TATWAH SMARTECH CO., LTD — Audit Report / Information 2018

Sep 28, 2018

东莞证券股份有限公司

关于达华智能本次重大产重组前12 个月内购买、

出售资产情况的核查意见

中山达华智能科技股份有限公司（以下简称“达华智能”或“本公司”或“公 司”）拟将其持有的润兴融资租赁有限公司（以下简称“润兴租赁”）40%股权转 让予珠海晟则投资管理中心（有限合伙）（以下简称“珠海晟则”），交易价格为 12.40 亿元，珠海晟则以现金方式支付全部交易对价。

东莞证券股份有限公司接受达华智能的委托，担任本次重大资产出售的独立 财务顾问，对达华智能本次重大资产出售前 12 个月内购买、出售、置换等资产 的情况核查如下：

1 、收购卡友支付服务有限公司 23.52% 股权

2017 年 10 月 13 日，公司收购卡友支付服务有限公司 23.52%的股权，交易 价格 11,110.66 万元。卡友支付服务有限公司经营范围为银行卡收单，计算机软、 硬件的开发、设计、制作、销售（除计算机信息系统安全专用产品），系统集成， 并提供相关的技术咨询和技术服务，自有设备的租赁，银行卡技术咨询与推广、 银行卡信息咨询（除经纪）。

2 、收购马来西亚通讯运营公司 ASN Satellites Sdn Bhd 公司 49% 股权

2017 年 11 月 16 日，公司收购马来西亚通讯运营公司 ASN Satellites Sdn Bhd 公司，其中以 326.67 万美元购买标的公司 15,502,500 普通股，以 653.33 万美元 认购标的公司发行的 31,005,001 普通股。标的公司的业务范围卫星通信服务，提 供特定的电信应用服务（例如：卫星追踪，通信，遥感勘测，雷达地面站运营等） 以及其他的电信业务。

3 、收购斯里兰卡 SUPREMESAT （ PRIVATE ） LIMITED 卫星公司 49% 的股权

2018 年 1 月 14 日，上市公司以星轨公司持有的三条卫星轨道中的 134EKa 频段轨位使用权，作价 2,600 万美元，另外出资现金 441 万欧元，折合 533.34 万美元，共计折合 3,133.34 万美元，购买 SUPREME GLOBAL HOLDINGS (PVT)

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LTD 持有的 SUPREMESAT （PRIVATE） LIMITED 卫星公司 49%股权。该公 司是斯里兰卡依法成立并存续的公司，具有斯里兰卡从事建立和经营卫星系统的 业务，以向客户提供电信和广播设施的资质。标的公司按永久产权基准拥有一座 卫星电信港。

4 、出售卡友支付服务有限公司 100% 股权

2018 年 3 月 11 日，上市公司第三届董事会第二十九次会议审议通过《关于 拟出售卡友支付服务有限公司股权的议案》，同意将公司持有的卡友支付服务有 限公司 100%股权转让予南京铭朋信息科技有限公司，卡友支付 100%股权作价 人民币 7.38 亿元。根据《非金融机构支付服务管理办法》及《中国人民银行办 公厅关于规范支付机构变更事项监督管理工作的通知》等法律法规，本次交易尚 需取得中国人民银行的审批。

5 、购买北京讯众通信技术股份有限公司 100% 股权

2018 年 9 月 18 日，上市公司第三届董事会第四十次会议审议通过《关于中 山达华智能科技股份有限公司发行股份购买资产预案的议案》，同意公司以发行 股份及支付现金的方式购买北京讯众通信技术股份有限公司 100%股权，交易双 方协商确定本次交易总金额为 122,500.00 万元。

综上，独立财务顾问认为：达华智能本次重组前 12 个月内（以本核查意见 出具之日前 12 个月为准）购买、出售资产涉及的企业与达华智能本次拟出售的 标的公司润兴租赁不存在关联关系，不属于同一交易方所有或者控制、相同或者 相近的业务范围，以及《上市公司重大资产重组管理办法》认定的其他属于同一 或者相关资产的情形。达华智能本次重组前 12 个月内购买、出售资产的行为与 本次出售润兴租赁 40%股权均系独立的交易行为，二者无任何关联，无需纳入累 计计算范围。

特此说明。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《东莞证券股份有限公司关于达华智能本次重大资产重组前 12 个月内购买、出售资产情况的核查意见》之签章页）

财务顾问主办人：

章启龙 朱则亮 钟人富

东莞证券股份有限公司 2018 年 9 月 28 日

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