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TATWAH SMARTECH CO., LTD — Audit Report / Information 2014
Mar 6, 2015
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Audit Report / Information
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关于中山达华智能科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的
鉴 证 报 告 瑞华核字 [ 2015 ] 48120001 号
目 录 ············································································ 一、 鉴证报告 1-2 ······· 二、 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 3-10 三、 本所营业执照及执业许可证（复印件） 四、 签字注册会计师资格证书（复印件）
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通讯地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 Postal Address:4tn Floor of Tower 2,NO.16 XisihuanzhongRoad,Haidian District,Beijing 邮政编码（ Post Code ）： 100039 电话（ Tel ）： +86(10)88219191 传真（ Fax ）： +86(10)88210558
关于中山达华智能科技股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的 鉴 证 报 告
瑞华核字 [2015]48120001 号
中山达华智能科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的中山达华智能科技股份有限公司（以下简称 “ 达华 智能公司 ” ）截至 2014 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实 际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号 —— 上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》（证监会公告 [2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信 息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格 式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报 告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言 以及我们认为必要的其他证据，是达华智能公司董事会的责任。我们的责任是在 执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专 项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 —— 历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度 存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴 证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为 必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
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1
我们认为，达华智能公司截至 2014 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资 金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的 《上市公司监管指引第 2 号 —— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证 监会公告 [2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板 上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号： 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供达华智能公司 2014 年年度报告披露之目的使用，不得用作 任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
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管盛春 中国注册会计师
朱文岳
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2
中山达华智能科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
中山达华智能科技股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的
专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号 —— 上市公司募集资金管理和使用 的监管要求》（证监会公告 [2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企 业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市 公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，中山达华智能科技股份 有限公司（以下简称 “ 公司 ” 或 “ 本公司 ” ）董事会编制了截至 2014 年 12 月 31 日止募集资金 年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
1 、实际募集资金金额及资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可 [2010]1538 号文核准，公司于 2010 年 11 月 22 日向社会公众发行人民币普通股 3,000 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价 26.00 元，共 募集资金人民币柒亿捌仟万元整（￥ 780,000,000.00 ），扣除发行费用人民币陆仟肆佰捌拾 叁万捌仟肆佰陆拾肆元整（￥ 64,838,464.00 ），实际募集资金净额为人民币柒亿壹仟伍佰 壹拾陆万壹仟伍佰叁拾陆元整（￥ 715,161,536.00 ）。该募集资金已于 2010 年 11 月 25 日 全部到位，已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审验，并出具深鹏所验字 [2010]413 号验 资报告。
2 、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
截止 2014 年 6 月 30 日，本公司累计使用募集资金人民币 58,421.52 万元，其中：以 前年度累计使用募集资金人民币 52,264.73 万元，本报告期使用募集资金人民币 6,156.79 万元。
由于募集资金项目均已完工，根据公司 2013 年度股东大会审议批准，公司将结余募集 资金永久补充流动资金，并已于 2014 年 6 月 30 日前全部转出。截止 2014 年 6 月 30 日， 本公司募集资金专户余额人民币 0.00 元。
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中山达华智能科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
二、募集资金存放和管理情况
1 、募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，根据《中华人民共和国证券法》、《深 圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《关于进 一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等相 关规定和要求和《公司章程》的相关规定，结合本公司实际情况，制定了《中山达华智能 科技股份有限公司募集资金管理制度》（简称 “ 《募集资金管理制度》 ” ，下同）。
2 、募集资金存放情况
鉴于公司首次公开发行股份募集资金投资项目已经完成建设，经公司第二届董事会第 二十四次会议、第二届监事会第十五次会议、 2013 年度股东大会审议通过《关于部分募集 资金投资项目完成建设、部分募集资金投资项目未完成部分不再实施并将结余募集资金用 于永久补充流动资金的议案》，同意将剩余部分结余募集资金 17,571.38 万元（包括利息收 入 4,477.18 万元，募集资金 11,171.49 万元 , 超募资金 1,922.71 万元）用于永久性补充公 司流动资金，结余的募集资金已于 2014 年 6 月 30 日前全部转出。截止 2014 年 6 月 30 日， 本公司募集资金专户余额为人民币 0.00 元。具体公告见《达华智能：关于部分募集资金投 资项目完成建设、部分募集资金投资项目未完成部分不再实施并将结余募集资金用于永久 补充流动资金的公告》（公告编号为 2014-021 ）刊登在 2014 年 4 月 10 日的《证券时报》、 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn ）。
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中山达华智能科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
三、本年度募集资金的实际使用情况
- 1 、本公司 2014 年度募集资金的实际使用情况见下表：
表 1 ：
募集资金使用情况对照表（ 2014 年度）
单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 71,516.15 | 报告期投入募集资金总额 | 报告期投入募集资金总额 | 6,156.79 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 | |||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 58,421.52 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0% | |||||||||||
| 截至期末 | 截至期末投资 | 项目达到 | 项目可行性 | |||||||||
| 是否已变更项目 | 募集资金承诺 | 调整后投资 | 本报告期 | 本报告期 | 是否达到 | |||||||
| 承诺投资项目 | 累计投入金额 | 进度(%) | 预定可使用 | 是否发生 | ||||||||
| (含部分变更） | 投资总额 | 总额（1） | 投入金额 | 实现的效益 | 预计效益 | |||||||
| （2） | （3）=（2）/(1) | 状态日期 | 重大变化 | |||||||||
| 非接触IC卡产能扩建技术改 造项目 |
否 | 10,160.00 | 3,870.86 | 115.60 | 3,870.86 | 100.00% | 2013/12/31 | - | - | 否 | ||
| RFID电子标签产能扩建技术 改造项目 |
否 | 5,340.00 | 1,685.99 | 27.83 | 1,685.99 | 100.00% | 2013/12/31 | - | - | 否 | ||
| 非接触RFID电子标签卡封装 | ||||||||||||
| 工程技术研发中心技术改造 | 否 | 3,506.00 | 2,277.66 | 240.03 | 2,277.66 | 100.00% | 2013/12/31 | - | - | 否 | ||
| 项目 | ||||||||||||
| 承诺投资项目小计 | — | 19,006.00 | 7,834.51 | 383.46 | 7,834.51 | - | — | - | - | — | ||
| 超募资金投向 |
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中山达华智能科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
表 1 ：
募集资金使用情况对照表（ 2014 年度）
单位：人民币万元
| 单位：人民币万元 | |
|---|---|
| 募集资金总额 | 71,516.15 报告期投入募集资金总额 6,156.79 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0.00 已累计投入募集资金总额 58,421.52 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0% 募集资金承诺 投资总额 调整后投资 总额（1） 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入金额 （2） 截至期末投资 进度(%) （3）=（2）/(1) 项目达到 预定可使用 状态日期 本报告期 实现的效益 是否达到 预计效益 项目可行性 是否发生 重大变化 |
| 承诺投资项目 是否已变更项目 (含部分变更） |
|
| 设立上海子公司上海达如电 子科技有限公司 否 设立四川子公司四川达宏物 联射频科技有限公司 否 |
|
| 1,598.00 1,598.00 - 1,598.00 100.00% — - - 否 |
|
| 3,600.00 3,600.00 - 3,600.00 100.00% — - - 否 |
|
| 设立西南运营和研发中心 否 |
2,000.00 2,000.00 - 1,924.72 96.24% — - - 否 |
| 投资武汉世纪金桥安全技术 有限公司 否 投资江西优码创达软件有限 公司 否 投资广州圣地信息技术有限 公司 否 投资北京慧通九方科技有限 公司 否 |
|
| 1,071.00 1,071.00 - 1,071.00 100.00% — - - 否 |
|
| 2,500.00 2,500.00 - 2,500.00 100.00% — - - 否 |
|
| 900.00 900.00 - 900.00 100.00% — - - 否 |
|
| 1,000.00 1,000.00 - 1,000.00 100.00% — - - 否 |
|
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中山达华智能科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
表 1 ：
募集资金使用情况对照表（ 2014 年度）
单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 71,516.15 | 报告期投入募集资金总额 | 报告期投入募集资金总额 | 6,156.79 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 | |||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 58,421.52 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0% | |||||||||||
| 截至期末 | 截至期末投资 | 项目达到 | 项目可行性 | |||||||||
| 是否已变更项目 | 募集资金承诺 | 调整后投资 | 本报告期 | 本报告期 | 是否达到 | |||||||
| 承诺投资项目 | 累计投入金额 | 进度(%) | 预定可使用 | 是否发生 | ||||||||
| (含部分变更） | 投资总额 | 总额（1） | 投入金额 | 实现的效益 | 预计效益 | |||||||
| （2） | （3）=（2）/(1) | 状态日期 | 重大变化 | |||||||||
| 投资青岛融佳安全印务有限 公司 |
否 | 9,887.76 | 9,887.76 | - | 9,887.76 | 100.00% | — | - | - | 否 | ||
| 投资北京达华融域智能卡技 术有限公司 |
否 | 357.00 | 357.00 | - | 357.00 | 100.00% | — | - | - | 否 | ||
| 设立全资子公司武汉达华智 慧科技有限公司 |
是 | 2,000.00 | - | - | - | - | — | - | - | 是 | ||
| 投资苏州工业园区迪隆科技 发展有限公司 |
否 | 2,610.20 | 2,610.20 | - | 2,610.20 | 100.00% | — | - | - | 否 | ||
| 北京购买办公楼款 | 否 | 12,870.00 | 12,870.00 | - | 12,870.00 | 100.00% | — | - | - | 否 | ||
| 收购新东网科技有限公司现 金支付款 |
否 | 6,495.00 | 6,495.00 | - | 6,495.00 | 100.00% | — | - | - | 否 | ||
| 增资新东网科技有限公司 | 否 | 5,773.33 | 5,773.33 | 5,773.33 | 5,773.33 | 100.00% | — | - | - | 否 | ||
| 超募资金投向小计 | — | 52,662.29 | 50,662.29 | 5,773.33 | 50,587.01 | - | — | - | - | — | ||
| 合计 | — | 71,668.29 | 58,496.80 | 6,156.79 | 58,421.52 | - | — | - | - | — |
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中山达华智能科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
表 1 ：
募集资金使用情况对照表（ 2014 年度）
| 单位：人民币万元 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 募集资金总额 | 71,516.15 | 报告期投入募集资金总额 | 6,156.79 | ||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 | ||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 58,421.52 | ||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0% | ||||||
| 截至期末 | 截至期末投资 | 项目达到 | 项目可行性 | ||||
| 是否已变更项目 | 募集资金承诺 | 调整后投资 | 本报告期 | 本报告期 | 是否达到 | ||
| 承诺投资项目 | 累计投入金额 | 进度(%) | 预定可使用 | 是否发生 | |||
| (含部分变更） | 投资总额 | 总额（1） | 投入金额 | 实现的效益 | 预计效益 | ||
| （2） | （3）=（2）/(1) | 状态日期 | 重大变化 | ||||
| 未达到计划进度或预计效益的情况和原因 | 无 | ||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | ||||||
| 公司超募资金为52,510.15万元，本报告期公司于2014 | 年4月8日召开第二届董事会第二十四次会议和第二届监事会第十五次会 | ||||||
| 议审议通过了《关于部分募集资金投资项目完成建设、部分募集资金投资项目未完成部分不再实施并将结余募集资金用于永久补充 | |||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 流动资金的议案》，经公司2013年度股东大会批准，结余募集资金17,571.38万元（包括利息收入）用于永久补充流动资金，满 | ||||||
| 足日常经营需要，提升运营能力。 | |||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 无 | ||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 无 | ||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 无 | ||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 无 |
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中山达华智能科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
表 1 ：
募集资金使用情况对照表（ 2014 年度）
| 募集资 | 金使用情况对照表（2014 年度） | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 单位：人民币万元 | |||||
| 募集资金总额 | 71,516.15 | 报告期投入募集资金总额 | 6,156.79 | ||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 | ||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 58,421.52 | ||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0% | ||||
| 截至期末 截至期末投资 项目达到 |
项目可行性 | ||||
| 是否已变更项目 | 募集资金承诺 | 调整后投资 | 本报告期 | 本报告期 | 是否达到 |
| 承诺投资项目 | 累计投入金额 进度(%) 预定可使用 |
是否发生 | |||
| (含部分变更） | 投资总额 | 总额（1） | 投入金额 | 实现的效益 | 预计效益 |
| （2） （3）=（2）/(1) 状态日期 |
重大变化 | ||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 截止2014年6月30日，公司部分募集资金投资项目已完成建设，部分募集资金投资项目未完成部分不再实施并将结余募集资金 17,571.38万元（包括利息收入）用于永久补充流动资金。资金结余的原因：（1）厂房建设方面，公司投入时严控支出、开源节流， |
||||
| 使得实际投入比预算额大大节省；（2）设备采购方面，由于公司自身研发、工艺水平的不断提升，以及原计划的设备已经更新换 | |||||
| 代，由于国内机械制造技术的不断提升，优先购置使用性价比更高的同等功能设备，使得设备采购方面实际投入比预算大幅减少； | |||||
| 由于国内机械制造技术的不断提升，部分设备由国产设备替代进口设备，使得设备采购方面实际投入比预算大幅减少；（3）项目 | |||||
| 在实施过程中的营销费用、人工费用、办公费用、原材料的采购费用等均由公司自有资金进行了支付，截止到目前，项目的铺底流 | |||||
| 动资金仍未使用。 | |||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 根据2013年度股东大会批准，结余募集资金用于永久补充流动资金。 | ||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
2 、募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
3 、违规超募资金使用情况
本报告期，公司不存在违规使用超募资金的情形。
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中山达华智能科技股份有限公司关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司募集资金项目的资金使用未发生变更，也无对外转让的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已按《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》和本公司《募集资金管理 制度》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了 2014 年度募集资金的存放与使用情况， 不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。
六、独立董事意见
经公司独立董事认真核查，发表意见如下：本报告期，公司严格按照中国证监会、深圳 证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定使用和管理募集资金，不存在募集 资金存放和使用违规的情形。
七、监事会意见
经监事认真审核，一致认为：公司关于 2014 年度《募集资金存放和使用情况的专项报 告》的内容真实、准确、完整地反映了公司的 2014 年度募集资金存放和使用情况。
八、备查文件
-
1 、《中山达华智能科技股份有限公司第二届董事会第三十四次会议决议》
-
2 、《中山达华智能科技股份有限公司第二届监事会第十九次会议决议》
-
3 、《中山达华智能科技股份有限公司独立董事关于相关事项的独立意见》 特此公告。
中山达华智能科技股份有限公司
董事会
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