行使表決權者 3,773,894,059股),佔發行股份總數 57.71%。出席董事: (共14席,逾全體董事席次之半數) 董事:林謙浩、張志堅、葉俊顯、胡心慈、林東府、游宏生、

陳和全、蔡子晧、馬文祥、王哲男等10人獨立董事:劉錦龍(審計委員會召集人)、

林欣吾(薪資報酬委員會召集人)、

莊永丞、林秋綿等4人

列席:邱雅文律師黄郁炘律師李逢暉會計師紀錄:陳姿安主席:林謙浩董事長

壹、宣布開會:本公司發行股份總數為 8,029,693,521股,目前上午九時已出席股東持有股數總計為

4,633,497,724股(其中以電子方式出席行使表決權者 3,773,894,059股),佔發行股份總數

57.70%,已達法定出席股數,另本行董事有超過半數以上出席, 各功能性委員會也有成員出席, 主席依法宣布開會。

貳、主席致詞(略)

參、報告事項

第一案

案由:本公司 111 年度營業概況報告,請公鑒。說明:111 年度營業報告書,請參閱本手冊第 12~23 頁。

決定:洽悉。

第二案

案由:審計委員會審查本公司 111 年度決算表冊報告,請公鑒。說明:審計委員會審查報告書,請參閱本手冊第 3 頁。決定:洽悉。

臺灣中小企業銀行股份有限公司審計委員會審查報告書

本公司111年度财務報表暨董事會造送111年度營業報告書及盈餘分配表,其中財務報表經安侯建業聯合會計師事務所鍾丹丹及李逢暉會計師查核簽證,並出具無保留意見之查核報告。

上項書表,業經本審計委員會查核完竣,認為尚無不合,並經全體成員同意, 爰依照證券交易法第十四條之四第三項準用公司法第二一九條之規定,備具報告書。

敬請鑒察

此致

臺灣中小企業銀行股份有限公司112年股東常會

臺灣中小企業銀行股份有限公司審計委員會

细重事劉錦龍猫立董事在年分尺亭獨立董事了了乡乡沙全邪状泥獨立董事獨立董事 $\frac{1}{2}$ 112 年 3 月 15 華民國日

第三案

案由:報告本公司 111 年度員工及董事酬勞分派情形,請公鑒。說明:

一、依公司法第235條之1規定辦理,相關分派情形業已提報本公司第5屆薪資報酬委員會第7次會議及第16屆董事會第14次董事會會議審議通過。
二、本公司111年度員工及董事酬勞均以現金發給,分派情形如下 :

(一)員工酬勞(3.6%):新臺幣(以下同)4 億 5,145 萬 7,445 元。 (二)董事酬勞(0.6%):7,524 萬 2,907 元。

上述擬議分派之員工及董事酬勞依規定已列入當年度費用。決定:洽悉。

第四案

案由:修訂本公司董事會議事規則案,請公鑒。

說明:

一、依「證券交易法」及「公開發行公司董事會議事辦法」規定辦理。
二、本次修正條文重點如下:
(一)依本行公司章程第二十五條規定,修正本規則董事會開會頻率之規定,另配合「公開發行公司董事會議事辦法」第三條就特定事項不得以臨時動議提出,爰刪除「除突發緊急情事或正當理由外」之除外規定。(第三條)
(二)依「證券交易法」第十四條之五規定,修正「由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告」應提董事會討論。(第六條)
(三)依「公開發行公司董事會議事辦法」第十九條規定,增訂董事長之選任或解任準用之規定,應在召集事由中列舉, 不得以臨時動議提出。(第二十條)
(四)參照金融同業做法,本規則修正時授權董事會決議之,不

再提股東會報告。(第二十一條)

三、本公司董事會議事規則修正條文對照表,請參閱本手冊第 6~9 頁。

決定:洽悉。

臺灣中小企業銀行股份有限公司董事會議事規則修正條文對照表

修正條文	現行條文	說明
第一條(訂定之依據)	第一條(訂定之依據)	本行「董事會議
臺灣中小企業銀行股份有限	臺灣中小企業銀行股份有限	事規則」之內
公司(以下簡稱本公司)董事	公司(以下簡稱本公司)董事	容,除須依「公
會議事規則(以下簡稱本規	會議事規則(以下簡稱本規	開發行公司董事
則)係依據「證券交易法」、「公	則)係依據「公開發行公司董	會議事辦法」訂
開發行公司董事會議事辦法」	事會議事辦法」之規定訂定。	定外,尚須遵循
及其他相關規定訂定。		「證券交易法」
		及主管機關有關
		法令,爰修正本
		條訂定之依據。
第三條(董事會之召集)	第三條(董事會之召集)	一、本行公司章
本公司董事會以每一個月召	本公司董事會每二個月召集	程第 25 條已
開常會一次為原則,惟每二個	常會乙次。	提股東常會
月至少開會一次。	召集時應載明事由,於七日前	修訂通過,爰
召集時應載明事由,於七日前	通知全體董事,但遇有緊急事	配合修正第
通知全體董事,但遇有緊急事	項,或董事過半數之請求,得	一項董事會
項,或董事過半數之請求,得	隨時召集臨時會議。	開會頻率之
隨時召集臨時會議。	前項召集之通知,經相對人同	規定。
前項召集之通知,經相對人同	意者,得以電子方式為之。	二、依公開發行
意者,得以電子方式為之。	第六條第一項各款之事項,除	公司董事會
第六條第一項各款之事項,應	有突發緊急情事或正當理由	議事辦法第
在召集事由中列舉,不得以臨	外,應在召集事由中列舉,不	三條規定,刪
時動議提出。本規則所稱全體董事,係以實	得以臨時動議提出。本規則所稱全體董事,係以實	除第四項部
際在任者計算之。	際在任者計算之。	分文字。

第六條(應經董事會討論事	第六條(應經董事會討論事	依證券交易法第
項)	項)	十四條之五規
下列事項應提董事會討論:	下列事項應提董事會討論:	定,配合修正部
一、公司之營運計畫。	一、公司之營運計畫。	分文字。
二、由董事長、經理人及會計	二、年度財務報告及半年度財
主管簽名或蓋章之年度	務報告。
財務報告及須經會計師
查核簽證之第二季財務
報告。
三、依證券交易法第十四條之	三、依證券交易法第十四條之
一及其他法令規定訂定	一及其他法令規定訂定

修正條文	現行條文	說明
或修正內部控制制度。	或修正內部控制制度。
四、內部控制制度有效性之考	四、內部控制制度有效性之考
核。	核。
五、依證券交易法第三十六條	五、依證券交易法第三十六條
之一規定訂定或修正取	之一規定訂定或修正取
得或處分資產、從事衍生	得或處分資產、從事衍生
性商品交易、資金貸與他	性商品交易、資金貸與他
人、為他人背書或提供保	人、為他人背書或提供保
證之重大財務業務行為	證之重大財務業務行為
之處理程序,但辦理授信	之處理程序,但辦理授信
案件授權層級依本公司	案件授權層級依本公司
「授信案件授權要點」規	「授信案件授權要點」規
定處理。	定處理。
六、重大之資產或衍生性商品	六、重大之資產或衍生性商品
交易。	交易。
七、募集、發行或私募具有股	七、募集、發行或私募具有股
權性質之有價證券。	權性質之有價證券。
八、財務、會計、風險管理、	八、財務、會計、風險管理、
法令遵循及內部稽核主	法令遵循及內部稽核主
管之任免。	管之任免。
九、簽證會計師之委任、解任	九、簽證會計師之委任、解任
或報酬。	或報酬。
十、涉及個別董事自身利害關係之事項。	十、涉及個別董事自身利害關係之事項。
十一、經理人及業務人員之績	十一、經理人及業務人員之績
效考核制度及薪酬標	效考核制度及薪酬標
準。	準。
十二、董事之薪酬結構與制	十二、董事之薪酬結構與制
度。	度。
十三、對關係人之捐贈或對非	十三、對關係人之捐贈或對非
關係人之重大捐贈。但	關係人之重大捐贈。但
因重大天然災害所為急	因重大天然災害所為急
難救助之公益性質捐	難救助之公益性質捐
贈,得提下次董事會追	贈,得提下次董事會追
認。	認。
十四、其他依法令或章程規定	十四、其他依法令或章程規定
應由股東會決議或董事	應由股東會決議或董事
會決議事項或主管機關	會決議事項或主管機關
規定之重大事項。	規定之重大事項。

修正條文	現行條文	說明
第一項第六款所稱「重大之資	第一項第六款所稱「重大之資
產或衍生性商品交易」,係指	產或衍生性商品交易」,係指
依法令規定或依本公司「取得	依法令規定或依本公司「取得
或處分資產處理程序」或其他	或處分資產處理程序」或其他
規章,應經董事會通過之資產	規章,應經董事會通過之資產
或衍生性商品交易。	或衍生性商品交易。
第一項第十三款所稱關係	第一項第十三款所稱關係
人,指證券發行人財務報告編	人,指證券發行人財務報告編
製準則所規範之關係人;所稱	製準則所規範之關係人;所稱
對非關係人之重大捐贈,指每	對非關係人之重大捐贈,指每
筆捐贈金額或一年內累積對	筆捐贈金額或一年內累積對
同一對象捐贈金額達新臺幣	同一對象捐贈金額達新臺幣
一億元以上,或達最近年度經	一億元以上,或達最近年度經
會計師簽證之財務報告營業	會計師簽證之財務報告營業
收入淨額百分之一或實收資	收入淨額百分之一或實收資
本額百分之五以上者。	本額百分之五以上者。
前項所稱一年內,係以本次董	前項所稱一年內,係以本次董
事會召開日期為基準,往前追	事會召開日期為基準,往前追
溯推算一年。	溯推算一年。
除法令及本規則規定不得以	除法令及本規則規定不得以
臨時動議方式提出之議案	臨時動議方式提出之議案
外,經主席之許可,得於開會	外,經主席之許可,得於開會
時提出臨時動議。	時提出臨時動議。
本公司獨立董事應有至少一	本公司獨立董事應有至少一
席親自出席董事會;對於第一	席親自出席董事會;對於第一
項應提董事會決議事項,應有	項應提董事會決議事項,應有
全體獨立董事親自出席,獨立	全體獨立董事親自出席,獨立
董事如無法親自出席,應委由	董事如無法親自出席,應委由
其他獨立董事代理出席。獨立	其他獨立董事代理出席。獨立
董事如有反對或保留意見,應	董事如有反對或保留意見,應
於董事會議事錄載明;如獨立	於董事會議事錄載明;如獨立
董事不能親自出席董事會表	董事不能親自出席董事會表
達反對或保留意見者,除有正	達反對或保留意見者,除有正
當理由外,應事先出具書面意	當理由外,應事先出具書面意
見,並載明於董事會議事錄。	見,並載明於董事會議事錄。

修正條文	現行條文	說明
第二十條(常務董事會之適	第二十條(常務董事會之適	依公開發行公司
用)	用)	董事會議事辦法
本規則於常務董事會議事時	本規則於常務董事會議事時	第十九條規定,
準用第二條、第三條第二項、	準用第二條、第三條第二項、	增訂董事長之選
第四條至第五條、第七條至第	第四條至第五條、第七條至第	任或解任準用之
九條及第十一條至第十九條	九條及第十一條至第十九條	規定。
規定;董事長之選任或解任準	規定。
用第三條第四項規定。

第二十一條(附則)	第二十一條(附則)	參照同業做法,
本規則經董事會審議通過後	本規則經董事會審議通過後	本規則修正時授
實施,並提股東會報告,修正	實施,並提股東會報告,修正	權董事會決議
時授權董事會決議之。	時亦同。	之,不再提股東
		會報告。

第五案

案由:宣導有關同一人或同一關係人持有本公司已發行有表決權股份總數超過一定比率之相關法令措施,請公鑒。

說明:

二、相關法令宣導內容如下:

一、依據金融監督管理委員會 101 年 1 月 31 日金管銀控字第

10060005191 號函,為落實執行銀行法第 25 條規定,應於有選舉案之前一年排入股東會報告案,提醒股東注意相關規定。

(一)依銀行法第 25 條第 2 項及第 3 項規定,同一人或同一關係人單獨、共同或合計持有本行已發行有表決權股份總數超過 5 %者,自持有之日起 10 日內,應向金融監督管理委員會申報; 持股超過 5%後累積增減逾 1%者,亦同; 持股超過 10%、25 %或 50%者,均應分別事先向金融監督管理委員會申請核准。所稱同一人及同一關係人之定義,以及不計入持股之情形,已明定於銀行法第 25 條之 1 規定。
(二)未依上述規定向金融監督管理委員會申報或經核准而持有本行已發行有表決權之股份者,依同法第 25 條第 7 項規定,其超過部分無表決權,並由金融監督管理委員會命其於限期內處分;且依同法第 128 條第 3 項規定,處該股東新臺幣 200 萬元以上 1,000 萬元以下罰鍰。未來如被選任擔任本行之董事或其他負責人職務時,金融監督管理委員會將考量列為「銀行負責人應具備資格條件兼職限制及應遵行事項準則」第 3

條第 13 款所稱有不誠信、不正當而不得擔任負責人之事由。決定:洽悉。

肆、承認事項

第一案董事會提

案由:本公司 111 年度營業報告書及財務報表案,提請承認。
說明:本公司 111 年度財務報表(個體及合併之財務報表):資產負債表、綜合損益表、權益變動表、現金流量表等,業經安侯建業聯合會計師事務所李逢暉、鍾丹丹會計師查核完峻,連同營業報告書經本公司審計委員會查核峻事及董事會會議決

議通過,敬請承認。(請參閱本手冊第 12~39 頁)

表決方式:採逐案討論分項票決,承認事項及討論事項全部討論完畢後再進行票決。

表決結果:

表決時表決總權數:4,634,360,099 權

表決結果	權數(含電子投票)	比例(%)
贊成	4,242,493,279	91.54
反對	6,839,299	0.14
無效	0	0
棄權/未投票	385,027,521	8.30

決議:本案經表決照案通過。

俄烏衝突後大幅推升國際原物料價格,加劇本國輸入性通膨壓力,且國內物價漲幅持續居高,加以受疫情影響之內需服務業景氣逐步回溫,勞動市場情勢持續改善,以及部分經濟體已啟動升息,央行遂於 111 年 3 月決議調升重貼現率、擔保放款融通利率及短期融通利率各 0.25 個百分點,並續於 6、9、12 月再度調升前述利率各 0.125 個百分點。在匯率表現方面,美國聯準會(Fed)3 月啟動升息循環後,國際美元持續走升,新台幣對美元持續貶值,尤以第三季貶值幅度最為明顯(6.4%),第四季則呈現先貶後升的局面,而新台幣從 111 年初的 27.632 元貶值至年底的 30.708 元,總計 111 年新台幣匯率貶值 3.076 元, 貶幅約 11.13%。

依國際貨幣基金(IMF)的預測,112 年世界貿易量成長率降至 2.5%,儘管全球需求降溫,但我國在半導體產業製程領先優勢及製造業產能提升帶動下, 出口動能可望延續,且跨境旅遊亦可望為消費再添動能。根據主計總處 111 年 11 月 29 日預測的數字,111 年台灣的經濟成長率預估為 3.06%,112 年台灣的經濟成長率則預估下降至 2.75%。而工研院 IEKCQM 預估 112 年台灣製造業產值達新台幣 26.32 兆元,產值成長率為 3.24%。

受惠於國際間對於疫情的邊境管制更為放寬,銀行業者可再度加速海外市場拓展,加上銀行業本身在新南向市場中經營的經驗累積,預料 112 年海外市場放款量將明顯擴大。

至於國內放款市場,我國政府 112 年仍有多項政策鼓勵銀行業提供融資以支持產業發展,除了獎勵本國銀行辦理六大核心戰略產業放款方案,政策維持對台商回台投資的支持度,加上晶圓、半導體等高科技新建工程延續,112 年銀行業國內放款業務成長力道將獲得支撐。

在財富管理業務方面,主要偏向著重協助理財投資,由於國際間通膨加劇、供應鏈問題、能源衝突等負面影響恐將延續至 112 年,加上升息帶來的金融震盪,均導致投資風險增多,如何提升投資意願將成為 112 年財管業務努力的方向。

未來營業計畫中,首先持續優化資產品質,開創多元獲利,利用承作風險權數較低業務,以提升資本運用效益,其中包含加強承作 DBU 代受理 OBU 外幣放款業務、積極爭取整批分戶貸款等;接著為檢視價值體系,提升營運效能, 本行重視人才培育、數位科技及公司治理均衡發展,透過落實遵法、精進內稽內控和提升資安防範韌性,來落實全方位永續精神;最後是打造組織韌性,追求永續共榮,本行藉由持續協助客戶低碳轉型、淨零排放,掌握風險與機會, 並在追求盈利增長的同時發展永續產品、營運和貸款,結合數位與永續發展, 增強經營韌性,使銀行基礎更加穩固。

本行秉持「中小企業專業銀行」為核心價值,運用策略地圖的四個構面, 分別為學習成長、內部流程、顧客及財務構面,並納入永續思維以提供客戶最優化服務,並配合政府政策,協助中小企業積極轉型、二代接班,同時提供結合環境保護、社會公益等符合社會需求的金融商品與服務,戮力達成本行成為中小企業首選往來銀行之願景,為本行邁入第二個百年。

茲將本行 111 年度營業成果及 112 年度營業計畫概述如下:

一、111 年度營業成果

(一)實施概況及營業計畫實施成果

1.在盈餘表現方面:

111 年度辦理盈餘轉增資新臺幣(以下同)28.65 億元,發放前(110)年度股票股利每股 0.37 元及現金股利每股 0.10 元;111 年度稅後淨利 101.22 億元(稅前淨利 120.14 億元)。

2.在核心業務方面:

(1)新臺幣存款業務

提升新臺幣活期性存款規模,降低資金成本,提升盈餘,111 年新臺幣活期性存款累計平均餘額 8,024.78 億元,較 110 年 7,392.70 億元成長 632.08 億元,成長率 8.55%。

(2)企業金融業務
①榮獲金融監督管理委員會「本國銀行加強辦理中小企業放款方案(第十六期)」A 組「優等銀行獎」。
②榮獲金融監督管理委員會「獎勵本國銀行辦理新創重點產業放款方案

(第五期)」A 組「甲等銀行獎」。

③榮獲中央銀行「中小企業專案貸款績優金融機構」之「績效卓著獎」及「普惠金融獎」2 大獎項。
④榮獲經濟部「中小企業信用保證融資業務績優金融機構」之「青創、新創暨微型事業相挺獎」、「促進政策推動獎」、「紓困振興獎」、「送保案件催收績效優等獎」、「協處企業獎」、「新創事業紓困融資加碼方案績優授信銀行」及「擔任新創事業紓困融資加碼方案經理銀行」等 7 大獎項。
⑤榮獲卓越雜誌─「2022 卓越銀行評比大調查」之非金控類「最佳中小企業服務獎」。
⑥辦理中小企業貸款,移送財團法人中小企業信用保證基金保證餘額及送保比率,位居全國第一名。
(3)外匯業務
111 年度積極推動各項外匯業務拓展措施:111 年度全行外匯存款累計平均餘額為新臺幣 3,380.63 億元,較 110 年度平均餘額 2,606.65 億元,增加 773.98 億元,成長 29.69%;111 年度全行外幣放款累計平均餘額為新臺幣 1,539.57 億元,較 110 年度平均餘額 1,337.84 億元,增加 201.73 億元,成長 15.08%;111 年度外匯業務累計承做量為 774.59 億美元,較 110 年度 690.63 億美元增加 83.96 億美元,成長 12.16%。
(4)財富管理業務
111 年度聚焦強化財富管理業務,積極拓展保險、基金及海外債手續費收入,以增裕盈收、創造收益為優先重點並積極推展理財聚焦專案,111 年度財富管理業務手續費淨收入約 19.16 億元,較 110 年 16.50 億元,增加 2.66 億元,成長 16.12%。
3.在創新產品方面:
(1)持續開發創新產品,提供更便利服務
①開放本行既有存款客戶得以無卡方式申請第二類數位存款帳戶。
②開辦線上申請第一、二及三類外幣數位存款帳戶。
③於行動銀行 APP 提供 Wi-Fi 安全偵測服務、網路銀行及行動銀行新增跨境鎖及夜間鎖功能服務。
④於行動銀行提供綜合所得稅手機報稅串接行動支付(台灣 Pay)繳稅服務功能。
⑤於行動銀行 APP 提供「跨行 ATM 無卡提款功能」。
⑥開辦「icash Pay 電子支付帳戶綁定連結存款帳戶」服務。
⑦於享 e 貸客戶線上進件流程導入流程自動化機器人(RPA)。
⑧推出智能語音小幫手 iMoney,提供客戶常用金融服務(如:查詢、轉帳及語音導航等)。
⑨提供客戶於「金尉公司『CWMoney』APP 匯率、定儲利率及分行資訊查詢」服務、「臺灣集中保管結算所股份有限公司『集保 e 手掌握』APP-消費者資訊查詢」服務。

(2)開發符合社會趨勢潮流之商品,提供客戶多元服務

①為提升本行證券行動下單服務品質,升級「E 點成金 APP 數位服務」, 建置競價拍賣、智慧選股等多元化服務功能,以滿足各客層投資理財需求。
②配合證券交易所新制及符合客戶下單需求,針對「盤中零股交易」業務,自 111 年 7 月起調降零股電子交易最低手續費為 1 元,以提升小額投資人投資意願。
③配合政府鼓勵生育政策,特推出「金好孕」及「添好孕」消費性貸款, 俾期提升國人生育率。截至 111 年 12 月底,累計撥款戶數 1,712 戶, 金額為新臺幣 6.69 億元。

4.在擴大通路服務範疇方面:

(1)規劃全行營業單位區位分佈調整,提升實體通路價值,以提供更優質完善的金融服務,111 年 7 月 25 日完成埔墘分行遷址營業。
(2)為響應政府「2030 雙語國家政策發展藍圖」打造友善雙語金融服務環境,本行截至 2022 年底已建置完成 50 家雙語分行;2023 年擬再擴增 25 家雙語分行,預計至 2025 年前全面完成所有分行為雙語分行。

5.在資訊作業及資訊安全方面:

(1)提升系統及服務效能
①輕量化核心帳務系統:提供周邊系統即時查詢受授信客戶帳戶及保證人往來資料,縮短資料查詢時間,提升分行作業效率。
②多層式儲存設備管理:依業務系統需求及交易性質,進行儲存磁碟分類規畫,降低各業務系統資料儲存成本。
③簡化流程機器人輔助防制洗錢業務:運用流程機器人,快速判斷相似度高的告警事件,簡化分行同仁作業複雜度。
④重建客戶關係管理系統:整合客戶數據資料,提供業務人員客戶服務參考依據,以深化客戶黏著度、擴大客戶貢獻度。
⑤建置 Open API 閘道及管理平台:縮短新業務或對外服務開發時程及控管取用服務權限與流量。

(2)強化資訊系統安全管控機制

①依據本行資通安全維護計畫內容確實執行,並委由第三方機構確認執行成效,且每季均陳報董事會本行資通安全目標達成情形。
②督導各海外分行資安作業合規,包含香港分行網絡防衛計畫 2.0、紐約分行 PART 500 及澳洲地區分行 CPS 234 等規範,111 年皆已符合當地主管機關要求。
③辦理白帽駭客(紅隊)演練,藉由模擬真實駭客攻擊行為,找出隱藏資安風險,並協同系統管理單位共同改善,強化本行資安防禦能力及提升本行對網路攻擊之應變。
④111 年共辦理 6 次電子郵件社交工程演練作業,強化同仁資安意識,以及分別對銀行端及證券部辦理 DDoS 演練,結果均達到預期防護成效。
⑤對全體行員辦理 3 小時資訊安全宣導課程,以及 1 小時物聯網資訊安全教育訓練,增進行員資安認知並提高對物聯網設備資安防護觀念, 且依據不同職務規劃培訓資安人員,提升資安專業技能。

(3)持續推展數位金融業務

①積極推展台灣 Pay 收單業務,爭取知名商家合作導入 QR Code 共通支付服務,並辦理相關行銷活動,促進電子支付普及率。
②推出數位存款帳戶權益優惠,讓民眾享受線上存、提、轉、消等便捷金融服務。
③發展數位行銷與社群媒體經營,以本行 Hokii 福企鵝吉祥物設計一系列行銷活動促動社群媒體聲量。
④榮獲國內大獎:
A.2022 年第 19 屆國家品牌玉山獎
- (A)五心級行動銀行-最懂您的口袋銀行:最佳產品類。
- (B)智能語音小幫手 i-Money-最人性化的語音科技:最佳產品類。
- (C)Hokii 數位帳戶-enjoy your e-life:最佳人氣品牌獎、全國首獎。

(D)網路安全捍衛戰士-守護您的帳戶安全:最佳產品類、全國首獎。

B.榮獲 2022 CSEA 卓越客服大獎
(A)最佳網路服務企業獎。
(B)最佳智能系統應用企業獎。
C.110 年金融機構推廣 ACH 業務暨金融業代收即時服務平台(eFCS) 業務獎勵:
(A)eFCS 銷帳處理業務推動獎。
(B)eFCS 特定銷帳處理業務推動獎。

6.在落實法令遵循暨洗錢防制作業方面:

(1)配合主管機關規範,執行法令遵循暨洗錢防制作業
①配合實務作業需要及相關法令變動,本行持續修訂法令遵循暨防制洗錢及打擊資恐相關規章。
②辦理本行 110 年度法令遵循(CRA)及全面性洗錢及資恐風險評估(IRA) 風險評估作業,並於董事會審議通過後陳報金管會洽悉在案。
(2)定期辦理法令遵循、洗錢防制教育訓練,並不定期辦理國內營業單位線上視訊會議
①111 年 6 月至 8 月間辦理「111 年度防制洗錢及打擊資恐研討會」線上學習課程,並於 111 年 12 月 9 日以視訊宣導防制洗錢及打擊資恐趨勢並分享相關案例。
②111 年上、下半年各舉辦一次線上「法令遵循業務研討會」。

(3)健全法遵追蹤案件控管機制

依「法遵追蹤案件控管機制」就外部有關法令之來文及自行蒐集之法令異動資訊本行需配合辦理者,均列為「法遵追蹤案件」納入控管,每月就追蹤中之「法遵追蹤案件」依職掌部處填報後續辦理執行情形彙總陳報總行法令遵循主管,俾確保各項作業暨營運活動符合相關法令規定。

(4)強化第二道防線之管控機制

①強化查核力道,於 111 年度擇定內外部稽核缺失較多之國內營業單位, 由總行法令遵循主管(兼防制洗錢打擊資恐專責主管)率業管單位及專責單位主管,加強辦理法令遵循及洗錢防制之實地查訪並進行抽測。 ②召開「重大缺失事項、歷次檢查未改善缺失」會議,於發現弱點事項時,立即採取回饋機制修正,並驗證改善措施執行有效性,期有效

降減缺失發生。

(5)依據金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法委請會計師辦理 110 年度防制洗錢及打擊資恐機制專案查核。

7.在強化風險控管暨提升資產品質方面:

(1)完成本行 110 年度氣候相關財務揭露(TCFD)風險與機會分析及 TCFD 簽署作業,並於本行永續報告書揭露 TCFD 資訊。
(2)建置本行「信用卡覆審」內部信用評等系統,以強化本行信用風險管理能力。
(3)規畫第三版資本計提系統建置作業。
(4)為能符合主管機關要求,及簡化市場風險壓力情境設定流程,明訂市場風險壓力情境之建構流程,並配合 LIBOR 退場增訂衡量利率風險之參考指標。
(5)以「風險性資產收益率」、「合格擔保」及「平均信用風險權數及信用風險性資產」績效考核項目,引導營業單位調整放款結構,降低風險性資產,以改善本行財務結構。
(6)配合金融監督管理委員會修訂銀行簿利率風險質化及量化指標,建置本行資產負債管理系統「銀行簿利率風險量化指標運算」相關模組,以提升風險控管能力。

8.在 ESG 永續發展方面:

(1)強化公司治理,追求永續發展
①本行長期致力於提升公司治理,為臺灣證券交易所舉辦 110 年度公司治理評鑑「上市組排名前 6%~20%」之公司。
②積極強化海內外投資人溝通管道,本行於 111 年 3 月 24 日、111 年 5 月 30 日、111 年 9 月 8 日及 111 年 11 月 23 日各舉辦一次線上法人說明會,各投資人除可於公開資訊觀測站即時取得資訊外,於本行官方網站亦可同步獲得相關資訊。
③110 年永續報告書經外部第三方依 AA1000 保證標準第 1 應用類型 (TYPE1)查證符合 GRI 準則核心選項並取得中度保證等級驗證證書, 且連續七年通過英國標準協會(BSI)兩階段查證,獲該組織核發「獨立保證意見聲明書」。
④111 年首度發布「氣候相關財務揭露(TCFD)報告書」,且經英國標準協會(BSI)查核,獲評「Level-5:Excellence」最高等級認證。
⑤111 年 9 月 16 日正式簽署加入赤道原則協會,成為全球赤道原則會員銀行之一。
⑥榮獲臺灣永續能源基金會主辦之「2022 年第十五屆 TCSA 臺灣企業永續獎」企業永續報告類金融及保險業組金獎。
⑦參加「AREA 亞洲企業社會責任獎」獲「公益發展獎」,有助於提升本行能見度與落實 CSR 之良好企業形象。
(2)持續推動銀髮照護政策、捐助弱勢團體,積極參與社會公益
①延續「銀髮樂齡學堂」贊助專案,增進社區弱勢長者生活及照顧品質, 截至 111 年底累計已於全臺設立 20 家銀髮樂齡學堂,累積贊助金額達 2,050 萬元,累積受益銀髮長者每年逾 28 萬人次。
②持續推廣安養信託並榮獲「信託業推動信託 2.0 計畫評鑑第 1 期-安養信託獎」績效優良獎,以及工商時報 2022 第二屆《Trust Award》多元信託創新獎之「最佳都更危老信託創新獎」、「最佳創新型態信託獎」等二項優質獎。

(3)環境永續結合本業,推廣綠色金融產品

①提供優惠融資條件,鼓勵個人客戶購置再生能源設備、綠建築標章不動產、節能標章之家電產品等,以減少碳排放及能源耗用,111 年累計核貸金額 3,976 萬元。
②藉由將資金挹注於執行環保、綠能相關產業及中小企業,提供融資輔導、信託管理等一條龍服務,引導企業客戶落實 ESG 永續,111 年綠能相關專案貸款累計核貸件數 899 件。
③以「都更危老臺企挺、安居樂活永續行」為宗旨,提供民眾個案諮詢、輔導及專案融資、信託管理等一條龍服務,111 年辦理都更及危老貸款累計核貸金額 686.99 億元。
④111 年本行上架具 ESG 概念基金 1 檔。

(4)善盡環境保護責任,持續力行節能省碳

①連續 11 年獲行政院環保署及台北市政府環保局表揚本行為綠色採購績優單位。

②總行大樓取得 ISO50001 暨 ISO14001 能源暨環境管理系統認證。

③本行榮獲「2022 臺北市零碳標竿獎」工商產業乙組典範獎。

④本行制定「環境永續管理手冊」及「節水省電措施」,定期追踨各單位用水電情形,積極執行各項節能改善方案,以提高設備能源使用效率及減少碳排放量。

(二)預算執行情形

1.存款年平均餘額為新臺幣 17,397.21 億元,逹成率 100.79%。
2.放款年平均餘額為新臺幣 13,497.60 億元,逹成率 101.73%。
3.外匯承作量 774.59 億美元,逹成率 110.66%。
4.證券經紀業務量為新臺幣 4,932.15 億元,逹成率 41.14%。

(三)財務收支及獲利能力分析

1.111 年度決算淨收益 283.79 億元,呆帳費用、承諾及保證責任準備提存 24.01 億元,營業費用 139.64 億元,繼續營業單位稅前淨利 120.14 億元, 稅後淨利 101.22 億元,資產報酬率(稅後)0.49%,權益報酬率(稅後)9.84%, 純益率(稅後)35.67%,每股盈餘(稅後)1.26 元。
2.111 年度各項提存前稅前淨利 144.15 億元較 110 年度增加 34.67 億元,為加強授信風險胃納而提列備抵呆帳 24.01 億元,111 年度稅前淨利 120.14 億元較 110 年度增加 62.37 億元,主要係存放款量成長,利息淨收益增加、手續費淨收益及金融商品淨收益增加所致。
3.111 年底逾期放款比率 0.20%較 110 年底減少 0.08%,備抵呆帳覆蓋率為 653.28%較 110 年底增加 230.59%。

(四)研究發展狀況

1.本行設有專責單位研究產業現況

(1)111 年共撰寫產業分析報導 120 篇刊登於本行「行員專屬園地-電子圖書館」,供同仁點閱參考。
(2)另不定期邀請產官學界菁英人士演講,以利同仁了解最新產業發展趨勢。

2.配合各項業務發展需要鼓勵創新與專業

本行定期舉辦業務講習,並提供豐富多樣的數位學習課程,鼓勵員工在職進修,吸收新知,增強員工競爭力並提升專業知識。

二、112 年度營業計畫

(一)經營方針

1.優化資產品質,開創多元獲利

(1)強化授信品質,放款延滯管控,提升催繳績效,以降低新逾放發生。
(2)洞察世界脈動,即時風控因應,動態調配資產結構,以增強資本運用效能。
(3)提高活存比重,爭取金流往來,提升手續費收入,以調整收益結構。
(4)深耕、廣耕、精耕核心客戶,拓展客群經營,以 All in one 提升客戶附加價值,創造多元收益來源。

2.檢視價值體系,提升營運效能

(1)人才、科技、治理均衡發展,強化應變能力,奠基戰略發展引擎。
(2)客戶需求為中心,善用數位科技,重視創新金融服務,以增益營運實力。
(3)強化風險管理意識,落實遵法精進內控,提升資安防範,以穩健經營基石。

3.打造組織韌性,追求永續共榮

(1)洞悉環境、社會變動,發揮金融影響力,持續協助客戶低碳轉型、淨零排放。
(2)掌握風險與機會,建構數位信任,增強經營韌性,追求企業永續共榮。

(二)重要經營政策

面對供應鏈重組、地緣政治風險、人員世代交替及多變的國際金融情勢等充滿不確定性的挑戰,本行秉持「中小企業專業銀行」為核心價值,運用策略地圖的四個構面,由下而上,分別就學習成長、內部流程、顧客及財務構面,建立方向明確、資源集中的策略架構,並檢視內外部價值鏈,在日常營運與作業流程中納入永續思維,以數位及綠色轉型持續進行最優化以提供客戶優質服務,達成本行成為中小企業首選往來銀行之願景,提供中小企業公司、企業主、大股東、全體員工之完整金融服務,成為全方位金融服務之優質銀行,進而邁向永續發展之目標。

1.學習成長構面

(1)優化人力資本:人力資本的轉型,是企業轉型、永續經營之關鍵,除持續提升全員專業職能,多元管道延攬跨領域專才,注重員工職涯發展, 計畫性培育潛力人才;亦重視員工福利措施及合理公平薪酬制度,打造安全舒適的工作環境,達育才留才之目的。
(2)擴增資訊效能:穩健的資訊根基,方能支持且保障公司及客戶權益,透過資訊數位設備優化,擴增整體效能;並強化資安防禦監控能力,不斷

尋求數位轉型與資訊安全之平衡,建立具有韌性的基礎設施。

(3)奠基組織資本:學習是可持續發展的基石,實踐學習與分享之企業文化, 鼓勵同仁內部創新並發揮所長;制定健全問責機制,打造當責的組織文化,凝聚組織向心力,全員為邁向永續發展之目標而努力。

2.內部流程構面

(1)深化營運管理:面對內、外部環境大幅變動,確立目標並落實執行力, 建構靈活管理框架、完善知識管理及提升應變能力,持續打造最佳工作流程以提升作業績效與價值;因應各類新興風險及氣候變遷風險,強化風險控管能力,完善風險管理架構,以建全企業永續經營。
(2)精準顧客管理:回應顧客需求,善用數位科技有效整合數據,精準拓展客源,掌握與顧客溝通角度,持續洞察並快速佈局,驗證產品服務優化構想,提升服務效率,並據以培養顧客忠誠度與產品黏著度。
(3)發展創新管理:應用創新思維剖析價值鏈活動,異業結盟深化核心優勢, 結合數位能力,精進產品及服務模式;追求節能與綠色轉型,並著重數位信任,以永續性角度打造新金融環境,發揮金融中介影響力,提升產品服務對環境與社會之價值。
(4)落實 ESG 治理:嚴守法規遵循,以誠信為基礎,採取永續治理,於營業及管理活動中落實各項監理行動;重視防制洗錢暨打擊資恐、吹哨者保護及消費者權益,並透過良好的公司治理,強化營運穩定度及透明度; 以永續觀點優化內、外部價值鏈,進而提升本行長期性價值與競爭力。

3.顧客構面

(1)優化產品服務:掌握客戶多元化需求,創新商業模式,追求客戶體驗, 提高顧客滿意度,並對目標客群精準行銷,結合核心產品,提升產品滲透度,提供一次購足整合式服務方案;發展創新、具競爭力之永續性產品,提升中小企業客戶附加價值,亦解決環境與社會問題,提升商品與服務創造之共享價值。
(2)整合虛實通路:擴大虛擬通路服務範圍,逐步延伸及完善產品線佈局, 虛實整合建立客戶信任,提供一站式優質金融服務;並整合各通路客戶視圖,以完整呈現客戶面相及各服務通道,分析客戶互動體驗與價值, 進而有效提升各通路價值。
(3)聚焦專業銀行:清楚定位中小企業專業銀行,深耕中小企業核心業務, 發揮產品力、行銷力,以鞏固專業銀行品牌形象,並擴大延伸客戶;攜手利害關係人重視永續發展,輔導客戶落實環境保護、轉型升級,彰顯社會影響力。

4.財務構面

(1)優化資產品質,開創多元獲利:控管資產品質,加強風險管理,改善資產配置,以擴增營運規模;擴大存放利差,提升資金運用效益,以 All in one 提升客戶附加價值,創造多元收益來源,提升營收及海外分行獲利占比,強化獲利能力。
(2)厚實核心資本,發展永續價值:遵循主管機關對於法定資本之監理要求, 確保資本結構健全及資源配置最適化目標,提升風險胃納量擴大營收成長,並在追求營利增長的同時,為社會帶來良善,以達成利害關係人價值極大化目標。

(三)預期營業目標

為兼顧股東權益維護、資本結構改善及資產品質提升,參酌行政院主計處公佈 112 年經濟成長率預測值等因素編列目標。

1.存款年平均餘額新臺幣 18,106.30 億元。

2.放款年平均餘額新臺幣 14,202.87 億元。

3.外匯承作量 808.64 億美元。

三、最近一次信用評等結果

		評等結果
評等日期	評等機構	長期信用	短期信用	評等展望
112.1.16	中華信用評等(股)公司	twAA-	twA-1+	穩定
112.1.16	標準普爾全球等級評等	BBB+	A-2	Stable

要侯建業群合會計師事務府 KPMC

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台北市110615信義路5段7號68樓(台北101大樓)	雷	話 Tel	+886 28101 6666
68F., TAIPEI 101 TOWER, No. 7, Sec. 5,		真 Fax	+886 28101 6667
Xinyi Road, Taipei City 110615, Taiwan (R.O.C.)		址 Web	kpmg.com/tw

會計師查核報告

臺灣中小企業銀行股份有限公司董事會公鑒:

查核意見

臺灣中小企業銀行股份有限公司及子公司民國一一一年及一一〇年十二月三十一日之合併資產負債表,暨民國一一一年及一一○年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合併現金流量表,以及合併財務報告附註(包括重大會計政策彙總),業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見,上開合併財務報告在所有重大方面係依照公開發行銀行財務報告編製準則暨金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製,足以允當表達臺灣中小企業銀行股份有限公司及子公司民國一一一年及一一〇年十二月三十一日之合併財務狀況,暨民國一一一年及一一○年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效與合併現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則、金管銀法字第10802731571號令及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範,與臺灣中小企業銀行股份有限公司及子公司保持超然獨立,並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據,以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對臺灣中小企業銀行股份有限公司及子公司民國一一一年度合併財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見。本會計師判斷應溝通在查核報告上之關鍵查核事項如下:

一、放款減損評估

有關放款減損評估之會計政策請詳合併財務報告附註四(六)金融工具;放款減損評估涉及重大判斷,請詳合併財務報告附註五(一);放款減損評估之說明,請詳合併財務報告附註六(六)貼現及放款一淨額及附註六(四十二)財務風險資訊。

KPMG

關鍵查核事項之說明:

臺灣中小企業銀行股份有限公司及子公司管理階層係依據國際財務報導準則第九號之規定進行減損評估作業。針對原始認列後已產生信用減損之案件,須評估其未來現金流量以決定應提列之損失金額;針對非信用減損之案件,須評估其信用風險自原始認列後是否顯著增加以決定其預期信用損失金額係按十二個月衡量亦或是按存續期間衡量;除依前述方法評估放款資產減捐金額外,臺灣中小企業銀行股份有限公司及子公司管理階層尚需額外檢視所提列金額是否符合主管機關所訂定之最低限額。因已減損案件之未來現金流量涉及專業判斷,計算非信用減損案件預期信用損失之重要參數(違約率及違約損失率)、前瞻因子及信用風險顯著增加之判定,均涉及並仰賴管理階層之判斷,相關參數之變動對備抵呆帳之評估將產生重大影響。因此放款減損評估為本會計師執行臺灣中小企業銀行股份有限公司及子公司財務報告查核重要的評估事項之一。

因應之查核程序:

本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括了解管理階層評估及衡量放款減損金額之方法及有關之控制程序;針對已信用減損案件,抽樣評估並測試原始有效利率之採用、預期未來可回收現金流量及擔保品價值之估計合理性;針對非信用減損之放款部位, 抽樣測試及評估管理階層納入減損放款部位之完整性及相關減損評估採用之模型設計及減捐參數之合理性。同時考量主管機關函今之規範,以評估管理階層所提列之放款減損金額是否符合法今遵循之要求。

二、金融工具公允價值評估

有關金融工具公允價值評估之會計政策請詳合併財務報告附註四(六)金融工具;金融工具公允價值評估涉及重大判斷,請詳合併財務報告附註五(三);金融工具公允價值評估之說明,請詳合併財務報告附註六(四十一)公允價值及等級資訊。關鍵查核事項之說明:

臺灣中小企業銀行股份有限公司及子公司部分金融工具之評價方式採模型評價,其評估方法及重要參數值須運用重大專業判斷。因此,金融工具公允價值評估為本會計師執行臺灣中小企業銀行股份有限公司及子公司財務報告查核重要的評估事項之一。因應之查核程序:

本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括測試管理階層對於金融工具公允價值衡量之內部控制程序;就採用活絡市場公開報價衡量公允價值之金融資產,抽樣測試所採用公開報價之允當性;就無活絡市場公開報價而採用評價方式衡量公允價值之金融資產,檢查該評價方法及重要輸入參數是否合理,以評估該評價技術是否適當地依國際財務報導準則第十三號「公允價值衡量」之規定建立,同時確認金融工具之表達與揭露是否符合國際財務報導準則之要求。

其他事項

臺灣中小企業銀行股份有限公司已編製民國一一一年及一一〇年度之個體財務報告,並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案,備供參考。

KPMG

管理階層與治理單位對之責任

管理階層之責任係依照公開發行銀行財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報告, 且維持與合併財務報告編製有關之必要內部控制,以確保合併財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製合併財務報告時,管理階層之責任亦包括評估臺灣中小企業銀行股份有限公司及子公司繼續經營之能力、相關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清算臺灣中小企業銀行股份有限公司及子公司或停止營業,或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

臺灣中小企業銀行股份有限公司及子公司之治理單位(含審計委員會)自有監督財務報導流程之責任。

會計師查核之責任

本會計師查核合併財務報告之目的,係對合併財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策, 則被認為具有重大性。

本會計師依照審計準則查核時,專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作:

1.辨認並評估合併財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風險設計及執行適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
2.對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程序,惟其目的非對臺灣中小企業銀行股份有限公司及子公司內部控制之有效性表示意見。
3.評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
4.依據所取得之杳核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以及使臺灣中小企業銀行股份有限公司及子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性,作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性,則須於查核報告中提醒合併財務報告使用者注意合併財務報告之相關揭露,或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致臺灣中小企業銀行股份有限公司及子公司不再具有繼續經營之能力。
5.評估合併財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容,以及合併財務報告是否允當表達相關交易及事件。
6.對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據,以對合併財務報告表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行,並負責形成集團之查核意見。

KPMG

本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核發現(包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項(包括相關防護措施)。

本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對臺灣中小企業銀行股份有限公司及子公司民國一一一年度合併財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法令不允許公開揭露特定事項,或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

安侯建業聯合會計師事務所

李建峰
雅丹丹計師:

證券主管機關 , 金管證審字第1000011652號
核准簽證文號 (88)台財證(六)第18311號民國一一二年二月二十二日

單位:新台幣千元 110,12.31 111.12.31	S $\gamma_0'$ 102,540,315 W 41 $\circ$ $\gamma_0'$ \$194,966,177 额 41	$\omega$ 50,261,590 8,436,037 9,925,525 1,131,025	2,060,693 2,462,991	22,761,436 21,493,131	64,584 1,101,015	S 81 1,668,656,822 1,673,580,263	52,250,000 4 52,250,000	4,365,294 2,910,581	3,420,210 2,676,102	1,149,456 1,239,919	886,290 879,056	2,740,373 3,763,082	$\frac{95}{50}$ 1,919,593,100 $\frac{95}{20}$ 1,968,378,867		77,431,952 4 80,296,934	815,900 ï 815,900		15,693,140 17,239,615	185,128 185,128	5,227,632 9,339,356	2,306,220 (3,769,675)	$\tilde{c}$ 101,659,972 $\sim$ 104,107,258	$\frac{100}{2}$ 2,021,253,072 $\frac{100}{2}$ \$2,072,486,125
ā E 編 U	業存款(附註六(十四)及七)	k資(附註六(十五)	>允償值衛量之金融負債(附註六(十六)及(二十)) 支債券負債(附註六(十七)) A	はた(十八)	负债	(附註六(十九)及七)	應付金融債券(附註六(二十))	其他金融负债(附註六(二十一))	真情準備(附註六(二十二))	租賃負債(附註六(二十三))	遞延所得稅負債(附註六(二十六))	其他負債(附註六(二十四))	負債總計	歸屬母公司業主之權益:	普通股股本(附註六(二十五))	資本公積(附註六(二十五))	保留盈餘:	法定盈餘公積(附註六(二十五))	特别盈餘公積(附註六(二十五))	(二) 十二十六经股票医单位	其他權益(附註六(二十五))	植益總計	負債及權益總計
个年業銀行我將有限公司表年十三县真情表	ŧ		Des	POLICE			24000	25500	25600	26000	29300	29500			31101	31500		32001	32003	32005	32500
合併業 The age							3																$\frac{100}{2}$
Letter	444,032 $\ddagger$	SPACIFICATION 101.101	NOS 308				68 1,302,388,363	ï	28,942	14,533,721	1,149,295	554,337	1,951,636	10,055,167									2,021,253,072
画民	$\frac{96}{20}$																						$\frac{100}{2}$
111.12.31	全额 49,260,262 148,557,744 숶 lin	33,913,114 160,000,410	236,774,247	797,893	9,057,109	350,069	1,400,112,365	808	10,315	14,121,833	1,212,593	757,216	1,777,199	15,782,948									\$2,072,486,125

會計主管:賴莉青

本期所得稅資產 $\begin{array}{r} 12000 \ 12100 \ 12200 \ 1300 \ 1300 \ 1300 \ 1300 \ \end{array}$

透過其他綜合損益按公允償值衝量之金融資產(附註六(七)及(十七))

按排銷後成本衛量之債務工具投資(附註六(八))

附賣回票券及債券投資(附註六(四))

應收款項一淨額(附註六(五))

透過損益按公允償值衡量之金融資產(附註六(三))

存放央行及拆借銀行同業(附註六(二)及七)

寶
現金及約當現金(附註六(一)及七)

11000
11500

贴现及放款一净额(附註六(六)及七) 13500
15000
採用權益法之投資一淨額(附註六(九))
其他金融資產一淨額(附註六(十)) 15500
不動產及設備一淨額(附註六(十一)) 18500
使用框资產一净額(附註六(十二))
無形資產一淨額 18600
19000
19300
19500
遞延所得稅資產(附註六(二十六)) 其他資產一淨額(附註六(十三))

資產總計

$-29-$

	喜灣銀行股份有限公司	十公司
	并综合相益表
	日至十民國月-	月三十一日

				單位:新台幣千元


		111年度金額	%	110年度額金	%	變動百分比%
41000	利息收入(附註六(三十)及七)	\$33,300,102	117	24,170,747	100	38
51000	減:利息費用(附註六(三十)及七)	(13,072,129)	(45)	$(6,364,971)$ $(26)$		105
	利息淨收益	20,227,973	72	17,805,776	74	14
	利息以外淨收益
49100	手續費淨收益(附註六(三十一)及十三)。	3,951,892	14	3,334,199	14	19
49200	透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債損益(附註六(三十二))	1,540,238	5	667,649	3	131
49310	透過其他綜合捐益按公允價值衡量之金融資產已實現捐益(附註六(三十三))	1,462,681	5	1,187,914	5	23
49450	除列按攤銷後成本衡量之金融資產損益(附註六(八))	1.981	$\overline{\phantom{a}}$	103,741		(98)
49600	兒換損益	923,295	3	309,479	1	198
49700	資產減損損失(附註六(三十四))	11.689	×	(33,260)		(135)
49750	採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額(附註六(八)及(三十五))	(1,192)		$\overline{\phantom{a}}$	٠
49800	其他利息以外淨損益(附註六(三十六))	83,689		168,887	1	(50)
49831	證券經紀收入淨額	326,877	$\mathbf{1}$	561,639	$\overline{2}$	(42)
58200	淨收益	28,529,123	100	24,106,024 $(2,386,062)$ $(8)$ $(5,187,503)$ $(22)$	100	18 (54)
	呆帳費用、承諾及保證責任準備提存(附註六(三十七)) 營業費用:
58500	員工福利費用(附註六(三十八))			$(8,875,692)$ $(31)$ $(8,421,635)$ $(35)$		5
59000	折舊及攤銷費用(附註六(三十九))	(1,229,876)	(4)	(1,041,031)	(4)	18
59500	其他業務及管理費用(附註六(四十))			$(3,997,701)$ $(14)$ $(3,653,809)$ $(15)$		9
	營業費用合計	(14, 103, 269)		$(49)$ $(13,116,475)$ $(54)$		8
61001	繼續營業單位稅前淨利	12,039,792	43	5,802,046	24	108
61003	減:所得稅費用(附註六(二十六))	1,917,940	$7\phantom{.0}$	701,934	$\overline{\mathbf{3}}$	173
	本期淨利	10, 121, 852	36	5,100,112 21		98
65000	其他綜合損益:
65200	不重分類至損益之項目
65201	確定福利計畫之再衡量數(附註六(二十六))	557,098	2	24,512	$\frac{1}{2}$	2,173
65204	透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具評價損益	(2,347,122)	(8)	992,095	4	(337)
65220	減:與不重分類之項目相關之所得稅(附註六(二十六))	111,419		4,902		2,173
	不重分類至損益之項目合計	(1,901,443)	(6)	1,011,705	$\overline{4}$	(288)
65300	後續可能重分類至損益之項目
65301	國外營運機構財務報表換算之兒換差額			1,511,789 5 (413,117)	(2)	466
65308	透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具損益			$(6,238,235)$ $(22)$ $(2,046,533)$	(8)	(205)
65320	減:與可能重分類之項目相關之所得稅(附註六(二十六))	272,357	$\overline{1}$	$(97.914) -$		(378)
	後續可能重分類至損益之項目合計			$(4,998,803)$ $(18)$ $(2,361,736)$ $(10)$		112
65000	本期其他綜合損益			$(6,900,246)$ $(24)$ $(1,350,031)$	(6)	(411)
	本期綜合損益總額	\$3,221,606	12	3,750,081	15	(14)
	每股盈餘(元)(附註六(二十八))
	基本每股盈餘(元)		1.26		0.64
	稀釋每股盈餘(元)		1.26		0.63

董事長:林謙浩

IIE

$-30-$

19 131 23 $(98)$ 198 $(135)$ $\omega$ $(50)$ $(42)$ 18 $(54)$ $\overline{5}$ $18\,$ $\overline{9}$ $\,$ 8 $\,$ 108 173 98

2,173 $(337)$ 2,173 $(288)$

466 $(205)$ $(378)$ 112 $(411)$ $(14)$

單位:新台幣千元		透過其他綜合損益按公允價值衡量	權益總額 98,658,749 之金融資產未實現損益	5,187,824	5,100,112	(1.350.031) (1,039,147)	3,750,081 (1,039,147)		(748, 858)		(35, 192)	101,659,972 4,113,485	10,121,852	(6,900,246) (8,555,357)	3,221,606 (8,555,357)		(774, 320)		1,270,030	104,107,258 (3,171,842)
	其他權益項目	國外營運機構財務報表	換算之兄換巢	第 $(1,476,771)$		(330, 494)	(330, 494)					(1,807,265)		1,209,432	1,209,432					(597, 833)
			$\frac{1}{40}$ 企	19,245,962	5,100,112	19,610	5,119,722		(748, 858)	(2,546,118)	35,192	21,105,900	10,121,852	445,679	10,567,531		(774, 320)	(2,864,982)	(1,270,030)	26,764,099
司業主之權益日 $\frac{1}{11}$		了盈餘	t 餘 4,728,382 未分配盈餘		5,100,112	19,610	5,119,722	(1,360,688)		(748, 858) (2,546,118)	35,192	5,227,632	10,121,852	445,679	10,567,531	(1,546,475)	(774, 320)	(2,864,982)	(1,270,030)	9,339,356
司 - 49 日至十			餘公 ţ									185,128								185,128
上非点行服饰有点金樂新 $\frac{1}{2}$ THE REAL			餘公禮 REAL					1,360,688				15,693,140				1,546,475				17,239,615
$\frac{1}{\log n}$ 民國一一			資本									815,900								815,900
		股	普通股 ₩ 吸	74,885,834 $\overline{5}$							2,546,118	77,431,952						2,864,982		80,296,934 $\overline{s}$

處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具民國一一一年十二月三十一日餘額民國一一○年十二月三十一日餘額民國一一〇年一月一日餘額提列法定盈餘公積提列法定盈餘公積本期其他綜合損益
本期綜合損益總額普通股股票股利普通股現金股利普通股股票股利本期其他綜合損益本期综合损益總額盈餘指撥及分配: 普通股現金股利盈餘指撥及分配: 本期淨利本期淨利

經理人:張志隆日本 11 12 27~

● 11±全:桐莉寺 000000000000000000000000000000000000

民國一一		單位:新台幣千元
	111年度	110年度
營業活動之現金流量:
本期税前净利調整項目:	S 12,039,792	5,802,046
收益費損項目
折舊費用	980,783	869,996
摊銷費用	249,093	171,035
呆帳費用提列數透過損益按公允償值衡量金融資產及負債之淨損失	2,378,872 86,901	5,127,339 306,370
利息費用	13,072,129	6,364,971
除列按攤銷後成本衡量金融資產淨利益	(1,981)	(103, 741)
利息收入保證責任準備淨變動	(33,300,102)	(24, 170, 747) 39,802
其他各項負債準備淨變動	(21, 496) 29,220	92,077
採用權益法認列之關聯企業及合資損失之份額	1,192
處分及報廢不動產及設備損失金融資產減損損失(迴轉利益)	925	1,193
其他項目	(11,689) (3,817)	33,260 (1, 369)
收益費損項目合計	(16, 539, 970)	(11.269.814
與營業活動相關之資產/負債變動數: 與營業活動相關之資產之淨變動:
存放央行及拆借金融同業減少(增加)	9,550,611	(43, 911, 562)
透過損益按公允償值衡量之金融資產減少(增加)	7,234,305	(25,674,071)
附賣回票券及債券投資減少(增加)	7,033,381	(1,699,112)
應收款項(增加)減少貼現及放款增加	(75,360) (100, 231, 972)	36,085,939 (99,035,256)
其他金融資產減少(增加)	25,244	(5,770)
其他資產增加	(1,988,898)	(3, 586, 664)
與營業活動相關之資產之淨變動合計與營業活動相關之負債之淨變動:	(78, 452, 689)	(137,826,496
央行及銀行同業存款增加(減少)	92,425,862	(15,660,724)
透過損益按公允償值衡量之金融負債增加	925,569	91,891
附買回票券及債券負債增加	402,298	4,702
應付款項減少存款及匯款增加	(3,682,123) 4,923,441	(25,389,001) 250,084,822
其他金融負債減少	(1,454,713)	(1,127,072)
員工福利負債準備減少	(196, 272)	(80, 182)
與營業活動相關之負債之淨變動合計與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	93,344,062 14,891,373	207,924,436 70,097,940
調整項目合計	(1,648,597)	58,828,126
營運產生之現金流入	10,391,195	64,630,172
收取之利息支付之利息	31,992,358 (11,090,974)	23,921,904
支付之所得稅	(648, 645)	(6,248,636) (449, 051)
營業活動之淨現金流入	30,643,934	81,854,389
投資活動之現金流量:
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(11, 055, 764) (188, 506, 846)	(41, 252, 988) (130, 873, 423)
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	230,783,092	79,933,076
取得採用權益法之投資	(2,000)
取得不動產及設備處分不動產及設備	(318, 336) 73	(534.917 132
存出保證金增加		1,359,450
存出保證金減少	(2,227,141)
取得無形資產投資活動之淨現金流入(流出)	(288, 288) 28,384,790	(309, 411) (91, 678, 081)
籌資活動之現金流量:
央行及同業融資(減少)增加	(49, 130, 565)	21,221,490
發行金融債券		8,000,000
償還金融債券存入保證金增加	2,104,548	(9,000,000)
存入保證金減少		(332, 463)
租賃負債本金償還	(420, 428)	(418, 641)
其他負債減少發放現金股利	(1,081,839) (774, 320)	(1, 505, 823) (748, 858)
籌資活動之淨現金(流出)流入	(49, 302, 604)	17,215,705
匯率變動對現金及約當現金之影響	90,110	1,234,582
本期現金及約當現金增加數	9,816,230	8,626,595
期初現金及約當現金餘額期末現金及約當現金餘額	39,444,032 49,260,262	30,817,437 39,444,032

董事長:林謙浩

會計主管:賴莉青

要侯建業群合會計師事務府 KPMG

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