TATWAH SMARTECH CO., LTD — Audit Report / Information 2013

Apr 9, 2014

中山达华智能科技股份有限公司 内部控制鉴证报告

瑞华核字 [ 2014 ] 48120004 号

目 录

····························································· 一、 内部控制鉴证报告 1-2 ·········································· 二、 关于内部控制有关事项的说明 3-7 三、 本所营业执照及执业许可证（复印件） 四、 签字注册会计师资格证书（复印件）

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通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（ Post Code ）： 100077 电话（ Tel ）： +86(10)88095588 传真（ Fax ）： +86(10)88091199

内部控制鉴证报告

瑞华核字 [2014]48120004 号

中山达华智能科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审核了中山达华智能科技股份有限公司（以下简称 “ 达华智 能公司 ” ）管理层对 2013 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性的评 价。达华智能公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照 财政部颁布的《企业内部控制基本规范》的有关规范标准对 2013 年 12 月 31 日 与财务报表相关的内部控制有效性作出评价并确保该评价的真实性和完整性。我 们的责任是对达华智能公司上述评价中所述的截至 2013 年 12 月 31 日止与财务 报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 —— 历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》并参照《内部控制审核指导意见》的规定执行了鉴证 业务。上述规定要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重 大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控 制系统的建立和实施情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴 证工作为发表意见提供了合理的基础。

内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊导致错报发生和未被发现的可 能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、 程序遵循的程度，因此，于 2013 年 12 月 31 日有效的内部控制，并不保证在未 来也必然有效，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风 险。

我们认为，达华智能公司于 2013 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照 财政部颁布的《企业内部控制基本规范》的有关规范标准中与财务报表相关的有 效的内部控制。

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1

（此页无正文）

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师

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二 O 一四年四月八日

管盛春

中国注册会计师

朱文岳

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关于公司 2013 年度内部控制的自我评价报告

中山达华智能科技股份有限公司

中山达华智能科技股份有限公司

关于公司 2013 年度内部控制的自我评价报告

中山达华智能科技股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简 称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部 控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2013 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基 准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅 能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有 一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在 财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的 要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未 发现非财务报告内部控制重大缺陷。

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3

中山达华智能科技股份有限公司 关于公司 2013 年度内部控制的自我评价报告

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性 评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳 入评价范围的主要单位包括：中山达华智能科技股份有限公司、上海达如电子科技有限公司、 武汉世纪金桥安全技术有限公司、四川达宏物联射频科技有限公司、江西优码创达软件技术 有限公司、武汉聚农通农业发展有限公司、广州圣地信息技术有限公司、北京慧通九方科技 有限公司、青岛融佳安全印务有限公司、北京达华融域智能卡技术有限公司、苏州工业园区 迪隆科技发展有限公司、新东网科技有限公司、中山市中达小额贷款有限责任公司，纳入评 价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100% ，营业收入合计占公司合并财务 报表营业收入总额的 100% 。纳入评价范围的主要事项包括：

1 、治理结构

公司依照《公司法》、《证券法》等法律法规以及《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》、《公司章程》等的规定，召集、召开董事会会议、监事会会议和股 东大会，通过明确 “ 三会 ” 决策、执行、监督的职责权限，确保 “ 三会 ” 的运作合法、有效，保障 “ 三会 ” 决议的落实和执行到位。

公司股东大会是公司最高权力机构，对公司发展规划以及重大事项进行表决。

公司董事会严格执行股东大会决议，能够把控公司发展的方向，监督经营层履行职责， 董事会下设提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、战略发展委员会四个专门委员会， 各专门委员会委员能够利用自身的专业知识为公司发展献计献策，辅导和监督公司的运营管 理。

公司监事会由股东代表监事和职工代表监事组成，能够独立发表建议和意见，保障公司 股东和员工以及其他利益相关者的权益。

报告期内，公司董事、监事任职资格和人员构成均符合公司治理的要求，公司各个职能 部门和下属子公司都能够按照公司制订的管理制度规范运作，保障了公司治理工作的良好开 展。

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中山达华智能科技股份有限公司 关于公司 2013 年度内部控制的自我评价报告

2 、人力资源

公司根据企业发展战略需求，通过招聘、培训、使用、考核、激励等措施有计划地对人 力资源进行合理配置。具体表现有：明确岗位需求、任职条件，通过公开招聘选聘优秀人才； 为员工能更快适应工作环境和切实投入岗位工作，公司设立的培训小组专门做定期培训，营 造良好的职业发展氛围，不断提升员工的工作效率；公司建立了较完善的考核制度，各部门 员工必须严格遵守相关制度执行，切实做到规划化管理；公司为保障所有劳动员工的合法利 益，按照国家规定给员工缴纳各项社会保险。公司正在逐步完善人力资源管理制度，有效地 提高员工的工作效率和实现自身价值。

3 、社会责任

公司秉持着 “ 追求卓越，科技创新，品质为先，服务为本 ” 的企业作风，重视创新研发， 保证生产品质，公司通过了 ISO14001 环境管理体系、 ISO9001:2008 质量管理体系认证， 能够严格按照上述管理体系的要求规范运作，并不定期对产品质量进行分析和评估，以确保 公司产品的质量符合要求。公司在追求经济效益的同时，积极承担和履行社会责任，诚信对 待客户消费者和供应商，切实保护投资者特别是中小投资者的利益，并且热心投入公益事业， 最终实现和谐发展的目标。

4 、企业文化

通过多年的企业文化积淀，公司构建了一套较完整的企业文化体系，包括企业精神、企 业作风、企业价值、方针政策、经营理念和拓展方针等内容。公司开展各种文化活动，积极 宣传企业文化，营造了一个良好的文化氛围。

5 、财务和资金运作

公司制定规范的财务管理制度，并严格按照《企业会计准则》、《会计法》等会计规章制 度及税法的相关规定，进行会计核算及财务管理。公司建立了较为完善的内部控制体系，在 货币资金、资产采购、费用报销、重大投资等方面均执行严格的审批程序，最大化保障公司 及全体股东的利益。

6 、销售业务

公司根据自身发展需求建立了相应的销售架构，对相关岗位也制订了相应的工作职责， 明确了销售与收款业务的岗位责任。各个岗位必须分工明确，并且按照销售的流程完成，例 如：销售的前期谈判、合同的设立、审批与签订、销售发票的开具与管理、销售货款的确认 等。

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中山达华智能科技股份有限公司 关于公司 2013 年度内部控制的自我评价报告

7 、合同管理

为规范公司的合同管理工作，确保公司签订的合同合法、有效，确保公司经济活动交易 安全，预防和减少合同纠纷，维护公司的合法权益，根据《中华人民共和国合同法》、《中山 达华智能科技股份有限公司章程》以及有关法律、法规的规定，结合公司实际情况，特制订 公司《合同管理制度》。公司建立了规范统一的合同管理制度，对公司各级人员在对外签订和 执行合同的行为过程中起到了约束与规范作用。

8 、信息管理系统

（ 1 ）加强内部信息化建设

为满足公司规范化管理对信息化建设未来 3 年要求，根据现有的系统（软件、硬件平台） 应用情况，及企业信息化的发展趋势，公司在 2011 年进行了信息化建设，而 2013 年公司严 格遵守以下规则：

结合现有信息系统，从管理层面及业务层面进行规划设计；

管理层面提供办公所需的信息化功能支撑，统一门户，面向公司的上下游客户供应商及 公司内部、子公司等信息传递、业务、办公管理；

业务层面完善核心业务系统，加强流程管理，业务审批，提供供应链、生产、财务的一 体化；

实现规范化的信息传递、流程管理、数据集成等。

通过在公司内部建立起完善的企业信息门户（ OA 、 ERP ），提高了公司的办公效率、提 高信息综合利用、提高企业管理水平、加强了与子公司之间的联系。

报告期内，公司对 OA 、 ERP 系统持续完善、优化，并新增了电话会议、视频会议等远 程会议方式，方便了管理层之间以及公司与子公司之间及时沟通，增强了公司的协同效应。 （ 2 ）财务信息系统的完善

截止到本报告期，公司拥有 2 家全资子公司、 10 家控股子公司，布局全国各地，为了便 于对子公司财务的管理，公司确立了对子公司的财务信息管理模式：利用公司现有的财务软 件系统，建立财务供应一体化，向各子公司提供财务软件的使用，服务器在母公司，子公司 通过网络远程接入的办法来使用，加强对子公司的财务数据的管理。

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中山达华智能科技股份有限公司 关于公司 2013 年度内部控制的自我评价报告

四、内部控制评价的程序和方法

公司内部控制评价工作严格遵循企业内部控制规范体系、企业内部控制评价办法的规定， 在此评价过程中采用了调查问题、抽样比较、专题讨论和实地调研方法，形成内部控制评价 结论。

五、内部控制自我评价

综上所述，公司董事会认为，公司按照《企业内部控制基本规范》的相关要求，结合企 业自身的经营特点，建立了较为完善的内控管理体系，并得到有效的执行，能够满足公司当 前管理和未来业务发展的需要，能够对财务报告的真实性、准确性提供合理的保证，能够对 公司各项业务的正常运行及经营风险的有效管控提供有力保障。从整体上看，公司的内部控 制是完整、合理、有效的，不存在重大缺陷。

在未来经营发展中，公司将进一步结合经营管理实际，持续强化内控制度管理，提升公 司规范运作水平，以切实保护投资者特别是中小投资者利益。

中山达华智能科技股份有限公司董事会 二 O 一四年四月八日

法定代表人：蔡小如 主管会计工作负责人：_阙海辉 会计机构负责人：__蔺双

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