TAY TWO CO.,LTD — Annual Report 2020

May 29, 2020

 有価証券報告書（通常方式）_20200528103652

【表紙】

【提出書類】	有価証券報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条第１項
【提出先】	中国財務局長
【提出日】	2020年５月29日
【事業年度】	第30期（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）
【会社名】	株式会社テイツー
【英訳名】	TAY TWO CO.,LTD.
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長　　藤原　克治
【本店の所在の場所】	岡山市北区今村650番111 （同所は登記上の本店所在地であり、実際の業務は下記にて行っております。）
【電話番号】	該当事項はありません。
【事務連絡者氏名】	該当事項はありません。
【最寄りの連絡場所】	埼玉県草加市栄町３丁目９番41号
【電話番号】	（０４８）９３３－３０７０（代表）
【事務連絡者氏名】	取締役管理部長　　青野　友弘
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号）

E03319 76100 株式会社テイツー TAY TWO CO.,LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP false CTE 2019-03-01 2020-02-29 FY 2020-02-29 2018-03-01 2019-02-28 2019-02-28 1 false false false E03319-000 2019-03-01 2020-02-29 jpcrp_cor:OutsideDirectorsAndOtherOfficersMember E03319-000 2019-03-01 2020-02-29 jpcrp_cor:DirectorsAppointedAsAuditAndSupervisoryCommitteeMembersExcludingOutsideDirectorsMember E03319-000 2019-03-01 2020-02-29 jpcrp_cor:DirectorsExcludingAuditAndSupervisoryCommitteeMembersAndOutsideDirectorsMember E03319-000 2020-05-29 jpcrp_cor:Row5Member E03319-000 2020-05-29 jpcrp_cor:Row4Member E03319-000 2020-05-29 jpcrp_cor:Row3Member E03319-000 2020-05-29 jpcrp_cor:Row2Member E03319-000 2020-05-29 jpcrp_cor:Row1Member E03319-000 2020-05-29 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E03319-000 2020-02-29 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E03319-000 2020-02-29 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E03319-000 2020-02-29 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E03319-000 2020-02-29 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 有価証券報告書（通常方式）_20200528103652

第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

１【主要な経営指標等の推移】

(１）連結経営指標等

回次		第26期	第27期	第28期	第29期	第30期
決算年月		2016年２月	2017年２月	2018年２月	2019年２月	2020年２月
売上高	（千円）	29,236,038	28,345,417	－	－	－
経常利益又は経常損失（△）	（千円）	6,696	△451,835	－	－	－
親会社株主に帰属する当期純損失（△）	（千円）	△149,024	△1,104,125	－	－	－
包括利益	（千円）	△136,100	△1,055,838	－	－	－
純資産額	（千円）	3,486,203	2,411,901	－	－	－
総資産額	（千円）	9,283,951	7,951,515	－	－	－
１株当たり純資産額	（円）	68.73	47.36	－	－	－
１株当たり当期純損失金額（△）	（円）	△2.95	△21.82	－	－	－
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額	（円）	－	－	－	－	－
自己資本比率	（％）	37.5	30.1	－	－	－
自己資本利益率	（％）	△4.2	△37.6	－	－	－
株価収益率	（倍）	－	－	－	－	－
営業活動によるキャッシュ・フロー	（千円）	491,225	△443,862	－	－	－
投資活動によるキャッシュ・フロー	（千円）	△105,783	△243,267	－	－	－
財務活動によるキャッシュ・フロー	（千円）	△207,223	△161,802	－	－	－
現金及び現金同等物の期末残高	（千円）	2,061,417	1,212,484	－	－	－
従業員数	（人）	296	282	－	－	－
[外、平均臨時雇用者数]	[488]	[529]	[－]	[－]	[－]

（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。

２．第26期及び第27期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり当期純損失金額であるため記載しておりません。

３．第28期より連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。 

(２）提出会社の経営指標等

回次		第26期	第27期	第28期	第29期	第30期
決算年月		2016年２月	2017年２月	2018年２月	2019年２月	2020年２月
売上高	（千円）	29,165,609	28,322,615	28,130,309	23,004,178	21,449,787
経常利益又は経常損失（△）	（千円）	182,326	△435,717	△171,262	201,406	270,546
当期純利益又は当期純損失（△）	（千円）	△208,332	△1,093,198	△644,728	108,387	178,024
持分法を適用した場合の投資利益又は投資損失（△）	（千円）	－	－	△2,801	16,326	55,396
資本金	（千円）	1,165,507	1,165,507	1,215,511	1,236,123	1,294,892
発行済株式総数	（株）	52,640,000	52,640,000	54,492,000	55,292,000	58,192,000
純資産額	（千円）	3,458,712	2,354,297	1,910,445	2,063,900	2,328,574
総資産額	（千円）	9,224,406	7,942,494	7,529,260	7,145,929	6,855,028
１株当たり純資産額	（円）	68.18	46.22	34.91	37.07	40.17
１株当たり配当額	（円）	0.5	－	－	－	－
(うち１株当たり中間配当額)	(－)	(－)	(－)	(－)	(－)
１株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額（△）	（円）	△4.12	△21.60	△12.09	1.98	3.18
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額	（円）	－	－	－	－	3.16
自己資本比率	（％）	37.4	29.4	25.2	28.7	34.0
自己資本利益率	（％）	△5.8	△37.8	△30.5	5.5	8.1
株価収益率	（倍）	－	－	－	21.2	12.9
配当性向	（％）	－	－	－	－	－
営業活動によるキャッシュ・フロー	（千円）	－	－	△410,407	443,365	1,062,956
投資活動によるキャッシュ・フロー	（千円）	－	－	△113,087	23,027	△286,047
財務活動によるキャッシュ・フロー	（千円）	－	－	625,628	△567,671	△584,482
現金及び現金同等物の期末残高	（千円）	－	－	1,314,617	1,213,338	1,405,765
期末店舗数	（店舗）	113	123	110	101	98
		(5)	(6)	(4)	(2)	(2)
従業員数	（人）	287	282	245	238	236
[外、平均臨時雇用者数]	[466]	[529]	[548]	[451]	[413]
株主総利回り	（％）	66.9	94.4	79.8	68.6	50.8
（比較指標：配当込みTOPIX）	（％）	(86.8)	(105.0)	(123.5)	(114.9)	(110.6)
最高株価	（円）	68	149	79	58	49
最低株価	（円）	30	39	47	39	31

（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。

２．期末店舗数の(　)書きは、業務提携・FC店の店舗数を表示しております。

３．第26期から第28期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり当期純損失金額であるため記載しておりません。また、第29期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。

４．最高株価及び最低株価は、東京証券取引所JASDAQ（スタンダード）におけるものであります。

５．第26期から第28期の株価収益率及び配当性向については、当期純損失であるため記載しておりません。

６．第29期及び第30期の配当性向については、無配のため記載しておりません。

７．第27期まで連結財務諸表を作成しておりますので、第27期までの持分法を適用した場合の投資利益、営業活動によるキャッシュ・フロー、投資活動によるキャッシュ・フロー、財務活動によるキャッシュ・フロー、現金及び現金同等物の期末残高は記載しておりません。 

２【沿革】

年月	事項
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1990年４月	古本・家庭用テレビゲームソフト（リサイクル品）等の売買を目的として、岡山県岡山市豊浜町 ２番53号に株式会社テイツーを設立
1991年２月	家庭用テレビゲームソフト（新品）等とビデオ（新品）を取扱開始
1994年７月	兵庫県西宮市に『古本市場』西宮店（５号店）を出店（関西地区１号店）
1996年９月	岡山県岡山市北区今村650番111に本店を移転
1996年10月	CD（新品）を取扱開始
1997年７月	東京都東大和市に『古本市場』東大和店（16号店）を出店（関東地区１号店）
1998年２月	ビデオレンタルを取扱開始
1999年９月	日本証券業協会に株式を店頭登録
2000年10月	㈱トップカルチャーと共同出資による㈱トップブックス（現関連会社）を設立
2001年４月	㈱ユーブック、CD（新品）・DVD（新品）・CD（リサイクル）の販売開始
2003年２月	㈱アイ・カフェに出資
2003年６月	㈲アオキヤ（㈱ブック・スクウェア中部）に出資
2004年２月	㈱アイ・カフェに実質支配力基準を適用し、連結子会社化
2004年９月	インターピア㈱(現関連会社）に出資
2004年12月	日本証券業協会への店頭登録を取消し、ジャスダック証券取引所に株式を上場
2005年７月	当社と㈱ブック・スクウェア中部が合併
2005年10月	テイツー東京本部を東京都港区に設立
2006年９月	当社のアイ・カフェ事業部門を会社分割し、㈱アイ・カフェに承継
2009年９月	当社と㈱アイ・カフェが合併
2010年４月	ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所の合併に伴い、大阪証券取引所JASDAQに上場
2010年10月	カルチュア・コンビニエンス・クラブ㈱と業務提携基本合意書を締結
2011年８月	テイツー東京本部を東京都品川区に移転
2011年９月	アイ・カフェ事業部門を会社分割し、㈱カジ・コーポレーションへ譲渡
2012年５月 2013年７月 2014年７月 2016年３月 2016年６月 2017年７月	カードフレックスジャパン㈱（連結子会社）を設立 東京証券取引所と大阪証券取引所の統合に伴い、東京証券取引所JASDAQ（スタンダード）に上場 ㈱モ・ジール（連結子会社）を設立 カードフレックスジャパン㈱の解散を発表 当社と㈱モ・ジールが合併 テイツー東京本部を関東支社と関西支社に機能分散移転 2020年２月29日現在、直営店96店舗、業務提携・FC店２店舗、計98店舗

３【事業の内容】

(1）当社は「マルチパッケージ販売事業」を営んでおり、「古本市場」直営店運営及びフランチャイズ（FC）本部運営、「トレカパーク」、「ブック・スクウェア」、「TSUTAYA」、「モ・ジール」等の店舗を運営しております。また、関連会社である株式会社トップブックスは「古本市場」店舗をフランチャイジーとして運営しております。

関連会社であるインターピア株式会社はシステム開発事業をしておりますが、重要性が乏しいため、事業系統図への記載を省略しております。

(2）事業系統図

  

４【関係会社の状況】

名称	住所	資本金 （千円）	主要な事業内容	議決権の 所有割合 （％）	関係内容
---	---	---	---	---	---
インターピア㈱	東京都渋谷区	80,000	システム開発事業	40.1	役員の兼任あり。
㈱トップブックス	新潟市西区	75,000	マルチパッケージ販売事業	35.0	業務提携契約 当社より一部商品等の供給を受けている。 当社へロイヤルティの支払をしている。

５【従業員の状況】

(1）提出会社の状況

				2020年２月29日現在
従業員数（人）		平均年齢（歳）	平均勤続年数（年）	平均年間給与（千円）
236	(413)	37.9	11.0	4,102

（注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は年間の平均人員（１人１日８時間換算）を（   ）外数で記載しております。

２．平均年間給与は賞与及び基準外賃金を含んでおります。

(2）労働組合の状況

当社では、労働組合は結成されておりませんが、労使関係は特に問題なく推移しております。 

 有価証券報告書（通常方式）_20200528103652

第２【事業の状況】

１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

当社は、創業以来「満足を創る」という理念を掲げて事業を発展させてまいりました。第一義的には"お客様の"ということでしたが、業容が拡大するとともに、株主の皆様をはじめ"あらゆる関係者の方々の"と考えるようになっております。これからも、この経営理念の下に満足の質を高め、より多くの方々に広げていきたいと考えております。

当社が展開するマルチパッケージ販売事業の属する業界におきましては、ここ数年スマートフォンの普及に伴うコンテンツのデジタル化が急速に進み、依然として厳しい環境が続くものと考えております。

その環境下におきまして、当社は前期より確立した黒字体質の中長期的な安定化を最優先課題として位置付け、各種政策に取り組んでまいります。そして、当社は更なる経営環境の変化に適応すべく、2020年２月25日に新たな中期経営計画を公表しました。その中では、≪リユース注力≫ ≪商材多様化≫ ≪ＥＣ販路拡張≫ ≪海外販路構築≫   ≪ＢｔｏＢビジネス構築≫を５つの柱と位置付けており、そのために資源配分を図っております。≪リユース注力≫は、現状路線の延長・強化といえますが、当社にとりましては、新たなチャレンジも多く含むものです。

次期につきましては、店舗業務効率化・本部費削減による固定費圧縮で確立した黒字体質を維持しつつ、将来にわたるより強固な経営基盤を構築していくことに注力してまいります。そのため、システム投資等による費用の増加はあるものの、当社利益の源泉である中古商材の更なる取り扱い強化のみならず、事業継続の前提ともいえる中期経営計画全体の達成に向けて、黒字を継続しつつ、新たな基盤構築に努めてまいります。また、全世界的な懸念となっております新型コロナウイルス感染症に対しましては、何よりも、お客様と従業員の安全・健康を最優先として適切な対応をとり、時には短期的な資源配分の変更を図りつつ（例えば ≪ＥＣ販路拡張≫ の優先）、当社事業・経営へのマイナスとなる影響を極力排除していく所存であります。  

２【事業等のリスク】

当社の事業展開及び経営成績等に影響を及ぼす可能性のあるリスクについて主な事項を以下に記載しております。当社は、これらのリスク発生の可能性を認識したうえで、発生の回避及び発生した場合の対応に努めております。

なお、文中における将来に関する事項は、当事業年度末現在において、判断したものであります。

(1)事業環境の変化について

当社が展開する「マルチパッケージ販売事業」は、少子高齢化の進展やコンテンツ配信市場の拡大、情報技術及び情報通信インフラの進化等の市場変化において大きな影響を受ける可能性があります。当社では、これらの事業環境変化に対し取扱商材の見直し等の検討を実施しておりますが、今後の事業環境の変化と当社の事業戦略によっては、当社の経営成績に影響を与える可能性があります。

(2)業績の変動要因

①中古商材の仕入について

当社は、店頭にて一般消費者等より中古商材を仕入（買取）しておりますが、中古商材は新品商材と異なり仕入量の調整が難しいという特性を有しており、仕入量及び品質の両面において安定的な調達ができない場合には、当社の経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

②新品家庭用ゲームソフト・ハード販売の季節変動について

当社は、中核商材として新品家庭用ゲームソフト・ハードを取扱っておりますが、新品家庭用ゲームソフト・ハードの販売には季節変動があり、年末年始及び春休み・夏休みに売上が集中する傾向があります。また、当該商品は、各商品メーカーの商品開発等の遅延による発売延期等によっても、当社の経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

③出退店について

当社は、「古本市場」「ブック・スクウェア」「トレカパーク」等の直営店の多店舗展開を行っており、計画通りに出店物件を確保できない場合には、当社の経営成績に影響を及ぼす可能性があります。また、既存店舗において立地環境や競合環境等の変化によって店舗の採算が悪化した場合には、退店によって経営成績に影響を与える可能性があります。

④基幹系システムについて

当社は、基幹系システムとして「第３次CRM（顧客情報）システム」を使用し商品在庫の個別管理や購買履歴の分析等を行っており、これらのシステムは営業面において大きく貢献しております。当社は、これらのシステムの運用・保守を専門知識のある業者にメンテナンスを委託し、データセンターにシステムを保管したうえで十分な稼動監視を実施しておりますが、大規模な災害や広域的な通信障害が長時間にわたり発生した場合、プログラムに予期せぬ障害が発生した場合は、当社の経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

⑤電子商取引による販売について

個人向け電子商取引の市場規模は依然拡大傾向にあり、その普及には大きな期待がもたれております。電子決済・認証等についても様々な仕組みが利用されており、電子商取引にかかるシステム開発コスト・利用コストの増加及び法的規制等により、当社の経営成績に影響を与える可能性があります。

⑥システムトラブルによるリスクについて

当社の営むインターネット通信販売は、インターネット網を利用した電子商取引を主体としており、取引及び顧客情報の安全性については、十分なシステム管理運営を行っております。しかしながら、災害・事故・悪意のある不正なアクセス（いわゆるハッキング）等により、当該電子商取引システムが障害を受けた場合には、当社内にとどまらず、ネットワークを通じて利用者のコンピュータへ影響が及ぶ懸念があります。これらの事態が生じた場合には、当社の経営成績に影響を与える可能性があります。

(3)法的規制

①再販価格維持制度について

当社は、中核商品の１つとして中古商材の書籍及びCDを取扱っておりますが、当該商品は新品の段階で「再販価格維持制度」（以下「再販制度」という。）の適用対象となっております。再販制度とは、私的独占の禁止及び公正取引の確保に関する法律第23条の４に基づき著作物等を発行する事業者が販売の相手方と再販売価格（定価)を決めてこれを維持する契約をしても、同法は適用されないという制度であります。公正取引委員会は、2001年３月23日に、同制度の廃止を促す意見に対して、国民の知る権利を阻害する可能性があるなど、文化・公共面での影響が生じる恐れがあるとし、国民的合意が形成されていないことから同制度を残置することが適当である旨の発表を行いました。これにより、当社の取扱商材への影響は当面ないものと考えられます。しかしながら、今後において制度の改正又は廃止等が行われた場合、当社の経営成績に影響を与える可能性があります。

②古物営業法について

当社が行っている中古商材の買取及び販売事業は、「古物営業法」による規制を受けております。監督官庁は営業所が所在する都道府県ごとの都道府県公安委員会であり、同法及び関連諸法令による規制の要旨は次のとおりであります。

a.事業を開始する場合には、営業所が所在する都道府県ごとの都道府県の公安委員会の許可を必要とする（同法３条）

b.買取に際して、相手方の住所、氏名、職業及び年齢が記載された文書の交付を受ける必要がある（同法15条）

c.取引年月日、古物の品目及び数量、古物の特徴、相手方の住所、氏名、職業、年齢等を帳簿等に記録する必要がある（同法16条）

当社は、以下を独自のルールとして、健全な店舗運営を行っておりますが、不測の事態により事業運営に影響を及ぼす可能性があります。

a.すべての買取について本人確認を行う。

b.同一顧客から同一アイテムの買取を２点以上行わない。

c.その他、盗品の疑いがある場合には、買取を行わない。

③大規模小売店舗立地法について

当社の出店政策につきましては、「大規模小売店舗立地法(以下「立地法」という。)」の規制を受ける場合があり、出店計画に影響を与える場合があります。

立地法の概要は、以下のとおりであります。

a.対象となる店舗は1,000㎡超のもの

b.調整対象の事項は、地域社会との調和・地域づくりに関する事項として

・駐車需要の充足その他による周辺の地域の住民の利便及び商業その他の業務の利便のために配慮すべき事項(交通渋滞、駐車、駐輪、交通安全その他)

・騒音の発生その他による周辺の生活環境の悪化の防止のために配慮すべき事項

c.本法の運用主体は、都道府県、政令指定都市とする。同時に市町村の意思の反映を図ることとし、また、広範な住民の意思表明の機会を確保する。

④消防法について

マルチパッケージ販売事業で展開する店舗では、公共の施設として消防法の適用を受けております。店舗には消防法に定める防火管理者を各店舗に設置し、火災防止に努めると同時に、従業員に対しても教育を実施しております。しかしながら今後の法令の改正等があった場合、対応準備コストが必要となり、当社の経営成績に影響を与える可能性があります。

⑤特定商取引に関する法律について

当社の営むインターネット通信販売は、「特定商取引に関する法律」における通信販売業に該当しております。「特定商取引に関する法律」は、インターネット通信販売において、広告に必要な記載事項及び誇大広告の禁止等を定めており、当社は当該法律を遵守しておりますが、法令の改正等があった場合、対応準備コストが必要となり、当社の経営成績に影響を与える可能性があります。

(4)人材の確保と育成

当社は積極的な事業展開を図っていくため、必要な人材の確保と早期育成が重要な経営課題と認識しております。能力開発制度の充実や社員の自立的な成長を基本とする人事制度等により早期の人材育成を図っておりますが、事業展開のスピードに見合った人材採用と育成が計画通りに進まない場合には、当社の経営成績に影響を与える可能性があります。

(5)個人情報の保護

「個人情報の保護に関する法律」の施行に伴い、当社は個人情報保護方針・社内規程・マニュアル等を制定し、役職員及び取引先の研修・指導やセキュリティ管理ソフトの導入等によって、個人情報の取扱に関し細心の注意を払うよう留意してまいりました。しかしながら、個人情報の漏洩等の事故が発生した場合には、当該個人からの賠償請求等がなされること及び当社に対する信頼感の低下に伴う売上高減少等により、当社の経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

(6)各都道府県の条例について

当社の事業は、国が定める法律による規制のほかに、各都道府県が定める条例により規制を受ける場合があります。条例は地域の特性等を考慮のうえ定められており、地域環境の変化によって内容の強化等改正がなされる場合も考えられます。当社は定められた条例を遵守し地域の秩序が守られるよう取組んでおります。

（例）「東京都青少年の健全な育成に関する条例」の場合

当社事業に関連する主な条項の概略は次のとおりであります。

（条例の記載内容は一部割愛しております）

・不健全な図書類等の販売の規制

図書類、映画等の内容が、青少年に対し、性的感情を刺激し、犯罪を誘発するような場合は販売・観覧をしないように努めなければならない。

・古物買受けの制限

青少年からの古物を買受けてはならない。青少年が保護者の委託等による場合はその限りでない。

・深夜外出の制限

深夜の時間帯に営業に係る施設内及び敷地内にいる青少年に対し、帰宅を促すよう努めなければならない。

なお、当社は、統一された自主規制を定め、全国に店舗展開を行っております。

(7)差入保証金について

当社の直営店はローコストでスピーディな出店を行うことを目的に、ほぼ全ての店舗において賃貸物件を利用しており、貸主に対して敷金を差入れております。また、地主（貸主）に建物の建築を依頼し賃借を行う場合には、建築費の一部を貸主に対し建設協力金として貸付け、契約期間内に賃料と相殺で当社に返済される契約を締結する場合があります。これらの契約は、貸主の経済的破綻等により敷金又は建設協力金の返還が不能になる場合があります。このような場合は当社に損失が発生する可能性があります。また、借主である当社側の都合による契約の中途解約の場合等、契約内容に従って返還請求権の放棄や違約金の支払いが必要となる場合があります。

(8)店舗の業績推移について

当社は、固定資産及びリース償却資産の購入を含む一定の初期投資を要する店舗を出店し運営しております。各店舗の業績推移如何によっては投資資金回収が困難となり、減損処理又は撤退による特別損失の発生により当社の経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

(9)短時間労働者に対する厚生年金適用拡大等について

厚生労働省は、将来にわたる年金財政の安定化等を目的に、短時間労働者（正社員以外の労働者で、一週間の所定労働時間が正社員より短い労働者）に対する厚生年金への加入基準を拡大する改正を行われました。

当社は多くの短時間労働者を雇用しており、今後当該年金制度が変更され、厚生年金適用基準の拡大が実施された場合には、短時間労働者への就労希望者の減少等の発生及び当社が負担する保険料の増加等により、当社の店舗運営や経営成績に影響を及ぼす可能性があります。 

３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

経営成績等の概要

(1）経営成績

当事業年度におけるわが国経済は、雇用、所得環境の改善が続くなかで、第３四半期（昨年秋頃）までは緩やかな回復基調で推移したものの、先行きにつきましては、消費税率引き上げの影響、貿易摩擦に加えて新型コロナウイルス感染症の拡大を背景とした世界規模の経済的難局が想定される状況となっております。

このような経営環境の中で当社事業におきましては、重点施策の中古商品の販売が引き続き堅調に推移したことに加え、ホビー商品・売場の拡充や市場全体の緩やかな回復が見られる新品・中古トレーディングカード（以下、「トレカ」という。）の増販を業績に結びつけることができました。一方で新品ゲームにおきましては、下落が続いており、売上高は全体として前年を下回ることとなりました。

営業利益につきましては、事業構造改革により販管費抑制を継続しつつ、利益率の高い中古品の売上を維持したことにより、前年を上回ることができました。

以上の結果、当事業年度の経営成績は、売上高214億４千９百万円（前期比6.8％減）、営業利益は２億６千万円（前期比28.7％増）、経常利益２億７千万円（前期比34.3％増）、当期純利益は１億７千８百万円（前期比64.2％増）となりました。

なお、当社はマルチパッケージ販売事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。

（事業の概況）

当社は、「収益改善」を最優先課題として位置付け、各種施策に取り組んでまいりました。当社の粗利の大きなウエイトを占めている古本におきましては、コミックに対して文芸・文庫の売場構成比率を高めるなど、最近の顧客ニーズを反映したレイアウト変更を継続的に実施しており、売上及び粗利の増加に貢献いたしました。また、縮小傾向にあるゲームにつきましては、売れ筋や在庫等を勘案したきめ細かい価格設定を実施し、中古では、ほぼ前年並みの売上・粗利を確保しました。トレカにつきましては市場活性化を背景に、新規タイトルの拡販及び回転に注力したこと、加えて、一部中古トレカの廉価販売を継続して行っていることにより、客数及び売上が向上し、収益改善に繋がりました。

(2）キャッシュ・フロー

当事業年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）の残高は、14億５百万円となりました。

当事業年度におけるキャッシュ・フローの状況とそれらの原因は以下のとおりであります。

（営業活動によるキャッシュ・フロー）

当事業年度末において営業活動の結果増加した資金は、10億６千２百万円となりました。

主な要因は、税引前当期純利益２億１千２百万円、減価償却費１億５千３百万円、たな卸資産の減少５億４千７百万円等であります。

（投資活動によるキャッシュ・フロー）

当事業年度において投資活動の結果減少した資金は、２億８千６百万円となりました。

主な要因は、有形固定資産の取得による支出１億４千３百万円、無形固定資産の取得による支出１億３千万円等であります。

（財務活動によるキャッシュ・フロー）

当事業年度において財務活動の結果減少した資金は、５億８千４百万円となりました。

主な要因は、短期借入金の減少６億４千１百万円、長期借入れによる収入11億円、長期借入金の返済による支出10億８千６百万円等であります。

販売及び仕入の実績

(1）販売実績

当事業年度の販売実績は、次のとおりであります。

区分		当事業年度 （自　2019年３月１日 　　至　2020年２月29日）		前年同期比 （％）
---	---	---	---	---
金額（千円）	構成比（％）
---	---	---	---	---
	中古品
	本	3,239,610	15.1	101.6
	ゲーム	4,665,946	21.8	98.1
	CD	225,350	1.1	90.3
	DVD	509,600	2.4	102.1
	トレカ	1,325,281	6.2	102.8
	ホビー・その他	492,442	2.3	113.0
	小計	10,458,231	48.8	100.4
	新　品
	本	329,794	1.5	88.9
	ゲーム	6,091,888	28.4	81.5
	CD	132,920	0.6	94.9
	DVD	251,597	1.2	90.5
	トレカ	2,449,133	11.4	111.7
	プリペイドカード	559,683	2.6	90.9
	ホビー・その他	548,925	2.6	110.2
	小計	10,363,944	48.3	89.6
	レンタル	436,575	2.0	85.0
	業務提携	2,471	0.0	77.8
	その他	188,564	0.9	38.1
	合計	21,449,787	100.0	93.2

（注）上記の金額には消費税等は含まれておりません。

(2）仕入実績

当事業年度の仕入実績は、次のとおりであります。

区分		当事業年度 （自　2019年３月１日 至　2020年２月29日）		前年同期比 （％）
---	---	---	---	---
金額（千円）	構成比（％）
---	---	---	---	---
	中古品
	本	1,269,144	8.7	108.7
	ゲーム	2,888,041	19.7	93.4
	CD	62,462	0.4	32.6
	DVD	207,521	1.4	59.4
	トレカ	804,186	5.5	118.8
	ホビー・その他	224,353	1.5	82.1
	小計	5,455,711	37.3	94.9
	新　品
	本	248,043	1.7	113.7
	ゲーム	5,284,467	36.1	76.7
	CD	112,987	0.8	161.4
	DVD	253,182	1.7	123.6
	トレカ	2,047,802	14.0	114.2
	プリペイドカード	529,020	3.6	91.3
	ホビー・その他	463,592	3.2	108.2
	小計	8,939,096	61.1	87.8
	レンタル	167,737	1.1	80.1
	その他	74,674	0.5	22.8
	合計	14,637,220	100.0	88.9

（注）上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

文中の将来に関する事項は、当事業年度末日現在において判断したものであります。

(1)重要な会計方針及び見積り

当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。

当社の財務諸表の作成においては、損益又は資産・負債の状況に影響を与える見積り、判断を必要としております。過去の実績やその時点で入手可能な情報を基に、合理的と考えられる様々な要因を考慮した上で、継続的に見積り、判断を行っておりますが、実際の結果は、見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。

①ポイント引当金

将来のポイントサービスの利用による売上値引に備えるため、過去の使用実績に基づき将来使用されると見込まれる金額を計上しております。

②退職給付引当金

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により翌事業年度から費用処理しております。また、過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）により発生時から費用処理しております。

③減損会計の適用

当社は、独立採算管理が可能である店舗ごとに資産をグループ化しております。

営業損益において減損の兆候がみられた店舗については将来の回収可能性を勘案した上で固定資産の帳簿価額を減額し、当該減少額を減損損失として、特別損失に計上しております。

(2)当事業年度の経営成績の分析

当事業年度における当社の経営成績について、売上高214億４千９百万円、売上総利益62億６千３百万円、営業利益２億６千万円、経常利益２億７千万円、当期純利益１億７千８百万円となりました。

①売上高

当社事業におきましては、重点施策の中古商品の販売が引き続き堅調に推移したことに加え、ホビー商品・売場の拡充や市場全体の緩やかな回復が見られる新品・中古トレーディングカード（以下、「トレカ」という。）の増販を業績に結びつけることができました。一方で新品ゲームにおきましては、下落が続いており、当事業年度の売上高は214億４千９百万円（前期比6.8％減）となりました。

②営業利益

当事業年度は２億６千万円の営業利益となりました。事業構造改革により販管費抑制を継続しつつ、利益率の高い中古品の売上を維持したことにより、前年を上回ることができました。

③経常利益

当事業年度は２億７千万円の経常利益となりました。営業外収益の主なものは、受取賃貸料７千４百万円であり、営業外費用の主なものは、不動産賃貸費用６千４百万円、支払利息３千万円であります。

④当期純利益

当事業年度の当期純利益は１億７千８百万円となりました。特別損失の主なものは、店舗等に関する減損損失６千８百万円であります。

(3)経営成績に重要な影響を与える要因について

「第２［事業の状況］の２［事業等のリスク］」をご参照ください。

(4)経営戦略の現状と見通し

「第２［事業の状況］の１［経営方針、経営環境及び対処すべき課題等］」をご参照ください。

(5)資本の財源及び資金の流動性についての分析

当社では、経営環境の変化に対応するための資金の流動性を確保することで安定した財務基盤を維持することに努めております。

主な資金需要は、仕入資金、人件費、販売費及び一般管理費等の営業経費に加えて、新規出店や既存店舗改装費用、システム改修等に係る投資であります。

当社の事業活動の維持拡大に必要な資金は、主に営業活動により得られた資金のほか、増資、金融機関からの借入により調達しております。

①貸借対照表

（資産の部）

流動資産は49億２千１百万円、固定資産は19億３千３百万円となり、当事業年度末の総資産額は68億５千５百万円となりました。

（負債の部）

流動負債は24億７百万円、固定負債は21億１千８百万円となり、当事業年度末の負債総額は45億２千６百万円となりました。

（純資産の部）

純資産は23億２千８百万円となり、当事業年度末の自己資本比率は34.0％となりました。

②キャッシュ・フロー計算書

「第２［事業の状況］の３［経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析］(2) キャッシュ・フロー」をご参照ください。

(6)経営者の問題意識と今後の方針について

「第２［事業の状況］１［経営方針、経営環境及び対処すべき課題等］」をご参照ください。 

４【経営上の重要な契約等】

当社の重要な契約等は以下のとおりであります。

(1)業務提携契約

当社は、業務提携店との間に業務提携基本契約を締結しております。

①契約の名称

業務提携基本契約

②契約の本旨

古本市場事業の営業許諾

③使用を許諾する商標・商号

業務提携店における古本市場事業を行うに際し、「古本市場」等の標章、ロゴマーク、意匠、デザイン、その他営業用シンボル、著作物の使用を許諾する。

④ロイヤルティ

開店支援料　　　　　　1,000千円

ロイヤルティ　　　　　売上高に対し業務提携基本契約において定めた料率

(2)その他の契約

当社は、仕入先との間に下記の契約を締結しております。

相手先	契約の内容	契約年月日及び期間
---	---	---
㈱ソニー・インタラクティブエンタテインメント	家庭用ゲーム機器・ソフト等の商品の売買に関する取引基本契約	1999年11月１日 １年毎の自動更新

５【研究開発活動】

特記すべき事項はありません。 

 有価証券報告書（通常方式）_20200528103652

第３【設備の状況】

１【設備投資等の概要】

当社では、設備投資の総額は273百万円であり、主として店舗改装等に伴う設備投資、システム投資であります。 

２【主要な設備の状況】

当事業年度末における各事業所の設備、投下資本並びに従業員の配置状況は、次のとおりであります。

事業所名	設備の 内容	帳簿価額						従業員数 (人)
---	---	---	---	---	---	---	---	---
建物及び 構築物 （千円）	器具及び備品 （千円）	車両 運搬具 （千円）	土地 （面積㎡） （千円）	リース 資産 （千円）	合計 （千円）
---	---	---	---	---	---	---	---	---
本社 （岡山県岡山市）	総括業務施設	1,439	0	－	－	－	1,439	12
支社・営業用施設 （埼玉県） 15店舗	総括業務施設 店舗 設備	40,296	16,351	598	－	5,872	63,119	54 (63)
支社・営業用施設 （大阪府） 31店舗	店舗 設備	98,871	29,776	5,387	－	9,572	143,607	75 (147)
転貸施設 （東京都）	店舗 設備	0	0	－	－	－	0	－ (－)
転貸施設 （三重県）	店舗 設備	10,451	－	－	－	－	10,451	－ (－)
転貸施設 (大阪府)	店舗 設備	0	－	－	－	－	0	－ (－)
営業用施設 （北海道） １店舗	店舗 設備	0	0	－	－	－	0	1 (3)
営業用施設 （千葉県） ３店舗	店舗 設備	2,984	3,075	－	－	265	6,325	7 (13)
営業用施設 （東京都） ７店舗	店舗 設備	3,987	3,863	－	－	1,523	9,374	15 (29)
営業用施設 （神奈川県） ５店舗	店舗 設備	2,484	2,252	－	－	0	4,737	6 (22)
営業用施設 （三重県） ３店舗	店舗 設備	0	0	－	－	－	0	7 (14)
営業用施設 （京都府） ５店舗	店舗 設備	7,952	3,672	－	－	2,925	14,549	11 (17)
営業用施設 （兵庫県） 15店舗	店舗 設備	46,855	16,104	－	－	1,963	64,923	30 (61)
営業用施設 （岡山県） ８店舗	店舗 設備	21,809	9,674	－	173,781 (166,523)	3,642	208,908	14 (33)
営業用施設 （広島県） ２店舗	店舗 設備	6,531	5,437	－	－	－	11,969	3 (8)

事業所名	設備の 内容	帳簿価額						従業員数 (人)
---	---	---	---	---	---	---	---	---
建物及び 構築物 （千円）	器具及び備品 （千円）	車両 運搬具 （千円）	土地 （面積㎡） （千円）	リース 資産 （千円）	合計 （千円）
---	---	---	---	---	---	---	---	---
営業用施設 （山口県） １店舗	店舗 設備	1,799	453	－	－	－	2,252	1 (3)
倉庫 （埼玉県） １ヵ所	倉庫 設備	－	0	－	－	－	0	－ (－)
倉庫 (大阪府) １ヵ所	倉庫 設備	－	0	－	－	－	0	－ (－)

（注）従業員数の（　）は、パートタイマー及びアルバイト（１人１日８時間換算）を外書きで示しております。 

３【設備の新設、除却等の計画】

当事業年度末における重要な設備の新設、改修計画は次のとおりであります。

設備の内容		必要性	予算金額 （千円）	既支払額 （千円）	今後の所要資金 （千円）	着工年月	完成予定年月	増加能力 (売場面積) （㎡）
---	---	---	---	---	---	---	---	---
システム投資		インフラ強化	170,000	－	170,000	2020年3月	2021年1月	未定
合計			170,000	－	170,000

（注）１.今後の所要資金170,000千円は自己資金及び一部借入金により賄う予定であります。

２.上記金額には、消費税等は含まれておりません。 

 有価証券報告書（通常方式）_20200528103652

第４【提出会社の状況】

１【株式等の状況】

（１）【株式の総数等】

①【株式の総数】

種類	発行可能株式総数（株）
---	---
普通株式	200,000,000
計	200,000,000

②【発行済株式】

種類	事業年度末現在発行数 （株） （2020年２月29日）	提出日現在発行数（株） （2020年５月29 日）	上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名	内容
普通株式	58,192,000	67,992,000	東京証券取引所 ＪＡＳＤＡＱ (スタンダード)	単元株式数 100株
計	58,192,000	67,992,000	－	－

（２）【新株予約権等の状況】

①【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。 

②【ライツプランの内容】

該当事項はありません。 

③【その他の新株予約権等の状況】

第10回新株予約権

	事業年度末現在 （2020年２月29日）		提出日の前月末現在 （2020年４月30日）
決議年月日	2018年１月30日		同左
新株予約権の数（個）※	98		68
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）※	－		－
新株予約権の目的となる株式の種類※	普通株式		同左
新株予約権の目的となる株式の数（株）※	9,800,000 （注）1		6,800,000
新株予約権の行使時の払込金額（円）※	40 （注）2		同左
新株予約権の行使期間※	自 2018年２月16日 至 2020年５月31日		同左
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）※	発行価格 　40  資本組入額 　20 （注）２		同左
新株予約権の行使の条件※	（注）３		同左
新株予約権の譲渡に関する事項※	取締役会の承認が必要となります。		同左
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項	－		－

（注）１．本新株予約権１個あたりの目的である株式の数（以下「割当株式数」という。）は100,000株とする。但し、下記(1)及び(2)により割当株式数が調整される場合には、本新株予約権の目的である株式の総数は調整後割当株式数に応じて調整されるものとする。

(1)当社が下記２．の規定に従って行使価額の調整を行う場合には、割当株式数は次の算式により調整される。但し、かかる調整は当該時点において未行使の本新株予約権にかかる割当株式数についてのみ行われ、調整の結果生じる１株未満の端数は切り捨てる。なお、かかる算式における調整前行使価額及び調整後行使価額は、下記２．に定める調整前行使価額及び調整後行使価額とする。

調整後割当株式数＝	調整前割当株式数×調整前行使価額
調整後行使価額

(2)調整後割当株式数の適用日は、当該調整事由にかかる下記３．の(2)及び(5)による行使価額の調整に関し、各号に定める調整後行使価額を適用する日と同日とする。

(3)割当株式数の調整を行うときは、当社は、調整後割当株式数の適用開始日の前日までに、本新株予約権者に対し、かかる調整を行う旨並びにその事由、調整前割当株式数、調整後割当株式数及びその適用開始日その他必要な事項を書面で通知する。但し、適用開始日の前日までに上記通知を行うことができない場合には、適用開始日以降速やかにこれを行う。

２．行使価額の修正

(1)当社は、本新株予約権の割当日の６ヶ月を経過した日の翌日以降に開催される当社取締役会の決議により行使価額の修正を行うことができるものとする。行使価額の修正が決議された場合、当社は、速やかにその旨を本新株予約権者に通知するものとし、行使価額は、当該通知が行われた日の翌取引日以降、当該決議が行われた日の直前取引日の東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の終値（同日に終値がない場合には、その直前の終値）の90％に相当する金額の1円未満の端数を切り上げた金額に修正される。なお、行使価額の修正は、直前の行使価額修正から６ヶ月以上経過している場合にのみ行うことができるものとし、当該期間を経過していない場合には新たな行使価額修正をすることができないものとする。

(2)修正後の行使価額が40円を下回ることとなる場合には、行使価額は下限行使価額とする。

３．行使価額の調整

(1)当社は、本新株予約権の発行後、下記(2)に掲げる各事由により当社の発行済普通株式数に変更を生じる場合又は変更を生じる可能性がある場合には、次に定める算式（以下「行使価額調整式」という。）をもって行使価額を調整する。新株予約権発行後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。

調整後行使価額＝調整前行使金額×

既発行株式数＋	交付株式数×１株当たりの払込金額
１株当たり時価

既発行株式数＋新規発行増加株式数

(2)行使価額調整式により行使価額の調整を行う場合及び調整後行使価額の適用時期については、次に定めるところによる。

①時価を下回る払込金額をもって当社普通株式を新たに交付する場合（無償割当てによる場合を含む。）（但し、新株予約権（新株予約権付社債に付されたものを含む。）の行使、取得請求権付株式又は取得条項付株式の取得、その他当社普通株式の交付を請求できる権利の行使によって当社普通株式を交付する場合、及び会社分割、株式交換又は合併により当社普通株式を交付する場合を除く。）調整後行使価額は、払込期日（募集に際して払込期間を定めた場合はその最終日とし、無償割当ての場合はその効力発生日とする。）以降、又はかかる交付につき株主に割当てを受ける権利を与えるための基準日がある場合はその日の翌日以降これを適用する。

②普通株式について株式の分割をする場合

調整後行使価額は、株式の分割のための基準日の翌日以降これを適用する。

③時価を下回る価額をもって当社普通株式を交付する定めのある取得請求権付株式又は時価を下回る払込金額をもって当社普通株式の交付を請求できる新株予約権（新株予約権付社債に付されたものを含む。）を発行又は付与する場合

調整後行使価額は、取得請求権付株式の全部にかかる取得請求権又は新株予約権の全部が当初の条件で行使されたものとみなして行使価額調整式を適用して算出するものとし、払込期日（新株予約権の場合は割当日）以降又は（無償割当ての場合は）効力発生日以降これを適用する。但し、株主に割当てを受ける権利を与えるための基準日がある場合には、その日の翌日以降これを適用する。

④当社の発行した取得条項付株式又は取得条項付新株予約権（新株予約権付社債に付されたものを含む。）の取得と引換えに時価を下回る価額をもって当社普通株式を交付する場合調整後行使価額は、取得日の翌日以降これを適用する。

⑤上記①から④までの各取引において、株主に割当を受ける権利を与えるための基準日が設定され、かつ各取引の効力の発生が当該基準日以降の株主総会又は取締役会その他当社の機関の承認を条件としているときには上記①から④にかかわらず、調整後行使価額は、当該承認があった日の翌日以降、これを適用する。この場合において当該基準日の翌日から当該取引の承認があった日までに、本新株予約権を行使した本新株予約権者に対しては、次の算出方法により、当社普通株式を交付するものとする。

株式数＝	（調整前行使価額－調整後行使価額）×調整前行使価額により当該期間内に交付された株式数
調整後行使価額

この場合、１株未満の端数が生じるときはこれを切り捨て、現金による調整は行わない。

⑥本新株予約権は、本報告書提出日現在において全部行使されております。

(3)行使価額調整式により算出された調整後行使価額と調整前行使価額との差額が１円未満にとどまる場合は、行使価額の調整は行わない。但し、その後行使価額の調整を必要とする事由が発生し、行使価額を調整する場合には、行使価額調整式中の調整前行使価額に代えて調整前行使価額からこの差額を差し引いた額を使用する。

(4)①行使価額調整式の計算については、円位未満小数第２位まで算出し、小数第２位を切り捨てるものとする。

②行使価額調整式で使用する時価は、調整後行使価額が初めて適用される日に先立つ45取引日目に始まる30取引日（終値のない日を除く。）の東京証券取引所JASDAQスタンダード市場（以下「JASDAQ」という。）における当社普通株式の普通取引の終値の単純平均値とする。この場合、単純平均値の計算は、円位未満小数第２位まで算出し、小数第２位を切り捨てるものとする。

③行使価額調整式で使用する既発行株式数は、株主に割当てを受ける権利を与えるための基準日がある場合はその日、また、かかる基準日がない場合は、調整後行使価額を初めて適用する日の１ヶ月前の日における当社の発行済普通株式の総数から、当該日において当社の保有する当社普通株式を控除した数とする。

(5)本項第(2)の行使価額の調整を必要とする場合以外にも、次に掲げる場合には、当社は、必要な行使価額の調整を行う。

①株式の併合、資本の減少、会社分割、株式移転、株式交換又は合併のために行使価額の調整を必要とするとき。

②その他当社の発行済普通株式数の変更又は変更の可能性が生じる事由の発生により行使価額の調整を必要とするとき。

③行使価額を調整すべき複数の事由が相接して発生し、一方の事由に基づく調整後行使価額の算出にあたり使用すべき時価につき、他方の事由による影響を考慮する必要があるとき。

(6)行使価額の調整を行うときは、当社は、調整後行使価額の適用開始日の前日までに、本新株予約権者に対し、かかる調整を行う旨並びにその事由、調整前行使価額、調整後行使価額及びその適用開始日その他必要な事項を書面で通知する。但し、上記通知を行うことができない場合には、適用開始日以降速やかにこれを行う。

４．新株予約権の行使の条件

(1)本新株予約権の行使により、行使に係る本新株予約権の新株予約権者が保有することとなる当社株式数が、本新株予約権の発行決議日（2018年１月30日）時点における当社発行済株式総数（54,492,000株）の10％（5,449,200株）(但し、上記２(2)記載の行使価額の調整事由が生じた場合には適切に調整される。）を超えることとなる場合の、当該10%(但し、上記２(2)記載の行使価額の調整事由が生じた場合には適切に調整される。）を超える部分に係る新株予約権の行使はできない。

(2)本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における授権株式数を超過することとなるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。

(3)各本新株予約権の一部行使はできない。

５．会社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件

本新株予約権の割当日から６ヶ月を経過した日以降、いつでも、当社は取締役会により本新株予約権を取得する旨及び本新株予約権を取得する日を決議することができる。当社は、当該取締役会決議の後、取得の対象となる本新株予約権の新株予約権者に対し、取得日の通知または公告を当該取得日の20営業日前までに行うことにより、取得日の到来をもって、本新株予約権１個に付き本新株予約権１個あたりの払込価額と同額で、当該取得日に残存する本新株予約権の全部または一部を取得することができる。本新株予約権の一部の取得をする場合には、抽選その他の合理的な方法により行うものとする。  

（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。 

（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式総数増減数 （株）	発行済株式総数残高 （株）	資本金 増減額 （千円）	資本金残高 （千円）	資本準備金増減額 （千円）	資本準備金残高 （千円）
---	---	---	---	---	---	---
2017年６月30日（注１）	1,852,000	54,492,000	50,004	1,215,511	50,004	1,169,800
2018年３月１日～ 2019年２月28日（注２）	800,000	55,292,000	20,612	1,236,123	20,612	1,190,412
2019年３月１日～ 2020年２月29日（注２）	2,900,000	58,192,000	58,768	1,294,892	58,768	1,249,180

（注）１．2017年６月30日を払込期日とした、第三者割当による新株式発行により発行済株式総数は1,852,000株増加し54,492,000株となっております。

２．新株予約権の行使による増加となっております。

３．2020年３月１日から本報告書提出日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が9,800,000

株、資本金及び資本準備金がそれぞれ198,597千円増加しております。 

（５）【所有者別状況】

							2020年２月29日現在
区分	株式の状況（１単元の株式数100株）								単元未満株式の状況（株）
政府及び地方公共団体	金融機関	金融商品 取引業者	その他の法人	外国法人等		個人その他	計
個人以外	個人
株主数（人）	－	5	23	47	16	14	6,702	6,807	－
所有株式数 （単元）	－	47,926	49,690	141,584	16,445	2,607	323,649	581,901	1,900
所有株式数の割合（％）	－	8.24	8.54	24.33	2.83	0.45	55.62	100.0	－

（注）自己株式347,478株は、「個人その他」に3,474単元を「単元未満株式の状況」に78株を含めて記載しており

ます。 

（６）【大株主の状況】

		2020年２月29日現在
氏名又は名称	住所	所有株式数 （株）	発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％）
㈱ワイ・エイ・ケイ・コーポレーション	福岡県福岡市中央区天神3-10-32	8,468,000	14.64
マイルストーン・キャピタル・マネジメント㈱	東京都千代田区大手町1-6-1　 大手町ビル4階	2,997,200	5.18
㈱ＳＢＩ証券	東京都港区六本木1-6-1	2,849,000	4.93
㈱山陰合同銀行 （常任代理人　資産管理サービス信託銀行㈱）	島根県松江市魚町10 （東京都中央区晴海1-8-12）	2,100,000	3.63
㈱エーツー	静岡県静岡市駿河区丸子新田317-1	1,852,000	3.20
長 直紀	兵庫県西宮市	1,293,500	2.24
豊岡 幸治	東京都品川区	1,275,600	2.21
テイツー従業員持株会	埼玉県草加市栄町3-9-41	1,229,400	2.13
東京海上日動火災保険㈱	東京都千代田区丸の内1-2-1	1,000,000	1.73
J.P.Morgan Securities plc （常任代理人　JPモルガン証券㈱）	25 Bank Street Canary Wharf London UK (東京都千代田区丸の内2-7-3)	932,200	1.61
計	－	23,996,900	41.49

（７）【議決権の状況】

①【発行済株式】

				2020年２月29日現在
区分	株式数（株）		議決権の数（個）	内容
無議決権株式		－	－	－
議決権制限株式（自己株式等）		－	－	－
議決権制限株式（その他）		－	－	－
完全議決権株式（自己株式等）	普通株式	347,400	－	－
完全議決権株式（その他）	普通株式	57,842,700	578,427	－
単元未満株式	普通株式	1,900	－	－
発行済株式総数		58,192,000	－	－
総株主の議決権		－	578,427	－

②【自己株式等】

				2020年２月29日現在
所有者の氏名又は名称	所有者の住所	自己名義所有株式数（株）	他人名義所有株式数（株）	所有株式数の合計（株）	発行済株式総数に対する所有株式数の割合 （％）
株式会社テイツー	岡山市北区今村650番111	347,400	－	347,400	0.60
計	－	347,400	－	347,400	0.60

(注)１．上記の自己名義所有株式数には、単元未満株式78株は含まれておりません。

２．2019年４月23日開催の取締役会決議に基づき、当事業年度末までに500,000株の自己株式を取得したこと、当社

の取締役に対し譲渡制限付株式報酬として割り当てた普通株式の一部を無償取得したこと、及び2019年７月12

日付で譲渡制限付株式報酬による自己株式200,000株の処分を行ったことにより、当事業年度末における自己

株式数は、347,478株となっております。

２【自己株式の取得等の状況】

【株式の種類等】　　会社法第155条第３号に該当する普通株式の取得及び会社法第155条第13号に該当する普通

株式の取得 

（１）【株主総会決議による取得の状況】

該当事項はありません。 

（２）【取締役会決議による取得の状況】

会社法第155条第３号による取得

区分	株式数（株）	価格の総額（円）
取締役会（2019年４月23日）での決議状況 （取得期間　2019年４月24日）	500,000	21,000,000
当事業年度前における取得自己株式	－	－
当事業年度における取得自己株式	500,000	21,000,000
残存決議株式の総数及び価格の総額	－	－
当事業年度の末日現在の未行使割合（％）	－	－
当期間における取得自己株式	－	－
提出日現在未行使割合（％）	－	－

（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

会社法第155条第13号による取得

区分	株式数（株）	価格の総額（円）
当事業年度における取得自己株式	27,778	－
当期間における取得自己株式	－	－

(注)当事業年度における取得自己株式は、譲渡制限付株式報酬制度として割り当てた普通株式の一部を

無償取得したものです。 

（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

区分	当事業年度		当期間
---	---	---	---	---
株式数（株）	処分価額の総額 （千円）	株式数（株）	処分価額の総額 （千円）
---	---	---	---	---
引き受ける者の募集を行った取得自己株式	－	－	－	－
消却の処分を行った取得自己株式	－	－	－	－
合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式	－	－	－	－
その他（注）１	200,000	8,172	－	－
保有自己株式数	347,478	－	347,478	－

（注）１．当事業年度の内訳は、譲渡制限付株式報酬による自己株式の処分であります。

２．当期間における保有自己株式数には、2020年５月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の

買取りによる株式数は含めておりません。 

３【配当政策】

当社は、株主の皆様に対する利益還元を経営の重要課題のひとつとして位置づけ、企業価値の向上に努めております。利益配分にあたっては、将来の事業展開に備えた内部留保の充実を勘案し、配当を安定的に実施することを基本方針としております。ただし、特別な損益等の特殊要因により税引後当期純利益が大きく変更する事業年度につきましては、その影響を考慮した配当を実施いたします。なお、内部留保金につきましては、業務の一層の効率化を図るためのシステム開発や、人材育成といった社内体制の充実など、経営基盤の確立に充当する予定であります。

当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。

剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会又は取締役会、中間配当及びその他基準日の定めによる配当については取締役会であります。

上記基本方針を踏まえ、当事業年度の業績、今後における企業価値の向上を目的とする事業展開のための所要資金等の内部留保等を勘案し、誠に遺憾ではございますが2020年２月期の配当は見送らせていただくことといたします。

４【コーポレート・ガバナンスの状況等】

（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】

①コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方

当社は、「満足を創る」を経営理念とし、「満足を創る」ことで社会に貢献することを使命とします。

当社は、当社が存在する社会の一員であることを自覚し、事業を通じて、良質な商品とサービスを永続的に提供し、顧客に対して「満足を創る」ことで、社会に貢献します。この使命を達成するために、現状にとどまることなく、創意工夫をもって、常に変革を追い求め、事業の発展を通じて、世の中に満足を作り出す社会貢献を実現します。

この理念のもと、健全な企業活動とコンプライアンスを徹底し、経営の効率性と透明性を高め、お客様、従業員、取引先、地域社会、株主といった、すべてのステークホルダーの皆様との適切な協働を図りながら、持続的な成長と中長期的な企業価値の向上に努めることをコーポレートガバナンスの基本的な考えとしております。

②企業統治の体制と概要

当社は、監査等委員設置会社の体制を選択しております。

当社は、監査等委員設置会社を選択し、監査等委員である取締役に取締役における議決権を付与すること等によって、取締役会の監査・監督機能を一層強化するとともに、意思決定の迅速化及び中長期視点の議論の更なる充実を図っております。有価証券報告書提出日（2020年５月29日）現在、取締役４名、監査等委員３名（うち社外取締役２名）という経営体制になっております。

（取締役会及び経営会議）

取締役会は提出日現在、取締役（監査等委員及び社外取締役を除く。）４名、監査等委員である取締役３名（うち社外取締役２名）で構成されております。当社は、原則として毎月定例的に取締役会を開催しております。また、必要に応じて臨時取締役会を開催しており、経営の基本方針、法令及び定款に定められた事項並びに重要な政策に関する事項を決定しております。また、毎月の取締役会には監査等委員である取締役も出席して意見を述べるほか、取締役会は取締役の業務執行の妥当性、効率性を監督しております。構成員につきましては、「（２）役員の状況　①役員一覧」に記載の役員であり、議長は代表取締役社長藤原克治であります。

経営会議は提出日現在、取締役会とは別に常勤取締役（監査等委員である取締役を除く。）３名、常勤監査等委員である取締役１名及び部長で運営しており、経営計画、経営方針に基づく実行に関する事項並びに経営管理に関する重要事項を決定しております。

（監査等委員会）

監査等委員会は提出日現在、常勤監査等委員である取締役１名、非常勤監査等委員である取締役２名（うち社外取締役２名）で構成されており、毎月１回定例的に開催します。業務執行状況の監査、また必要に応じて臨時監査等委員会を開催し、公正、客観的な立場から監査を行います。構成員につきましては、「（２）役員の状況　①役員一覧」に記載の監査等委員であり、委員長は常勤監査等委員塚本陽二であります。

③当該体制を採用する理由

当社は経営環境の変化に迅速に対応できる組織体制を構築することを重要な経営課題と位置付けており、職務執行機関への権限委譲を進めるとともに、過半数の社外取締役によって構成される監査等委員会による経営の監督機能を充実させることによって経営判断の迅速性・透明性・戦略性の向上を図ってまいります。また、監査等委員会設置会社の体制とすることにより、適正な監督及び監視を可能とする経営体制を構築し、一層のコーポレート・ガバナンスの充実を図ることができると考えております。

④社内機関と内部統制との関係

提出日現在における当社のコーポレート・ガバナンスの概略は以下のとおりであります。

⑤責任限定契約

当社と取締役（監査等委員及び社外取締役を除く。）は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を以下の内容で締結しております。なお、当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令で定める最低責任限度額であります。

⑥内部統制システムの整備の状況

取締役及び使用人それぞれの職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制その他会社の業務の適正を確保するための体制についての決定内容の概要は以下のとおりであります。

なお、この決定に基づく体制の構築と運用の状況については、定期的にチェックを行うとともに、その結果を踏まえて決定自体の変更を検討し、更なる改善に努めております。

「取締役及び使用人それぞれの職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制」

・  当社におけるコンプライアンスの基本原則として「テイツーグループ行動規範」を定め、ほかの規程類と同様に社内所定の保存場所に公開することにより、周知徹底を図る。

・  コンプライアンスの統括責任者として総務部門を管掌する取締役を任命するとともに、総務部門をコンプライアンス統括部門とする。コンプライアンス統括責任者は、日頃から適宜各部門長（グループ会社社長を含む）、内部監査部門及び監査等委員会と連携の上、コンプライアンス体制及びコンプライアンス上の問題の有無の調査に努める。

・  当社の役員・社員をはじめすべての従業者がコンプライアンス上の問題を発見した場合には、上長、コンプライアンス統括部門、コンプライアンス統括責任者、又は、業務上の指揮命令系統とは独立別個の通報・相談機能として「コンプライアンス・ホットライン規程」の定める先のいずれか１先以上に報告するものとする。

・  取締役会に社外取締役が常時在任する体制をとる。

「取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制」

・　「文書管理規程」を定め、職務の執行に係る文書・情報の適切な保存及び管理を図る。

・　個人情報の管理について、「個人情報保護規程」ほか関連規程を整備し、運用面では情報システム部門が状況をフォローしている。

・　情報セキュリティーマネジメントについて、「情報セキュリティー管理規程」ほか関連規程に基づく体制の整備・運用を図る。

「損失の危険の管理に関する規程その他の体制」

・　各部門（グループ会社を含む）におけるリスク把握・対応の優先度・対処基本方針の認識共有を常時行い、周知徹底する。

・　内部監査部門は各部門（グループ会社含む）のリスク管理状況を監査し、その結果を定期的に取締役会及び監査等委員会に報告する。

・　地震その他の災害等によるリスクへの対応原則に関して「外部危機管理規程」を定め、その周知を図る。

・　「リスク対応管理表」及び「緊急連絡体制」を整備し、リスクが顕在化した場合及びリスクが顕在化するおそれのある場合の対応責任部署と報告体制を明確にする。

「取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制」

・　取締役会は、大幅な権限委譲により、迅速な意思決定と機動的職務執行を推進する。その具体的内容は「取締役会規程」、「経営会議規程」、「稟議規程」及び「職務分掌・権限規程」に明示する。

・　取締役会は下位会議体の充実を図り、取締役会への的確な議案付議と審議内容の深化に努める。

・　取締役の職務執行については、月例の取締役会において報告する。また、各部門（グループ会社含む）におけるそれぞれの業務基本方針に基づく目標の周知状況と達成状況を監督する。

・　社内諸規程を会社の現況等に照らして遅滞なく更新するとともに、わかりやすくスリムな体系となるよう改定に努める。

「当社グループにおける業務の適正を確保するための体制」

現時点で当社は単体企業であり、子会社等の企業グループを形成してないが、子会社等の設立により企業グループを形成した際は、次のような体制を構築する。

・　グループ会社の経営を円滑に遂行し、総合的に事業の発展・相乗効果を図るため、「グループ会社管理規程」の規定に従い、各グループ会社と覚書を締結する。

・　状況に応じてグループ会社に取締役及び監査役を派遣するとともに、グループ統括主管部門（又は複数のグループ統括担当者）を定め、グループ会社との間に事業運営に関する重要な事項についての情報交換及び協議を行う。

・　グループ会社の事業運営に関する特に重要な事項については当社の承認を必要とし、取締役会において下位会議体での審議を踏まえた上決議する。

・　グループ統括主管部門（又はグループ統括担当者）は内部監査部門と連携して、業務の適正性に関するグループ会社の監査を行う。

・　監査等委員会は、グループ会社の監査を行うとともに、各社の監査役と意見交換等を行い、連携を図る。

「監査等委員会の職務を補助すべき使用人に関する事項」

監査等委員会の職務を補助する組織を管理部門とし、管理部門担当部員の中から補助者を任命する。また、監査等委員会が必要ありとして求めた場合、監査等委員会は直接監査等委員会の職務を補助する者を雇用又は契約できることとする。

「監査等委員会の職務を補助すべき使用人の取締役（監査等委員である取締役を除く。）からの独立性に関する事項」

補助者の人事異動については監査等委員会の意見を尊重するものとする。

「監査等委員会の職務を補助すべき使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項」

補助者は、監査等委員会から受けた指示に関し、監査等委員会の職務に必要な範囲内において、取締役（監査等委員及び社外取締役を除く。）及び他の使用人の指揮命令は受けないものとする。

「取締役（監査等委員及び社外取締役を除く。）及び使用人が監査等委員会に報告をするための体制その他の監査等委員会への報告に関する体制」

取締役（監査等委員及び社外取締役を除く。）及び使用人は、監査等委員会に対して、次の事項を報告する。

・　当社に関する重要事項

・　当社に著しい損害を及ぼすおそれのある事項

・　法令・定款違反事項

・　毎月の経営状況として重要な事項

・　内部監査部門による監査結果

・　上記のほか、監査等委員会がその職務遂行上報告を受ける必要があると判断した事項項

また、監査等委員は取締役会をはじめ当社の事業運営において重要な議事事項の含まれる会議に積極的に出席して報告を受ける体制を確保する。

「監査等委員会への報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制」

当社は、「コンプライアンス・ホットライン規程」の規定に従い、監査等委員会へ報告したことを理由として、報告者に対し不利な取扱いをしない。

「監査等委員の職務の執行について生ずる費用の前払又は償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項」

監査等委員は必要に応じて、弁護士・公認会計士並びに各分野の専門家等を活用できることとし、必要な費用等については、当社が負担する。

「その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制」

監査等委員会は、代表取締役社長、会計監査人とそれぞれ定期的に意見交換会を開催する。業務監査面においては、常勤監査等委員は、稟議規程における代表取締役社長決裁案件に対して、決裁以前に内容を確認し、適宜意見を述べることが可能な体制とする。

「反社会的勢力排除に向けた体制」

当社は、反社会的勢力に対しては毅然とした態度で臨み、反社会的勢力の活動を助長する一切の関係を拒絶するとともに、総務部門を対応部門として、所轄警察署、顧問弁護士、外部顧問等との協調関係を強めていく。

「財務報告の適正性を確保するための体制」

財務報告の適正性を確保するために、代表取締役社長の指示のもとに、金融商品取引法に規定された財務報告に係る内部統制が有効に行われる体制を構築し、その仕組が適正に機能することを継続的に評価し、不備があれば必要な見直しを行っている。

⑦取締役の定数

当社の取締役（監査等委員及び社外取締役を除く。）は10名以内とし、監査等委員である取締役は４名以内とする旨を定款に定めております。

⑧取締役の選任の決議要件

当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。

また、累積投票による取締役の選任については、累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。

⑨中間配当の決定機関

当社は、会社法第454条第５項に定める剰余金の配当（中間配当金）について株主総会の決議によらず取締役会の決議により定められる旨を定款に定めております。これは、中間配当の決定機関を取締役会とすることにより、当社を取り巻く事業環境や業績に応じて、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。

⑩自己株式取得の決定機関

当社は、自己株式の取得について、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、市場取引等により自己の株式を取得することを目的とするものであります。

⑪株主総会の特別決議要件

当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。

⑫損害賠償責任の一部免除

当社は、会社法第426条第１項の規定により、任務を怠ったことによる取締役（取締役であった者を含む。）の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除することができる旨を定款に定めております。これは、取締役が職務遂行にあたり期待される役割を十分に発揮できるようにすることを目的とするものであります。 

（２）【役員の状況】

①　役員一覧

男性7名　女性－名　（役員のうち女性の比率－％）

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有

株式数（株）

取締役社長

（代表取締役）

藤原　克治

1969年12月27日生

1993年４月	㈱東海銀行（現㈱三菱UFJ銀行）入行
2001年１月	当社入社
2007年３月	㈱アイ・カフェ（現当社）管理部長
2011年７月	当社経営企画本部経営企画部副部長
2012年３月	当社管理本部経理部長
2013年４月	当社経理部長兼人事部長
2014年５月	当社取締役管理部長兼チーフ・コンプライアンス・オフィサー
2015年３月	当社取締役経理財務部長兼チーフ・コンプライアンス・オフィサー
2015年３月	インターピア㈱取締役（現任）
2015年11月	㈱モ・ジール（現当社）取締役
2016年３月	当社取締役管理本部長兼経理財務部長兼チーフ・コンプライアンス・オフィサー
2016年７月	当社取締役管理本部長兼経理財務部長兼情報システム部長兼チーフ・コンプライアンス・オフィサー
2017年３月	当社取締役管理本部長兼経理管理部長兼チーフ・コンプライアンス・オフィサー
2017年５月	当社代表取締役社長（現任）

（注）３

211,500

取締役

管理部長兼チーフ・コンプライアンス・オフィサー

青野　友弘

1973年10月21日生

1998年４月	当社入社
2015年３月	当社人事総務部長
2015年６月	カードフレックスジャパン㈱取締役
2016年３月	当社管理本部人事総務部長
2016年10月	当社管理本部経営企画部長兼人事総務部長
2017年３月	当社管理本部人事総務部長
2017年５月	当社取締役管理部長兼チーフ・コンプライアンス・オフィサー（現任）

（注）３

102,700

取締役

営業本部長兼

店舗運営部長

光本　泰佳

1975年12月１日生

1999年４月	当社入社
2003年３月	当社店舗ののれん分けを受け独立
2011年２月	㈱ライトブック代表取締役社長
2017年５月 2020年５月	当社取締役店舗運営部長 当社取締役営業本部長兼店舗運営部長(現任)

（注）３

101,500

取締役

経営企画室長兼

営業本部副部長

新田　真三

1958年11月22日生

1988年７月	三和総合研究所（現三菱UFJリサーチ＆コンサル ティング㈱）入社㈲イケダ企画入社
2012年11月	三菱UFJリサーチ＆コンサルティング㈱コンサ ルティング事業本部（東京）副本部長兼戦略コ ンサルティング部部長
2017年４月	同社コンサルティング事業本部営業本部営業副 本部長兼コンサルティング事業本部（東京）戦 略コンサルティング第２部部長
2018年12月	当社顧問
2019年３月	当社経営企画室長
2019年５月 2020年５月	当社取締役経営企画室長 当社取締役経営企画室長兼営業本部副部長(現任)

（注）３

49,400

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有

株式数（株）

取締役

（監査等委員）

塚本　陽二

1959年８月29日生

1982年４月	東洋工業㈱（現マツダ㈱）入社
2001年４月	当社入社
2001年４月	当社店舗支援部副部長
2001年６月	当社事業開発部副部長
2001年７月	当社事業開発部長
2002年３月	当社執行役員事業開発カンパニーCOO兼事業開発 部長
2003年３月	当社執行役員事業開発担当
2005年３月	当社執行役員事業開発カンパニー業務部長
2007年３月	当社事業開発カンパニー店舗開発部担当部長
2008年３月	当社内部監査部長
2014年３月	当社社長室長
2014年８月	カードフレックスジャパン㈱取締役
2015年５月	当社常勤監査役
2015年５月	㈱モ・ジール監査役
2015年11月	カードフレックスジャパン㈱監査役
2019年５月	当社取締役（監査等委員）（現任）

（注）４

69,600

取締役

（監査等委員）

平田　修

1965年２月27日生

1983年４月	岡山市民信用金庫入庫
1986年５月	前原幸夫税理士事務所（現㈱前原会計）入所
1998年５月	当社監査役
2002年１月	㈱前原会計税務企画部長（現任）
2004年６月	税理士法人前原・冨山パートナーズ（現税理士法人久遠）入社
2006年６月	㈱平田企業会計代表取締役
2015年６月 2018年９月	㈱チアーズジャパン税務監査部取締役部長（現任） ㈱良品トナー監査役（現任）
2019年５月	当社取締役（監査等委員）（現任）

（注）４

－

取締役

（監査等委員）

廣瀨　方利

1953年４月17日生

1976年４月	㈱山陰合同銀行入行
2001年２月	同行秘書室秘書役
2002年11月	同行大阪支店長
2004年６月	同行RM推進部長
2005年６月	同行東京支店長
2006年６月	同行本店営業部長
2007年６月	同行取締役石見営業本部長委嘱
2009年６月	同行常勤監査役
2013年６月	松江不動産㈱代表取締役社長
2014年６月	山陰債権回収㈱代表取締役社長
2017年５月	当社監査役
2019年５月	当社取締役（監査等委員）（現任）

（注）４

1,000

計

535,700

（注）１．取締役のうち平田　修氏、廣瀨　方利氏は社外取締役であります。

２．当社の監査等委員会の体制は次のとおりであります。

委員長　塚本　陽二、委員　平田　修、委員　廣瀨　方利

なお、塚本　陽二氏は、常勤の監査等委員であります。常勤の監査等委員を選定している理由は、監査の実効性を高めるためであります。

３．2020年５月28日開催の定時株主総会の終結の時から１年間

４．2019年５月30日開催の定時株主総会の終結の時から２年間

５．当社は、法令に定める監査等委員である取締役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠監査等委員１名を選出しております。補欠監査等委員の略歴は以下のとおりであります。

氏名	生年月日	略歴		所有株式数 （株）
---	---	---	---	---
稲田　英一郎	1979年２月10日生	2001年10月 2005年５月 2006年９月 2010年１月 2010年３月	三優監査法人入社 公認会計士登録 ㈱CONSOLIX入社 稲田公認会計士事務所開業（現任） ㈱カッシーナ・イクスシー監査役（現任）	－

当社の社外取締役は２名であり、全員監査等委員である取締役であります。

社外取締役は、専門知識および豊富な経験等を有した客観的かつ中立的な立場から監督または監査等を実施し、取締役会の客観性及び透明性を確保する機能・役割を担っています。

社外取締役を選任するための独立性に関する明確な基準は定めておりませんが、専門性及びその独立性を総合的に判断し、社外取締役を選任しております。

平田修氏は、会計事務所において長年にわたる企業会計・税務の経験により、財務及び会計に関する相当な知見を有しており、当社の会計・税務面での監査体制強化への貢献が期待されることから、社外取締役として適切な人材と判断しております。なお、同氏と当社との間に人的関係、資本的関係、取引関係及びその他の利害関係はありません。

廣瀨方利氏は、金融機関で取締役、監査役を歴任され、財務領域やその他様々な業務領域において、これまでのビジネス経験を活かした当社の監査体制強化への貢献が期待されることから、社外取締役として適切な人材と判断しております。なお、一般株主と利益相反の生じるおそれはなく、独立役員として適している人材であると判断しております。なお、同氏と当社との間に人的関係、資本的関係、取引関係及びその他の特別の利害関係はありません。

③　社外取締役による監督と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係

当社の社外取締役２名はいずれも監査等委員であります。

当社は社外取締役に、取締役会において積極的に意見を述べて頂けるよう、事前に資料を配付し、必要に応じて担当者等から説明することにしております。

また、監査等委員会として代表取締役と定期的な意見交換の場を設けております。

常勤監査等委員は、社内の重要会議への出席や日常の監査活動を通じて入手した情報やこれらに基づく所見を随時伝えるとともに、原則として取締役会の前に開催される監査等委員会において意見交換等を実施しております。

監査等委員会は会計監査人と定期的に会合を持つとともに常勤監査等委員及び業務担当（経理部門、内部監査部門）を通じて随時必要な情報を入手しております。

当社の内部監査担当者は監査等委員会と打ち合わせを行うとともに、月例の監査等委員会に出席し、監査活動等を報告し、各監査等委員と直接意見交換を行っております。 

（３）【監査の状況】

①内部監査の状況

提出日現在、当社における内部監査は、代表取締役社長直轄の内部監査部門2名（内1名専任、1名兼任）で構成されております。内部監査は、会社の業務及び財産の実態を監査し、経営の合理化並びに能率の増進に資することを目的とし、監査等委員会及び会計監査人との連携の下に策定した監査計画に基づき、会計監査、業務監査、金融商品取引法の定めによる内部統制監査を実施しております。監査結果については、内部監査報告書等により、代表取締役社長に報告するとともに、必要に応じて関係部署への説明と指導に当たっております。当該報告及び監査活動については、月例の監査等委員会に出席して説明し、必要に応じて各監査等委員から意見等を聴取しております。

また、会計監査人とは定期的にミーティングを実施し、加えて実際の往査・実査に同行する等、情報、意見交換を相互に行う事で、監査業務の適正化を図っております。

②監査等委員会監査の状況

提出日現在、当社の監査等委員である取締役は、３名（うち社外取締役２名）であります。社外取締役監査等委員平田修は、会計事務所において長年にわたる企業会計、税務の経験により財務及び会計に関する相当な知見を有しております。原則として監査等委員は、取締役会をはじめ当社の事業運営において重要な議事事項の含まれる会議に出席します。また常勤の監査等委員を選任し、社内稟議の閲覧や職務執行状況の聴取等を随時実施し、経営監査及び業務監査を行う体制を構築しております。なお、内部監査部門、監査等委員会及び会計監査人は、定期的に開催される会議における業務報告等を含め、必要に応じ情報交換を行い相互に連携して監査を実施します。

③会計監査の状況

イ．監査法人の名称

三優監査法人

ロ．業務を執行した公認会計士

指定社員　業務執行社員　岩田亘人（１期）

指定社員　業務執行社員　森田　聡（２期）

ハ．監査業務に係る補助者の構成

公認会計士５名、その他４名

ニ．監査法人の選定方針と理由

監査等委員会は、会計監査人の選定及び評価に際し、適格性、管理・組織体制、監査計画、監査報酬、監査

実績、実施状況について考慮すべき事項としての基準を設け、これらを総合的に勘案して判断することとして

おります。

監査等委員会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査等

委員全員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。この場合、監査等委員会が選定した監査等委員は、解

任後、最初に招集される株主総会におきまして、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。

また、監査等委員会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合には、

株主総会に提出する会計監査人の解任または不再任に関する議案の内容を決定いたします。

ホ．監査等委員及び監査等委員会における監査法人の評価

当社の監査等委員及び監査等委員会は、選任された監査法人について、監査品質、独立性及び専門性、監査

活動の状況、監査報酬水準、監査報告の相当性等を検証しており、適正に監査が行われていることを確認して

おります。

④監査報酬の内容等

イ．監査公認会計士等に対する報酬

前事業年度		当事業年度
監査証明業務に基づく報酬 （百万円）	非監査業務に基づく報酬 （百万円）	監査証明業務に基づく報酬 （百万円）	非監査業務に基づく報酬 （百万円）
29	－	29	－

（注）１．当社と監査法人との間の監査契約において、会社法に基づく監査と金融商品取引法に基づく監査の監査報酬の額とを区分しておらず、実質的にも区分できないため、上記の監査業務の報酬金額にはこれらの合計額を記載しております。

２．なお、会社と三優監査法人及びその業務執行社員等との間には利害関係はありません。

ロ．監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬（イ．を除く）

該当事項はありません。

ハ．その他重要な報酬の内容

該当事項はありません。

ニ．監査報酬の決定方針

当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としましては、監査日数、当社の規模・業務の特性等の要素を勘案した上で決定しております。

ホ．監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由

当社監査等委員会は、社内関係部署及び会計監査人からの必要な資料の入手や報告の聴取を通じて、会計監査人の監査計画における監査時間、配員計画、会計監査人の職務遂行状況、及び市況等を鑑みて報酬見積りの相当性などを確認し、必要な検証を行ったうえで、当期の会計監査人の報酬等の額につき会社法第399条第１項の同意を行っております。 

（４）【役員の報酬等】

①役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項

当社は役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針は定めておりません。

役員報酬については、役員報酬規程に基づいております。

取締役（監査等委員及び社外取締役を除く。）の報酬は株主総会が決定する報酬総額の限度内において取締役会より一任された代表取締役社長藤原克治が、経営内容、当該役員の職位職責、従業員給与とのバランス等を考慮の上、取締役（監査等委員である取締役を除く。）の経営能力、功績などを勘案して決定しております。

監査等委員（社外取締役を除く。）の報酬は、法令に定める監査等委員機能を十分に果たすために必要な報酬額を株主総会において決議された報酬限度額内にて、監査等委員会で協議により決定しております。その決定を監査等委員会に報告しております。

②役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

当事業年度における当社の取締役及び監査等委員に対する役員報酬は以下のとおりであります。

役員区分	報酬等の総額 （百万円）	報酬等の種類別の総額（百万円）				対象となる役員の員数 （人）
基本報酬	譲渡制限付 株式報酬	賞与	退職慰労金
取締役 （監査等委員及び社外取締役を除く）	63	59	4	－	－	5
監査等委員 （社外取締役を除く）	9	9	－	－	－	1
社外役員	6	6	－	－	－	3

（注）１．上記には事業年度中に辞任した取締役２名を含んでおります。

２．取締役の支給額には、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まれておりません。

３．2019年５月30日開催の第29期定時株主総会において、取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬限度額は年額200百万円以内（ただし、使用人分給与は含まない。）と決議いただくとともに、この内枠で、譲渡制限付株式報酬制度を継続すべく、取締役（監査等委員である取締役を除く。）に対する譲渡制限付株式付与のための報酬額は年額30百万円以内と決議いただいております。同定時株主総会終結時の取締役の員数は10名であります。

４．2019年５月30日開催の第29期定時株主総会において、監査等委員である取締役の報酬限度額は年額30百万円と決議いただいております。同定時株主総会終結時の監査等委員の員数は３名であります。

５．当社は、2019年５月30日開催の第29期定時株主総会において、監査役会設置会社から監査等委員会設置会社に移行いたしました。

６．上記の報酬等の額には、取締役（監査等委員である取締役を除く。）に対する譲渡制限付株式報酬費用計上額４百万円が含まれております。 

（５）【株式の保有状況】

①投資株式の区分の基準及び考え方

当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、株

式の価値の変動または株式に係る配当によって利益を受けとることを目的として保有する株式を純投資目的で

ある投資株式とし、それ以外の株式を純投資目的である投資株式に区分しております。

②保有目的が純投資目的以外である投資株式

イ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検

証の内容

いわゆる政策保有株式に関する当社の基本方針は、保有につき合理的理由が認められる場合にのみ保有

するというものです。合理性の判断は保有に伴う採算の検証、保有に伴う便益やリスクが資本コストに見

合っているかの精査、及び取引関係の維持強化等の保有目的の勘案により行うことといたします。議決権

の行使は、当社の保有目的との合致及び発行会社の企業価値向上への寄与を総合的に判断し行っておりま

す。また、取締役会にて定期的に政策保有株式の合理性を検証しております。

ロ．銘柄数及び貸借対照表計上額

	銘柄数 （銘柄）	貸借対照表計上額の 合計額（千円）
非上場株式	2	5,653
非上場株式以外の株式	1	18,491

（当事業年度において株式数が増加した銘柄）

	銘柄数 （銘柄）	株式数の増加に係る取得 価額の合計額（千円）	株式数の増加の理由
非上場株式	－	－	－
非上場株式以外の株式	1	1,199	累積投資

（当事業年度において株式数が減少した銘柄）

	銘柄数 （銘柄）	株式数の減少に係る売却 価額の合計額（千円）
非上場株式	－	－
非上場株式以外の株式	－	－

ハ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

特定投資株式

銘柄	当事業年度	前事業年度	保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由	当社の株式の 保有の有無
株式数（株）	株式数（株）
貸借対照表計上額 （千円）	貸借対照表計上額 （千円）
㈱山陰合同銀行	33,867	32,123	取引関係の維持・強化のため保有しております。定量的な保有効果については、記載が困難であるため記載しておりません。保有の合理性は、取締役会により検証しております。	有
18,491	25,859

みなし保有株式

該当事項はありません。

③保有目的が純投資目的である投資株式

区分	当事業年度		前事業年度
銘柄数 （銘柄）	貸借対照表計上額の 合計額（千円）	銘柄数 （銘柄）	貸借対照表計上額の 合計額（千円）
非上場株式	－	－	－	－
非上場株式以外の株式	3	246	3	307

区分	当事業年度
受取配当金の 合計額（千円）	売却損益の 合計額（千円）	評価損益の 合計額（千円）
非上場株式	－	－	－
非上場株式以外の株式	4	－	－

④事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

該当事項はありません。

⑤事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの

該当事項はありません。  

 有価証券報告書（通常方式）_20200528103652

第５【経理の状況】

１．財務諸表の作成方法について

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度（2019年３月１日から2020年２月29日まで）の財務諸表について、三優監査法人による監査を受けております。

３．連結財務諸表について

当社は子会社がありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。

４．財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、財務諸表等の適正性を確保できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、各種セミナーへ参加することで情報の入手等に努めております。

また、公認会計士資格を有するアドバイザーより、会計基準等の内容やそれらの改正等に係る当社としての適切な対応方法について助言及び指導を受けております。 

１【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

		(単位：千円)
	前事業年度 (2019年２月28日)	当事業年度 (2020年２月29日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,296,979	1,489,410
売掛金	229,019	271,366
商品	3,403,276	2,854,631
貯蔵品	15,844	17,192
前渡金	123,383	46,819
前払費用	163,762	157,354
未収入金	49,065	65,079
その他	21,181	19,749
流動資産合計	5,302,514	4,921,603
固定資産
有形固定資産
建物（純額）	234,895	225,686
構築物（純額）	24,503	19,777
器具及び備品（純額）	62,859	90,661
車両運搬具（純額）	8,975	5,986
土地	173,781	173,781
リース資産（純額）	38,629	25,765
有形固定資産合計	※１ 543,645	※１ 541,659
無形固定資産
ソフトウエア	30,208	122,595
その他	－	7,108
無形固定資産合計	30,208	129,703
投資その他の資産
投資有価証券	32,918	24,391
関係会社株式	112,584	112,584
長期貸付金	72,361	60,308
長期前払費用	24,127	20,643
差入保証金	1,024,760	1,004,797
繰延税金資産	－	33,435
その他	2,810	5,900
投資その他の資産合計	1,269,561	1,262,061
固定資産合計	1,843,415	1,933,424
資産合計	7,145,929	6,855,028

		(単位：千円)
	前事業年度 (2019年２月28日)	当事業年度 (2020年２月29日)
負債の部
流動負債
買掛金	393,166	419,462
短期借入金	※２ 936,686	※２ 15,000
1年内返済予定の長期借入金	694,959	1,211,124
リース債務	28,389	28,722
未払金	255,271	263,639
未払法人税等	78,790	108,026
未払消費税等	78,752	106,943
未払費用	91,904	98,788
預り金	8,109	6,425
賞与引当金	28,391	48,174
ポイント引当金	101,611	94,147
資産除去債務	11,986	－
その他	7,294	7,281
流動負債合計	2,715,313	2,407,735
固定負債
長期借入金	1,328,844	1,106,597
リース債務	51,003	21,457
退職給付引当金	410,591	410,921
繰延税金負債	8,291	－
資産除去債務	459,985	494,177
その他	107,999	85,564
固定負債合計	2,366,715	2,118,718
負債合計	5,082,028	4,526,454
純資産の部
株主資本
資本金	1,236,123	1,294,892
資本剰余金
資本準備金	1,190,412	1,249,180
資本剰余金合計	1,190,412	1,249,180
利益剰余金
利益準備金	16,117	16,117
その他利益剰余金
別途積立金	1,000,000	1,000,000
繰越利益剰余金	△1,393,498	△1,215,846
利益剰余金合計	△377,380	△199,728
自己株式	△1,369	△14,197
株主資本合計	2,047,785	2,330,146
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	1,291	△6,766
評価・換算差額等合計	1,291	△6,766
新株予約権	14,823	5,194
純資産合計	2,063,900	2,328,574
負債純資産合計	7,145,929	6,855,028

②【損益計算書】

		(単位：千円)
	前事業年度 (自　2018年３月１日 　至　2019年２月28日)	当事業年度 (自　2019年３月１日 　至　2020年２月29日)
売上高	23,004,178	21,449,787
売上原価
商品期首たな卸高	3,604,321	3,403,276
当期商品仕入高	16,474,900	14,637,220
合計	20,079,221	18,040,496
商品期末たな卸高	3,403,276	2,854,631
売上原価合計	16,675,944	15,185,865
売上総利益	6,328,233	6,263,921
販売費及び一般管理費	※１ 6,125,896	※１ 6,003,481
営業利益	202,336	260,440
営業外収益
受取利息	2,793	2,396
受取配当金	812	849
受取賃貸料	66,762	74,978
受取保険金	－	19,121
その他	27,519	17,938
営業外収益合計	97,889	115,285
営業外費用
支払利息	34,820	30,490
不動産賃貸費用	60,498	64,304
支払手数料	3,500	3,000
その他	－	7,384
営業外費用合計	98,819	105,179
経常利益	201,406	270,546
特別利益
新株予約権戻入益	646	8,092
受取補償金	－	10,689
その他	21	－
特別利益合計	667	18,781
特別損失
災害による損失	13,744	－
固定資産除却損	※２ 1,579	※２ 1,823
減損損失	※３ 31,108	※３ 68,532
店舗閉鎖損失	3,392	4,205
その他	－	2,000
特別損失合計	49,824	76,561
税引前当期純利益	152,248	212,766
法人税、住民税及び事業税	45,867	75,898
法人税等調整額	△2,005	△41,156
法人税等合計	43,861	34,741
当期純利益	108,387	178,024

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）

						(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金		利益剰余金
	資本準備金	資本剰余金合計	利益準備金	その他利益剰余金		利益剰余金合計
	別途積立金	繰越利益剰余金
当期首残高	1,215,511	1,169,800	1,169,800	16,117	1,000,000	△1,497,563	△481,446
当期変動額
新株の発行	20,612	20,612	20,612
自己株式の取得
自己株式の処分						△4,322	△4,322
当期純利益						108,387	108,387
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	20,612	20,612	20,612	－	－	104,065	104,065
当期末残高	1,236,123	1,190,412	1,190,412	16,117	1,000,000	△1,393,498	△377,380

	株主資本		評価・換算差額等		新株予約権	純資産合計
	自己株式	株主資本合計	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	△15,291	1,888,574	5,977	5,977	15,893	1,910,445
当期変動額
新株の発行		41,224				41,224
自己株式の取得
自己株式の処分	13,922	9,600				9,600
当期純利益		108,387				108,387
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）			△4,686	△4,686	△1,070	△5,756
当期変動額合計	13,922	159,211	△4,686	△4,686	△1,070	153,455
当期末残高	△1,369	2,047,785	1,291	1,291	14,823	2,063,900

当事業年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

						(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金		利益剰余金
	資本準備金	資本剰余金合計	利益準備金	その他利益剰余金		利益剰余金合計
	別途積立金	繰越利益剰余金
当期首残高	1,236,123	1,190,412	1,190,412	16,117	1,000,000	△1,393,498	△377,380
当期変動額
新株の発行	58,768	58,768	58,768
自己株式の取得
自己株式の処分						△372	△372
当期純利益						178,024	178,024
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	58,768	58,768	58,768	－	－	177,652	177,652
当期末残高	1,294,892	1,249,180	1,249,180	16,117	1,000,000	△1,215,846	△199,728

	株主資本		評価・換算差額等		新株予約権	純資産合計
	自己株式	株主資本合計	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	△1,369	2,047,785	1,291	1,291	14,823	2,063,900
当期変動額
新株の発行		117,537				117,537
自己株式の取得	△21,000	△21,000				△21,000
自己株式の処分	8,172	7,800				7,800
当期純利益		178,024				178,024
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）			△8,057	△8,057	△9,629	△17,686
当期変動額合計	△12,828	282,361	△8,057	△8,057	△9,629	264,674
当期末残高	△14,197	2,330,146	△6,766	△6,766	5,194	2,328,574

④【キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：千円)
	前事業年度 (自　2018年３月１日 　至　2019年２月28日)	当事業年度 (自　2019年３月１日 　至　2020年２月29日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純利益	152,248	212,766
減価償却費	136,243	153,652
賞与引当金の増減額（△は減少）	6,364	19,782
ポイント引当金の増減額（△は減少）	△21,043	△7,463
退職給付引当金の増減額（△は減少）	△4,072	330
受取利息及び受取配当金	△3,606	△3,246
受取保険金	－	△19,121
支払利息	34,820	30,490
長期貸付金の家賃相殺額	23,220	14,716
新株予約権戻入益	△646	△8,092
災害損失	13,744	－
固定資産除却損	1,579	1,823
減損損失	31,108	68,532
売上債権の増減額（△は増加）	11,729	△42,346
たな卸資産の増減額（△は増加）	200,329	547,296
仕入債務の増減額（△は減少）	△163,085	102,859
その他	111,377	45,928
小計	530,312	1,117,909
利息及び配当金の受取額	916	910
保険金の受取額	－	19,121
利息の支払額	△34,844	△29,150
法人税等の支払額	△53,019	△45,834
営業活動によるキャッシュ・フロー	443,365	1,062,956
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△27,421	△143,518
無形固定資産の取得による支出	△8,865	△130,340
投資有価証券の取得による支出	△1,199	△1,199
長期前払費用の取得による支出	△1,300	△2,360
差入保証金の差入による支出	△5,932	△19,856
差入保証金の回収による収入	89,063	44,695
資産除去債務の履行による支出	△21,333	△33,484
その他	15	16
投資活動によるキャッシュ・フロー	23,027	△286,047
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△564,992	△641,662
長期借入れによる収入	880,000	1,100,000
長期借入金の返済による支出	△866,585	△1,086,106
株式の発行による収入	40,800	116,000
自己株式の取得による支出	－	△21,065
配当金の支払額	△35	△310
リース債務の返済による支出	△38,413	△29,213
割賦債務の返済による支出	△18,445	△22,124
財務活動によるキャッシュ・フロー	△567,671	△584,482
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△101,278	192,426
現金及び現金同等物の期首残高	1,314,617	1,213,338
現金及び現金同等物の期末残高	※１ 1,213,338	※１ 1,405,765

【注記事項】

（重要な会計方針）

１．有価証券の評価基準及び評価方法

（１）関係会社株式

移動平均法による原価法

（２）その他有価証券

①　時価のあるもの

決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）

②　時価のないもの

移動平均法による原価法

２．たな卸資産の評価基準及び評価方法

（１）商品

主として移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

（２）貯蔵品

最終仕入原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

３．固定資産の減価償却の方法

（１）有形固定資産（リース資産を除く）

定率法

なお、主な耐用年数は次のとおりであります。

建物　　　　　　　　　　10～20年

構築物　　　　　　　　　10～20年

器具及び備品　　　　　　５～10年

（２）無形固定資産(リース資産を除く)

ソフトウェア

自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（３～５年）に基づく定額法

（３）リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残

存価額をゼロとする定額法を採用しております。

（４）長期前払費用

定額法 ４．引当金の計上基準

（１）賞与引当金

従業員の賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。

（２）ポイント引当金

将来のポイントサービスの利用による売上値引に備えるため、過去の使用実績に基づき将来使用される

と見込まれる金額を計上しております。

（３）退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。

①　退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

②　数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法

数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により翌事業年度から費用処理しております。また、過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額を発生時から費用処理しております。 ５．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

キャッシュ・フロー計算書における資金（現金及び現金同等物）は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び３ヵ月以内の定期預金等からなっております。 

６．その他財務諸表作成のための重要な事項

消費税等の会計処理

消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。 

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

（未適用の会計基準等）

・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年３月30日）

・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年３月30日）

(1) 概要

国際会計基準審議会（IASB）および米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。

企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまでわが国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。

(2) 適用予定日

2023年２月期の期首から適用予定であります。

(3) 当該会計基準等の適用による影響

当該会計基準等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。 

（貸借対照表関係）

※１.有形固定資産の減価償却累計額

	前事業年度 （2019年２月28日）	当事業年度 （2020年２月29日）
減価償却累計額	2,937,926千円	2,908,432千円

※２.当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行５行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。これらの契約に基づく事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。

	前事業年度 （2019年２月28日）	当事業年度 （2020年２月29日）
---	---	---
当座貸越限度額及び貸出コミットメント の総額	2,200,000千円	2,200,000千円
借入実行残高	500,000	－
差引額	1,700,000	2,200,000

（損益計算書関係）

※１．販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度５％、当事業年度５％、一般管理費に属する費用のおおよそ

の割合は前事業年度95％、当事業年度95％であります。

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2018年３月１日 　　至　2019年２月28日）	当事業年度 （自　2019年３月１日 　　至　2020年２月29日）
給料及び手当	793,798千円	804,487千円
パート・アルバイト給与	1,230,575	1,208,926
賞与引当金繰入額	28,391	48,174
退職給付費用	10,750	10,086
賃借料	1,656,037	1,452,439
手数料	580,262	660,233
減価償却費	135,428	152,942

※２．固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）	当事業年度 （自　2019年３月１日 至　2020年２月29日）
---	---	---
建物	1,497千円	1,441千円
構築物	36	0
器具及び備品	46	282
ソフトウェア	－	99
計	1,579	1,823

※３．減損損失の内訳

当社は以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。

前事業年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）

場所	用途	種類
---	---	---
北海道圏	古本市場店舗１店舗	リース資産
関東圏	古本市場店舗２店舗 TSUTAYA店舗２店舗	建物、器具及び備品、リース資産 長期前払費用
近畿圏	古本市場店舗４店舗 ブック・スクウェア店舗１店舗	建物、構築物、器具及び備品、リース資産

当社は、独立採算管理が可能である店舗又は事業所ごとに資産をグルーピングしております。なお、遊休資産については当該資産単独でグルーピングしております。

営業損益において減損の兆候がみられた店舗及び今後の使用見込みが乏しい遊休資産については、将来の回収可能性を勘案した上で固定資産の帳簿価額を減額し、当該減少額を減損損失（31,108千円）として特別損失に計上いたしました。その主な内訳は、建物26,755千円、構築物575千円、器具及び備品304千円、リース資産2,176千円、長期前払費用1,296千円であります。

なお、当資産グループの回収可能価額は使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローが見込まれないことから備忘価額により評価しております。

当事業年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

場所	用途	種類
---	---	---
北海道圏	古本市場店舗１店舗	器具及び備品
関東圏	古本市場店舗４店舗 TSUTAYA店舗１店舗 トレカパーク店舗２店舗	建物、構築物、器具及び備品、長期前払費用
近畿圏	古本市場店舗15店舗 ブック・スクウェア店舗２店舗 トレカパーク店舗２店舗	建物、器具及び備品、長期前払費用
中国圏	古本市場店舗３店舗 その他	建物、構築物、器具及び備品、ソフトウェア

当社は、独立採算管理が可能である店舗又は事業所ごとに資産をグルーピングしております。なお、遊休資産については当該資産単独でグルーピングしております。

営業損益において減損の兆候がみられた店舗及び今後の使用見込みが乏しい遊休資産については、将来の回収可能性を勘案した上で固定資産の帳簿価額を減額し、当該減少額を減損損失（68,532千円）として特別損失に計上いたしました。その主な内訳は、建物34,434千円、構築物696千円、器具及び備品29,576千円、ソフトウェア1,130千円、長期前払費用2,695千円であります。

なお、当資産グループの回収可能価額は使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローが見込まれないことから備忘価額により評価しております。 

（株主資本等変動計算書関係）

前事業年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

	当事業年度期首 株式数（株）	当事業年度増加 株式数（株）	当事業年度減少 株式数（株）	当事業年度末 株式数（株）
---	---	---	---	---
発行済株式
普通株式(注)1	54,492,000	800,000	－	55,292,000
合計	54,492,000	800,000	－	55,292,000
自己株式
普通株式(注)2	219,700	－	200,000	19,700
合計	219,700	－	200,000	19,700

(注)1.普通株式の発行済株式総数の増加800,000株は、新株予約権の行使によるものであります。

(注)2.普通株式の自己株式の減少200,000株は、譲渡制限付株式報酬によるものであります。 ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

区分	新株予約権の内訳	新株予約権の目的となる株式の種類	新株予約権の目的となる株式の数（株）				当事業年度末残高 （千円）
---	---	---	---	---	---	---	---
当事業年度期首	当事業年度増加	当事業年度減少	当事業年度末
---	---	---	---	---	---	---	---
提出会社	第９回ストック・オプションとしての新株予約権	－	－	－	－	－	8,092
	第10回新株予約権(注)	普通株式	13,500,000	－	800,000	12,700,000	6,731
合計		－	13,500,000	－	800,000	12,700,000	14,823

(注)上記の新株予約権の目的となる株式の数の減少800,000株は、新株予約権の行使によるものであります。 ３．配当に関する事項

該当事項はありません。 

当事業年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

	当事業年度期首 株式数（株）	当事業年度増加 株式数（株）	当事業年度減少 株式数（株）	当事業年度末 株式数（株）
---	---	---	---	---
発行済株式
普通株式(注)1	55,292,000	2,900,000	－	58,192,000
合計	55,292,000	2,900,000	－	58,192,000
自己株式
普通株式(注)2	19,700	527,778	200,000	347,478
合計	19,700	527,778	200,000	347,478

(注)1.普通株式の発行済株式総数の増加2,900,000株は、新株予約権の行使によるものであります。

(注)2.普通株式の自己株式の増加527,778株は、自己株式を取得したこと及び譲渡制限付株式報酬として割り当てた一部を無償取得したこと、自己株式の減少200,000株は、譲渡制限付株式報酬によるものであります。 ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

区分	新株予約権の内訳	新株予約権の目的となる株式の種類	新株予約権の目的となる株式の数（株）				当事業年度末残高 （千円）
---	---	---	---	---	---	---	---
当事業年度期首	当事業年度増加	当事業年度減少	当事業年度末
---	---	---	---	---	---	---	---
提出会社	第10回新株予約権(注)	普通株式	12,700,000	－	2,900,000	9,800,000	5,194
合計		－	12,700,000	－	2,900,000	9,800,000	5,194

(注)上記の新株予約権の目的となる株式の数の減少2,900,000株は、新株予約権の行使によるものであります。 ３．配当に関する事項

該当事項はありません。 

（キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前事業年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）	当事業年度 （自　2019年３月１日 至　2020年２月29日）
---	---	---
現金及び預金勘定	1,296,979千円	1,489,410千円
預入期間が３か月を超える定期預金	△83,641	△83,645
現金及び現金同等物	1,213,338	1,405,765

（リース取引関係）

（借主側）

１．ファイナンス・リース取引

所有権移転外ファイナンス・リース取引

①　リース資産の内容

有形固定資産

主として、店舗設備（器具及び備品）であります。

②　リース資産の減価償却の方法

重要な会計方針「３．固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

２．オペレーティング・リース取引

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

（単位：千円）

	前事業年度 （2019年２月28日）	当事業年度 （2020年２月29日）
---	---	---
１年内	19,800	19,800
１年超	31,350	11,550
合計	51,150	31,350

（金融商品関係）

１．金融商品の状況に関する事項

(1）金融商品に対する取組方針

資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については銀行からの借入等によっております。

(2）金融商品の内容及びそのリスク

営業債権である売掛金は、主にクレジット会社等に対するものであり、信用リスクに晒されております。

投資有価証券は主として株式であり、株式については市場価格の変動リスクや出資先の財政状態の悪化リスクに晒されております。

長期貸付金及び差入保証金は、主に店舗の賃貸借契約によるものであり、賃貸人の信用リスクに晒されております。

営業債務である買掛金及び未払金は、主に１ヶ月以内の支払期日となっており、資金調達に係る流動性リスクに晒されております。

未払法人税等及び未払消費税等は、主に１年以内の支払期日となっており、資金調達に係る流動性リスクに晒されております。

借入金及びリース債務は、金利の変動リスク及び資金調達に係る流動性リスクに晒されております。

(3）金融商品に係るリスク管理体制

①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理

営業債権等については、店舗運営部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、回収懸念の早期把握とリスクの軽減を図っております。長期貸付金及び差入保証金については、店舗運営部が賃貸借契約締結前に信用状況を調査・把握し、定期的にモニタリングを行っております。

②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理

投資有価証券については、管理部が定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。

③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に実行できなくなるリスク）の管理

管理部において適時に資金繰り計画を作成・更新し、手許流動性の維持等により、流動性リスクを管理しております。

(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。

当該価額の算定においては変動要因を織込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。

２．金融商品の時価等に関する事項

貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。

前事業年度（2019年２月28日）

	貸借対照表計上額 （千円）	時価 （千円）	差額 （千円）
---	---	---	---
①現金及び預金	1,296,979	1,296,979	－
②売掛金	229,019	229,019	－
③投資有価証券	26,166	26,166	－
④長期貸付金※1	84,738	101,167	16,429
⑤差入保証金	970,754	969,223	(1,530)
資産計	2,607,659	2,622,557	14,898
⑥買掛金	(393,166)	(393,166)	－
⑦短期借入金	(936,686)	(936,686)	－
⑧未払金	(255,271)	(255,271)	－
⑨リース債務※2	(79,393)	(79,759)	(366)
⑩未払法人税等	(78,790)	(78,790)	－
⑪未払消費税等	(78,752)	(78,752)	－
⑫長期借入金※3	(2,023,803)	(2,004,076)	19,726
負債計	(3,845,863)	(3,826,503)	19,360
デリバティブ取引	－	－	－

※1.　１年内に入金予定の長期貸付金を含んでおります。

※2.　１年内に返済予定のリース債務を含んでおります。

※3.　１年内に返済予定の長期借入金を含んでおります。

※4.　負債で計上しているものについては、（　）で表示しております。

当事業年度（2020年２月29日）

	貸借対照表計上額 （千円）	時価 （千円）	差額 （千円）
---	---	---	---
①現金及び預金	1,489,410	1,489,410	－
②売掛金	271,366	271,366	－
③投資有価証券	18,738	18,738	－
④長期貸付金※1	72,361	87,001	14,640
⑤差入保証金	942,312	946,538	4,226
資産計	2,794,188	2,813,056	18,867
⑥買掛金	(419,462)	(419,462)	－
⑦短期借入金	(15,000)	(15,000)	－
⑧未払金	(263,639)	(263,639)	－
⑨リース債務※2	(50,179)	(50,111)	67
⑩未払法人税等	(108,026)	(108,026)	－
⑪未払消費税等	(106,943)	(106,943)	－
⑫長期借入金※3	(2,317,721)	(2,294,439)	23,281
負債計	(3,280,972)	(3,257,622)	23,349

※1.　１年内に入金予定の長期貸付金を含んでおります。

※2.　１年内に返済予定のリース債務を含んでおります。

※3.　１年内に返済予定の長期借入金を含んでおります。

※4.　負債で計上しているものについては、（　）で表示しております。

（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

資　産

①現金及び預金、②売掛金

これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま

す。

③投資有価証券

投資有価証券の時価については、株式は取引所の価格によっております。

④長期貸付金

長期貸付金の時価については、元利金の合計額を同様の新規取引を行った場合に想定される利率で割引い

て算定する方法によっております。

⑤差入保証金

差入保証金の時価については、合理的に見積りをした差入保証金の返還予定時期に基づき、無リスクの

利率で割引いた現在価値によっております。

負　債

⑥買掛金、⑦短期借入金、⑧未払金、⑩未払法人税等、⑪未払消費税等

これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。

⑨リース債務、⑫長期借入金

これらは元利金の合計額を、新規に同様のリース取引又は借入を行った場合に想定される利率で割引いた現在価値により算定しております。

変動金利による長期借入金は短期間で市場金利を反映しており、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。

２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

前事業年度（2019年２月28日）

区分	貸借対照表計上額 （千円）
---	---
投資有価証券
非上場株式	6,751
関係会社株式	112,584
差入保証金	54,005

当事業年度（2020年２月29日）

区分	貸借対照表計上額 （千円）
---	---
投資有価証券
非上場株式	5,653
関係会社株式	112,584
差入保証金	62,485

これらについては市場価額がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握する

ことが極めて困難と認められるため、「③投資有価証券」、「⑤差入保証金」ともに含めておりません。

３．金銭債権の決算日後の償還予定額

前事業年度（2019年２月28日）

	１年以内 （千円）	１年超 ５年以内 （千円）	５年超 10年以内 （千円）	10年超 （千円）
---	---	---	---	---
現金及び預金	1,296,979	－	－	－
売掛金	229,019	－	－	－
長期貸付金	12,377	45,293	22,394	4,673
差入保証金	54,500	244,060	168,949	503,245
合計	1,592,876	289,353	191,344	507,918

当事業年度（2020年２月29日）

	１年以内 （千円）	１年超 ５年以内 （千円）	５年超 10年以内 （千円）	10年超 （千円）
---	---	---	---	---
現金及び預金	1,489,410	－	－	－
売掛金	271,366	－	－	－
長期貸付金	12,052	33,241	22,394	4,673
差入保証金	96,560	216,472	118,641	510,639
合計	1,869,389	249,713	141,036	515,312

４．長期借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額

前事業年度（2019年２月28日）

	１年以内 （千円）	１年超 ２年以内 （千円）	２年超 ３年以内 （千円）	３年超 ４年以内 （千円）	４年超 ５年以内 （千円）	５年超 （千円）
---	---	---	---	---	---	---
長期借入金	694,959	960,412	276,992	79,580	11,860	－
リース債務	28,389	28,359	15,730	6,112	801	－
合計	723,348	988,771	292,722	85,692	12,661	－

当事業年度（2020年２月29日）

	１年以内 （千円）	１年超 ２年以内 （千円）	２年超 ３年以内 （千円）	３年超 ４年以内 （千円）	４年超 ５年以内 （千円）	５年超 （千円）
---	---	---	---	---	---	---
長期借入金	1,211,124	530,532	363,636	171,156	41,273	－
リース債務	28,722	15,074	5,715	668	－	－
合計	1,239,846	545,606	369,351	171,824	41,273	－

（有価証券関係）

１．その他有価証券

前事業年度（2019年２月28日）

	種類	貸借対照表 計上額 （千円）	取得原価 （千円）	差額 （千円）
---	---	---	---	---
貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	(1）株式	26,166	24,305	1,861
(2）債券
①　国債・地方債等	－	－	－
②　社債	－	－	－
③　その他	－	－	－
(3）その他	－	－	－
小計	26,166	24,305	1,861
貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	(1）株式	－	－	－
(2）債券
①　国債・地方債等	－	－	－
②　社債	－	－	－
③　その他	－	－	－
(3）その他	－	－	－
小計	－	－	－
合計		26,166	24,305	1,861

（注）非上場株式（貸借対照表計上額6,751千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難

と認められることから、上表「その他有価証券」に含めておりません。

当事業年度（2020年２月29日）

	種類	貸借対照表 計上額 （千円）	取得原価 （千円）	差額 （千円）
---	---	---	---	---
貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	(1）株式	195	161	33
(2）債券
①　国債・地方債等	－	－	－
②　社債	－	－	－
③　その他	－	－	－
(3）その他	－	－	－
小計	195	161	33
貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	(1）株式	18,543	25,343	△6,800
(2）債券
①　国債・地方債等	－	－	－
②　社債	－	－	－
③　その他	－	－	－
(3）その他	－	－	－
小計	18,543	25,343	△6,800
合計		18,738	25,504	△6,766

（注）非上場株式（貸借対照表計上額5,653千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難

と認められることから、上表「その他有価証券」に含めておりません。

２．事業年度中に売却したその他有価証券

該当事項はありません。   

（デリバティブ取引関係）

１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

該当事項はありません。

２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

金利関連

前事業年度（2019年２月28日）

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 （千円）	契約額等のうち１年超 （千円）	時価 (千円)
---	---	---	---	---	---
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引 変動受取・固定支払
長期借入金	133,300	－	（注）

（注）金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているた

め、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。

当事業年度（2020年２月29日）

該当事項はありません。 

（退職給付関係）

１.採用している退職給付制度の概要

当社は確定給付型の制度として、退職一時金制度を採用しております。

２．確定給付制度

(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表

	前事業年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）	当事業年度 （自　2019年３月１日 至　2020年２月29日）
退職給付債務の期首残高	344,493千円	353,538千円
勤務費用	25,124	25,151
利息費用	2,411	2,474
数理計算上の差異の発生額	△3,668	11,474
退職給付の支払額	△14,823	△9,756
退職給付債務の期末残高	353,538	382,883

(2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

	前事業年度 （2019年２月28日）	当事業年度 （2020年２月29日）
非積立型制度の退職給付債務	353,538千円	382,883千円
未認識数理計算上の差異	59,045	29,034
未認識過去勤務費用	△1,992	△996
貸借対照表に計上された負債	410,591	410,921
退職給付引当金	410,591千円	410,921千円
貸借対照表に計上された負債	410,591	410,921

(3）退職給付費用及びその内訳項目の金額

	前事業年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）	当事業年度 （自　2019年３月１日 至　2020年２月29日）
勤務費用	25,124千円	25,151千円
利息費用	2,411	2,474
数理計算上の差異の費用処理額	△17,781	△18,536
過去勤務費用の費用処理額	996	996
確定給付制度に係る退職給付費用	10,750	10,086

(4）数理計算上の計算基礎に関する事項

主要な数理計算上の計算基礎

	前事業年度 （2019年２月28日）	当事業年度 （2020年２月29日）
割引率	0.7％	0.7％

（ストック・オプション等関係）

１．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名

（単位：千円）

	前事業年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）	当事業年度 （自　2019年３月１日 至　2020年２月29日）
---	---	---
販売費及び一般管理費のその他	－	－

２．ストック・オプションの権利不行使による失効により利益として計上した金額

（単位：千円）

	前事業年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）	当事業年度 （自　2019年３月１日 至　2020年２月29日）
---	---	---
特別利益の新株予約権戻入益	646	8,092

３．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

(1）ストック・オプションの内容

	第９回ストック・オプション
---	---
付与対象者の区分及び人数	当社取締役　３名 当社従業員　152名
ストック・オプションの数（注）	普通株式　1,152,000株
付与日	2015年３月24日
権利確定条件	付与日(2015年３月24日)以降、権利確定日(2017年３月31日)まで継続して勤務していること。
対象勤務期間	2015年３月24日から 2017年３月31日まで
権利行使期間	2017年４月１日から 2019年３月31日まで

（注）株式数に換算して記載しております。

(2）ストック・オプションの規模及びその変動状況

当事業年度（2020年２月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。

①　ストック・オプションの数

	第９回ストック・オプション
---	---
権利確定前　　　　　　（株）
前事業年度末	－
付与	－
失効	－
権利確定	－
未確定残	－
権利確定後　　　　　　（株）
前事業年度末	476,000
権利確定	－
権利行使	－
失効	476,000
未行使残	－

②　単価情報

	第９回ストック・オプション
---	---
権利行使価格　　　　　　（円）	65
行使時平均株価　　　　　（円）	－
公正な評価単価(付与日)  （円）	17

４．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

当事業年度においてストック・オプションは付与されておりません。

５．ストック・オプションの権利確定数の見積方法

基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。 

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 （2019年２月28日）		当事業年度 （2020年２月29日）
---	---	---	---	---
繰延税金資産
減価償却費	328,167	千円	314,287	千円
賞与引当金	8,693		14,751
ポイント引当金	31,113		28,828
退職給付引当金	125,723		125,824
資産除去債務	144,517		151,317
繰越欠損金(注)2	730,043		698,028
その他	64,095		75,203
繰延税金資産小計	1,432,353		1,408,240
税務上の繰越欠損金に係る評価引当額(注)2	－		△698,028
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	－		△660,976
評価性引当額小計(注)1	△1,432,353		△1,359,005
繰延税金資産合計	－		49,234
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△7,721		△15,799
その他有価証券評価差額金	△570		－
繰延税金負債合計	△8,291		△15,799
繰延税金資産（負債）の純額	△8,291		33,435

（注）１．評価性引当額が73,348千円減少しております。この減少の主な内容は、繰延税金資産の回収

可能性を判断する際の企業分類を変更したことによるものであります。

２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

当事業年度(2020年２月29日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	－	－	25,494	125,882	106,617	440,033	698,028千円
評価性引当額	－	－	△25,494	△125,882	△106,617	△440,033	△698,028千円
繰延税金資産	－	－	－	－	－	－	－千円

（※）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の

原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 （2019年２月28日）		当事業年度 （2020年２月29日）
---	---	---	---	---
法定実効税率	30.9	％	30.6	％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない 項目	0.2		0.1
住民税均等割	30.0		20.0
評価性引当額の増減	△33.3		△34.5
その他	1.1		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.8		16.3

（持分法損益等）

	前事業年度 （2019年２月28日）	当事業年度 （2020年２月29日）
---	---	---
関連会社に対する投資の金額	112,584千円	112,584千円
持分法を適用した場合の投資の金額	133,886	189,283

	前事業年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）	当事業年度 （自　2019年３月１日 至　2020年２月29日）
---	---	---
持分法を適用した場合の投資利益	16,326千円	55,396千円

（企業結合等関係）

該当事項はありません。

（資産除去債務関係）

資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの

イ　当該資産除去債務の概要

店舗及び事務所の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。

ロ　当該資産除去債務の金額の算定方法

使用見込期間を取得から20年と見積り、割引率は当該使用見込期間に見合う国債の流通利回りを使用して資産除去債務の金額を計算しております。

ハ　当該資産除去債務の総額の増減

	前事業年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）	当事業年度 （自　2019年３月１日 至　2020年２月29日）
---	---	---
期首残高	485,958千円	471,971千円
有形固定資産の取得に伴う増加額	－	3,755
時の経過による調整額	6,988	5,759
見積りの変更による増減額	11,810	43,845
資産除去債務の履行による減少額	△32,785	△31,154
期末残高	471,971	494,177

（賃貸等不動産関係）

前事業年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）

賃貸等不動産を所有するものの、賃貸不動産の総額に重要性が乏しいため記載を省略しております。

当事業年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

賃貸等不動産を所有するものの、賃貸不動産の総額に重要性が乏しいため記載を省略しております。  

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社は、マルチパッケージ販売事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

【関連情報】

前事業年度（自  2018年３月１日  至  2019年２月28日）

１．製品及びサービスごとの情報

単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。

２．地域ごとの情報

(1)売上高

本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。 (2)有形固定資産

本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。

３．主要な顧客ごとの情報

当社は主として一般顧客を対象とした店舗販売を行っているため記載を省略しております。

当事業年度（自  2019年３月１日  至  2020年２月29日）

１．製品及びサービスごとの情報

単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。

２．地域ごとの情報

(1)売上高

本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。 (2)有形固定資産

本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。

３．主要な顧客ごとの情報

当社は主として一般顧客を対象とした店舗販売を行っているため記載を省略しております。

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前事業年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）

当社は単一セグメントであるため、記載を省略しております。

当事業年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

当社は単一セグメントであるため、記載を省略しております。

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前事業年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）

該当事項はありません。

当事業年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

該当事項はありません。

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前事業年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）

該当事項はありません。

当事業年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

該当事項はありません。 

【関連当事者情報】

関連当事者との取引

前事業年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）

該当事項はありません。

当事業年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

	前事業年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）	当事業年度 （自　2019年３月１日 至　2020年２月29日）
---	---	---
１株当たり純資産額	37.07円	40.17円
１株当たり当期純利益金額	1.98円	3.18円
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額	－	3.16円

（注）１．前事業年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が

存在しないため記載しておりません。

２．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前事業年度 （2019年２月28日）	当事業年度 （2020年２月29日）
---	---	---
純資産の部の合計額（千円）	2,063,900	2,328,574
純資産の部の合計額から控除する金額（千円）	14,823	5,194
（うち新株予約権（千円））	（14,823）	（5,194）
普通株式に係る期末の純資産額（千円）	2,049,077	2,323,380
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数（株）	55,272,300	57,844,522

３．１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前事業年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）	当事業年度 （自　2019年３月１日 至　2020年２月29日）
---	---	---
１株当たり当期純利益金額
当期純利益金額（千円）	108,387	178,024
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る当期純利益金額（千円）	108,387	178,024
期中平均株式数（株）	54,694,766	55,968,566
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額
当期純利益金調整額（千円）	－	－
普通株式数増加数（株）	－	392,484
（うち新株予約権（株））	－	(392,484)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要	新株予約権2種類(株式の数 第9回 476,000株、第10回 12,700,000株) なお、これらの概要は「第４提出会社の状況」　「１．株式等状況(2)」　「新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。	－

（重要な後発事象）

(ⅰ)資本準備金の額の減少及び剰余金の処分

当社は、2020年４月21日開催の取締役会において、2020年５月28日開催の第30期定時株主総会に資本準備金の額の減少及び剰余金の処分に関する議案を付議することを決議し、同株主総会において承認可決されました。

(1)資本準備金の額の減少及び剰余金の処分の目的

当社は、2020年２月末時点の決算において、215,846千円のその他利益剰余金の欠損を計上しております。つきましては、その他利益剰余金の補填及び将来の剰余金の配当や自社株取得等の株主還元策が可能な状態にして、資本政策の柔軟性と機動性の向上を図ることを目的として、資本準備金の額の減少及び剰余金の処分を行うものであります。

(2)資本準備金の額の減少の要領

①減少する資本準備金の額

2020年２月末時点の資本準備金1,249,180千円のうち、1,249,180千円を減少し、0千円といたします。

②資本準備金の減少の方法

会社法第448条第１項の規定に基づき、資本準備金の全額を減少させ、その同額をその他資本剰余金に振り替え

ます。

(3)剰余金の処分の要領

会社法第452条の規定に基づき、上記(2)の資本準備金の額の効力発生を条件に、当該減少により増加する

その他資本剰余金を繰越利益剰余金に振り替えいたします。

①減少する剰余金の額

その他資本剰余金　199,728千円

②増加する剰余金の額

繰越利益剰余金　　199,728千円

(4)資本準備金の額の減少及び剰余金の処分の日程

取締役決議日	2020年4月21日
株主総会決議日	2020年5月28日
債権者異議申述公告日	2020年6月1日 (予定)
債権者異議申述最終期日	2020年7月1日 (予定)
効力発生日	2020年7月2日 (予定)

(ⅱ)株式取得による企業結合

１．企業結合の概要

当社は、2020年５月18日開催の取締役会において、2020年６月１日に株式会社山徳及び株式会社着物

インターナショナルの全株式を取得し、子会社化することについて決議し、同日付で2020年６月１日

に株式会社山徳及び株式会社着物インターナショナルを子会社化することに合意致しました。

(1)被取得企業の名称及び事業の内容

①被取得企業の名称：株式会社山徳

事業の内容：ゲーム、着物、アイドルグッズ

トレーディングカード等リユース品の自社ＥＣサイト等を通じた売買

②被取得企業の名称：株式会社着物インターナショナル

事業の内容：株式会社山徳の一部業務の委託

(2)企業結合を行った主な理由

当社中期経営計画に沿って、これから伸長させようとしているＥＣ事業を早期に強化するため、目標

の実現性を具体化するものであります。

また、商材多様化においても、当社で取り扱いの無いトレカ商品、アイドルグッズ等の取り扱いノ

ウハウを保有しており、当社の商材多様化に資することができることと、また国内外へのＥＣ販路

を活用することで、当社店舗の買取商品の流通ルート拡大等、大きなシナジー効果が期待できます。

加えて、『ebay』サイトを通じた海外100か国以上に及ぶ販売ルートの活用により、中期経営計画

目標である海外販路の構築において、店舗出店や卸売以外の新たな手法を早期に実現することが見込ま

れます。

以上のとおり、本件株式取得により、事業連携の強化を通じて、相互にシナジーを発揮し、より一層の

企業価値向上を目指してまいります。

(3)企業結合日

2020年６月１日

(4)企業結合の法的形式

株式取得

(5)結合後の名称

結合後の企業名称に変更はありません。

(6)取得した議決権比率

①株式会社山徳　　　　　　　　　　：100%

②株式会社着物インターナショナル　：100%

(7)取得企業を決定するに至った主な根拠

当社が現金を対価として株式を取得することによるものです。

２．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

両者の契約により非公表としております。

３．主要な取得関連費用の内容及び金額

デューデリジェンス費用等　35百万円(概算額)

４．発生するのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

現時点では確定しておりません。

(ⅲ)新株予約権の行使

当社が発行いたしました第10回新株予約権につき、2020年３月１日から2020年５月18日までに、以下のとおり

行使されております。

行使新株予約権個数	98個(発行済総数の100.0%)
交付株式数	9,800,000株
行使価額総額	392,000千円
未行使新株予約権個数	0個
増加する発行済株式数	9,800,000株
資本金増加額　　　　　※1.2	198,597千円
資本準備金増加額　　　※1.2	198,597千円

※１．資本金増加額、資本準備金増加額には新株予約権の振替額5,194千円がそれぞれ含まれております。

※２．上記の新株予約権の行使による新株の発行の結果、2020年５月29日現在の発行済株式総数は

67,992,000株、資本金は1,493,489千円、資本準備金は1,447,777千円となっております。 

⑤【附属明細表】

【有価証券明細表】

有価証券の金額が総資産の100分の１以下であるため、財務諸表等規則第124条の規定により記載を省略しております。 

【有形固定資産等明細表】

区分	資産の種類	当期首残高 （千円）	当期増加額 （千円）	当期減少額 （千円）	当期末残高 （千円）	当期末減価償却累計額又は償却累計額 （千円）	当期償却額 （千円）	差引当期末 残高 (千円)
---	---	---	---	---	---	---	---	---
有形 固定資産	建物	2,205,199	72,673	128,355 (34,434)	2,149,517	1,923,831	46,007	225,686
構築物	288,962	－	8,619 (696)	280,342	260,564	4,029	19,777
器具及び備品	679,023	113,672	79,044 (29,576)	713,651	622,989	56,011	90,661
車両運搬具	13,840	－	－	13,840	7,853	2,988	5,986
土地	173,781	－	－	173,781	－	－	173,781
リース資産	120,765	－	1,806	118,958	93,192	12,864	25,765
計	3,481,572	186,346	217,826 (64,707)	3,450,091	2,908,432	121,901	541,659
無形 固定資産	ソフトウエア	1,165,928	123,232	1,530 (1,130)	1,287,630	1,165,034	29,614	122,595
その他	－	7,108	－	7,108	－	－	7,108
投資 その他の資産	長期前払費用	53,555	8,662	10,584 （2,695)	51,632	30,989	2,135	20,643

（注）１．「当期減少額」欄のうち主なものは次のとおりであります。

建　　　　物　　閉店等による減少額  86,954千円

なお、「当期減少額」のうち（　）は内数で、当期の減損損失額であります。

２．「当期増加額」欄のうち主なものは次のとおりであります。

建　  　　物　　店舗修繕　　　　　　23,609千円

器具及び備品　　店舗POS　　　　　　 66,977千円

ソフトウェア　　システム改修　　　 121,932千円 

【借入金等明細表】

区分	当期首残高 （千円）	当期末残高 （千円）	平均利率 （％）	返済期限
---	---	---	---	---
短期借入金	936,686	15,000	0.70	－
１年以内に返済予定の長期借入金	694,959	1,211,124	1.13	－
１年以内に返済予定のリース債務	28,389	28,722	0.94	－
長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）	1,328,844	1,106,597	1.04	2024年 7月
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）	51,003	21,457	0.99	2023年11月
その他有利子負債	－	－	－	－
合計	3,039,882	2,382,900	－	－

（注）１．平均利率は、期末残高に対する加重平均利率であります。

２．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。

	１年超２年以内 （千円）	２年超３年以内 （千円）	３年超４年以内 （千円）	４年超５年以内 （千円）
---	---	---	---	---
長期借入金	530,532	363,636	171,156	41,273
リース債務	15,074	5,715	668	－

【引当金明細表】

区分	当期首残高 （千円）	当期増加額 （千円）	当期減少額 (目的使用) （千円）	当期減少額 （その他） （千円）	当期末残高 （千円）
---	---	---	---	---	---
賞与引当金	28,391	48,174	28,391	－	48,174
ポイント引当金	101,611	94,147	－	101,611	94,147

(注)ポイント引当金の「当期減少額(その他)」の欄の金額は、洗替額であります。 

【資産除去債務明細表】

本明細表に記載すべき事項が財務諸表等規則第８条の28に規定する注記事項として記載されているため、資産除去債務明細表の記載を省略しております。  

（２）【主な資産及び負債の内容】

①現金及び預金

区分	金額（千円）
---	---
現金	191,119
預金
普通預金	1,214,332
定期預金	83,645
別段預金	312
小計	1,298,291
合計	1,489,410

②売掛金

(イ）相手先別内訳

相手先	金額（千円）
---	---
㈱ごうぎんクレジット	98,402
㈱ジェーシービー	52,212
インコム・ジャパン㈱	45,273
三菱ＵＦＪニコス㈱	15,382
㈱クレディセゾン	12,249
その他	47,844
合計	271,366

(ロ）売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高

（千円）

当期発生高

（千円）

当期回収高

（千円）

当期末残高

（千円）

回収率（％）

滞留期間（日）

(A)

(B)

(C)

(D)

(C)	× 100
(A) ＋ (B)

	(A) ＋ (D)
	２
	(B)
	366

229,019

5,976,691

5,934,345

271,366

95.63

15.32

(注) 上記金額には消費税が含まれております。

③商品

品目	金額（千円）
---	---
中古
本	562,676
ゲーム	493,212
ＣＤ	52,418
ＤＶＤ	147,333
トレカ	299,601
ホビー・その他	157,713
小計	1,712,956
新品
本	140,210
ゲーム	463,315
ＣＤ	65,061
ＤＶＤ	99,689
トレカ	246,115
ホビー・その他	127,282
小計	1,141,674
合計	2,854,631

④貯蔵品

品目	金額（千円）
---	---
貯蔵品
店舗用営業用消耗品	16,745
その他	447
合計	17,192

⑤差入保証金

区分	金額（千円）
---	---
差入保証金
店舗賃借保証金	939,312
営業保証金	55,972
事務所保証金	3,000
従業員借上社宅保証金	6,513
合計	1,004,797

⑥買掛金

相手先	金額（千円）
---	---
㈱コナミデジタルエンタテインメント	152,970
㈱ドムス	81,219
㈱ケンメディア	29,607
㈱西野	22,621
㈱ＭＰＤ	29,014
その他	104,028
合計	419,462

⑦短期借入金

相手先	金額（千円）
---	---
㈱三井住友銀行	15,000
合計	15,000

⑧長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）

相手先	金額（千円）
---	---
㈱山陰合同銀行	920,197(676,856)
㈱商工組合中央金庫	422,590(117,080)
㈱埼玉りそな銀行	290,001(106,664)
㈱三井住友銀行	259,840( 70,080)
㈱三菱UFJ銀行	221,694(139,992)
その他	203,399(100,452)
合計	2,317,721(1,211,124)

（注）　(　)内は１年内返済予定の長期借入金を内書きで示しております。

⑨退職給付引当金

区分	金額（千円）
---	---
退職給付債務	382,883
未認識数理計算上の差異	28,037
合計	410,921

⑩資産除去債務

区分	金額（千円）
---	---
不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等	494,177
合計	494,177

（３）【その他】

当事業年度における四半期情報等

（累計期間）	第１四半期	第２四半期	第３四半期	当事業年度
---	---	---	---	---
売上高（千円）	4,932,031	9,872,557	15,309,051	21,449,787
税引前四半期（当期）純利益（千円）	78,921	115,913	68,033	212,766
四半期（当期）純利益 （千円）	68,064	94,267	35,870	178,024
１株当たり四半期（当期） 純利益金額（円）	1.24	1.72	0.65	3.18

（会計期間）	第１四半期	第２四半期	第３四半期	第４四半期
---	---	---	---	---
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期 純損失金額(△)（円）	1.24	0.48	△1.04	2.46

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第６【提出会社の株式事務の概要】

事業年度	３月１日から２月末日まで
定時株主総会	５月中
基準日	２月末日
剰余金の配当の基準日	８月31日 ２月末日
１単元の株式数	100株
単元未満株式の買取り
取扱場所	（特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社
株主名簿管理人	東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱UFJ信託銀行株式会社
取次所	－
買取手数料	株式の売買の委託に係る手数料相当として別途定める金額
公告掲載方法	電子公告とする。但し、電子公告を行うことができない事故その他のやむを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して公告する。 公告掲載URL http://www.tay2.co.jp/
株主に対する特典	該当事項はありません。

（注）当社の単元未満株式を有する株主は、その有する単元未満について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない旨を定款に定めております。

（１）会社法第189条第２項各号に掲げる権利

（２）株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利  

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第７【提出会社の参考情報】

１【提出会社の親会社等の情報】

当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。 

２【その他の参考情報】

当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。

(1)有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書

事業年度（第29期）（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）2019年５月31日中国財務局長に提出

(2)内部統制報告書及びその添付書類

2019年５月31日中国財務局長に提出

(3)四半期報告書及び確認書

（第30期第１四半期）（自　2019年３月１日　至　2019年５月31日）2019年７月16日中国財務局長に提出

（第30期第２四半期）（自　2019年６月１日　至　2019年８月31日）2019年10月15日中国財務局長に提出

（第30期第３四半期）（自　2019年９月１日　至　2019年11月30日）2020年１月14日中国財務局長に提出

(4)臨時報告書

2020年４月14日中国財務局長に提出

金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号（財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に著しい影響を与える事象）の規定に基づく臨時報告書であります。

2020年５月19日中国財務局長に提出

金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第８号の２（子会社取得の決定）の規定に基づく臨時報告書であります。

2020年５月29日中国財務局長に提出

企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基づく臨時報告書であります。 

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第二部【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。