TAYHO ADVANCED MATERIALS GROUP CO.,LTD. — Audit Report / Information 2015

Apr 21, 2016

烟台泰和新材料股份有限公司

2015 年度控股股东

及其他关联方资金占用情况的专项说明

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----- Start of picture text ----- 索引 页码专项说明—控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 1----- End of picture text -----

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信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话 : +86(010)6554 2288 8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing , 传真 : +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190

关于烟台泰和新材料股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

XYZH/2016QDA10305

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烟台泰和新材料股份有限公司全体股东：

我们按照中国注册会计师审计准则审计了烟台泰和新材料股份有限公司（以下简称泰 和新材公司）2015 年度财务报表，包括2015 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表、 2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变 动表以及财务报表附注，并于2016 年4 月20 日出具了XYZH/2016QDA10304 号无保留意见 的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文），以及 深圳证券交易所《信息披露工作备忘录2006 年第2 号--控股股东及其他关联资金占用及 清欠方案的披露和报送要求》的要求，泰和新材公司编制了本专项说明所附的泰和新材公 司2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称汇总表）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是泰和新材公司的责任。 我们对汇总表所载资料与我们审计泰和新材公司2015 年度财务报表时所复核的会计资料 和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

除对泰和新材公司2015 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所 载项目金额与我们审计泰和新材公司2015 年度财务报表时泰和新材公司提供的会计资料 和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任 何附加程序。

为了更好地理解泰和新材公司2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总 表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供泰和新材公司为2015 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面 同意，不得用于其他任何目的。

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附件一：烟台泰和新材料股份有限公司2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况汇总表。

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----- Start of picture text ----- 中国注册会计师：宋进军----- End of picture text -----

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：宋进军 中国注册会计师：胡燕来 中国 北京 二○一六年四月二十日

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2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

上市公司名称：烟台泰和新材料股份有限公司单位：万元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2015 年期初占用资金余额2015 年度占用累计发生金额（不含占用利息）2015 年度占用资金的利息2015 年度偿还累计发生金额2015 年期末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-156.69-156.69-综合服务经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-55.10-55.10-销售燃动力经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-0.75-0.75-销售产品经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-2.06-2.06-销售材料经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应付账款（借方）-8.07-8.07-销售材料经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应付账款（借方）-0.59-0.59-销售设备经营性占用小计-223.26-223.26---其他关联人及其附属企业烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-5,346.37-5,346.37-销售产品经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-452.21-452.21-销售燃动力经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-3.45-3.45-销售材料经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-24.00-24.00-综合服务经营性占用小计----5,826.03-5,826.03---	上市公司名称：烟台泰和新材料股份有限公司单位：万元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2015 年期初占用资金余额2015 年度占用累计发生金额（不含占用利息）2015 年度占用资金的利息2015 年度偿还累计发生金额2015 年期末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-156.69-156.69-综合服务经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-55.10-55.10-销售燃动力经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-0.75-0.75-销售产品经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-2.06-2.06-销售材料经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应付账款（借方）-8.07-8.07-销售材料经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应付账款（借方）-0.59-0.59-销售设备经营性占用小计-223.26-223.26---其他关联人及其附属企业烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-5,346.37-5,346.37-销售产品经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-452.21-452.21-销售燃动力经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-3.45-3.45-销售材料经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-24.00-24.00-综合服务经营性占用小计----5,826.03-5,826.03---	上市公司名称：烟台泰和新材料股份有限公司单位：万元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2015 年期初占用资金余额2015 年度占用累计发生金额（不含占用利息）2015 年度占用资金的利息2015 年度偿还累计发生金额2015 年期末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-156.69-156.69-综合服务经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-55.10-55.10-销售燃动力经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-0.75-0.75-销售产品经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-2.06-2.06-销售材料经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应付账款（借方）-8.07-8.07-销售材料经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应付账款（借方）-0.59-0.59-销售设备经营性占用小计-223.26-223.26---其他关联人及其附属企业烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-5,346.37-5,346.37-销售产品经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-452.21-452.21-销售燃动力经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-3.45-3.45-销售材料经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-24.00-24.00-综合服务经营性占用小计----5,826.03-5,826.03---	上市公司名称：烟台泰和新材料股份有限公司单位：万元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2015 年期初占用资金余额2015 年度占用累计发生金额（不含占用利息）2015 年度占用资金的利息2015 年度偿还累计发生金额2015 年期末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-156.69-156.69-综合服务经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-55.10-55.10-销售燃动力经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-0.75-0.75-销售产品经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-2.06-2.06-销售材料经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应付账款（借方）-8.07-8.07-销售材料经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应付账款（借方）-0.59-0.59-销售设备经营性占用小计-223.26-223.26---其他关联人及其附属企业烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-5,346.37-5,346.37-销售产品经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-452.21-452.21-销售燃动力经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-3.45-3.45-销售材料经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-24.00-24.00-综合服务经营性占用小计----5,826.03-5,826.03---	上市公司名称：烟台泰和新材料股份有限公司单位：万元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2015 年期初占用资金余额2015 年度占用累计发生金额（不含占用利息）2015 年度占用资金的利息2015 年度偿还累计发生金额2015 年期末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-156.69-156.69-综合服务经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-55.10-55.10-销售燃动力经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-0.75-0.75-销售产品经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-2.06-2.06-销售材料经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应付账款（借方）-8.07-8.07-销售材料经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应付账款（借方）-0.59-0.59-销售设备经营性占用小计-223.26-223.26---其他关联人及其附属企业烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-5,346.37-5,346.37-销售产品经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-452.21-452.21-销售燃动力经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-3.45-3.45-销售材料经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-24.00-24.00-综合服务经营性占用小计----5,826.03-5,826.03---	上市公司名称：烟台泰和新材料股份有限公司单位：万元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2015 年期初占用资金余额2015 年度占用累计发生金额（不含占用利息）2015 年度占用资金的利息2015 年度偿还累计发生金额2015 年期末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-156.69-156.69-综合服务经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-55.10-55.10-销售燃动力经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-0.75-0.75-销售产品经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-2.06-2.06-销售材料经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应付账款（借方）-8.07-8.07-销售材料经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应付账款（借方）-0.59-0.59-销售设备经营性占用小计-223.26-223.26---其他关联人及其附属企业烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-5,346.37-5,346.37-销售产品经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-452.21-452.21-销售燃动力经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-3.45-3.45-销售材料经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-24.00-24.00-综合服务经营性占用小计----5,826.03-5,826.03---	上市公司名称：烟台泰和新材料股份有限公司单位：万元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2015 年期初占用资金余额2015 年度占用累计发生金额（不含占用利息）2015 年度占用资金的利息2015 年度偿还累计发生金额2015 年期末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-156.69-156.69-综合服务经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-55.10-55.10-销售燃动力经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-0.75-0.75-销售产品经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-2.06-2.06-销售材料经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应付账款（借方）-8.07-8.07-销售材料经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应付账款（借方）-0.59-0.59-销售设备经营性占用小计-223.26-223.26---其他关联人及其附属企业烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-5,346.37-5,346.37-销售产品经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-452.21-452.21-销售燃动力经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-3.45-3.45-销售材料经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-24.00-24.00-综合服务经营性占用小计----5,826.03-5,826.03---	上市公司名称：烟台泰和新材料股份有限公司单位：万元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2015 年期初占用资金余额2015 年度占用累计发生金额（不含占用利息）2015 年度占用资金的利息2015 年度偿还累计发生金额2015 年期末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-156.69-156.69-综合服务经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-55.10-55.10-销售燃动力经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-0.75-0.75-销售产品经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-2.06-2.06-销售材料经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应付账款（借方）-8.07-8.07-销售材料经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应付账款（借方）-0.59-0.59-销售设备经营性占用小计-223.26-223.26---其他关联人及其附属企业烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-5,346.37-5,346.37-销售产品经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-452.21-452.21-销售燃动力经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-3.45-3.45-销售材料经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-24.00-24.00-综合服务经营性占用小计----5,826.03-5,826.03---	上市公司名称：烟台泰和新材料股份有限公司单位：万元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2015 年期初占用资金余额2015 年度占用累计发生金额（不含占用利息）2015 年度占用资金的利息2015 年度偿还累计发生金额2015 年期末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-156.69-156.69-综合服务经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-55.10-55.10-销售燃动力经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-0.75-0.75-销售产品经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-2.06-2.06-销售材料经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应付账款（借方）-8.07-8.07-销售材料经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应付账款（借方）-0.59-0.59-销售设备经营性占用小计-223.26-223.26---其他关联人及其附属企业烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-5,346.37-5,346.37-销售产品经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-452.21-452.21-销售燃动力经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-3.45-3.45-销售材料经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-24.00-24.00-综合服务经营性占用小计----5,826.03-5,826.03---	上市公司名称：烟台泰和新材料股份有限公司单位：万元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2015 年期初占用资金余额2015 年度占用累计发生金额（不含占用利息）2015 年度占用资金的利息2015 年度偿还累计发生金额2015 年期末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-156.69-156.69-综合服务经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-55.10-55.10-销售燃动力经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-0.75-0.75-销售产品经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-2.06-2.06-销售材料经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应付账款（借方）-8.07-8.07-销售材料经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应付账款（借方）-0.59-0.59-销售设备经营性占用小计-223.26-223.26---其他关联人及其附属企业烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-5,346.37-5,346.37-销售产品经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-452.21-452.21-销售燃动力经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-3.45-3.45-销售材料经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-24.00-24.00-综合服务经营性占用小计----5,826.03-5,826.03---	上市公司名称：烟台泰和新材料股份有限公司单位：万元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2015 年期初占用资金余额2015 年度占用累计发生金额（不含占用利息）2015 年度占用资金的利息2015 年度偿还累计发生金额2015 年期末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-156.69-156.69-综合服务经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-55.10-55.10-销售燃动力经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-0.75-0.75-销售产品经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应收账款-2.06-2.06-销售材料经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应付账款（借方）-8.07-8.07-销售材料经营性占用烟台裕兴纸制品有限公司受同一母公司控制的其他企业应付账款（借方）-0.59-0.59-销售设备经营性占用小计-223.26-223.26---其他关联人及其附属企业烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-5,346.37-5,346.37-销售产品经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-452.21-452.21-销售燃动力经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-3.45-3.45-销售材料经营性占用烟台民士达特种纸业股份有限公司联营企业应收账款-24.00-24.00-综合服务经营性占用小计----5,826.03-5,826.03---
	-	-	-	-	5,826.03	-	5,826.03	-	-	-
总计	-	-	-	-	6,049.29	-	6,049.29	-	-	-
企业负责人：孙茂健主管会计工作的负责人：顾裕梅会计机构负责人：顾裕梅

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