TATWAH SMARTECH CO., LTD — Audit Report / Information 2013

Apr 9, 2014

关于中山达华智能科技股份有限公司

募集资金年度存放与实际使用情况的

鉴证报告

瑞华核字 [ 2014 ] 48120002 号

目 录

·············································································· 一、 鉴证报告 1-2 ··················· 二、 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 3-9 三、 本所营业执照及执业许可证（复印件） 四、 签字注册会计师资格证书（复印件）

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通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（ Post Code ）： 100077 电话（ Tel ）： +86(10)88095588 传真（ Fax ）： +86(10)88091199

关于中山达华智能科技股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的 鉴 证 报 告

瑞华核字 [2014]48120002 号

中山达华智能科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的中山达华智能科技股份有限公司（以下简称 “ 达华 智能公司 ” ）截至 2013 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实 际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。

按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号 —— 上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》（证监会公告 [2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信 息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格 式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报 告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言 以及我们认为必要的其他证据，是达华智能公司董事会的责任。我们的责任是在 执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专 项报告》发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 —— 历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度 存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴 证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为 必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，达华智能公司截至 2013 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资 金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的

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1

《上市公司监管指引第 2 号 —— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证 监会公告 [2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板 上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号： 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。

本鉴证报告仅供达华智能公司 2013 年年度报告披露之目的使用，不得用作 任何其他目的。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师

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二 O 一四年四月八日

管盛春

中国注册会计师

朱文岳

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2

中山达华智能科技股份有限公司             董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

中山达华智能科技股份有限公司

董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号 —— 上市公司募集资金管理和使用 的监管要求》（证监会公告 [2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企 业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市 公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，中山达华智能科技股份 有限公司（以下简称 “ 公司 ” 或 “ 本公司 ” ）董事会编制了截至 2013 年 12 月 31 日止募集资金 年度存放与实际使用情况的专项报告。

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可 [2010]1538 号文核准，公司于 2010 年 11 月 22 日向社会公众发行人民币普通股 3,000 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价 26.00 元，共 募集资金人民币柒亿捌仟万元整（￥ 780,000,000.00 ），扣除发行费用人民币陆仟肆佰捌拾 叁万捌仟肆佰陆拾肆元整（￥ 64,838,464.00 ），实际募集资金净额为人民币柒亿壹仟伍佰 壹拾陆万壹仟伍佰叁拾陆元整（￥ 715,161,536.00 ）。该募集资金已于 2010 年 11 月 25 日 全部到位，已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审验，并出具深鹏所验字 [2010]413 号验 资报告。

截止 2013 年 12 月 31 日，本公司累计使用募集资金人民币 53,264.73 万元，其中： 以前年度累计使用募集资金人民币 31,466.45 万元，本报告期使用募集资金人民币 21,798.28 万元。

截止 2013 年 12 月 31 日，本公司募集资金专户余额合计人民币 22,699.75 万元，其 中包括募集资金利息收入扣除手续费后净额人民币 4,448.33 万元。

二、募集资金存放和管理情况

1 、募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，根据《中华人民共和国证券法》、《深

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3

中山达华智能科技股份有限公司             董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《关于进 一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等相 关规定和要求和《公司章程》的相关规定，结合本公司实际情况，制定了《中山达华智能 科技股份有限公司募集资金管理制度》（简称 “ 《募集资金管理制度》 ” ，下同）。

2 、募集资金存放情况

2010 年 12 月 23 日，公司、保荐机构民生证券股份有限公司分别与中国建设银行股份 有限公司小榄支行、兴业银行股份有限公司中山小榄支行、渤海银行股份有限公司广州分 行营业部签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金实行专户存储。

2011 年 12 月 2 日，公司、保荐机构民生证券股份有限公司及兴业银行股份有限公司 中山小榄支行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金实行专户存储。

2012 年 12 月 12 日，公司、保荐机构民生证券股份有限公司及平安银行股份有限公司 中山分行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金实行专户存储。

上述监管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》 不存在重大差异。截至 2013 年 12 月 31 日止，《募集资金专用账户三方监管协议》均得到 了切实有效的履行。

截止 2013 年 12 月 31 日，募集资金专户存储情况如下：

单位：元 币种：人民币

专户银行名称 银行账号 期末余额（元） 渤海银行股份有限公司广州分行营业部 2000313273000216 114,380.25 2000313273000216 7,500,000.00 兴业银行股份有限公司中山小榄支行 396020100100010626 181,023,385.68 中国建设银行股份有限公司小榄支行 44001780403053003927 8,101.43 平安银行股份有限公司中山分行 2000015392683 38,351,663.80 合计 226,997,531.16	备注 定期

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中山达华智能科技股份有限公司                                                            董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

三、本年度募集资金的实际使用情况

• 1 、本公司 2013 年度募集资金的实际使用情况见下表：

表 1 ：

募集资金使用情况对照表（ 2013 年度）

单位：人民币万元

					单位：人民币万元
募集资金总额		71,516.15	报告期投入募集资金总额		21,798.28
报告期内变更用途的募集资金总额		0.00
累计变更用途的募集资金总额		0.00	已累计投入募集资金总额		53,264.73
累计变更用途的募集资金总额比例		0%	本报告期投入 金额 截至期末累计 投入金额（2）	截至期末投资进度 (%)（3）=（2）/(1) 项目达到预定可 使用状态日期 本报告期实现 的效益	是否达到预 计效益 项目可行性是否 发生重大变化
承诺投资项目 是否已变更项目 (含部分变更）	募集资金承诺 投资总额	调整后投资总 额（1）
非接触IC卡产能扩建技术改 造项目 否 RFID电子标签产能扩建技术 改造项目 否 非接触RFID电子标签卡封装 工程技术研发中心技术改造 项目 否
	10,160.00	10,160.00	612.21 3,755.27	36.96% 2013/12/31 -	- 否
	5,340.00	5,340.00	206.91 1,658.16	31.05% 2013/12/31 -	- 否
	3,506.00	3,506.00	661.67 2,037.62	58.12% 2013/12/31 -	- 否
承诺投资项目小计 —	19,006.00	19,006.00	1,480.79 7,451.05	- — -	- —
超募资金投向
设立上海子公司上海达如电 子科技有限公司 否
	1,598.00	1,598.00	- 1,598.00	100.00% — -	- 否

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5

中山达华智能科技股份有限公司                                                            董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

表 1 ：

募集资金使用情况对照表（ 2013 年度）

单位：人民币万元

					单位：人民币万元
募集资金总额		71,516.15	报告期投入募集资金总额		21,798.28
报告期内变更用途的募集资金总额		0.00
累计变更用途的募集资金总额		0.00	已累计投入募集资金总额		53,264.73
累计变更用途的募集资金总额比例		0%	本报告期投入 金额 截至期末累计 投入金额（2）	截至期末投资进度 (%)（3）=（2）/(1) 项目达到预定可 使用状态日期 本报告期实现 的效益	是否达到预 计效益 项目可行性是否 发生重大变化
承诺投资项目 是否已变更项目 (含部分变更）	募集资金承诺 投资总额	调整后投资总 额（1）
设立四川子公司四川达宏物 联射频科技有限公司 否	3,600.00	3,600.00	- 3,600.00	100.00% — -	- 否
设立西南运营和研发中心 否	2,000.00	2,000.00	-47.51 1,924.72	96.24% — -	- 否
投资武汉世纪金桥安全技术 有限公司 否 投资江西优码创达软件有限 公司 否 投资广州圣地信息技术有限 公司 否 投资北京慧通九方科技有限 公司 否 投资青岛融佳安全印务有限 公司 否 投资北京达华融域智能卡技 术有限公司 否 设立全资子公司武汉达华智 慧科技有限公司 是	1,071.00	1,071.00	- 1,071.00	100.00% — -	- 否
	2,500.00	2,500.00	- 2,500.00	100.00% — -	- 否
	900.00	900.00	- 900.00	100.00% — -	- 否
	1,000.00	1,000.00	- 1,000.00	100.00% — -	- 否
	9,887.76	9,887.76	- 9,887.76	100.00% — -	- 否
	357.00	357.00	- 357.00	100.00% — -	- 否
	2,000.00	-	- -	- — -	- 是

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中山达华智能科技股份有限公司                                                            董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

表 1 ：

募集资金使用情况对照表（ 2013 年度）

单位：人民币万元

			单位：人民币万元
募集资金总额	71,516.15	报告期投入募集资金总额	21,798.28
报告期内变更用途的募集资金总额	0.00
累计变更用途的募集资金总额	0.00	已累计投入募集资金总额	53,264.73
累计变更用途的募集资金总额比例	0%	本报告期投入 金额 截至期末累计 投入金额（2）	截至期末投资进度 (%)（3）=（2）/(1) 项目达到预定可 使用状态日期 本报告期实现 的效益 是否达到预 计效益 项目可行性是否 发生重大变化
承诺投资项目 是否已变更项目 (含部分变更）	募集资金承诺 投资总额 调整后投资总 额（1）
投资苏州工业园区迪隆科技 发展有限公司 否
	2,610.20 2,610.20	- 2,610.20	100.00% — - - 否
北京购买办公楼款 否	12,870.00 12,870.00	12,870.00 12,870.00	100.00% — - -
收购新东网科技有限公司现 金支付款 否
	6,495.00 6,495.00	6,495.00 6,495.00	100.00% — - -
中山通股权竞标保证金 否	1,000.00 1,000.00	1,000.00 1,000.00	100.00% — - -
超募资金投向小计 —	47,888.96 47,888.96	20,317.49 45,813.68	— - - —
合计 —	66,894.96 66,894.96	21,798.28 53,264.73	— - - —
未达到计划进度或预计效益的情况和原因		项目已经在2013年12月31日前完成
项目可行性发生重大变化的情况说明		无
超募资金的金额、用途及使用进展情况		公司超募资金为52,510.15万元，截至2013年12月31日累计对外投资金额为45,813.68万元

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中山达华智能科技股份有限公司                                                            董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

表 1 ：

募集资金使用情况对照表（ 2013 年度）

单位：人民币万元

			单位：人民币万元
募集资金总额	71,516.15	报告期投入募集资金总额	21,798.28
报告期内变更用途的募集资金总额	0.00
累计变更用途的募集资金总额	0.00	已累计投入募集资金总额	53,264.73
累计变更用途的募集资金总额比例	0%	本报告期投入 金额 截至期末累计 投入金额（2）	截至期末投资进度 (%)（3）=（2）/(1) 项目达到预定可 使用状态日期 本报告期实现 的效益 是否达到预 计效益 项目可行性是否 发生重大变化
承诺投资项目 是否已变更项目 (含部分变更）	募集资金承诺 投资总额 调整后投资总 额（1）
募集资金投资项目实施地点变更情况		无
募集资金投资项目实施方式调整情况		无
募集资金投资项目先期投入及置换情况		无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况		无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因		不适用
尚未使用的募集资金用途及去向		募集资金均在公司募集资金专户存储
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况		无

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中山达华智能科技股份有限公司关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

2 、募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

3 、违规超募资金使用情况

本报告期，公司不存在违规使用超募资金的情形。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本公司募集资金项目的资金使用未发生变更，也无对外转让的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已按《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》和本公司《募集资金管理 制度》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了 2013 年年度募集资金的存放与使用情 况，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。

中山达华智能科技股份有限公司董事会

二 O 一四年四月八日

法定代表人：蔡小如 主管会计工作负责人：_阙海辉 会计机构负责人：__蔺双

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