TATWAH SMARTECH CO., LTD — Capital/Financing Update 2012

Dec 12, 2012

民生证券股份有限公司

关于中山达华智能科技股份有限公司

新增募集资金专户的专项核查意见

民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”）作为中山达华智能科技 股份有限公司（以下简称“达华智能”或“公司”）首次公开发行股票并上市的 保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规 则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定，对达华 智能拟新增募集资金专户之事宜进行了审慎核查，并发表如下意见：

一、募集资金专户存储基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可【2010】1538 号文核准，达华智能向 社会公开发行人民币普通股（A 股）3,000 万股，发行价格为每股26.00 元，募 集资金总额为78,000.00 万元, 扣除发行承销保荐费5,640.00 万元后募集资金 账户实际到账为72,360.00 万元（含发行费用843.85 万元，其中律师费用 205.00 万元、审计费用260.00 万元、信息披露费367.05 万元、存管登记费 11.80 万元。），扣除发行费用后发行人募集资金净额为71,516.15 万元，扣除 已在招股说明书中披露的募集资金使用计划19,006.00 万元，超额募集资金 52,510.15 万元。深圳市鹏城会计师事务所有限公司已于2010 年11 月26 日对 募集资金到位情况进行了审验，并出具了“深鹏所验字【2010】413 号”《验资 报告》。

达华智能已在兴业银行小榄支行开设募集资金专户，账户号为 396020100100010626；在建设银行小榄支行开设募集资金专户，账户号为 44001780403053003927；在渤海银行广州分行营业部开设募集资金专户，账户 号为2000313273000216，并分别于2010 年12 月3 日，与募集资金专户存储银 行及民生证券签订了《募集资金三方监管协议》。

二、本次新增募集资金专户情况

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为了进一步做好募集资金的精细化管理，保证募集资金的安全使用和有效 监督，节省公司综合财务成本，达华智能董事会决定新增募集资金专户，用于 存放超募资金，具体如下：

新增平安银行股份有限公司中山分行募集资金专户。

三、本次新增募集资金专户原因、对达华智能的影响及措施

（1）调整的原因：为了进一步做好募集资金的精细化管理，保证募集资金 的安全使用和有效监督，节省公司综合财务成本。本次调整不存在变相改变募 集资金用途和其他违法违规行为。

（2）影响：本次调整不影响现有募集资金运用项目的正常使用。本次对专 户资金存放额的调整，有利于降低达华智能的综合财务费用，提高资金的使用 效率。

（3）措施：达华智能已建立健全募集资金管理制度，并有效执行。募集资 金管理制度对募集资金专户存储、使用、变更、监督和责任追究等内容进行了 明确规定；对募集资金使用的申请、审批、决策、风险控制措施和信息披露也 作出了明确规定。

四、经核查，本保荐机构认为：

本次新增募集资金专户符合达华智能经营发展需要，不存在改变及变相改 变募集资金用途的情形，符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交 易所中小企业板上市公司规范运作指引》及《中小企业板信息披露业务备忘录第 29 号：超募资金使用及募集资金永久性补充流动资金》的有关规定，不存在损 害公司和股东利益情形，民生证券同意本次新增募集资金专户。

特此公告。

民生证券股份有限公司

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