢分行 03-4228828 03-4228826 32085 桃園縣中壢市延平路326 號
平鎮分行 03-4915688 03-4912789 32441 桃園縣平鎮市中豐路18 號
桃園分行 03-3333389 03-3331599 33058 桃園縣桃園市中山路324 號1、2 樓
楊梅分行 03-4855288 03-4855859 32645 桃園縣楊梅鎮新農街337-1 號
南崁分行 03-3216611 03-2223311 33859 桃園縣蘆竹鄉南崁路一段288 號
龜山分行 03-3590005 03-3592166 33342 桃園縣龜山鄉萬壽路二段1185 號
大園分行 03-3857001 03-3859033 33753 桃園縣大園鄉大觀路47 號


新竹分行 03-5257288 03-5233566 30046 新竹市四維路128 號


竹北分行 03-6675188 03-6675168 30264 新竹縣竹北市光明六路東一段276 號
新豐分行 03-5590929 03-5590788 30442 新竹縣新豐鄉建興路一段155-12 號


竹南分行 037-481148 037-480465 35041 苗栗縣竹南鎮和平街66 號
苑裡分行 037-866366 037-866316 35844 苗栗縣苑裡鎮苑南里信義路79 號
臺中
中正分行 04-22245181 04-22251969 40044 臺中市中區臺灣大道一段333 號
北太平分行 04-22121298 04-22120800 40147 臺中市東區精武東路66 號
南台中分行 04-22244187 04-22253055 40247 臺中市南區復興路三段355 號
大慶簡易型分行 04-22634838 04-22634846 40256 臺中市南區復興路一段295 號
營業部 04-22274567 04-22232926 40341 臺中市西區民權路87 號1 樓
西台中分行 04-23212501 04-23211847 40356 臺中市西區公益路369 號
北台中分行 04-22920832 04-22957526 40462 臺中市北區中清路一段822 號
北屯分行 04-22316266 04-22316168 40646 臺中市北屯區進化北路80 號
軍功分行 04-24371151 04-24367374 40663 臺中市北屯區東山路一段222 號
四民分行 04-24226165 04-24226567 40673 臺中市北屯區崇德路三段199 號
西屯分行 04-27060696 04-27010309 40744 臺中市西屯區河南路二段436 號
南屯分行 04-23824358 04-23828070 40869 臺中市南屯區五權西路二段663 號1、2 樓
太平分行 04-22700756 04-22708629 41142 臺中市太平區中興路115 號
內新分行 04-24830345 04-24838958 41254 臺中市大里區中興路二段339 號
霧峰分行 04-23391165 04-23326083 41341 臺中市霧峰區中正路829 號
烏日分行 04-23373176 04-23373180 41442 臺中市烏日區三民街107 號

139 139

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名稱 電話 傳真號碼 郵遞區號 地址
- -
南豐原分行 04 25261195 04 25284637 42050 臺中市豐原區中山路232 號
- -
南陽分行 04 25244426 04 25284638 42051 臺中市豐原區圓環東路338 號
- -
豐原分行 04 25244171 04 25244178 42056 臺中市豐原區中正路302 之1 號
- -
東豐原分行 04 25260175 04 25279944 42060 臺中市豐原區三民路203 號
- -
后里分行 04 25571180 04 25573081 42151 臺中市后里區民生路95 號
- -
東勢分行 04 25872185 04 25875203 42343 臺中市東勢區中山路61 號
- -
潭子分行 04 25323121 04 25338460 42751 臺中市潭子區潭興路三段76 號
大雅分行 04-25668161 04-25671143 42843 臺中市大雅區中清路3 段999 號1、2 樓
- -
神岡分行 04 25621501 04 25627404 42944 臺中市神岡區社南里昌平路5 段325 號
大肚分行 04-26991166 04-26991170 43242 臺中市大肚區沙田路二段778 號
沙鹿分行 04-26621101 04-26622467 43350 臺中市沙鹿區中山路298 號1、2 樓
- -
龍井分行 04 26326788 04 26323566 43448 臺中市龍井區遊園南路77 號
台中港分行 04-26571191 04-26571517 43542 臺中市梧棲區八德路36 號
- -
清水分行 04 26226106 04 26227587 43653 臺中市清水區中山路104 號
- -
大甲分行 04 26862151 04 26875838 43746 臺中市大甲區蔣公路42 號
彰化縣
- -
彰化分行 04 7224641 04 7221431 50061 彰化市光復路126 號
- - 一
大竹分行 04 7387648 04 7386907 50078 彰化市彰南路 段364 號
- - 一
花壇分行 04 7868775 04 7869067 50343 彰化縣花壇鄉中山路 段446 號
秀水分行 04-7693525 04-7698148 50448 彰化縣秀水鄉彰水路二段597 號1、2 樓
- -
鹿港分行 04 7780545 04 7762275 50563 彰化縣鹿港鎮中山路266 號
- -
和美分行 04 7562171 04 7562175 50846 彰化縣和美鎮鹿和路六段393 號
- -
伸港分行 04 7983171 04 7988403 50941 彰化縣伸港鄉中山東路111 號
- -
員林分行 04 8326141 04 8332927 51046 彰化縣員林鎮中山南路27 號
北員林分行 04-8322141 04-8354844 51050 彰化縣員林鎮大同路二段116 號
社頭分行 04-8731466 04-8720427 51141 彰化縣社頭鄉員集路二段311 號
- -
永靖分行 04 8232363 04 8232549 51247 彰化縣永靖鄉西門路71 號
埔心分行 04-8281437 04-8281442 51347 彰化縣埔心鄉中正路一段217 號
- -
溪湖分行 04 8853311 04 8814498 51452 彰化縣溪湖鎮彰水路三段290 號
- - 一
田中分行 04 8742206 04 8741514 52042 彰化縣田中鎮中州路 段197 號
- - 一
北斗分行 04 8884146 04 8885331 52146 彰化縣北斗鎮新政里斗苑路 段180 號
- -
埤頭分行 04 8924606 04 8924335 52341 彰化縣埤頭鄉斗苑西路163 號
二林分行 04-8962125 04-8962677 52662 彰化縣二林鎮北平里仁愛路496 號
南投縣
- -
南投分行 049 2222146 049 2222481 54058 南投縣南投市民生街52 號
- -
草屯分行 049 2334146 049 2303149 54263 南投縣草屯鎮碧山路141 號
- -
埔里分行 049 2984001 049 2901265 54555 南投縣埔里鎮西康路62 號
- -
竹山分行 049 2643181 049 2653081 55747 南投縣竹山鎮竹山路148 號
雲林縣
- - -
斗南分行 05 5954879 05 5954891 63041 雲林縣斗南鎮中山路151 9 號
虎尾分行 05-6313788 05-6310599 63246 雲林縣虎尾鎮林森路二段57-2 號
嘉義縣
民雄分行 05-2208833 05-2205533 62159 嘉義縣民雄鄉建國路二段78 號
臺南市
- -
永康分行 06 3026678 06 3035659 71049 臺南市永康區中華路760 號
高雄市
高雄分行 07-3355275 07-3346981 80251 高雄市苓雅區民權一路11 號1、2 樓
鳳山分行 07-7216719 07-7211423 83081 高雄市鳳山區武慶二路172 號1、2 樓
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140 140

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$ 5,590,728
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100






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$ 8,341,508
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358,769
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292,018
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429,704,469
87

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477

80,905
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142,371 )

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(
36,786)

$ 2,767,384

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$ 1.05

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13
19
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-
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378
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  • 8 - 147

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148

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-

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248,661

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  • 10 - 149

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  • 15 - 154

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43,615)


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(
19,621)


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-
(
70,463)


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-
(
25,685)


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-
(
27,133)


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  • 43 - 182

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$ 356,026

$ 11,804
$ 10,827

102��
$ 58,077
$ 25,240
$ 25,701
102�12�31�101�12�31�
$ 382,704
$ 356,026

$ 11,804
$ 10,827

102��
$ 58,077
$ 25,240
$ 25,701
102�12�31�101�12�31�
$ 382,704
$ 356,026

$ 11,804
$ 10,827

102��
$ 58,077
$ 25,240
$ 25,701
102�12�31�101�12�31�
$ 382,704
$ 356,026

$ 11,804
$ 10,827

102��
$ 58,077
$ 25,240
$ 25,701
101�1�1� 101�1�1�


$ 360,168
$ 12,299
101��



(
(
$ 53,628
$ 2,854)
$ 2,670)

102 � 101 ����������������������� ��������������������������

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�����

102�12�31�
$ 135,954

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26

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101�12�31�
$ 24,122

-

-

$ 24,122
101�1�1�






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-
-
$ -

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102�12�31�
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$ 1,158,259
101�12�31�
$ 143,486

760,074

2,374

$ 905,934
101�1�1�






$ 143,486
706,910
-
$ 850,396

� ( ) ���������������


���������

����������

102�12�31�
$ -


143,484

$ 143,484
101�12�31�
$ 2


143,484

$ 143,486
101�1�1� 101�1�1�






$ 2
143,484
$ 143,486

����������������������������� �����������������������������

  • 44 - 183

����������������������������� ����������

(� ) ���������

���������

��PEM Group���


������

102�12�31�
$ 2,036,144

(1,200,540)

$ 835,604
101�12�31�
$ 1,896,281

(1,136,207)

$ 760,074
101�1�1�

(

(

(
$ 1,864,258
1,157,348)
$ 706,910

������� 98 � 5 � 6 ����������������� ��� Private Equity Management Group, PEM Group ����� ������������������� PEM Group ����� � 100 � 2 ���������

������� 102 � 101 ����� PEM Group ������� ������������� 34,666 ��� 26,963 ���

(� ) �������������


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���


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���������

��

�����

�������

����

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102�12�31�
$ 204,162

(
24,991)

$ 179,171

102�12�31�

$ 2,029,800

1,004,638


11,269

368,228

2,400

$ 3,416,335
101�12�31�
$ 6,162

(
3,788)

$ 2,374

101�12�31�
$ 2,029,800

1,039,525

15,139
348,615

12,087

$ 3,445,166
101�1�1� 101�1�1�
$ 1,359
(
1,359)
$ -
101�1�1�












$ 2,029,800
1,074,560
13,760
224,673

88,550
$ 3,431,343

��� ������

  • 45 - 184

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$ 2,106,800
-
-

-

-

2,106,800

-
-
-

-

-


-


77,000
-
-

-


77,000

$ 2,029,800



$ 2,106,800

-

-

-

2,106,800



-

-
-

-


-

77,000

-

-

-


77,000

$ 2,029,800
�����
$ 1,992,863

-

-

-

-

1,992,863


953,338

34,887

-

-

-


988,225




-

-

-

-


-

$ 1,004,638

�����
$ 1,992,863

-

-

-

1,992,863




918,303

35,035

-

-


953,338


-

-

-

-


-

$ 1,039,525
102��







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$ 38,820 $ 1,141,644

1,442
115,501
(
7,583 ) (
58,680 )

-
27,272

-

370


32,679
1,226,107




23,681
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3,678
122,037
(
5,949 ) (
57,212 )

-
-

-

25


21,410

857,879






-
-

-
-

-
-

-

-


-

-

$ 11,269
$ 368,228

101��







� �



$ 34,821 $ 1,148,933

5,132
63,490
(
1,133 ) (
237,717 )

-

166,938


38,820
1,141,644





21,061
924,260

3,727
105,433
(
1,107 ) (
236,664 )

-

-


23,681

793,029


-
-

-
-

-
-

-

-


-

-

$ 15,139
$ 348,615
�����
$ 12,087


7,265


-

(
16,952 )

-


2,400


-


-

-


-

-


-




-

-

-

-


-

$ 2,400

�����
$ 88,550


123,629


-

(
200,092)


12,087




-


-

-


-


-


-

-


-


-


-

$ 12,087

$ 5,292,214

124,208
(
66,263 )

10,320

370
5,360,849
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160,602
(
63,161 )
-

25
1,867,514

77,000
-
-

-

77,000
$ 3,416,335

































(












$ 5,371,967

192,251
(
238,850 )
(
33,154)
5,292,214

1,863,624
144,195
(
237,771 )

-
1,770,048
77,000

-

-

-

77,000
$ 3,445,166
  • 46 - 185

  • ( ) �����������������������������

����� ������ 30� 60� ������ 10� 29� ������� 3� 5� ���� 2� 15�

  • (� ) ����� 101 � 1 � 1 ������������������ ���������������������������

  • ��� ����

    • �������������
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����
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102��
$ 64,696
62,600
24,726 )
5,190)
$ 97,380
101��


(
(


(

$ 57,230
19,549
19,982 )
7,899
$ 64,696

��� ����

����

�����

����

�������

��

102�12�31�
$ 925,509


85,221

-

891

$ 1,011,621
101�12�31�
$ 1,082,418

61,928
-

3,300

$ 1,147,646
101�1�1�








$ 968,658
35,653
-
-
$ 1,004,311
  • (� ) ����� 102 � 12 � 31 �� 101 � 12 � 31 �� 1 � 1 ��� ���������������������������� 693,900 ���949,700 ��� 865,100 ������������� ��������

  • (� ) �������������


��

�����

��������

102�12�31�
$ 2,243


-
(
2,243)

$ -
101�12�31�
$ 82,178

103,006
(
185,184)

$ -
101�1�1� 101�1�1�


(

(

(
$ 120,507
127,639

248,146)
$ -
  • 47 - 186

������� 102 � 101 ����������������� ������������������������ 182,941 �� � 62,962 ���

��� ���������

���������

������

�������

������

102�12�31�
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1,963,594


514

$ 8,341,508
101�12�31�
$ 3,186,000

1,963,594


1,954

$ 5,151,548
101�1�1�









$ 1,475,310
1,963,594
1,094
$ 3,439,998

��� �������

�������

����

���������
102�12�31�
$ 4,968,239

1.02~2.55
101�12�31�
$ 2,414,205

0.85~2.32
101�1�1�



$ 2,877,550
0.74�1.31
  • ���������������������

��� ����������

����������

����

����

102�12�31�
$ 258,769


100,000

$ 358,769
101�12�31�
$ 264,045


-

$ 264,045
101�1�1�






$ -

-
$ -
  • ����������������

����

����


����

����
102�12�31�
$ 259,000


100,029

$ 359,029


0.50%

0.56%
101�12�31�
$ 264,159


-

$ 264,159

0.50%
-
101�1�1� 101�1�1�








$ -

-
$ -
-
-
  • ����������������

==> picture [425 x 28] intentionally omitted <==

  • 48 - 187

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����

�������

���������
������
����
����
�����
������������
���
�����

102�12�31�
$ 1,190,949

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708,225
344,878
794,558
49,971
6,000

737,074

$ 4,420,341
101�12�31�
$ 6,221,983

435,786

749,315
410,646
688,228
-
7,096

635,293

$ 9,148,347
101�1�1�







$ 5,165,311
1,036,226
617,918
290,587
372,241
-
18,291
463,888
$ 7,964,462

��� �����

�����
����

����

������
����

������

��


������

�������

������

102�12�31�
$ 6,515,160


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96,755,054

93,996,622
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9,240

$ 429,704,469

102�12�31�
$14,400,000

1,642,869

$16,042,869
101�12�31�
$ 7,662,273

77,589,477
88,448,284
85,875,510
125,933,000


2,351

$ 385,510,895

101�12�31�
$11,300,000

2,248,277

$13,548,277
101�1�1�
$ 7,012,760
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81,231,495
60,594,582
118,312,830

-
$ 333,691,650
101�1�1�






$ 8,300,000
2,212,559
$10,512,559

��� ������

  • ( ) �������

  • ������� 96 � 11 � 14 �������������� (� ) �� 09600481190 ������ 96 � 12 � 21 ��� 96 ��������������������

    • (1) ������� 3,500,000 ���

    • (2) ����� 2,400,000 ���

    • (3) �������� 10,000 ���������

    • (4) ����� 5.5 ���� 102 � 6 � 21 ����

  • 49 - 188

  • (5) ���������������� 1 �������� �������� 1.02% �

  • (6) ������������

  • (7) ������������������

  • ������� 98 � 3 � 20 �������������� (� ) �� 09800104050 �������� 98 � 6 � 26 �� 12

  • 10 �� 12 � 18 �� 12 � 30 �� 99 � 1 � 28 �� 2 � 9

  • ��� 98 ��������� 99 ������������ ������������

  • (1) ������� 5,000,000 ���

  • (2) �����

    • A.98 ����� 1,800,000 ���

    • B. 98 ����� 100,000 ���

    • C. 98 ����� 1,200,000 ���

    • D.98 ����� 1,100,000 ���

    • E. 99 ����� 600,000 ���

    • F. 99 ����� 200,000 ���

  • (3) �����

    • A.98 �������� 100 ���������

    • B. 98 �������� 500 ���������

    • C. 98 �������� 500 ���������

    • D.98 �������� 500 ���������

    • E. 99 �������� 500 ���������

    • F. 99 �������� 10,000 ���������

  • (4) �����

    • A.98 ����� 7 ���� 105 � 6 � 26 ����

    • B. 98 ����� 7 ���� 105 � 12 � 10 ����

    • C. 98 ����� 7 ���� 105 � 12 � 18 ���� D.98 ����� 6.5 ���� 105 � 6 � 30 ����

    • E. 99 ����� 7 ���� 106 � 1 � 28 ����

  • 50 - 189

    • F. 99 ����� 6 ���� 105 � 2 � 9 ����
  • (5) �����

    • A.98 ���������������� 1 ������ ���������� 1.40%�

    • B. 98 ���������� 2.75% �

    • C. 98 ���������������� 1 ������ ���������� 1.50%�

    • D.98 ���������������� 1 ������ ���������� 1.48%�

    • E. 99 ���������������� 1 ������ ���������� 1.50%�

    • F. 99 ���������������� 1 ������ ���������� 1.50%�

  • (6) ������������

  • (7) ������������������

  • ������� 99 � 6 � 4 ���������������

  • �� 09900204230 ������ 99 � 6 � 25 ���� 99 ��

  • ������������������

  • (1) ������� 900,000 ���

  • (2) ����� 900,000 ���

  • (3) �������� 10,000 ���������

  • (4) ����� 7 ���� 106 � 6 � 25 ����

  • (5) ���������������� 1 �������� �������� 1.75% �

  • (6) ������������

  • (7) ������������������

  • ������� 101 � 9 � 24 �������������� ��� 10100305900 ������ 101 � 11 � 13 ��� 101 ��������������������

  • (1) ������� 3,000,000 ���

  • 51 - 190

    • (2) ����� 3,000,000 ���

    • (3) �������� 1,000 ���������

    • (4) ����� 7 ���� 108 � 11 � 13 ����

    • (5) ���������� 2.1% �

    • (6) ������������

    • (7) ������������������

  • ������� 102 � 4 � 8 �������������� ��� 10200089330 �������� 102 � 6 � 25 �� 12 � 16 ��� 102 �������������������� ����

    • (1) ������� 6,000,000 ���

    • (2) �����

      • A.102 ����� 2,500,000 ���

      • B. 102 ����� 3,000,000 ���

    • (3) �����

      • A.102 �������� 500 ���������

      • B. 102 �������� 500 ���������

    • (4) �����

      • A.102 ����� 7 ���� 109 � 6 � 25 ����

      • B. 102 ����� 6 ���� 108 � 12 � 16 ����

    • (5) �����

      • A.102 ���������� 2.1% � B. 102 ���������� 2.1% �
    • (6) ������������

    • (7) ������������������

  • (� ) ������

==> picture [411 x 75] intentionally omitted <==

  • 52 - 191

  • ������� 100 � 5 � 16 �������������� ��� 1000018296 ������ 100 � 6 � 15 ������ � 0%��������������� 2,300,000 ����� ��������������������������� ��������������������������� ������������������������ 102 � 6 � 15 ������ 164,200 ��������������� ��������� 7,495 ���������������� ��������� 102 � 12 � 31 ����������� �� 1,642,869 ��������� 83,039 �������� �������� 102 � 10 � 15 ������������ 102 � 12 � 31 ������� 481,100 �������� 47,681 �������

  • ��������������������������� ����

  • (1) ������� 2,800,000 ���

  • (2) ����� 2,300,000 ���

  • (3) �������� 100 ���������

  • (4) ����� 3 ���� 103 � 6 � 15 ����

  • (5) ���������� 0%�

  • (6) ��������������������������

  • (7) �������

  • (8) ����� 11.89 ��

  • (9) ������������������������� �� 2 �� 102 � 6 � 15 ���� 40 ��������� 1.5%�����������

  • (10) ������������������������ 40 ���������������������� 10% �������������������������

  • 53 - 192

    • ������������������������� ��������������������
  • ��������������������������� �����

  • (1) �����

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  • (2) �����

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$ 83,039

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17,375 )

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($ 15,478)

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$ 17,208

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$ 22,521
-
$ 22,521

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$ 261,451
101�1�1�






$ 112,163
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$ 134,800
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$ 241,038


15,713

$ 256,751
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$ 208,268


16,346

$ 224,614
101�1�1� 101�1�1�






$ 91,799
20,364
$ 112,163
  • 55 - 194

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  • 56 - 195

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(
422,649 )

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101�1�1�
( $ 1,127,375 )

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(
332,350 )

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($ 91,799)

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$ 1,246,733
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$ 1,255,854
101��

(

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$ 1,127,375
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16,911
133,535

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$ 1,246,733
  • 57 - 196

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59,434)
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$795,025
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($ 86,580)

($ 5,612)
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($ 1,246,733)

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($ 133,535)

($ 8,836)

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  • 58 - 197

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$ 92,687


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$ 57,156
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4,320,000

$ 43,200,000


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$ 23,187,442
101�1�1�









4,320,000
$ 43,200,000
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  • 59 - 198

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-

550,109

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$567,382




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-

18,949
-

$ 18,949



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-

6,627

-

$ 6,627




$ 16,813

-

16,813

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$ 16,813
$ 83,039

-

83,039


17,375)

$ 65,664



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$675,537
-
675,537

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$ 833,387
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$ 24,265

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  • 64 - 203

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( $ 1,679 )
(
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(
89)
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101��
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$ 70,560
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  • 66 - 205

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1,900 )
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$ 38,387 )
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  • 67 - 206

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153,985 )
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$ 658,938

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-

-


-

$ 357



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-

-

-


-

$ 714




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-

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$ 5,590,728
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19,197,158
3,340,584
142,654
1,158,259

8,341,508

4,968,239
74,800

358,769

4,420,341
429,704,469
16,042,869

111,741




$ 10,264,038

66,803,349


6,545,279

-

3,910,270
324,029,419

18,519,719


8,782,945

132,769

905,934

5,151,548

2,414,205

91,591

264,045

9,148,347
385,510,895

13,548,277


17,208




$ 8,349,905
74,317,724
1,096,769
-
2,860,695
277,756,366
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-
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333,691,650
10,512,559
22,521



$ 8,349,905
74,317,724

1,096,769

-

2,860,695
277,756,366

4,211,580

9,420,022

133,796

850,396

3,439,998

2,877,550

51,804

-

7,964,462
333,691,650
10,575,231

22,521
  • (� ) ��������������������������

  • �������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ������������������������

  • ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��� … ������������������������ ��������������������������� ����������������������

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  • 81 - 220

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101�1�1�
$ 1,096,769


4,211,580

1,784,634

-

51,804
10,575,231









102�12�31�
$ 12,195,016
19,197,158
1,167,715
-
74,800
16,026,480
101�12�31�
$ 6,545,279
18,519,719

1,672,227

-

91,591
13,514,121
102�12�31�
$ -
-
2,165,233
142,654


-
-
101�12�31�
$ -
-
7,093,055
132,769
-
-
101�1�1�
$ -

-

7,635,388

133,796

-

-
  • (� ) �������������

  • ���������������������������� ����������������������������

  • ����

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  • 82 - 221

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3. ����

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  • 83 - 222

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  • 84 - 223

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    • ������������������������� ������������������������� ������������������
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    • ������������������������� ������������������������� �������������������������
  4. 85 - 224

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  • (3) ��������

  • A.�����

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  • (4) ����

  • A.�������

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  • 86 - 225

  • B. ���������

    • ������������������������ ������������������������ ������������������������� ���� DV01 ����������������� � 100BP ��������������������
  • (5) ����

  • A.�������

    • ������������������������ ������������������������ ������������������������ �������������������
  • B. ���������

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(6) �������

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  • 87 - 226

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(7) ���������

����

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����

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��������

������������������������� ������ 15% ������� 102 � 12 � 31 �� 101 � 12 � 31 �� 1 � 1 ������������� 233,187 ��� 172,716 ��� 150,023 �������� ������ 12,128 ��� 7,544 ��� 5,603 ���

  • 88 - 227

��������� �

���������� ����������
102�12�31�












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������100 BPS
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834,547
$ 548,078
(
548,078)
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CNY/NTD����3%
USD/NTD�EUR/NTD�
CNY/NTD����3%
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(
94,928 )
(
105,388 )

105,388
�������� ��������15 %
��������15%
12,128
(
12,128)
233,187
(
233,187)
101�12�31� 101�12�31�












���� ������100 BPS
������100 BPS
( $ 1,454,606 )
1,454,606
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(
388,054)
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CNY/NTD����3%
USD/NTD�EUR/NTD�
CNY/NTD����3%
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(
242,134 )
(
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156,711
�������� ��������15 %
��������15%
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(
7,544)
172,716
(
172,716)

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101�1�1� 101�1�1� 101�1�1� 101�1�1�












���� ������100 BPS
������100 BPS
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857,195
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(
331,050 )
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CNY/NTD����3%
USD/NTD�EUR/NTD�
CNY/NTD����3%
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(
237,339 )
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219,029
�������� ��������15 %
��������15%
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(
5,603)
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(
150,023)

2. ����

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  • 89 - 228

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102�12�31� 101�12�31� 101�1�1� ��������� �� $114,395,694 $102,506,899 $ 88,760,384 ������� 11,608,548 10,231,356 8,005,108

��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ���

� � 102�12�31� 101�12�31� 101�1�1� ���� $ 211,189,377 $ 186,866,581 $ 149,856,760 � � � 169,346,288 149,240,671 134,411,891 ���� 862,349 817,718 1,407,760 $ 381,398,014 $ 336,924,970 $ 285,676,411 � � � � 102�12�31� 101�12�31� 101�1�1� ���� $ 169,346,288 $ 149,240,671 $ 134,411,891 � � � 79,562,175 73,538,919 59,069,525 ���� 58,154,153 51,880,276 42,290,413 ���� 34,927,317 25,537,683 22,486,309

�����

  • 90 - 229

�����





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��������


��






��

����

����

��






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�����

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����

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$ 11,383,873
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8,624,755

9,720,511

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102�12�31�
$ 363,079,444
9,277,443
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$ 381,398,014

102�12�31�
$ 75,353,595
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6,087,745
4,526,517
2,105,755
1,660,211

3,603,411

$ 381,398,014
101�12�31�
101�1�1�
$ 11,426,981$ 7,277,766
8,425,624
6,266,412
8,598,238
7,079,389

8,276,578

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$ 336,924,970
$ 285,676,411
101�12�31�
101�1�1�
$ 325,071,970 $ 277,567,134

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2,476,460

3,740,586
5,302,656

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$ 336,924,970
$ 285,676,411
101�12�31�
101�1�1�
$ 77,135,418 $ 66,207,191
226,112,482 195,210,297

19,899,636
14,927,781

5,734,787
6,086,685

3,917,092
1,204,164

1,334,871
82,585

1,713,983
1,041,214

1,076,701

916,494
$ 336,924,970
$ 285,676,411
101�1�1� 101�1�1�




$ 277,567,134

2,476,460

5,302,656

330,161
$ 285,676,411
101�1�1�



















$ 66,207,191
195,210,297

14,927,781

6,086,685

1,204,164

82,585

1,041,214

916,494
$ 285,676,411

��������������������������� �������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��

  • 91 - 230
��(A)+(B)+(C)-(D)
$ 511,585
86,515,526
363,891,633
��(A)+(B)+(C)-(D)
$ 445,776
70,166,110
323,986,842
��(A)+(B)+(C)-(D)
$ 387,485
76,929,940
277,750,371
���
����
( D )
�������



$ 3,371
42,193
1,496,927
���
����
( D )
�������



$ 8,447
26,170
1,987,535
���
����
( D )
�������



$ 8,631
16,068
1,977,179

�������




$ 11,246
96,323
1,895,590

�������




$ 16,493
62,490
1,318,106

�������




$ 13,892
74,366
965,623



( A ) + ( B ) + ( C )
$ 526,202
86,654,042
367,284,150



( A ) + ( B ) + ( C )
$ 470,716
70,254,770
327,292,483



( A ) + ( B ) + ( C )
$ 410,008
77,020,374
280,693,173




����( C )
$ 19,829
310,781
8,392,554




����( C )
$ 25,444
93,267
4,493,877




����( C )
$ 24,517
89,556
3,265,435
�������
���( B )
$ 29,631
89,406
6,317,429
�������
���( B )
$ 28,684
42,864
17,847,139
�������
���( B )
$ 18,276
21,822
8,060,476












(
A
)
$ 476,742
86,253,855
352,574,167





(
A
)
$ 416,588
70,118,639
304,951,467





(
A
)
$ 367,215
76,908,996
269,367,262




$ 215,559
4,516,794
23,602,102




$ 272,065
1,475,101
22,753,171




$ 204,477
501,816
25,709,397




$ 86,693
110,073
50,451,283






$ 50,787
66,103
44,416,553






$ 51,844
54,548
41,311,989




$ 95,178
392,430
118,399,909








$ 61,856
342,623
104,291,656








$ 70,011
341,826
86,288,845




$ 79,312
81,234,558
160,120,873




$ 31,880
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133,490,087




$ 40,883
76,010,806
116,057,031
102�12�31�
����
���
�����
��
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101�12�31�
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101�1�1�
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��
�����

231











102�12�31�



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$ 14,534,146
$ 19,604,715
$ 13,573,832
$ 6,085,364
$ 53,798,057
���
-
4
40
1,092
1,136
�������
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143,631
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������
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�������
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1,083,311
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163,309,590
������ � � �
52,144,495
44,491,426
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3,944,207
118,367,715
� � �
34,085,650
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23,607,001
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��
$ 160,120,873
$ 118,399,909
$ 50,451,283
$ 23,602,102
$ 352,574,167










101�12�31�



� �


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� �


� �
������ ������
$ 10,988,386
$ 16,538,368
$ 10,999,854
$ 5,694,629
$ 44,221,237
���
-
13
56
2,010
2,079
�������
46,623
100,945
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������
45,535,695
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�������
2,850,138
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�������
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-
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�� � �
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��
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( A ) + ( B ) +
( C ) - ( D )
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D
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(
C
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-

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$ -

-

-

-

-

-










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-


$ -

-

-

-

143,484

-


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-

-

-

-

-


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-
1,324,351
-
-
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����
����
��
����������
����
������
����
��

233




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( A ) + ( B ) +
( C ) - ( D )
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-
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( C ) - ( D )



( A ) + ( B ) +
( C ) - ( D )
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D
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-

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(
D
)
$ -

-

-
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-
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(
C
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-

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C
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-

-
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-
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����(B )
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-

-

-

-
������
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-

-

-

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-


$ -

-

-

-

143,484

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-

-

-

-


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-

-

-

-


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����
����
��
����������
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������
����
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234

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����
�������
�����
������
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$ -
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-
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�������
���������������

����������
����
�������
�����
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$ -
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�������
���������������

����
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$ -
-
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  • �������������

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��������
�������
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�� $ - $ 790 $ 506 $ 724 $ - $ 2,020

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��������
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-
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������
3,730,096
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-
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����������
��������
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�����
�����
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-
$ -
-
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������
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-
-
-
-
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~~25,202 )~~
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~~1,161 )~~
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�����
�����
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$ -
-
$ -
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������
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-
-
-
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4. ��������

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������
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����
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276- 5 -

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1 )
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8)

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-
1
(
2 )
-

-

(
1)
40


���
���


( $ 2,087,461 )
(
163,031 )
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(
531,653)

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101�1�1�









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USD 80,000
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101/01/05
101/01/06
101/01/06
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  • 35 - 306

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-
-

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(
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101�1�1�




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$ 638

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-
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101�1�1�
$ 716

173

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1,187

15,649

15,688

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-
112,957

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  • 36 - 307

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(
43,615 )

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-


19,621

-
(
19,621 )

-


-

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$ 70,463

-
(
70,463 )

-


-


25,685

-
(
25,685 )

-


-


27,133

-
(
27,133 )

-


-

$ -













































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-
( 114,078 )

-

-

25,685

-
(
25,685 )

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(
46,754 )

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-

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(
4,458,143)

$ 362,450,039
101�12�31�
$ 562,371

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55,557
(
3,318,621)

$ 324,029,419
101�1�1�












(














(














(
$ 381,296

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  • (� ) ���� 102 � 101 ��������������������

  • (� ) ��������������������������

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������
102�12�31�
$ 1,521,311
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101�12�31�
$ 2,205,275
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������
101�12�31�
$ 917,576
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101�1�1�
$ 1,491,714
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������
101�1�1�
$ 613,435
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  • (� ) 102 � 101 ������������������������ ���������

102��

��������� 102��

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20,091 )
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669 )

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$ 151,149
�����
$ 3,318,621

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(
832,983 )
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3,863

-


-

$ 4,458,143

$ 3,433,316
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(
853,074 )
246,327

4,053
(
669 )

400
$ 4,609,292
  • 38 - 309

����

����
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$ 112,957

420
(
11,571 )
16,911
(
127 )
(
3,895)

$ 114,695
�����
$ 2,942,802

237,824
(
71,816 )
227,695
(
7,579 )
(
10,305)

$ 3,318,621

$ 3,055,759
238,244
(
83,387 )
244,606
(
7,706 )
(
14,200)
$ 3,433,316

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����
����

102�12�31�
$ 18,042,574
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80,853
-

-

$ 19,008,479
101�12�31�
$ 17,388,602

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50,294

-

-

$ 18,519,719
101�1�1�












$ 3,118,259

1,051,320

37,352

4,389
260
$ 4,211,580
  • ( ) ��������������


��

��
102�12�31�
$ 11,817
20,040
101�12�31�
$ 16,071

20,355

101�1�1�
$ 14,217

20,185
  • (� ) ��������������

102�12�31� 101�12�31� 101�1�1� ���� $ - $ - $ 145

  • (� ) ��������������

102�12�31� 101�12�31� 101�1�1� ���� $ - $ - $ 9

  • 39 - 310

  • (� ) ���� 102 � 12 � 31 �� 101 � 12 � 31 �� 1 � 1 ���� ��������������������� 591,400 ����� 2,000 ����� 20,000 ����777,640 ����� 6,000 ���� � 20,000 ���� 1,039,060 ����� 14,000 ����� 20,000 ������������

  • (� ) ���� 101 ����������������������� ���� 14,266 ���

  • ��� ���������� ��


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102�12�31�
$ 3,091,200
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100,000

4,366,551
(
1,025,967)

$ 3,340,584
101�12�31�
$ 8,720,880

1,689,890

100,000


10,510,770
(
1,727,825)

$ 8,782,945
101�1�1�


(




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(
$ 9,259,930

1,803,652
100,000

11,163,582

1,724,542)
$ 9,439,040
  • ( ) ��������������

  • 102�12�31� 101�12�31� 101�1�1�

  • ���� $ 21,000 $ 189,000 $ 197,000 ���� 60,000 84,000 84,000

  • (� ) ���� 102 � 12 � 31 �� 101 � 12 � 31 �� 1 � 1 ���� ������������������������ 100,000 � ��0 ��� 0 ����������������������� ������� 268,200 ����� 9,000 ����261,360 ���� � 9,000 ���� 0 ���

  • (� ) �������� 102 � 101 ���������������� ������ 744,460 ��� (70,324) ����� 102 � 12 � 31 � ���������������������������� 100,000 ��� 925,967 ����� 31,073 ����

  • 40 - 311

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  • (� ) ���� 102 � 12 � 31 �� 101 � 12 � 31 �� 1 � 1 ���� ����������������������������� ��������������� 528,900 ��� 949,700 ��� 865,100 �����������

  • ��� ��������

��������

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100.00
$ 2,551,403
101�12�31�



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100.00

182,207
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-
-
$ 1,168,979
101�1�1�




$ 1,034,949

313,176

1,203,278

$ 2,551,403




$ 986,772


182,207


-
$ 1,168,979




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$ 89,159
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  • 41 - 312

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$ 10,827

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$ 58,077
$ 25,240
$ 25,701
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$ 382,704
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$ 10,827

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$ 58,077
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102�12�31�101�12�31�
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$ 10,827

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$ 58,077
$ 25,240
$ 25,701
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$ 360,168
$ 12,299
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$



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(
$ 53,628
$ 2,854)
$ 2,670)
  • 42 - 313

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$ 143,486

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101�1�1�








$ 143,486

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-
$ 850,396

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102�12�31�
$ -

143,484

$ 143,484
101�12�31�
$ 2

143,484

$ 143,486
101�1�1�






$ 2
143,484
$ 143,486

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(
1,200,540)

$ 835,604
101�12�31�
$ 1,896,281
(
1,136,207)

$ 760,074
101�1�1�

(

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(
$ 1,864,258

1,157,348)
$ 706,910

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  • 43 - 314

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101�1�1�
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���
(
24,991)
(
3,788)
(
1,359)
$ 179,171
$ 2,374
$ -
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102�12�31�101�12�31�
101�1�1�
���������

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$ 2,029,800 $ 2,029,800 $ 2,029,800
�����

1,004,638
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1,074,560
�������

8,199
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13,760
����

326,386
343,625
222,557
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2,400

12,087

88,550
$ 3,371,423
$ 3,440,175
$ 3,429,227
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-
-
524
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7,265
105,729
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-
- (
7,583 ) (
58,526 )
-
(
66,109 )
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-
- (
3,255 ) (
40,946 )
-
(
44,201 )
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-

-

-

27,272
(
16,952)

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����
2,106,800
1,992,863

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5,291,045
����

����

-
953,338
23,681
791,112
-
1,768,131
����

-
34,887
3,142
112,458
-
150,487
����
-
- (
5,949 ) (
57,104 )
-
(
63,053 )
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-
- (
567 ) (
12,376 )
-
(
12,943 )
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-

-

-

-

-

-
����

-

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20,307

834,090

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1,842,622
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77,000
-
-
-
-
77,000
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-
-
-
-
-
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-
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-

-

-

-

-

-
����

77,000

-

-

-

-

77,000
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(
$ 1,359

1,359)
$ -
101�1�1�
$


2,029,800
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$
$ 5,285,306
105,729
(
66,109 )
(
44,201 )

10,320
5,291,045
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(
63,053 )
(
12,943 )

-
1,842,622
77,000
-
-

-

77,000
$ 3,371,423

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  • 44 - 315

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$ 2,106,800
-
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2,106,800
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-

-
77,000
-
-

-

77,000
$ 2,029,800
�����
$ 1,992,863
-
-

-
1,992,863
918,303
35,035
-

-

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-
-
-

-

-
$ 1,039,525








$ 34,821
5,132
(
1,133 )

-

38,820
21,061
3,727
(
1,107 )

-

23,681
-
-
-

-

-
$ 15,139




$ 1,145,577
59,497
(
237,276 )

166,938
1,134,736
923,020
104,332
(
236,240 )

-

791,112
-
-
-

-

-
$ 343,624
�����
$ 88,550
123,629
-
(
200,092)

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-
-
-

-

-
-
-
-

-

-
$ 12,087
















(





$ 5,368,611
188,258
(
238,409 )
(
33,154)
5,285,306
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(
237,347 )

-
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77,000
-
-

-

77,000
$ 3,440,175
  • ( ) ����������������������������

����� ������ 30 � 60 � ������ 10 � 29 � ������� 3 � 5 � ���� 2 � 15 �

  • (� ) ���� 101 � 1 � 1 ������������������� ������������������������

��� ����

  • �������������
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102��
$ 64,398
59,873

5,799 )
23,051 )
5,190)
$ 90,231
101��


(
(
(


(

$ 57,230
19,206
-
19,937 )
7,899
$ 64,398
  • 45 - 316

��� ����

����

�����

����

�������

102�12�31�
$ 701,499

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-

$ 770,353
101�12�31�
$ 1,076,227

57,781

-

$ 1,134,008
101�1�1�









$ 966,582

34,120
-
$ 1,000,702
  • (� ) ���� 102 � 12 � 31 �� 101 � 12 � 31 �� 1 � 1 ���� ����������������������������� ����� 528,900 ��� 949,700 ��� 865,100 ������� ��������������

  • (� ) �������������


��

�����

��������

102�12�31�
$ 2,243

-
(
2,243)

$ -
101�12�31�
$ 82,178

103,006
(
185,184)

$ -
101�1�1�


(


(


(
$ 120,507

127,639

248,146)
$ -

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��� ���������

���������

������

�������

������

102�12�31�
$ 6,377,400

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514

$ 8,341,508
101�12�31�
$ 3,186,000

1,963,594

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101�1�1�









$ 1,475,310

1,963,594
1,094
$ 3,439,998

��� �������

�������

����

���������
102�12�31�
$ 2,086,000

1.02~1.17
101�12�31�
$ 1,887,600


0.85~1.44
101�1�1�

$ 2,877,550
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  • 46 - 317

��� ����������

��� ����������
��� 102�12�31�
����
$ 258,769
����

100,000

$ 358,769

��������������
102�12�31�
����
$ 259,000
����

100,029

$ 359,029

����

0.50%
����
0.56%
��������������
102�12�31�
��
$ 8,684
����
102�12�31�
�������
$ 1,190,949
���������
588,686
������
708,225
����
342,466
����
677,374
�����
19,253
������������
���
6,000
������
-
��������
-
�����

431,440

$ 3,964,393
101�12�31�
$ 264,045

-

$ 264,045

101�12�31�
$ 264,159

-

$ 264,159


0.50%

-
101�12�31�
$ 9,092
101�12�31�
$ 6,221,983

435,786

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410,262

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29,162

7,096

196,314

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228,712

$ 9,059,246
101�1�1�


$ -

-
$ -
101�1�1�





$ -

-
$ -

-

-
101�1�1�

$ -
101�1�1�




















$ 5,165,311

1,036,226

617,918

290,632

318,635

21,679

18,291

120,658

108,357
228,829
$ 7,926,536
  • 47 - 318

��� �����

�����

����

����

������

����

������

��


������

�������

������

102�12�31�
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102�12�31�
$ 14,400,000

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$ 16,042,869
101�12�31�
$ 7,662,273

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125,933,000

2,351

$ 385,862,841

101�12�31�
$ 11,300,000

2,248,277

$ 13,548,277
101�1�1�






$ 7,012,760

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-
$ 333,832,631
101�1�1�






$ 8,300,000
2,212,559
$ 10,512,559

��� ������

� ( ) �������

  1. ���� 96 � 11 � 14 �������������� ( � ) �

  2. 09600481190 ������ 96 � 12 � 21 ��� 96 ���

  3. �����������������

  4. (1) ������� 3,500,000 ���

  5. (2) ����� 2,400,000 ���

  6. (3) �������� 10,000 ���������

  7. (4) ����� 5.5 ���� 102 � 6 � 21 ����

  8. (5) ���������������� 1 �������� �������� 1.02% �

  9. (6) ������������

  10. (7) ������������������

  11. ���� 98 � 3 � 20 �������������� (� ) �� 09800104050 �������� 98 � 6 � 26 �� 12 � 10 �� 12 � 18 �� 12 � 30 �� 99 � 1 � 28 �� 2 � 9 ��� 98 ��������� 99 ����������������� �������

  12. 48 - 319

  13. (1) ������� 5,000,000 ���

  14. (2) ����� A.98 ����� 1,800,000 ���

  15. B. 98 ����� 100,000 ��� C. 98 ����� 1,200,000 ��� D.98 ����� 1,100,000 ���

  16. E. 99 ����� 600,000 ��� F. 99 ����� 200,000 ���

  17. (3) ����� A.98 �������� 100 ��������� B. 98 �������� 500 ���������

  18. C. 98 �������� 500 ��������� D.98 �������� 500 ���������

  19. E. 99 �������� 500 ���������

  20. F. 99 �������� 10,000 ���������

  21. (4) �����

  22. A.98 ����� 7 ���� 105 � 6 � 26 ����

  23. B. 98 ����� 7 ���� 105 � 12 � 10 ����

  24. C. 98 ����� 7 ���� 105 � 12 � 18 ���� D.98 ����� 6.5 ���� 105 � 6 � 30 ����

  25. E. 99 ����� 7 ���� 106 � 1 � 28 ����

  26. F. 99 ����� 6 ���� 105 � 2 � 9 ����

  27. (5) �����

  28. A.98 ���������������� 1 ������ ���������� 1.40%�

  29. B. 98 ���������� 2.75% �

  30. C. 98 ���������������� 1 ������ ���������� 1.50%�

  31. D.98 ���������������� 1 ������ ���������� 1.48%�

  32. 49 - 320

    • E. 99 ���������������� 1 ������ ���������� 1.50%�

    • F. 99 ���������������� 1 ������ ���������� 1.50%�

  33. (6) ������������

  34. (7) ������������������

  35. ���� 99 � 6 � 4 ����������������� 09900204230 ������ 99 � 6 � 25 ���� 99 ���� ����������������

  36. (1) ������� 900,000 ���

  37. (2) ����� 900,000 ���

  38. (3) �������� 10,000 ���������

  39. (4) ����� 7 ���� 106 � 6 � 25 ����

  40. (5) ���������������� 1 �������� �������� 1.75% �

  41. (6) ������������

  42. (7) ������������������

  43. ���� 101 � 9 � 24 ����������������� 10100305900 ������ 101 � 11 � 13 ��� 101 ���� ����������������

  44. (1) ������� 3,000,000 ���

  45. (2) ����� 3,000,000 ���

  46. (3) �������� 1,000 ���������

  47. (4) ����� 7 ���� 108 � 11 � 13 ����

  48. (5) ���������� 2.1% �

  49. (6) ������������

  50. (7) ������������������

  51. 50 - 321

  52. ���� 102 � 4 � 8 ����������������� 10200089330 �������� 102 � 6 � 25 �� 12 � 16 � �� 102 ������������������������ (1) ������� 6,000,000 ���

  53. (2) �����

    • A.102 ����� 2,500,000 ���

    • B. 102 ����� 3,000,000 ���

  54. (3) �����

    • A.102 �������� 500 ��������� B. 102 �������� 500 ���������
  55. (4) ����� A.102 ����� 7 ���� 109 � 6 � 25 ���� B. 102 ����� 6 ���� 108 � 12 � 16 ����

  56. (5) ����� A.102 ���������� 2.1% � B. 102 ���������� 2.1% �

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  • (� ) ������

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  1. ���� 100 � 5 � 16 ����������������� 1000018296 ������ 100 � 6 � 15 ������� 0%� �������������� 2,300,000 ��������� ��������������������������� ��������������������������� �������������������� 102 � 6 � 15 �

  2. 51 - 322

����� 164,200 ������������������� ����� 7,495 �������������������� ����� 102 � 12 � 31 ������������� 1,642,869 ��������� 83,039 ����������� ���� 102 � 10 � 15 ������������ 102 � 12

  • 31 ������� 481,100 �������� 47,681 ���

  • ����

  • ����������������������������

  • (1) ������� 2,800,000 ���

  • (2) ����� 2,300,000 ���

  • (3) �������� 100 ���������

  • (4) ����� 3 ���� 103 � 6 � 15 ����

  • (5) ���������� 0%�

  • (6) ��������������������������

  • (7) �������

  • (8) ����� 11.89 ��

  • (9) ������������������������ 2 �� 102 � 6 � 15 ���� 40 ��������� 1.5% �����������

  • (10) ������������������������ 40 ���������������������� 10% ������������������������� ������������������������� �����������������

  • 52 - 323

  • ���������������������������

  • ��

  • (1) �����

  • �������������������������

  • (2) �����

    • ��������� 100 � 7 � 16 ���������� ����������� 103 � 6 � 5 ������� 10 �������������������������� ������������������������� ������������������������� ������������������������� ��������������������
  • (3) �������

    • A. ������������������������ ������������������������� ������������������������ ������������������������ ������������������������ ������������������������ ���������������

    • B. ������������������������ ������������������������

  • (4) ����������� 11.89 ������������ ������������������������� ������������������������� ���������� 102 � 12 � 31 �������� ��������� 10.09 ��

  • 53 - 324

4. �������������������

����

�������

����
����

�����

����
102�� 102��
�����
������
�����
$ 21,850

-
-


-

(
21,850)

$ -
�����
$ 2,248,277

32,961
(
161,664 )
(
476,705 )

-

$ 1,642,869
������
������
�����
$ 83,039

-


-

(
17,375 )

-

$ 65,664

�����
�����





(
$ -
(
32,961 )
(
7,495 )

-

21,850
($ 18,606)
101��
�����
������
����� �����
������
������
�����
�����
�����




����
$ 42,090
$ 2,212,559
$ 83,039
$ -
�������

-
35,718
-
(
35,718 )
�����
(
20,240)

-

-

20,240
����
$ 21,850
$ 2,248,277
$ 83,039
($ 15,478)
��� ������
102�12�31�101�12�31�
101�1�1�
������
$ 7,605
$ 17,208
$ 22,521
��� ����
102�12�31�101�12�31�
101�1�1�
��������
$ 256,751 $ 224,614 $ 112,163
������

92,078

36,837

22,637
$ 348,829
$ 261,451
$ 134,800
(�)�������������
102�12�31�101�12�31�
101�1�1�
������
$ 241,038 $ 208,268 $ 91,799
����������

15,713

16,346

20,364
$ 256,751
$ 224,614
$ 112,163
101�� 101�� 101�� 101��

�����
�����



$ 83,039
-
-



$ 83,039

$ 22,521
101�1�1�


$ 112,163
22,637
$ 134,800
101�1�1�


$ 91,799
20,364
$ 112,163
  • 54 - 325

1. ������

��������������������������� ��������������������������� ��������������

������ 102 � 101 ���������������� ����������������������� 54,640 � �� 55,685 ����� 102 �� 101 � 12 � 31 �� 1 � 1 � �������������������� 19,683 ��� 17,899 ��� 13,067 ���

2. ������

��������������������������� ��������������������������� ���� 6 ���������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ����� 2 �������������

��������������������������� �����������������������


� � �
��������
��
�������
102�12�31�
1.63%
2.00%
1.50%
101�12�31�
1.38%
1.88%
1.50%

101�1�1�
1.50%
2.00%
1.50%

��������������������������� ��������������������������� ��������������������������

  • 55 - 326

�����������������������

������
����
��������
������
102��
$ 22,279
17,143
15,917 )
26,170
$ 49,675
101��


(



(

$ 21,318
16,911
16,749 )
26,170
$ 47,650
  • 102 � 101 �����������������

102�� 101�� ���� $ 49,675 $ 47,650

��� 102 � 101 ���������� 49,489 ��� 118,168 ���������������� 102 �� 101 � 12 � 31 ������������������������ 167,657 ��� 118,168 ���

��������������������������� ������

������

���������
���
���������
����

���������
�������
102�12�31�
( $ 1,255,854 )

826,605

(
429,249 )

188,211

($ 241,038)
101�12�31�
( $ 1,246,733 )

824,084

(
422,649 )

214,381

($ 208,268)

101�1�1�
( $ 1,127,375 )

795,025
(
332,350 )

240,551
($ 91,799)

������������������

��������
������
����
����
�����
���������
102��
$ 1,246,733
22,279
17,143
54,015

84,316)
$ 1,255,854
101��

(

(
$ 1,127,375
21,318
16,911
133,535
52,406)
$ 1,246,733
  • 56 - 327

����������������

����������
��������
����
�����
�����
����������
102��
$824,084
15,917

5,612 )
51,650
59,434)
$826,605
101��


(

(


(

(
$795,025
16,749

8,836 )
69,264
48,118)
$824,084

��������������������������� ���������������������������


����

��

�����

��

����

��
102�12�31�

44

22

19

10

4


1

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101�12�31�
38
23
16
11
11

1

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101�1�1�

101�1�1�









41
23
16
12
8
-
100

����������� IFRSs ������������� ���������������


��������
��������
����

��������


��������

102�12�31�
($ 1,255,854)

$ 826,605

($ 429,249)

($ 86,580)

($ 5,612)
101�12�31�
($ 1,246,733)

$ 824,084

($ 422,649)

($ 133,535)

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-

550,109

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-

18,949
-

$ 18,949



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-

6,627

-

$ 6,627




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-

16,813

-
(
$ 16,813
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-

83,039


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-
675,537

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$ 833,387
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  • 61 - 332

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-

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$ 91,865

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477

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$ 477








$ 92,342
(
139,467 )
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4,846 )
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$ 10,960
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477

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  • 63 - 334

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102�� 101��
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  • 64 - 335

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  • 65 - 336

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$ 70,324 )
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24,200 )
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$442,050
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  • 67 - 338

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4,566 )

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8,475)

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$ 111,021
  • 68 - 339

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4,403 )
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15,761 )
-
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-

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24,203
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(
207,897)

-

-
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($ 195,861)
$ 24,203
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$ 111,021
$ -
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$ 111,021
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$ 2,923,384
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$ 1,466,019
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$ 1,466,019
$ 775,625

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27
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101��




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101��




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  • 70 - 341

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-
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  • 85 - 356

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  5. 86 - 357

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  • B. �����

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  • A.�������

    • ������������������������ ������������������������ �����������������
  • B.���������

    • ������������������������ ������������������������ ������������������������� ���� DV 01 ������������������ 100BP��������������������
  • 87 - 358

(5) ����

  • A.�������

    • ������������������������ ������������������������ ������������������������ ������������������
  • B.���������

    • ������������������������ ������������������������ ���������������

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  • (6) �������

  • A.����������

    • ������������������������ ������������������������ ������������������������ ��������
  • B.���������

    • ������������������������ ������������������������ ������������������������ ������
  • ����������������������� 15%� ����������������������

  • 88 - 359

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����

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��������

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102�12�31�




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USD/NTD�EUR/NTD�
CNY/NTD����3%
USD/NTD�EUR/NTD�
CNY/NTD����3%
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��������15%






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816,460
81,481
(
81,481 )
12,128
(
12,128)


$ 539,695
(
539,695 )
(
105,388 )

105,388
212,518
(
212,518)
  • 89 - 360

101�12�31�

101�12�31� 101�12�31� 101�12�31� 101�12�31�




����
����
��������




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CNY/NTD����3%
USD/NTD�EUR/NTD�
CNY/NTD����3%
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��������15%





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1,447,184
230,337
(
230,337 )
7,544
(
7,544)


$ 383,762
(
383,762 )
(
156,711 )

156,711
172,716
(
172,716)
101�1�1� 101�1�1�




����
����
����
����




������100BPS
������100BPS
USD/NTD�EUR/NTD�
CNY/NTD����3%
USD/NTD�EUR/NTD�
CNY/NTD����3%
��������15%
��������15%





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857,195
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(
237,339 )
5,603
(
5,603)


$ 331,050
(
331,050 )
(
219,029 )

219,029
150,023
(
150,023)

2. ����

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  • 90 - 361

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��






��

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����
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102�12�31�
$ 168,879,653

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$ 377,384,546

102�12�31�
$ 359,675,800
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$ 377,384,546
101�12�31�
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$ 335,872,073

101�12�31�
$ 149,240,671

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11,426,981

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8,567,530

8,135,552

$ 335,872,073

101�12�31�
$ 324,118,777
6,545,377
3,740,586

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$ 335,872,073
101�1�1�



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101�1�1�








$ 134,411,891

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22,486,309

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6,266,412

7,079,389
6,794,706
$ 285,676,411
101�1�1�








$ 277,567,134

2,476,460

5,302,656
330,161
$ 285,676,411
  • 91 - 362




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�����

�����

����

����

����
����
��

102�12�31�
$ 74,808,616

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2,003,503
1,125,929

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$ 377,384,546
101�12�31�
$ 76,835,852

225,938,798

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5,421,776

3,917,092

1,325,411

1,628,983

904,525

$ 335,872,073
101�1�1�
























$ 66,207,191
195,210,297

14,927,781

6,086,685

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82,585

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916,494
$ 285,676,411

��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������

  • 92 - 363

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$ 511,585
82,575,293
363,424,998

��(A)+(B)+(C)-(D)
$ 445,776
69,149,157
323,986,842
��(A)+(B)+(C)-(D)
$ 387,485
76,948,042
277,750,371
���
����
( D )

�������



$ 3,371
11,603
1,496,927
���
����
( D )

�������



$ 8,447
15,751
1,987,535
���
����
( D )
�������



$ 8,631
16,068
1,977,179

�������




$ 11,246
86,207
1,895,590

�������




$ 16,493
62,490
1,318,106

�������




$ 13,892
74,366
965,623



( A ) + ( B ) + ( C )
$ 526,202
82,673,103
366,817,515



( A ) + ( B ) + ( C )
$ 470,716
69,227,398
327,292,483



( A ) + ( B ) + ( C )
$ 410,008
77,038,476
280,693,173



����( C )
$ 19,829
300,665
8,392,554



����( C )
$ 25,444
93,267
4,493,877



����( C )
$ 24,517
89,556
3,265,435
�������
���( B )
$ 29,631
15,081
6,317,429
�������
���( B )
$ 28,684
42,864
17,847,139
�������
���( B )
$ 18,276
21,822
8,060,476












(
A
)
$ 476,742
82,357,357
352,107,532












(
A
)
$ 416,588
69,091,267
304,951,467












(
A
)
$ 367,215
76,927,098
269,367,262




$ 215,559
620,296
23,135,467




$ 272,065
447,729
22,753,171




$ 204,477
519,918
25,709,397




$ 86,693
110,073
50,451,283




$ 50,787
66,103
44,416,553




$ 51,844
54,548
41,311,989




$ 95,178
392,430
118,399,909




$ 61,856
342,623
104,291,656




$ 70,011
341,826
86,288,845




$ 79,312
81,234,558
160,120,873




$ 31,880
68,234,812
133,490,087




$ 40,883
76,010,806
116,057,031
102�12�31�
����
� � �
�����
��
�����
101�12�31�
����
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��
�����
101�1�1�
����
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��
�����

364











102�12�31�



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$ 14,534,146
$ 19,604,715
$ 13,573,832
$ 6,085,364
$ 53,798,057
� � �
-
4
40
1,092
1,136
�������
48,538
109,349
143,631
158,908
460,426
������
56,510,074
30,836,200
12,446,035
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103,754,021
�������
2,797,970
1,083,311

680,744
267,290
4,829,315
73,890,728
51,633,579

26,844,282
10,474,366
162,842,955
������ � � �
52,144,495
44,491,426
17,787,587
3,944,207
118,367,715
� � �
34,085,650
22,274,904

5,819,414
8,716,894
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86,230,145
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23,607,001
12,661,101
189,264,577
��
$ 160,120,873
$ 118,399,909
$50,451,283
$ 23,135,467
$ 352,107,532










101�12�31�



� �


� �


� �


� �
������ ������
$ 10,988,386
$ 16,538,368
$ 10,999,854
$ 5,694,629
$ 44,221,237
� � �
-
13
56
2,010
2,079
�������
46,623
100,945
119,886
210,881
478,335
������
45,535,695
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�������
2,850,138
1,088,835

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������ � � �
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� � �
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12,975,407
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��
$ 133,490,087
$ 104,291,656
$44,416,553
$ 22,753,171
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365












101�1�1�



� �


� �


� �


� �

������
������
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$ 9,713,327
$ 7,765,581
$ 41,901,415
� � �
-
11
81
3,955
4,047
�������
54,733
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105,679
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558,841
������
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�������
2,149,767
1,246,317

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������
� � �
35,487,137
30,436,132
12,852,713
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� � �
25,154,886
17,353,903

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7,123,207
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140,762,297
��
$ 116,057,031
$ 86,288,845
$41,311,989
$ 25,709,397
$ 269,367,262
(3)������������



( A ) + ( B ) +
( C ) - ( D )
$18,927,626

80,853

-
3,340,584

143,484

835,604



( A ) + ( B ) +
( C ) - ( D )
$18,927,626

80,853

-
3,340,584

143,484

835,604




����
(
D
)
$ 63,009

-

14,431
1,025,967

-
1,198,446



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$18,990,635

80,853

14,431
4,366,551

143,484
2,034,050




����
(
C
)
$ 63,009

-

14,431
3,042,200

-
2,034,050
������
����(B )

$ -

-

-

-

-

-










��( A )
$18,927,626

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-
1,324,351

143,484

-



$ -

-

-

-

143,484

-



$ 352,196

-

-

-

-

-



$18,575,430
80,853
-
1,324,351
-
-
102�12�31�
��������
����
����
��
����������
����
������
����
��

366




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( C ) - ( D )
$18,469,425

50,294

-
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143,486

760,074



( A ) + ( B ) +
( C ) - ( D )
$18,469,425

50,294

-
8,782,945

143,486

760,074



( A ) + ( B ) +
( C ) - ( D )
$ 4,169,579

37,352

4,649
9,439,040

143,486

706,910



( A ) + ( B ) +
( C ) - ( D )
$ 4,169,579

37,352

4,649
9,439,040

143,486

706,910




����
(
D
)
$ 61,402

-

14,063
1,727,825

-
1,136,207




����
(
D
)
$ -

-

-
1,724,542

-
1,157,348



(A)+(B )+(C)
$18,530,827

50,294

14,063
10,510,770

143,486
1,896,281



(A)+(B )+(C)
$ 4,169,579

37,352

4,649
11,163,582

143,486
1,864,258




����
(
C
)
$ 61,402

-

14,063
8,675,680

-
1,896,281




����
(
C
)
$ -

-

-
9,208,480

-
1,864,258
������
����(B )

$ -

-

-

-

-

-
������
����(B )

$ 10,231

-

4,649

-

-

-










��( A )
$18,469,425

50,294

-
1,835,090

143,486

-










��( A )
$ 4,159,348

37,352

-
1,955,102

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-



$ -

-

-

-

143,484

-



$ -

-

-

-

143,484

-



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-

-

-

-

-



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-

-

-

-

-



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-



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-
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2
-
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367

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101�1�1�


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����
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������
����������
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$ -
-
-
-
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�������
���������������

����������
����
�������
�����
������
����������
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$ 167,380
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$ -
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�������
���������������

����
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������
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-
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  • ���������������������

  • �������������

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����������
��������
�������
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�� $ - $ 790 $ 506 $ 724 $ - $ 2,020
  • 99 - 370

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  • (2) ������������

��������������������

�������������������

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��������
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�����
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$ -
-
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������
������
3,730,096
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11,730
-
-
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5,409,590
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����������
��������
�������
�����
�����
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$ -
-
$ -
-
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������
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-
-
-
-
7,025,754
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��������
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�����
�����
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$ -
-
$ -
-
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5,740,762
������
������
~~3,168,553~~
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~~84,199~~
83,557
~~-~~
-
~~-~~
-
~~5,756,853~~
5,740,762
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4. ��������

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  • 100 - 371
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������
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-

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����������
����
����������
������
������
��
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�����
����������
����
����������
������
������
��
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$ 7,937,651

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��1�
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-

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$104,002,728

5. �����������

  • ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ���������������������

  • 101 - 372

101�12�31�








3
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������ 973,393 1,942,816 79,073 18,187 64,939 129,554 110,659 3,318,621 ������ 27,329 -






2
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������


1
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102�12�31�








3
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724.68% -
������ 1,339,821 2,265,130 241,004 10,006 47,970 452,783 101,429 4,458,143 ������ 27,632 - ���������� 41,187 21,520 62,707






2
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124,975,571 73,489,370 55,556,709 15,148 521,461 107,101,984 5,157,272 366,817,515 ������ 527,079 - �����������������8� �����������������9� ��
������


1
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�� ��� �� � � � ��������4� � � � ���������5� �� ��� ������ �� ��� ����� �������������
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373

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  • 4� ���������������������������� ���������������������������� ������������

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  • 6� ������������������������������ ���������������������������� ��

  • 7� ��������������������� 94 � 7 � 19 � ��� (� ) �� 094000494 ����������������� ���������������������

  • 8� ���������������������������� ���������������������������� 95 � 4 � 25 ���� (� ) �� 09510001270 �������

  • 9� ���������������������������� ���������������������������� ���������� 97 � 9 � 15 ���� ( � ) �� 09700318940 �������

  • 103 - 374

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3
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-

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  • 120 - 391

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  • 122 - 393

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400

台中商業銀行

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董事長

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總行

臺中市西區民權路8 7 號 電話:0 4 - 2 2 2 3 6 0 2 1 No.87, Min-Chuan Road, Taichung, Taiwan, R.O.C.

本年報採用「環保再生紙」印製