TATWAH SMARTECH CO., LTD — Board/Management Information 2011

May 26, 2011

中山达华智能科技股份有限公司

关于设立成都子公司及增资入股江西优码创达软件技术有限公

司的独立董事专项意见

中山达华智能科技股份有限公司（以下简称 “ 公司 ” 或 “ 本公司 ” ）独立董事袁培初、吴 志美、王丹舟参加了公司于 2011 年5 月23 日召开的第一届董事会第十六次会议，根据有 关法律、法规、规范性文件规定，独立董事对公司使用超募资金设立成都子公司与增资入 股江西优码创达软件技术有限公司的议案进行了认真的审议，现就相关议案发表专项意见 如下：

公司使用超募资金人民币3600 万元与成都市成华区宏威高新技术研究所在成都合资 成立子公司，公司占新成立子公司注册资本的90%，该子公司的设立有利于公司与成都市 成华区宏威高新技术研究所发挥各自优势，并通过引进新设备，完善新工艺，提高新技 术，促进公司拓展在电子标签领域的业务。公司使用超募资金人民币2500 万元认购江西 优码创达软件技术有限公司新增注册资本520 万元，占该公司增资后注册资本的50.98%， 江西优码创达软件技术有限公司是一家从事软件开发及系统集成的公司，公司此次的投 资有利于未来延伸公司在RFID 行业的产业链，提高公司的综合竞争实力。

经核查，此次超募资金的使用没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募 集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。因此， 同意公司上述事项。

独立董事： 袁培初 吴志美 王丹舟

2011 年5 月23 日

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