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TAROKO AGM Information 2025
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AGM Information
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時 間:中華民國一一四年五月二十六日(星期一)上午九時正
地 點:台北市濟南路一段二之一號3樓B室(台大校友聯誼社)
召開方式:實體股東會
出席股數:出席股東及股東代理人所代表之股份共計 69,993,629 股,佔本次大會應出席股數 108,000,000 股之 64,80%。
記
錄:羅淑敏
主 席:林董事長 曼麗
出席董事:林董事長 曼麗、王董事 盈之、鄭董事 源政、林董事 毅南、黄銘祐獨立董事 陳俊池獨立董事、周滄賢獨立董事
列席人員:資誠聯合會計師事務所 王方瑜會計師、施汎泉律師
- 宣佈開會:出席股數已逾發行股份總數二分之一,依法宣佈開會。
- 壹、主席致詞:略
- 貳、報告事項:
- 一、本公司一一三年度營業報告。
- 說明:
-
- 本公司一一三年度營業報告書,請參閱附錄一。
-
- 謹報請 鑒察。
-
- 二、本公司一一三年度審計委員會審查報告書。
說明:
-
- 本公司決算表冊業經審計委員會查核,並出具查核報告書,請參閱附錄二。
-
- 謹報請 鑒察。
- 三、本公司一一三年度背書保證情形報告。
說明:
- 本公司截至113年12月31日止對外背書保證金額,請參閱下表。
| 單位:新台幣仟元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 被背書保證對象 | 年度最高 背書保證 |
期末 背書保證 |
累計背書保證金額 佔最近期財務報表 |
||
| 公司名稱 | 關係 | 餘額 | 餘額 | 淨額之比率 | |
| 大魯閣好好育樂 股份有限公司 |
子公司 | 70,000 | 70,000 | 6.83% | |
| $\overline{2}$ | 魯鑫 股份有限公司 |
子公司 | 110,000 | 110,000 | 10.74% |
| 3 | 勳穎投資 有限公司 |
基於承攬工程 需要之同業間 或共同起造人 間依合約規定 互保。 |
369,600 | 354,000 | 34.55% |
四、本公司一一三年度私募普通股案執行情形報告。
說明:
(一)計畫內容
各次發行或私募有價證券計書內容:
單位:新台幣元
| 計書項目 | 發行種類 | 發行日期 | 發行期間 | 發行股數或 金額 |
預計資金運 用進度 |
|---|---|---|---|---|---|
| 轉投資子公司以因 應本公司及子公司 長期發展所需 |
113年度第1次 私募普通股 |
113/06/28 | 不適用 | \$261,000,000 | $113$ 年第三季 已執行完畢 |
(二)執行情形
私募資金運用進度:
單位:新台幣元
| 計畫項目 | 發行種類 | 截至113年第三季 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 預定支用金額 | 實際支用金額 | 執行進度 | ||||
| 轉投資子公司以因 | ||||||
| 應本公司及子公司 | 113年度第1次 | \$261,000,000 | \$261,000,000 | 100% | ||
| 長期發展所需 | 私募普通股 | |||||
| 執行效益:該次私募增資計畫所募資金已投入轉投資子公司以因應本公司及子公司長期發展 | ||||||
| 所需之用。目前美國子公司處於店點開發階段,除自行購置於商場的建築物改裝營運外,另 |
|以租賃方式取得資產使用權後改裝營運,預計於114年第一季開設首家店面。
五、本公司一一三年度給付董事酬金報告。
說明:
-
依本公司公司章程第 24 條規定, 本公司董事(含獨立董事)之報酬, 授權董事會依 其對本公司營運參與之程度及貢獻之價值,並參酌同業通常之水準議定之。章程中 第27條規定中亦明訂不高於年度獲利之2%作為董事酬勞。
-
依本公司「董事及經理人薪資報酬暨績效評估管理辦法」規定,原則如下:
(1)獨立董事:獨立董事執行本公司業務時,不論公司營業盈虧,按月固定給付報酬, 每月新台幣5萬~10萬元;若獨立董事同時擔任功能性委員會委員,其固定報酬 仍合併領取。
(2)董事:董事報酬提撥金額依據本公司公司章程規定;獨立董事不參與董事酬勞分配 3.113年個別董事酬金明細,請參閱附錄三。
參、承認事項
第一案 董事會提
由:本公司一一三年度營業報告書及財務報表案。 案 說 明:
-
- 本公司一一三年度個體財務報表及合併財務報表業經 資誠聯合會 計師事務所王方瑜及林冠宏會計師查核宗竣,經本公司第十五屆第 二十四次董事會議決議通過,並送請審計委員會查核竣事在案。
-
- 一一三年度營業報告書、會計師查核報告及上述報表,請參閱附錄一。
-
- 謹提請承認。
- 決 議:本議案經投票表決結果如下
表決時出席股東表決權數 69,993,629權
| 表決結果 | 佔出席股東表決權數% |
|---|---|
| 贊成權數: 69, 611, 912權 (含電子投票 2,037,918權) |
99.4560% |
| 反對權數: 65, 539權 (含電子投票 65,539權) |
0.0936% |
| 無效權數:0權 | $0.0000\%$ |
| 棄權與未投票權數: 315, 178權 (含電子投票 315,178權) |
0.4503% |
本案照原案表決通過。
第二案 董事會提
案 由:本公司一一三年度虧損撥補表案。
明白 說
- 本公司截至一一三年底無可供分配盈餘,故不發放股利,擬具虧捐撥 補表如下:
單位:新台幣元
| 金額 |
|---|
| (230, 676, 489) |
| (46, 727, 390) |
| (62, 051) |
| (277, 465, 930) |
| 會計主管:陳珮庭 |
-
- 依本公司章程規定,本公司依當年度獲利狀況扣除累積虧損後,如尚有餘額,應分 派員工酬勞以0.5%~1%員工酬勞、2%董事酬勞為上限。
-
- 因本公司民國113年度依獲利狀況扣除累積虧損後未有餘額,故未估例員工及董監 事酬券。
-
- 本案業經本公司第十五屆第二十四次董事會議決議通過,並送請審計委員會查核竣 事在案。
-
謹提請 承認。
決 議:本議案經投票表決結果如下
表決時出席股東表決權數 69.993.629權
| 表決結果 | 佔出席股東表決權數% |
|---|---|
| 贊成權數: 69, 567, 265權 (含電子投票1,993,271權) |
99.3922% |
| 反對權數: 103, 628 權 (含電子投票103,628權) |
0.1480% |
| 無效權數:0權 | $0.0000\%$ |
| 棄權與未投票權數: 321, 736 權 (含電子投票 321,736 權) |
0.4596% |
本案照原案表決通過。
第三案 董事會提
案 由:本公司擬調整113年第1次私募普通股之資金用涂案。
說 明:
-
- 因應本公司未來長期策略發展及營運成長之資金需求,依法令規定提請股東會授 權董事會,於適當時機以私募方式辦理現金增資發行普通股,以籌措營運資金。 本公司於 113年5月31日股東會決議通過,本公司以私募方式辦理 現金增資發行普通股案。
-
- 辦理私募普通股所募集資金於實際運用過程,原計劃資金用途為全數用於充實營 運資金,惟考量本公司實際運作及未來規劃所需,擬依法辦理變更私募普通股所 募資金用途,將資金用途調整為轉投資子公司以因應本公司及子公司長期發展所 需。
-
本案業經113年7月15日第一屆第二十次審計委員會查核竣事在案。
-
謹提請 承認。
決 議:本議案經投票表決結果如下
表決時出席股東表決權數 69,993,629權
| 表決結果 | 佔出席股東表決權數% |
|---|---|
| 贊成權數: 69, 583, 104權 (含電子投票 2,009,110 權) |
99.4149% |
| 反對權數: 87,586權 (含電子投票87,586權) |
0.1251% |
| 無效權數:0權 | 0.0000% |
| 棄權與未投票權數: 321, 939權 (含電子投票 321,939權) |
0.4599% |
本案照原案表決通過。
肆、討論事項一
第一案 董事會提
- 由:本公司章程修訂案。 案
- 說 明:
-
- 配合金融監督管理委員會證券期貨局,應於 114 年股東會依證券交 易法第14條第6項規定完成公司章程之修正,擬修訂本公司「公司 章程」部分條文。
- 「公司章程」修訂對照表,請參閱附錄四。
-
- 本案業經本公司第十五屆第二十四次董事會議決議通過,並送請審計委員會查 核竣事在案。
-
- 謹提請 討論。
- 決 議:本議案經投票表決結果如下
表決時出席股東表決權數 69,993,629權
| 表決結果 | 佔出席股東表決權數% |
|---|---|
| 贊成權數: 69, 614, 242權 (含電子投票 2,040,248權) |
99.4593% |
| 反對權數: 71,559權 (含電子投票 71,559權) |
0.1022% |
| 無效權數:0權 | 0.0000% |
| 棄權與未投票權數:306,828權 (含電子投票 306,828 權) |
0.4383% |
本案照原案表決通過。
伍、選舉事項
第一案 董事會提
由:本公司董事全面改選董事九席(含獨立董事四席)案。 案
- 說 明:
-
- 本公司原任董事任期將於114年5月31日屆滿,依法應於本年度股東常會進行 改選。依據現行公司章程第十七條之一規定,本次改選採候選人提名制度,將選 任董事九席(其中含獨立董事四席),並由全體獨立董事組成審計委員會之職權。
-
- 為配合股東常會改選日期及本公司依據證券交易法第十四條之四設置審計委員 會,原任董事自改選之日起解任,新任董事(含獨立董事)於股東常會當選後即 行就任,任期三年,自114年5月26日至117年5月25日止。
-
- 本案業經本公司第十五屆第二十四次董事會議決議通過, 董事(会獨立董事)候 選人名單,請參閱附錄五。
選舉結果:董事(含獨立董事)當選名單如下:
| 表決時之出席權數(A,已扣除公司法第197條之1不得行使表決權): | 69,993,629 權 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2,418,635 權) | |||||
| 表決統計情形: | |||||
| 類別 | |||||
| 戶號或身分證字號 | 電子投票 | 現場投票 | 合計權數 | ||
| 户名或姓名 | (1) | (2) | $(3)=(1)+(2)$ | ||
| 董事 | 三功國際股份有限公司 | ||||
| 97173718 | 代表人:林曼麗 | 1, 694, 733 | 87, 573, 995 | 89, 268, 728 | |
| 董事 | 97173718 | 三功國際股份有限公司 | |||
| 代表人:王盈之 | 1, 388, 517 | 67, 573, 994 | 68, 962, 511 | ||
| 董事 | 97173718 | 三功國際股份有限公司 | 67, 573, 994 | ||
| 代表人:鄭源政 | 1, 179, 205 | 68, 753, 199 | |||
| 董事 | 82911408 | 彤晴欣創意投資有限公司 | 1, 150, 188 | 67, 573, 994 | |
| 代表人:徐永昌 | 68, 724, 182 | ||||
| 董事 | M12093**** | 林毅南 | 1, 291, 981 | 67, 573, 994 | 68, 865, 975 |
| 獨立董事 F12315**** | 陳俊池 | 1, 420, 231 | 62, 573, 994 | 63, 994, 225 | |
| 獨立董事 A12141 **** | 周滄賢 | 1, 242, 593 | 62, 573, 994 | 63, 816, 587 | |
| 獨立董事 L22044**** | 王玲惠 | 1, 399, 125 | 62, 573, 946 | 63, 973, 071 | |
| 獨立董事 C12037**** | 陳楊林 | 1, 172, 772 | 62, 573, 994 | 63, 746, 766 |
陸、討論事項二
第一案 董事會提
案 由:解除本公司新任董事之競業禁止限制案。
- 說 明:
-
- 本公司依公司法第 209 條第1項規定「董事為自己或他人為屬於公司營業範圍 內之行為,應對股東會說明其行為之重要內容,並取得其許可,規定辦理。
-
- 緣本公司新任董事或有投資或經營與本公司營業範圍相同或類似之本公司所轉 投資之事業,並擔任董事或經理人之行為,在無損及本公司利益之前提下,爰依 法提請114年股東常會 同意解除新任董事及其代表人競業禁止之限制。
-
有關新任董事及其代表人兼任其他公司之職務明細表,請參閱附錄五。 4. 謹提請 討論。
決 議:本議案經投票表決結果如下
表決時出席股東表決權數 69,993,629權
| 表決結果 | 佔出席股東表決權數% |
|---|---|
| 贊成權數: 69, 225, 919權 (含電子投票1,650,925權) |
98.9031% |
| 反對權數: 323, 823權 (含電子投票 323,823權) |
0.4626% |
| 無效權數:0權 | 0.0000% |
| 棄權與未投票權數: 443, 887權 (含電子投票 443,887權) |
0.6341% |
柒、臨時動議:無
本次股東會無股東提問。
捌、散會:同日上午09:26
(本次股東會議事錄僅載明會議進行要旨及對議案進行票決之結果;會議進行內容、程序及股東 發言仍以會議影音記錄為準。)
附錄一
一一三年度營業報告書
各位股東先生、女士:
感謝各位股東先進一直以來對大魯閣實業股份有限公司的支持。在董事會及經營團隊的帶領下, 公司持續穩健經營,不斷努力精進,為營運帶來穩定成長。
為落實公司長期發展策略,積極拓展轉投資業務,以提升集團競爭力,並創造長期價值。113 年成功 私募 2.61 億,增資後股本達 10.8 億,並積極布局美國市場,已於 112 年設立美國子公司,今年更成 功引進策略性投資夥伴。透過精實營運、資源集中,本公司聚焦百貨商場、運動休閒及建設開發三大 核心事業,期許打造運動休閒體驗型商業領導品牌,提升營運績效,實現長期穩健發展。
本公司依國際會計準則編製之合併財務報表,茲將 113 年度經營狀況報告如下:
(一)營業計劃實施成果
單位:新台幣仟元
| 項目 | 113 年度 | 112 年度 | 增(減)金額 | 變動比率 |
|---|---|---|---|---|
| 營業收入 | 1,279,091 | 1,324,752 | (45,661) | -3.45% |
| 營業成本 | (774,938) | (750,531) | (24,407) | 3.25% |
| 營業毛利 | 504,153 | 574,221 | (70,068) | -12.20% |
| 營業費用 | (519,632) | (493,779) | (25,853) | 5.24% |
| 營業利益(損失) | (15,479) | 80,442 | (95,921) | -119.24% |
| 營業外收(支) | (41,745) | (27,047) | (14,698) | 54.34% |
| 稅前淨利(淨損) | (57,224) | 53,395 | (110,619) | -207.17% |
| 所得稅利益(費用) | - | 1,585 | (1,585) | -100.00% |
| 稅後淨利(淨損) | (57,224) | 54,980 | (112,204) | -204.08% |
| 每股盈餘(虧損) | (0.47) | 0.67 | (1.14) | -170.15% |
(二)預算執行情形:本公司並未公布 113 年財務預測,故無須揭露預算執行情形。
(三)財務收支及獲利能力分析
| 財務分析 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 分析項目 | 113 年度 | 112 年度 | ||||
| 負債占資產比率 | 80.24% | 83.80% | ||||
| 財務結構(%) 長期資金占固定資產比率 |
167.76% | 159.72% | ||||
| 資產報酬率(%) | -0.03% | 2.19% | ||||
| 股東權益報酬率(%) | 7.24% | |||||
| 營業利益(%) | -1.43% | 8.94% | ||||
| 獲利能力 | 占實收資本比率 稅前純益(%) |
5.93% | ||||
| 純益率(%) | -4.47% | 4.15% | ||||
| 每股盈餘(虧損) | (0.47) | 0.67 |
(四)研究發展狀況
本公司為運動休閒業,業務涵蓋百貨商場及運動休閒事業,於 113 年起設置【技術研發部】,專責 運親處之產品、技術研發,以及轄下重大機電、機器設備、自有自營設備之保養管理、修繕。進出 場工程管理、機房管理、庫存管理及設備與工作環境安全管理等。並提供國際市場開發之技術支援。 二、113 年度營業概況
本公司在各轉投資營業項目上之經營方針、營業目標及政策如下:
本集團主要事業項目:
(一)百貨商場經營
台中大魯閣新時代購物中心
104 年 7 月起,大魯閣與富邦人壽承租新時代購物中心,全棟總權狀面積 36,000 坪,租賃樓地板面積 21,000 坪。在團隊數年的用心經營下,成功打造具差異化之運動休閒主題體驗型商場。目前全館餐飲 與零售品牌陣容完整,且規劃有大魯閣保齡球館、棒壘球打擊練習場、室內楓木籃球場、Roller186 滑輪場、遊戲愛樂園,以及威秀影城等豐富的健康娛樂項目;113 年 12 月亦引進集團的「福湯岩盤 浴」進駐,這也是福湯於國內展開的第二間店,也會是台中獨家首店。114 年將會持續強化館內品牌 陣容,整體娛樂業種占比將來到 24%、餐飲業種將來到 28%,朝向體驗型購物中心邁進。
112 年台中市東區加入新的日系大型購物商場,活絡整體東區人潮與經濟,新時代業績爆發成長,並 創下大魯閣接手營運後最佳年度業績表現;即便新商場蜜月期結束後,113 年整體新時代的業績更是 創下歷年業績第二佳的表現,可謂商圈共榮、共創佳績。未來將持續強化館內品牌陣容、提升舒適的 購物環境,以及更豐富的行銷活動;加上緊鄰台中火車站的交通地利之便、人潮匯集,將持續為本公 司帶來更好更穩定的獲利與營收動能。
新竹大魯閣湳雅廣場
大魯閣湳雅廣場乃承租由大潤發興建的 6,800 坪商業空間,於 107 年 5 月盛大開幕繼 110 年 5 月由集 團推出的全新品牌「福湯日式岩盤浴」進駐,屢屢登上多家媒體與台灣知名旅遊平台 KKday 的人氣熱 銷榜中,更在 111 年 4 月開立新竹首間被譽為全球最美書店的「TSUTAYA BOOKSTORE 蔦屋」,成功吸 引全台關注,成為城市觀光的熱門亮點。
112 年 5 月下旬陸續開幕包括 UNIQLO、ABC Mart、丸亀製麵、sukiya、以及日本最大二手店 2nd street, 113 年再創開幕以來最佳獲利的一年,業績較同期大幅成長 17%。114 年亦會持續強化館內品牌陣容, 預計 MUJI 無印良品限定快閃店也將於 114 年 3 月登場;同時持續規劃豐富的行銷 EVENT 活動,打造 成為新竹人樂在其中,好吃、好玩、好享受的社區型商場。
自營事業部
為了豐富商場事業處所經營的 2 個購物商場,集團也成立自營事業部門,於新竹湳雅廣場投資 TSUTAYA BOOKSTORE 蔦屋書店、wired chaya 茶屋日式餐廳、CAMA 咖啡、MR.咖哩。未來也會持續開發具有潛 力之品牌,豐富集團所經營之購物商場;甚至將朝向研發與自創連鎖加盟品牌。
(二)運動休閒事業
大魯閣實業股份有限公司之運動親子事業處,主要經營運動休閒娛樂事業,全台計有 11 家棒壘球打 擊場,4 家保齡球館、1 家卡丁車場、3 家『Roller 186 滑輪場』、2 家『福湯岩盤浴』與 10 間遊戲愛 樂園。
運動事業部門以實現台灣國球為夢想出發,朝向服務多元化、24 小時運營,並提供多元、時尚、便利 與安全的休閒娛樂環境。配合中華職棒在地球隊,以及知名 IP 授權形象輸出,搭配硬體設備改裝升 級,打造全新休閒娛樂體驗。將運動休閒注入於民眾的生活中,堅持提供最好的體驗式服務產品,並 持續在產業領域中持續創新,建立差異化的產品及服務,成為體驗型消費項目的領導者。
親子事業部門主要經營『Yu Kids-Island 遊戲愛樂園』,為民國 95 年自日本引進的親子遊樂園,遊具 設施由日本專業研發團隊設計、通過多項安全測試,符合日本及台灣安全遊具標準。目前全台有 10 家 店,另有 8 家『Yu Kids Art 兒童手作』,為國內知名親子遊樂園連鎖品牌。遊戲愛樂園將持續朝向服 務多元化發展,提供更具有彈性及符合商業合作夥伴所需要的專屬兒童遊樂環境。
運動親子事業處旗下之『新創事業部門』於 110 年成立,目前營運 3 間『Roller 186 滑輪場』及 2 間 『福湯岩盤浴』,致力研發新型態服務產品與新經營管理、商業模式。『Roller186 滑輪場』以結合時 下網紅、網路社群與滑輪運動高社交性的特質,開創全新的新休閒娛樂體驗,成為年輕世代最風靡的 社交休閒娛樂場所,同時為求維持營運熱度,將以多元經營策略帶動績效,積極推動團體業務。 『福湯岩盤浴』於首間新竹大魯閣湳雅廣場店獲得成功,間接驗證日、韓廣受親睞的洗浴文化將會是 台灣重視質感生活民眾未來的必需品,亦順應健康美容潮流帶動維持優良經營績效,持續獲台灣第一 深度旅遊平台『KKday 肯定,成為該項目重點推薦產品,並於 113 年 12 月開出品牌第二間店,優化了 空間使用效率及服務升級,將為集團帶來新的成長動能。
(三)建設開發事業:
大魯閣建設股份有限公司
『大魯閣建設』參與政府所推行的都市更新及危老重建,鎖定雙北市為開發重點,以多角化與業界結 盟,並導入人文、休閒、健康的建築理念,結合國內外夥伴,開發利基型創新休閒不動產產品。
八領觀光事業股份有限公司
八領觀光事業股份有限公司由大魯閣建設轉投資,其所經營的『陽明山美國渡假村』為 1960 年代駐 台美軍宿舍所改建;總佔地面積 5000 坪被譽為全台最具美國氛圍的渡假村。目前『美國度假村園區 內包括 7 棟別墅型住宿旅館、凱莉餐廳、1956 婚宴會所、Attic 80 攝影棚、Club 63 交誼宴會廳。 三、未來公司發展策略
本公司經過整頓與整合,集中資源聚焦於商場經營、運動休閒及建設開發三大面向。為因應所經營 事業之產業特性及整體市場環境變化,本公司持續強化運動休閒事業競爭力,除了 109 年以棒壘球 打擊場首度跨足嘉義市,近年更積極發展新興體驗業態,自 110 年起陸續推出經典冰宮「Roller 186 滑輪場」與原汁原味的日式岩盤浴與休憩空間,創造全新的休憩體驗,將持續聚焦在體驗型商 場經營及核心的運動休閒事業,發揮創意持續創新,健全未來事業發展,希冀為全體股東創造更穩 定之權益價值。
四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響
(一)外部競爭環境之影響
本公司及各子公司為因應所營事業之產業特性及整體市場之變化,除在原投資有年的運動休閒產業上, 堅持品質提升並努力開發經營外,亦積極於不動產開發與體驗型運動娛樂產業上尋求獲利契機。
台中大魯閣新時代購物中心位處於交通轉運,匯集台鐵、長途客運等交通動脈,因此平假日人潮多, 商場潛在消費腹地大,有助於吸引長途商務或觀光旅運之消費市場。但網購衝擊實體店面是大勢所趨, 消費者不用出門即可挑選想要的商品。加上 outlet 商場陸續開幕,提高百貨零售業之市場競爭度。 因此,多角化經營、加強市場區隔及品牌形象,並提供和市場定位相符之產品,將是本公司持續努力 之目標。
(二)法規環境之影響
本公司隨時掌握各項國內外重要政策及法規變動情形,並即時諮詢會計師事務所、律師等專業人士意 見,提供相關資訊作為經營階層決策之參考,以因應國內外重要政策、法律變動所造成之衝擊,並適 時調整本公司營運策略。
(三)總體經營環境之影響
回顧 113 年零售消費市場與整體休閒娛樂較疫後爆發稍微趨緩整體經營效益較前年下滑,但於年末受 惠於『世界 12 強棒球錦標賽』勇奪世界冠軍的帶動下,大魯閣成為國人歡慶的情緒出口,明顯帶動 部分事業體營業績效,本公司亦將善用於近年透過整併所優化的經營管理經驗,穩固成長動能、積極 外拓綜效
敬祝各位股東身體健康、萬事如意!
董事長 林曼麗 總經理 王盈之
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本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵 循中華民國會計師職業導德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能 被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項(包括相關防護措施)。
本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對大魯閣實業股份有限公司民國 113年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項, 除非法今不允許公開揭露特定事項,或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報 告中溝通特定事項,因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利 益。
資 誠 合會計 師 事 務 所 聯 玉方瑜人了 會計師 务 林冠宏 金融監督管理委員會 核准簽證文號:金管證審字第1030027246號
金管證審字第1110349013號
中 華 民 國 114 年 3 月 11 日
單位:新台幣仟元
| 資 產 |
附註 | 113 年 全 |
12 月 31 額 |
日 | 112 年 12 月 額 |
-31 旦 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動資產 | |||||||
| 1100 | 現金及約當現金 | $\star(-)$ | \$ | 296,564 | 5 | 349,288 $\sqrt{3}$ |
7 |
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之金融資 六(二) | ||||||
| 產一流動 | 2,352 | 2,583 | |||||
| 1170 | 應收帳款淨額 | 六(三) | 44,437 | 1 | 51,905 | $\mathbf{1}$ | |
| 1180 | 應收帳款一關係人淨額 | 七 | 1,993 | 4,480 | |||
| 1200 | 其他應收款 | 1,896 | 1,414 | ||||
| 1210 | 其他應收款一關係人 | 七 | 61,874 | $\mathbf{1}$ | 90,053 | $\mathbf{2}$ | |
| 130X | 存貨 | 六(四)及八 | 560,822 | 11 | 273,610 | 6 | |
| 1410 | 預付款項 | 37,692 | $\mathbf{1}$ | 44,644 | $\mathbf{1}$ | ||
| 1470 | 其他流動資產 | 六(五)及八 | 52,745 | $\mathbf{1}$ | 75,396 | $\overline{2}$ | |
| 11XX | 流動資產合計 | 1,060,375 | $20\,$ | 893,373 | 19 | ||
| 非流動資產 | |||||||
| 1510 | 透過損益按公允價值衡量之金融資 六(二) | ||||||
| 產一非流動 | 33 | 97,726 | $\overline{c}$ | ||||
| 1517 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量 六(六) | ||||||
| 之金融資產一非流動 | 135,609 | 3 | 148,651 | 3 | |||
| 1550 | 採用權益法之投資 | 六(七)及七 | 731,852 | 14 | 363,260 | $\,8\,$ | |
| 1600 | 不動產、廠房及設備 | 六(八) | 473,068 | 9 | 493,167 | 11 | |
| 1755 | 使用權資產 | 六(九) | 2,066,486 | 40 | 1,954,213 | 42 | |
| 1760 | 投資性不動產淨額 | 六(十) | 470,251 | $\overline{9}$ | 480,676 | 10 | |
| 1780 | 無形資產 | 六(十一) | 80,061 | $\mathbf{1}$ | 81,633 | $\mathbf{2}$ | |
| 1900 | 其他非流動資產 | 六(十二)及八 | 185,907 | 4 | 157,114 | $\overline{\mathbf{3}}$ | |
| 15XX | 非流動資產合計 | 4, 143, 267 | $80\,$ | 3,776,440 | 81 | ||
| 1 XXX | 資產總計 | \$ | 5,203,642 | 100 | 4,669,813 \$ |
100 |
(續次頁)
單位:新台幣仟元
| 113 | 年 12 31 月 |
日 | 112 | 年 12 月 | 31 H |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 負債及權益 | 附註 | 金 | 額 | % | $\%$ 額 |
|||
| 流動負債 | ||||||||
| 2100 | 短期借款 | 六(十三) | $\,$ | 488,457 | 10 | $\sqrt[6]{\frac{1}{2}}$ | 480,957 | 10 |
| 2130 | 合約負債一流動 | 六(二十二) | 95,917 | $\overline{2}$ | 106,469 | $\overline{2}$ | ||
| 2150 | 應付票據 | 3,133 | 53 | |||||
| 2170 | 應付帳款 | 221,707 | 4 | 266,859 | 6 | |||
| 2180 | 應付帳款一關係人 | 七 | 6,144 | $\sim$ | 4,235 | |||
| 2200 | 其他應付款 | 六(十四) | 117,572 | 2 | 149,073 | $\mathfrak{Z}$ | ||
| 2220 | 其他應付款項一關係人 | 七 | 209,798 | 4 | 1,490 | |||
| 2280 | 租賃負債一流動 | 253,470 | 5 | 240,297 | 5 | |||
| 2320 | 一年或一營業週期內到期長期負債 六(十五) | 153,858 | 3 | 120,820 | 3 | |||
| 2399 | 其他流動負債一其他 | 7,732 | $\overline{\phantom{a}}$ | 2,865 | ||||
| 21XX | 流動負債合計 | 1,557,788 | 30 | 1,373,118 | 29 | |||
| 非流動負債 | ||||||||
| 2540 | 長期借款 | 六(十五) | 146,240 | 3 | 149,753 | 3 | ||
| 2580 | 租賃負債一非流動 | 2,452,198 | 47 | 2,346,207 | 50 | |||
| 2645 | 存入保證金 | 23,581 | $\blacksquare$ | 21,921 | -1 | |||
| 2670 | 其他非流動負債一其他 | 六(七) | 28,643 | $\mathbf{1}$ | ||||
| 25XX | 非流動負債合計 | 2,650,662 | 51 | 2,517,881 | 54 | |||
| 2XXX | 負債總計 | 4,208,450 | 81 | 3,890,999 | 83 | |||
| 權益 | ||||||||
| 股本 | 六(十八) | |||||||
| 3110 | 普通股股本 | 1,080,000 | 21 | 900,000 | 19 | |||
| 資本公積 | 六(十九) | |||||||
| 3200 | 資本公積 | 289,510 | 5 | 199,853 | 4 | |||
| 保留盈餘 | 六(二十) | |||||||
| 3350 | 待彌補虧損 | $\overline{(\ }$ | $277,464$ ) ( | $5)$ ( | $230,676$ ) ( | 5) | ||
| 其他權益 | 六(二十一) | |||||||
| 3400 | 其他權益 | $96,854$ ) ( | $2)$ ( | $90,363$ ) ( | 1) | |||
| 3XXX | 權益總計 | 995,192 | 19 | 778,814 | 17 | |||
| 重大或有負債及未認列之合約承諾 | 九 | |||||||
| 重大之期後事項 | 六(十八)及十一 | |||||||
| 3X2X | 負債及權益總計 | \$ | 5, 203, 642 | 100 | \$ | 4,669,813 | 100 |
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分,請併同參閱。
單位:新台幣仟元
(除每股(虧損)盈餘為新台幣元外)
| 113 | 年 | 度 | 112 | 年 | 度 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 項目 | 附註 | 金 | 額 | $\%$ | 金 | 額 | % | |
| 4000 | 營業收入 | 六(二十二)及七 \$ | 1,142,088 | 100 | $\sqrt{\frac{1}{2}}$ | 1,194,837 | 100 | |
| 5000 | 營業成本 | 六(四)(二十七)( | $720,801$ )( | $63)$ ( | 702,980)( | 59) | ||
| 5900 | 營業毛利 | 421,287 | 37 | 491,857 | 41 | |||
| 營業費用 | 六(二十七) | |||||||
| $($ ニ十八)及セ | ||||||||
| 6100 | 推銷費用 | $293,913$ )( | $26)$ ( | $295,029$ ( | 24) | |||
| 6200 | 管理費用 | $130,888$ )( | $11)$ ( | $129,820$ ( | 11) | |||
| 6000 | 營業費用合計 | $424,801$ )( | $37)$ ( | $424,849$ ) ( | 35) | |||
| 6900 | 營業(損失)利益 | 3,514) | $\Box$ | 67,008 | 6 | |||
| 營業外收入及支出 | ||||||||
| 7100 | 利息收入 | 六(二十三) | 4,224 | $\mathbf{1}$ | 4,888 | |||
| 7010 | 其他收入 | 六(二十四)及七 | 49,941 | $\overline{4}$ | 53,640 | $\overline{4}$ | ||
| 7020 | 其他利益及損失 | 六(二十五) | 10,029 | 1 | 10,106 | $\mathbf{1}$ | ||
| 7050 | 財務成本 | 六(二十六) | $\left($ | $64,442$ ) $($ | $6)$ ( | $59,340$ ) ( | 5) | |
| 7070 | 採用權益法認列之子公司、關 | 六(七) | ||||||
| 聯企業及合資損益之份額 | $42,965$ )( | $4)$ ( | $16, 124$ ) ( | 1) | ||||
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | $43,213$ )( | $4)$ ( | $(6, 830)$ ( | 1) | |||
| 7900 | 稅前(淨損)淨利 | $46,727$ ) ( | 4) | 60,178 | 5 | |||
| 7950 | 所得稅費用 | 六(二十九) | ||||||
| 8200 | 本期(淨損)淨利 | $($ \$ | $46,727$ ) | 4) | \$ | 60,178 | $\overline{5}$ | |
| 其他綜合損益(淨額) | ||||||||
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值 六(六) | |||||||
| 衡量之權益工具投資未實現評 | ||||||||
| 價損益 | $($ \$ | $13,042$ ) ( | $1)(\$ | $24,451$ ) ( | 2) | |||
| 8330 | 採用權益法認列之子公司、關 | |||||||
| 聯企業及合資之其他綜合損益 | ||||||||
| 之份額-不重分類至損益之項 | ||||||||
| 目 | 1,720 | 9,578 | ||||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目總額 | $11,322$ ) $($ | $1)$ ( | $\overline{1}$ 4,873)( | 1) | |||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之六(二十一) | |||||||
| 兌換差額 | 4,831 | $4,227$ ) $($ | 1) | |||||
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項 | |||||||
| 日總額 | 4,831 | $4,227$ ) ( | 1) | |||||
| 8300 | 其他綜合損益(淨額) | $($ \$ | $6,491)$ ( | 1)( | $19,100$ ) ( | $\overline{2})$ | ||
| 8500 | 本期綜合損益總額 | $($ \$ | $53,218$ )( | 5) $$$ | 41,078 | $\overline{3}$ | ||
| 基本每股盈餘(虧損) | 六(三十) | |||||||
| 9750 | 基本每股盈餘(虧損)合計 | $($ \$ | 0.47) | \$ | 0.67 | |||
| 稀釋每股盈餘(虧損) | 六(三十) | |||||||
| 9850 | 稀釋每股盈餘(虧損)合計 | $($ \$ | $0.47$ ) \$ | 0.67 |
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分,請併同參閱。
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| 本期綜合損益總額 實際取得子公司股權 價格與帳面價值差額 本期其他綜合損益 本期淨利 1月1日 112年度 |
\$ 900,000 | 97,773 ↔ |
↔ | $\infty$ | 1.975 | $\hat{\epsilon}$ | 288,308) (\$ 60,178 60,178 |
71,263) (\$ 19,100 19,100 |
24,939) | $\rightarrow$ | 19,100 715,328 60,178 41,078 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 採用權益法認列關聯 企業及合資股權净值 之變動數 轉讓庫藏股予員工 12月31日 113年度 |
900,000 | ,773 Ğ |
13 $\scriptstyle\sim$ S |
1,975 | ∽ | 230,676) 2,546) |
90,363 | 24,939 | 778,814 22,393 |
2 | ||
| 本期綜合損益總額 本期其他綜合損益 本期净利(净損) 1月1日 |
900,000 | ,773 | $\mathcal{S}$ | 1.975 | Ģ | $\hat{\mathbf{e}}$ 230,676) 46,727) 46,727 |
90,363 6,491 6,491 |
46,727 6,491 53,218 778,814 |
||||
| (ハナ) ド(ナ) 現金增資 實際取得子公司股權 價格與帳面價值差額 對子公司所有權權益 變動 |
180,000 | 81,000 | $\widehat{\sim}$ | $\overline{61}$ | 261,000 | 63) | ||||||
| 歸入權利益 12月31日 |
1,080,000 | 278,773 | 8,359 8,462 |
2,275 300 |
↮ | 277, 464 | 96,854 | 8,359 995,192 |
300 |
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分,請併同參閱。
TABE
經理人:王盈之
單位:新台幣仟元
| 附註 | $1/1$ $1$ $1$ 至 12 月 31 日 |
$114 -$ | - 1714 至 12 月 31 日 |
||
|---|---|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | |||||
| 本期税前(淨損)淨利 | $($ \$ | $46,727$ ) \$ | 60,178 | ||
| 調整項目 | |||||
| 收益費損項目 | |||||
| 折舊費用 | 六(八)(九)(十) | ||||
| $(\pm + \pm)$ | 390,443 | 381,378 | |||
| 各項攤提 | 六(二十七) | 2,839 | 2,215 | ||
| 透過損益按公允價值衡量金融資產淨(利 | $\pi(1)(-1)$ | ||||
| 益)損失 | $15,678$ ) ( | 14,855) | |||
| 利息費用 | 六(二十六) | 64,442 | 59,340 | ||
| 利息收入 | 六(二十三) | $4,224$ ) ( | 4,888) | ||
| 股利收入 | 六(二十四) | $2,842$ ) ( | 2,412) | ||
| 股份基礎給付酬勞成本 | 六(十七) | 1,498 | |||
| 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合 | 六(七) | ||||
| 資損失之份額 | 42,965 | 16,124 | |||
| 處分不動產、廠房及設備(利益)損失 | 六(二十五) | 4,732 | $\sqrt{2}$ | 896) | |
| 處分投資損失 | 六(二十五) | 2 | |||
| 租約修改利益 | 六(二十五) | $\left($ | $126)$ ( | 228) | |
| 歸入權利益 | 300 | ||||
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | |||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | |||||
| 應收票據 | 105 | ||||
| 應收帳款 | 7,468 | $\sqrt{2}$ | 5,729) | ||
| 應收帳款-關係人 | 2,487 | $\sqrt{2}$ | 1,439) | ||
| 其他應收款 | € | 482) ( | 60) | ||
| 其他應收款-關係人 | $\overline{(\ }$ | $7,032$ ) ( | 11,265) | ||
| 存貨 | $287,212$ ) ( | 1,863) | |||
| 預付款項 | 6,952 | - ( | 9,797) | ||
| 其他流動資產 | 1,312 | - ( | 4,410) | ||
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | |||||
| 合約負債-流動 | € | $10,552$ ) ( | 6,104) | ||
| 應付票據 | 3,080 | - ( | 4) | ||
| 應付帳款 | $45,152$ ) ( | 25,389) | |||
| 應付帳款一關係人 | $1,909$ ( | 3,126) | |||
| 其他應付款 | 36,233) | 14,072 | |||
| 其他應付款-關係人 | 102) | 231 | |||
| 其他流動負債 | 4,867 | 1,564 | |||
| 營運產生之現金流入 | 77,434 | 444,242 | |||
| 收取之利息 | 4,069 | 4,888 | |||
| 支付之利息 | 64,442) | 59,340) | |||
| 營業活動之淨現金流入 | 17,061 | 389,790 |
(續次頁)
單位:新台幣仟元
| 附註 | 至 12 月 31 日 | 至 12 月 31 日 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 投資活動之現金流量 | |||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | \$ | 113,602 | \$ | 787 | |
| 其他應收款-關係人減少 | 七 | 57,560 | 18,000 | ||
| 存出保證金增加 | $37,722$ ) ( | 23,307) | |||
| 存出保證金減少 | 8,707 | 6,530 | |||
| 其他流動資產減少(增加) | 21,339 | - ( | 2,430) | ||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融 | |||||
| 資產 | 166,335) | ||||
| 取得採用權益法之投資 | € | $373,508$ ) ( | 110,683) | ||
| 處分採用權益法之投資 | 173 | ||||
| 處分不動產、廠房及設備 | 2,814 | 2,404 | |||
| 取得不動產、廠房及設備 | 六(三十一) | ( | $119,384$ ) ( | 132,369) | |
| 取得無形資產 | 六(十一) | $1,100$ ) ( | 637) | ||
| 其他非流動資產增加 | $\blacksquare$ | 17,382) | |||
| 收取之股利 | 六(二十四) | 2,842 | 2,412 | ||
| 其他非流動資產減少 | 120 | ||||
| 投資活動之淨現金流出 | 324,730) | 422,837) | |||
| 籌資活動之現金流量 | |||||
| 舉借短期借款 | 六(三十二) | 130,000 | 299,457 | ||
| 償還短期借款 | 六(三十二) | $\left($ | $122,500$ ) ( | $100,000$ ) | |
| 舉借長期借款 | 六(三十二) | 173,723 | 111,385 | ||
| 償還長期借款 | 六(三十二) | $144, 198)$ ( | 135,856) | ||
| 租賃負債租金給付 | 六(三十二) | $253,150$ ) ( | 254,173) | ||
| 存入保證金增加 | 六(三十二) | 1,660 | 3,392 | ||
| 現金增資 | 六(十八) | 261,000 | |||
| 其他應付款-關係人增加 | 七 | 208,410 | |||
| 員工認購庫藏股 | 20,816 | ||||
| 籌資活動之淨現金流入(流出) | 254,945 | 54,979) | |||
| 本期現金及約當現金減少數 | $52,724)$ ( | 88,026) | |||
| 期初現金及約當現金餘額 | 349,288 | 437,314 | |||
| 期末現金及約當現金餘額 | \$ | 296,564 | \$ | 349,288 |
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分,請併同參閱。
會計主管:陳珮庭
會計師杳核報告
(114) 財審報字第 24005365 號
查核意見
大魯閣實業股份有限公司及子公司(以下簡稱「大魯閣集團」)民國113年及 112年12月31日之合併資產負債表,暨民國113年及112年1月1日至12月31 日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表,以及合併財務報表附註 (包括重大會計政策彙總),業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告(請參 閲其他事項段),上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編 製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準 則、解釋及解釋公告編製,足以允當表達大魯閣集團民國113年及112年12月31 日之合併財務狀況, 暨民國113年及112年1月1日至12月31日之合併財務績效 及合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及中華民國審計準則執行 查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進 一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依中華民國會計師職業道 德規範,與大魯閣集團保持超然獨立,並履行該規範之其他責任。基於本會計師之 查核結果及其他會計師之查核報告,本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據, 以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵杳核事項係指依本會計師之專業判斷,對大魯閣集團民國113年度合併財 務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意 見之過程中予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
資誠聯合會計師事務所 PricewaterhouseCoopers, Taiwan 110208 臺北市信義區基隆路一段 333號 27樓 27F, No. 333, Sec. 1, Keelung Rd., Xinyi Dist., Taipei 110208, Taiwan T: +886 (2) 2729 6666, F: + 886 (2) 2729 6686, www.pwc.tw
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- 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據,以對合併財務報 表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行,並負責形成集團 查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核 發現(包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循 中華民國會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被 認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項(包括相關防護措施)。
本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對大魯閣集團民國113年度合併財 務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法今不允 許公開揭露特定事項,或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定 事項,因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
聯合會計 師 事 務 所 資 誠 玉柏入了 會計師 务 林冠宏.
金融監督管理委員會 核准簽證文號:金管證審字第1030027246號 金管證審字第1110349013號
中 華 民 國 114 年 3 月 11 日
單位:新台幣仟元
| 113 | 12 年 月 |
31 日 |
112 年 - 12 |
-31 月 日 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 資 產 |
附註 | 額 | $\%$ | % 額 |
|||
| 流動資產 | |||||||
| 1100 | 現金及約當現金 | 六 $(-)$ | \$ | 656,873 | 12 | 489,311 - \$ |
10 |
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之金融資 六(二) | ||||||
| 產一流動 | 2,352 | 2,583 | |||||
| 1170 | 應收帳款淨額 | 六(三) | 47,572 | 1 | 56,696 | 1 | |
| 1180 | 應收帳款一關係人淨額 | 七 | 35 | 14 | |||
| 1200 | 其他應收款 | 2,092 | 3,201 | ||||
| 1210 | 其他應收款一關係人 | 七 | 16,043 | 16,917 | |||
| 130X | 存貨 | 六(四)及八 | 574,612 | 11 | 290,379 | 6 | |
| 1410 | 預付款項 | 50,206 | 1 | 52,863 | 1 | ||
| 1470 | 其他流動資產 | 六(五)及八 | 58,755 | 1 | 78,625 | $\overline{2}$ | |
| 11XX | 流動資產合計 | 1,408,540 | 26 | 990,589 | $20\,$ | ||
| 非流動資產 | |||||||
| 1510 | 透過損益按公允價值衡量之金融資 六(二) | ||||||
| 產一非流動 | 33 | 97,726 | $\overline{c}$ | ||||
| 1517 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量 六(六) | ||||||
| 之金融資產一非流動 | 176,354 | 3 | 187,676 | 4 | |||
| 1550 | 採用權益法之投資 | 六(七) | 181,375 | $\mathfrak z$ | 180,462 | $\overline{4}$ | |
| 1600 | 不動產、廠房及設備 | 六(八)及八 | 821,698 | 15 | 653,793 | 13 | |
| 1755 | 使用權資產 | 六(九) | 2,075,045 | 38 | 1,999,369 | 41 | |
| 1760 | 投資性不動產淨額 | 六(十) | 470,251 | $8\,$ | 480,676 | 10 | |
| 1780 | 無形資產 | 六(十一) | 87,852 | $\boldsymbol{2}$ | 90,640 | $\mathbf{2}$ | |
| 1900 | 其他非流動資產 | 六(十二)及八 | 270,536 | $\sqrt{5}$ | 190,650 | $\overline{4}$ | |
| 15XX | 非流動資產合計 | 4,083,144 | 74 | 3,880,992 | 80 | ||
| 1XXX | 資產總計 | \$ | 5,491,684 | 100 | 4,871,581 \$ |
100 |
(續次頁)
單位:新台幣仟元
| 負債及權益 | 附註 | 113 金 |
年 12 月 額 |
31 日 % |
金 | $112 + 12$ 31 月 額 |
日 $\%$ |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動負債 | ||||||||
| 2100 | 短期借款 | 六(十三)及八 | \$ | 488,457 | 9 | \$ | 480,957 | 10 |
| 2130 | 合約負債一流動 | 六(二十二) | 103,423 | 2 | 113,745 | $\sqrt{2}$ | ||
| 2150 | 應付票據 | 5,048 | 260 | |||||
| 2170 | 應付帳款 | 221,023 | 4 | 271,523 | 6 | |||
| 2180 | 應付帳款一關係人 | 七 | 251 | 627 | ||||
| 2200 | 其他應付款 | 六(十四) | 133,861 | 2 | 155,187 | 3 | ||
| 2220 | 其他應付款項一關係人 | 七 | 208,728 | $\overline{4}$ | 984 | |||
| 2280 | 租賃負債一流動 | 265,998 | 5 | 255,665 | 5 | |||
| 2320 | 一年或一營業週期內到期長期負債 六(十五) | 226,719 | 4 | 163,557 | 4 | |||
| 2399 | 其他流動負債一其他 | 7,825 | $\overline{\phantom{a}}$ | 3,428 | ||||
| 21XX | 流動負債合計 | 1,661,333 | 30 | 1,445,933 | 30 | |||
| 非流動負債 | ||||||||
| 2540 | 長期借款 | 六(十五) | 269,023 | 5 | 232,107 | 5 | ||
| 2580 | 租賃負債一非流動 | 2,451,911 | 45 | 2,381,421 | 49 | |||
| 2645 | 存入保證金 | 24,524 | $\overline{\phantom{a}}$ | 22,963 | ||||
| 25XX | 非流動負債合計 | 2,745,458 | 50 | 2,636,491 | 54 | |||
| 2XXX | 負債總計 | 4,406,791 | 80 | 4,082,424 | 84 | |||
| 歸屬於母公司業主之權益 | ||||||||
| 股本 | 六(十八) | |||||||
| 3110 | 普通股股本 | 1,080,000 | 20 | 900,000 | 18 | |||
| 資本公積 | 六(十九) | |||||||
| 3200 | 資本公積 | 289,510 | $\mathfrak s$ | 199,853 | 4 | |||
| 保留盈餘 | 六(二十) | |||||||
| 3350 | 待彌補虧損 | $\overline{(\ }$ | $277,464$ ) ( | $5)$ ( | $230,676$ ) ( | 5) | ||
| 其他權益 | 六(二十一) | |||||||
| 3400 | 其他權益 | $\overline{ }$ | $96,854$ ) ( | $2)$ ( | $90,363$ ) ( | 1) | ||
| 31XX | 歸屬於母公司業主之權益合計 | 995,192 | 18 | 778,814 | 16 | |||
| 36XX | 非控制權益 | 89,701 | $\overline{c}$ | 10,343 | ||||
| 3XXX | 權益總計 | 1,084,893 | 20 | 789,157 | 16 | |||
| 重大或有負債及未認列之合約承諾 九 | ||||||||
| 重大之期後事項 | 六(十八)及十一 | |||||||
| 3X2X | 負債及權益總計 | \$ | 5,491,684 | 100 | -SI | 4,871,581 | 100 |
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分,請併同參閱
| 魯 | 閣 | 眥 a |
司 | 及 | 子公司 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 民國 | Ħ 9 |
31 | 日 | |||||||
單位:新台幣仟元 (除每股(虧損)盈餘為新台幣元外)
| 113 | 年 | 112 | 年 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 項目 | 附註 | 金 | 額 | % 金 |
額 | % | |
| 4000 | 營業收入 | 六(二十二) | $\overline{\$}$ | 1,279,091 | $\overline{\$}$ $\overline{100}$ |
1,324,752 | $\overline{100}$ |
| 5000 | 營業成本 | 六(四)(二十七)( | $774,938$ )( | $60)$ ( | $750, 531$ ) ( | 57) | |
| 5900 | 營業毛利 | $\overline{504, 153}$ | $\overline{40}$ | 574,221 | $\overline{43}$ | ||
| 營業費用 | 六(二十七) $(\pm + \lambda)$ |
||||||
| 6100 | 推銷費用 | $327,306$ )( | $26)$ ( | $330,066$ ) ( | 25) | ||
| 6200 | 管理費用 | $192,326$ )( | $15)$ ( | $163, 713$ ) ( | 12) | ||
| 6000 | 營業費用合計 | $519,632$ )( | $41)$ ( | 493,779)( | $\overline{37})$ | ||
| 6900 | 營業(損失)利益 | $\overline{15,479}$ )( | 1) | 80.442 | 6 | ||
| 營業外收入及支出 | |||||||
| 7100 | 利息收入 | 六(二十三)及七 | 11,677 | 1 | 3,931 | ||
| 7010 | 其他收入 | 六(二十四)及七 | 22,625 | $\overline{2}$ | 29,735 | $\sqrt{2}$ | |
| 7020 | 其他利益及損失 | 六(二十五) | ( | $7,115$ ) ( | 1) | 8,892 | 1 |
| 7050 7060 |
財務成本 採用權益法認列之關聯企業及六(七) |
六(二十六) | $\overline{(}$ | $69,844$ )( | $5)$ ( | $(65, 174)$ ( | 5) |
| 合資損益之份額 | 912 | 4,431) | |||||
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | $41,745$ ) ( | $\overline{3}$ ) ( | $27,047$ $($ | $\overline{2})$ | ||
| 7900 | 稅前(淨損)淨利 | $\overline{57}, 224$ ) ( | 4) | 53,395 | $\overline{4}$ | ||
| 7950 | 所得稅利益 | 六(二十九) | $\overline{\phantom{a}}$ | 1,585 | $\overline{\phantom{a}}$ | ||
| 8200 | 本期(淨損)淨利 | $\overline{57}, 224)$ | 4) \$ |
54,980 | $\overline{4}$ | ||
| 其他綜合損益(淨額) | |||||||
| 不重分類至損益之項目 | |||||||
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值 六(六)(二十一) | ||||||
| 衡量之權益工具投資未實現評 | |||||||
| 8310 | 價損益 | $($ \$ | $11,322$ ) ( 322. |
$1)(\$$ | $14,873$ ) ( $14,873$ ) |
1) | |
| 不重分類至損益之項目總額 後續可能重分類至損益之項目 |
|||||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之六(二十一) | ||||||
| 兌換差額 | 4,831 | 4,227 | |||||
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項 | ||||||
| 目總額 | 4,831 | $\overline{\phantom{a}}$ | 4,227 | ||||
| 8300 | 其他綜合損益(淨額) | $($ \$ | $\overline{6,491}$ ) | $\overline{1}$ ) ( |
$\overline{19,100}$ ) | 1) | |
| 8500 | 本期綜合損益總額 | $\sqrt{3}$ | $\overline{63,715}$ )( | $\overline{\$}$ $\overline{5}$ ) |
35,880 | 3 | |
| 淨利 (損)歸屬於: | |||||||
| 8610 | 母公司業主 | $($ \$ | $46,727$ ) ( | 3) \$ |
60,178 | 4 | |
| 8620 | 非控制權益 合計 |
(\$ | $10,497$ ) ( $\overline{57,224}$ ) ( |
$1)$ ( $\overline{\$}$ 4) |
5,198) 54,980 |
$\overline{\phantom{a}}$ $\overline{4}$ |
|
| 綜合(損)益總額歸屬於: | |||||||
| 8710 | 母公司業主 | $($ \$ | $53,218$ )( | 4) \$ | 41,078 | $\mathfrak{Z}$ | |
| 8720 | 非控制權益 | $10,497$ ) ( | $1)$ ( | 5,198) | |||
| 合計 | $($ \$ | $63,715$ )( | $\overline{5}$ ) \$ |
35,880 | $\frac{1}{3}$ | ||
| 基本每股(虧損)盈餘 | |||||||
| 9750 | 基本每股(虧損)盈餘合計 | 六(三十) | $($ \$ | 0.47) \$ |
0.67 | ||
| 稀釋每股(虧損)盈餘 | |||||||
| 9850 | 稀釋每股(虧損)盈餘合計 | 六(三十) | $($ \$ | 0.47) \$ |
0.67 |
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分,請併同參閱。
| 單位:新台幣仟元 | 瓠 總 쎠 樺 쎠 |
730, 572 $\clubsuit$ 15,244 |
54,980 5,198 |
$19,100$ ) ×, |
35,880 5,198) |
$\sim$ | 13 | 22,393 | 297 297 |
789,157 10,343 |
789,157 s 10,343 |
57,224 10,497 |
6,491 | 63,715) 10,497 |
261,000 | $63$ ) | 8,359 | 300 | 89,855 89,855 |
\$1,084,893 701 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 쎪 | 非控制權 $\frac{1}{4n}$ 總 |
$\rightarrow$ 715,328 $\spadesuit$ |
60,178 | 19,100 | 41,078 | $\overline{\mathcal{C}}$ | $13$ | 22,393 | 778,814 | s 778,814 ↮ |
46,727 | 6,491 | 53,218) | 261,000 | $63$ ) | 8,359 | 300 | 89, $\rightsquigarrow$ 995, 192 $\leftrightarrow$ |
||||||
| 皪 | 帐 贬 濾 乸 쎪 |
$($ \$ 24,939) | 24,939 | ÷ | ||||||||||||||||||||
| N | 樺 奇 # 環 |
71,263) $\hat{\mathbf{c}}$ |
19,100 | (19,100) | 90,363 $\Theta$ |
(890,363) | 6,491 | 6,491 | 61) | 96,854 $\mathfrak{S}$ |
||||||||||||||
| 써 | 虧 補 蒲 待 積認及值數 |
288, 308) $\mathfrak{S}$ |
60,178 | 60,178 | $2,546$ ) | 230,676) ا⊷ |
230,676) ₩ |
46,727 | 46,727 | 277,464 $\overline{\mathcal{S}}$ |
||||||||||||||
| 司 亽 $\hfill \square$ $\overline{3}$ 4 $\mathbb{E}$ |
耕 | 法業淨 益企權動 權聯股變 用關資 採列合之 |
$\boldsymbol{\mathcal{Q}}$ ↮ |
$\mathbf{r}$ | 103 | 103 ↮ |
103 ↮ |
|||||||||||||||||
| 同 | 産 微 饗 ∢ 呶 |
1,975 $\overline{\mathbf{v}}$ |
1,975 | 1,975 ↮ |
300 | 2,275 | ||||||||||||||||||
| H Ξ 闛 民國 Ş $\star$ |
∢ | 認所變數 $\mathbf{I}$ 同省 公子公 權 樺 本對 資列有動 |
↮ | 8,359 | 8,359 | |||||||||||||||||||
| ф | 或股面处权量 實際取得: 分子公司 價格興帳i 值 差 |
٠ | $\mathbf{\sim}$ | $\sim$ | 2 ↮ |
$\mathbf{L}$ | $\overline{2}$ | $\blacksquare$ | $\,$ | $\mathbf{r}$ | $\blacksquare$ | |||||||||||||
| 猋 聰 |
債 滇 行 發 資 |
$\clubsuit$ 197,773 $\clubsuit$ |
⊷ 197,773 ↮ |
197,773 s |
$81\, ,000$ | ↮ 773 278, ↮ |
||||||||||||||||||
| 鱬 | ₭ 毁 股 剽 普 |
900,000 $\leftrightarrow$ |
900,000 ↔ |
900,000 $\leftrightarrow$ |
180,000 | $\mathbf{r}$ | \$1,080,000 | |||||||||||||||||
| 쎯 定 |
K(+) |
(ーキリ)よ | ||||||||||||||||||||||
| 112年度 | 日餘額 $\overline{\phantom{0}}$ 11241A |
本期淨損益 | 本期其他綜合損益 | 本期綜合損益總額 | 實際取得子公司股權價格與帳 面價值差額 |
採用權益法認列關聯企業及合 資股權净值之變動數 |
轉讓庫藏股予員工 | 非控權益增減 | 日餘額 112412731 |
113年度 | 日餘額 113年1月1 |
本期净损失 | 本期其他綜合損益 | 本期綜合損益總額 | 現金增資 | 實際取得子公司股權價格與帳 面價值差額 |
對子公司所有權權益變動 | 歸入權利益 | 非控制權益增減 | 113年12月31日餘額 |
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分,請併同參閱。
合计主管:除源 (東京)
實 魯閣實業服务選取公司及子公司
○ 合併現本総合表
民國113年41公判如中計12月31日 大魯閣實業展分量 司份图 113 年 1 月 1 日
單位:新台幣仟元
| 附註 | 113年1月1日 至 12 月 31 日 |
112年1月1日 至 12 月 31 日 |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | |||||
| 本期税前(淨損)淨利 | $($ \$ | $57,224$ ) | $\sqrt$ | 53,395 | |
| 調整項目 | |||||
| 收益費損項目 | |||||
| 折舊費用 | 六(二十七) | 427,795 | 415,997 | ||
| 各項攤提 | 六(二十七) | 4,956 | 4,375 | ||
| 減損損失 | 六(十三) | ||||
| $(\pm + \mathbf{L})$ | 16,918 | ||||
| 透過損益按公允價值衡量金融資產淨利益 | $\pi(1)(-1)$ | $\left($ | $15,678$ ) ( | 15,325) | |
| 利息費用 | 六(二十六) | 69,844 | 65,174 | ||
| 利息收入 | 六(二十三) | ( | $11,677$ ) ( | 3,931) | |
| 股利收入 | 六(二十四) | $2,843$ ) ( | 2,412) | ||
| 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之 | $\pi(t)$ | ||||
| 份額 | ( | 912) | 4,431 | ||
| 處分不動產、廠房及設備損失(利益) | 六(二十五) | 4,746 | $\sqrt{2}$ | 875) | |
| 處分投資損失 | 六(二十五) | $\mathfrak{D}$ | |||
| 股份基礎給付酬勞成本 | 六(十八) | 1,577 | |||
| 租約修改利益 | 126 | $\left($ | 228) | ||
| 歸入權利益 | 300 | ||||
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 |
|||||
| 應收票據 | 105 | ||||
| 應收帳款 | 9,124 | $\sqrt{2}$ | 6,648) | ||
| 應收帳款-關係人 | € | $21)$ ( | 14) | ||
| 其他應收款 | 1,109 | 3,672 | |||
| 其他應收款-關係人 | 874 | - ( | 868) | ||
| 存貨 | $\left($ | $284,233$ ) ( | 529) | ||
| 預付款項 | 2,657 | $7,300$ ) | |||
| 其他流動資產 | 1,300 | $\left($ | 4,150) | ||
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | |||||
| 合約負債-流動 | ( | $10,322$ ) ( | $5,082$ ) | ||
| 應付票據 | 4,788 | 486) | |||
| 應付帳款 | $50,500$ ) ( | 26,688) | |||
| 應付帳款-關係人 | $376)$ ( | 120) | |||
| 其他應付款 | 13,621) | 12,557 | |||
| 其他應付款-關係人 | 666) | 217 | |||
| 其他流動負債 | 4,397 | 721 | |||
| 營運產生之現金流入 | 100,861 | 487,567 | |||
| 收取之利息 | 11,677 | 3,931 | |||
| 支付之利息 | 69,711) | 65,171) | |||
| 營業活動之淨現金流入 | 42,827 | 426,327 |
(續次頁)
單位:新台幣仟元
| 附註 | 至 12 月 31 日 | 至 12 月 31 日 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 投資活動之現金流量 | |||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | \$ | \$ | 3,453 | ||
| 其他應收款-關係人增加 | 七 | $15,000$ ) | |||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產一非 | |||||
| 流動 | 113,602 | ||||
| 存出保證金增加 | $240, 138$ ) ( | 26,371) | |||
| 存出保證金減少 | 195,600 | 32,539 | |||
| 其他流動資產減少(增加) | 21,570 | $\left($ | 2,530) | ||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融 | |||||
| 資產 | 166,335) | ||||
| 取得採用權益法之投資 | 14,150) | ||||
| 處分採用權益法之投資 | 173 | ||||
| 取得不動產、廠房及設備 | $\pi(5+1)$ | ( | $386,328$ ) ( | 147,896) | |
| 處分不動產、廠房及設備 | 2,846 | 2,409 | |||
| 取得無形資產 | 六(十一) | $1,316$ ) ( | 637) | ||
| 其他非流動資產減少(增加) | 3,720 | $\sqrt{2}$ | 18,970) | ||
| 收取之股利 | 2,843 | 2,412 | |||
| 投資活動之淨現金流出 | 287,601) | 350,903) | |||
| 籌資活動之現金流量 | |||||
| 舉借短期借款 | 六(三十三) | 130,000 | 299,457 | ||
| 償還短期借款 | $\star$ (三十三) | $\left($ | $122,500$ ) ( | $100,000$ ) | |
| 舉借長期借款 | 六(三十三) | 309,285 | 161,816 | ||
| 償還長期借款 | 六(三十三) | $209, 207)$ ( | 196,278) | ||
| 租賃負債租金給付 | 六(三十三) | $265,637$ ) ( | 266,038) | ||
| 其他應付款-關係人 | 七 | 208,410 | |||
| 存入保證金增加 | $\pi(=\pm 1)$ | 5,206 | 7,334 | ||
| 存入保證金減少 | 六(三十三) | $3,645$ ) ( | 3,924) | ||
| 員工認購庫藏股 | 20,816 | ||||
| 現金增資 | 六(十八) | 261,000 | |||
| 非控制權益變動 | 六(三十一) | 98,407 | |||
| 籌資活動之淨現金流入(流出) | 411,319 | 76,817) | |||
| 匯率影響數 | 1,017 | 2,504) | |||
| 本期現金及約當現金增加(減少)數 | 167,562 | 3,897) | |||
| 期初現金及約當現金餘額 | 489,311 | 493,208 | |||
| 期末現金及約當現金餘額 | \$ | 656,873 | \$ | 489,311 |
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分,請併同參閱。
附錄二
大魯閣實業股份有限公司
審計委員會查核報告書
茲准董事會造送民國 113 年度個體財務報告暨合併財務報告,業 經資誠聯合會計師事務所王方瑜會計師及林冠宏會計師查核竣事並出 具查核報告,併同營業報告書、虧損撥補表之議案,經本審計委員會 查核,認為各項表冊尚無不符,爰依證券交易法第 14 條之 4 及公司法 第 219 條規定,繕具本報告書,報請 鑒察。
此致
大魯閣實業股份有限公司 114 年股東常會
審計委員會召集人:黃銘祐
中 華 民 國 一 一 四 年 三 月 十 一 日
附錄三 本公司一一三年度給付董事酬金報告
一般董事及獨立董事之酬金 (個別揭露姓名及酬金方式 )
單位:新台幣仟元 /仟 股
| 領 司 來自 公 無 |
轉 事 外 資 |
金 酬 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 參 公 |
報 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 七 | 取 子 有 稅 例 比 占 |
投 以 報 務 |
業 司 所 公 內 |
0 | 4.40 | 5.18 | 0 | 0 | 0 | 1.68 | 1.68 | 1.05 | 1.05 | 除 對 金 事 酬 董 各 事 |
的 理 合 出 |
|
| A、 B、 C、 D、 E、 F 及 G 等 |
及 之 % 額 益 純 總 |
財 本 公 |
告 有 司 |
0 | 4.11 | 4.80 | 0 | 0 | 0 | 2.05 | 2.05 | 1.28 | 1.28 | 議 董 立 審 法 獨 |
提 形, |
|
| 後 項 註 6) |
內 司 告 公 |
金 額 股 票 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 辦 司 公 理 本 管 估 |
情 付 給 平 |
||
| 勞 (G) ( | 報 有 務 所 財 |
現 金 金 額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 性: 評 效 聯 績 關 |
水 資 薪 |
無 金: |
|
| 金 | 酬 | 司 公 |
金 額 股 票 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 之 暨 額 酬 |
的 中 |
酬 之 取 |
| 酬 關 相 |
工 員 |
本 | 現 金 金 額 |
0 0 |
0 0 |
0 | 0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
數 報 金 資 酬 薪 |
場 市 業 |
領 等 ) |
| 取 領 工 |
休 金 (F) 退 |
報 務 財 |
所 司 公 內 告 有 |
94 | 人 付 給 理 經 與 |
同 與 效 |
問 顧 之 |
|||||||||
| 員 任 兼 |
職 退 |
本 | 公 司 |
0 0 |
0 | 94 | 0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
及 明 敘 事 素 董 |
績 運 營 |
工 員 屬 |
| 等 (E) 及 金 獎 |
報 務 財 |
所 司 公 內 告 有 |
2,521 | 2,868 | 照 因 依 等 會 間 |
司 公 與 |
非 業 事 |
|||||||||
| 費 資、 支 特 薪 |
本 | 公 司 |
0 | 1,921 | 2,148 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 時 員 入 委 投 酬 |
參 並 |
資 投 轉 |
|
| 總 項 四 |
益 例% 純 後 |
報 務 財 |
所 司 公 內 告 有 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.68 | 1.68 | 1.05 | 1.05 | 報 險、 資 風 薪 由 |
結, 連 互 相 |
司 / 公 有 |
| 等 ABCD |
比 稅 之 占 額 |
本 | 公 司 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.05 | 2.05 | 1.28 | 1.28 | 責、 定, 職 之 規 |
酬 報 得 |
所 內 告 報 |
| 用 (D) 行 執 |
報 務 財 |
所 司 公 內 告 有 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 條 負 八 擔 所 十 依 二 |
所 與 性 平 |
務 財 司 / |
|
| 務 費 業 |
本 | 公 司 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 並 及 四 構, 十 |
公 性、 |
公 母 |
|
| 勞 (C) 酬 |
報 所 務 內 告 財 |
司 公 有 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 二 結 與 程 準 章 |
理 合 之 |
任 擔 如 |
|
| 金 酬 |
事 董 |
本 | 公 司 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
標 司 公 度、 |
險 風 |
務 ( 服 |
| 事 董 |
金 (B) 職 退 |
報 務 財 |
所 司 公 內 告 有 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 本 據 制 依 策、 |
效 績 將 |
供 提 事 |
| 休 退 |
本 | 公 司 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 亦 政 並 付 |
值, 價 |
董 司 公 |
|||||
| 酬 (A) | 報 務 財 |
公司 所 告內 有 |
960 | 960 | 600 | 600 | 外, 給 金 果 |
獻 貢 |
會。 度 年 事 近 |
|||||||
| 報 | 本 | 公 司 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 960 | 960 | 600 | 600 | 結 酬 事 估 評 董 |
及 度 程 |
董 最 予 外, 交 |
|
| 名 姓 |
份 公 國 股 限 功 司 三 際 有 |
長 麗 曼 事 林 董 |
之 盈 王 |
偉 震 馬 |
政 源 鄭 |
昌 永 徐 |
淵 文 林 |
祐 銘 黃 |
賢 滄 周 |
池 俊 陳 |
立 效 績 獨 事 明 敘 董 |
與 參 運 營 |
提 露 並 揭 議 表 建 上 |
|||
| 稱 職 |
人 事 法 董 |
人 法 |
事 董 |
人 表 代 |
立 獨 |
事 董 |
請 酌 1 . |
司 | 酬 除 2. |
附錄四
大魯閣實業股份有限公司
公司章程修訂對照表
| 修訂後 | 修訂前 | 說 明 |
|---|---|---|
| 第廿七條: | 第廿七條: | 配合現行法令修 |
| 本公司年度如有獲利,應提撥 | 本公司年度如有獲利,應提撥 | 改及增加文字。 |
| 不低於 0.5%員工酬勞,以及不 | 以 0.5%~1%員工酬勞、 2%董事 |
|
| 高於 2%為董事酬勞,但公司尚 | 酬勞 為 上限,但公 司 尚 有 累積 |
|
| 有累積虧損時,應於提撥前先 | 虧損時,應於提撥前先保留彌 | |
| 保留彌補虧損數額。 | 補虧損數額。 | |
| 前 項 員工 酬 勞 中,應 撥不 | 員工酬勞及董事酬勞分派 | |
| 低 10%為基層員工調整薪資或 |
案 應提報股東會報告。 | |
| 分派酬勞。員工酬勞得以股票 | 本公司年度決算如有盈 | |
| 或現金分派發放,其發放對象 | 餘,除依法提繳稅款及彌補以 | |
| 包含符合一定條件之從屬公 | 往年 度 虧 損 外,應 先提 撥 百分 |
|
| 司員工。 | 之十為法定盈餘公積,但法定 | |
| 盈餘公積已達本公司實收資 | ||
| 董 事酬勞之發放僅能以 |
本額時,得不再提列,其餘得 | |
| 現金為之。 | 視業務需要或法令規定提列或 | |
| 員工酬勞及董事酬勞之 | 迴轉特別盈餘公積;如尚有盈 | |
| 分派發放等事宜,由薪資報酬 | 餘,由董事會擬具分派議案, | |
| 委員會提出建議後,提交董事 | 提請股東會決議分配之。 | |
| 會決議之;員工酬勞及董事酬 | ||
| 勞分派發放案應於股東會報 | ||
| 告。 | ||
| 本公司年度決算如有盈 | ||
| 餘,除依法提繳稅款及彌補以 | ||
| 往年度虧損外,應先提撥百分 | ||
| 之十為法定盈餘公積,但法定 | ||
| 盈餘公積已達本公司實收資 | ||
| 本額時,得不再提列,其餘得 | ||
| 視業務需要或法令規定提列 | ||
| 或迴轉特別盈餘公積;如尚有 |
| 修訂後 | 修訂前 | 說 明 |
|---|---|---|
| 盈餘,由董事會擬具分派議 | ||
| 案,提請股東會決議分配之。 | ||
| 第卅一條: | 第卅一條: | 增加修訂次數及 |
| 本章程訂於中華 | 本章程訂於中華民 | 日期。 |
| 民國六十二年六 | 國六十二年六月二 | |
| 月二十二日,第一 | 十二日,第一次修 | |
| 次修正於民國六 | 正於民國六十二年 | |
| 十二年七月五日, | 七月五日,第二次 | |
| 第二次修正於民 | 修正於民國六十三 | |
| 國六十三年七月 | 年七月二十一日, | |
| 二十一日,第三次 | 第三次修正於民國 | |
| 修正於民國六十 | 六十三年十二月二 | |
| 三年十二月二十 | 十七日,第四次修 | |
| 七日,第四次修正 | 正於民國六十七年 | |
| 於民國六十七年 | 二月四日,第五次 | |
| 二月四日,第五次 | 修正於民國六十七 | |
| 修正於民國六十 | 年 七 月十 四 日,第 |
|
| 七年 七月十四 | 六次修正於民國六 | |
| 日,第六次修正於 | 十八年五月十五 | |
| 民國六十八年五 | 日,第七次修正於 | |
| 月十五日,第七次 | 民國六十九 年四 | |
| 修正於民國六十 | 月五日,第八次修 | |
| 九 年四月五日, | 正於民國七十年六 | |
| 第八次修正於民 | 月二十七日,第九 | |
| 國七十年六月二 | 次修正於民國七十 | |
| 十七日,第九次修 | 年 十 月二 十 四日, |
|
| 正 於 民 國 七 十 年 |
第十次修正於民國 | |
| 十月二十四日,第 | 七十一年二月二十 | |
| 十次修正於民國 | 七日,第十一次修 | |
| 七十一年二月二 | 正於民國 七十二 | |
| 十七日,第十一次 | 年四月二十三日, | |
| 修正於民國 七十 | 第十二次修正於民 | |
| 二年四月二十三 | 國七十二年九月二 | |
| 日,第十二次修正 | 十日,第十三次修 | |
| 於民國七十二年 | 正於民國七十三年 |
| 修訂後 | 修訂前 | 說 明 |
|---|---|---|
| 九月二十日,第十 | 三月三十一日,第 | |
| 三次修 正於民國 | 十四次修正於民國 | |
| 七十三年三月三 | 七十四年四月十八 | |
| 十一日,第十四次 | 日,第 十 五 次修 正 |
|
| 修正於民國七十 | 於民國七十五年四 | |
| 四年四月十八日, | 月十八日,第十六 | |
| 第 十五次修正於 | 次修正於民國七十 | |
| 民國七十五年四 | 六年四月九日,第 | |
| 月十八日,第十六 | 十七次修正於民國 | |
| 次修正於民國七 | 七十七年四月二十 | |
| 十六年四月九日, | 一日,第十八次修 | |
| 第十七次修正於 | 正於民國七十九年 | |
| 民國七十七年四 | 四月二十日,第十 | |
| 月二十一日,第十 | 九次修正於民國八 | |
| 八次修正於民國 | 十年五月二十八 | |
| 七十九年四月二 | 日,第二十次修正 | |
| 十日,第十九次修 | 於民國八十一年四 | |
| 正於民國八十年 | 月二十三日,第二 | |
| 五月二十八日,第 | 十一次修正於民國 | |
| 二十次修正於民 | 八十四年五月二十 | |
| 國八十一年四月 | 五日,第二十二次 | |
| 二十三日,第二十 | 修正於民國八十六 | |
| 一次修正於民國 | 年三月二十七日, | |
| 八十四年五月二 | 第二十三次修正於 | |
| 十五日,第二十二 | 民國八十七年六月 | |
| 次修正於民國八 | 十二日,第二十四 | |
| 十六年三月二十 | 次修正於民國八十 | |
| 七日,第二十三次 | 九年五月二十三 | |
| 修正於民國八十 | 日,第二十五次修 | |
| 七年六月十二日, | 正於民國九十一年 | |
| 第二十四次修正 | 六月二十五日,第 | |
| 於民國八十九年 | 二十六次修正於民 | |
| 五月二十三日,第 | 國九十二年六月二 | |
| 二十五次修正於 | 十六日,第二十七 | |
| 民國九十一年六 | 次修正於民國九十 |
| 修訂後 | 修訂前 | 說 明 |
|---|---|---|
| 月二十五日,第二 | 四年三月十八日, | |
| 十六次修正於民 | 第二十八次修正於 | |
| 國九十二年六月 | 民國九十四年六月 | |
| 二十六日,第二十 | 二十九日,第二十 | |
| 七次修正於民國 | 九次修正於民國九 | |
| 九十四年三月十 | 十五年六月二十三 | |
| 八日,第二十八次 | 日,第三十次修正 | |
| 修正於民國九十 | 於民國九十六年六 | |
| 四年六月二十九 | 月十五日,第三十 | |
| 日,第二十九次修 | 一次修正於民國九 | |
| 正於民國九十五 | 十九年六月二十五 | |
| 年六月二十三日, | 日,第三十二次修 | |
| 第三十次修正於 | 正於民國一○一年 | |
| 民國九十六年六 | 六月十九日,第三 | |
| 月十五日,第三十 | 十三次修正於民國 | |
| 一次修正於民國 | 一○三年六月二十 | |
| 九十九年六月二 | 日。第三十四次修 | |
| 十五日,第三十二 | 正於民國一○四年 | |
| 次修正於民國一 | 六月十七日。第三 | |
| ○一年六月十九 | 十五次修正於民國 | |
| 日,第三十三次修 | 一○五年四月十二 | |
| 正於民國一○三 | 日。第 三 十 六次 修 |
|
| 年六月二十日。第 | 正於民國一○六年 | |
| 三十四次修正於 | 六月二十日。第三 | |
| 民國一○四年六 | 十七次修正於民國 | |
| 月十七日。第三十 | 一○七年六月二十 | |
| 五次修正於民國 | 二日。第三十八次 | |
| 一○五年四月十 | 修訂於民國一○八 | |
| 二日。第三 十六 | 年六月廿五日。第 | |
| 次修正於民國一 | 三十九次修訂於民 | |
| ○六年六月二十 | 國一○九 年一月 | |
| 日。第三十七次修 | 二日。第四十次修 | |
| 正於民國一○七 | 訂於民國一○九年 | |
| 年六月二十二日。 | 六月五日。第四十 | |
| 第三十八次修訂 | 一次修訂於民國一 |
| 修訂後 | 修訂前 | 說 明 |
|---|---|---|
| 於民國一○八年 | ○九年十月二十八 | |
| 六月廿五日。第三 | 日。第四十二次修 | |
| 十九次修訂於民 | 訂於民國一一○年 | |
| 國一○九 年一月 | 八月三十日。第四 | |
| 二日。第四十次修 | 十三次修訂於民國 | |
| 訂於民國一○九 | 一一一年六月一 | |
| 年六月五日。第四 | 日。 | |
| 十一次修訂於民 | ||
| 國一○九年十月 | ||
| 二十八日。第四十 | ||
| 二次修訂於民國 | ||
| 一一○年八月三 | ||
| 十日。第四十三次 | ||
| 修訂於民國一一 | ||
| 一年六月一日。第 | ||
| 四十四次修訂於 | ||
| 民國一一四年五 | ||
| 月二十六日。 |
| 格 員 針/ 成 資 會 性 方 立 事 化 董 獨 元 合 合 多 符 符 |
理/ 知 業 管 產 策/ 營 經 決 性/ 導 識 女 領 |
理/ 知 業 管 產 策/ 營 經 決 性/ 導 識 女 領 |
決 導 識 領 理/ 知 業 管 產 營 策/ 經 |
決 導 識 領 理/ 知 業 管 產 營 策/ 經 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 擔 事 屆 續 連 董 三 立 已 任 否 獨 是 |
用 適 不 |
用 適 不 |
用 適 不 |
用 適 不 |
|
| 日 月 25 |
或 稱 府 政 名 人 表 代 法 所 |
司 公 股) 際( 國 功 三 |
司 公 股) 際( 國 功 三 |
司 公 股) 際( 國 功 三 |
部 務 人 財 表 司 公 代 限 司 公 有 份 股) 股 理 設( 視 經 建 電 立 總 築 三 副 閎 所 系 究 研 計 會 系 學 育 教 大 業 灣 工 台 政 南 源 毅 林 鄭 事 董 |
| 年 5 至 117 起 日 月 26 年 5 |
形 情 任 兼 及 職 現 |
長 長 事 事 長 事 事 董 董 長 長 長 長 長 長 事 董 董 司 司 公 公 事 事 事 事 事 事 董 司 司 長 長 公 公 董 董 董 董 董 董 股) 股) 司 公 事 事 股) 股) 司 司 司 司 司 司 樂( 體( 公 公 公 公 公 公 董 董 股) 長 發( 發( 股) 股) 股) 股) 股) 股) 育 媒 司 司 設( 事 公 公 好 開 開 多 賃( 際( 業( 業( 業( 業( 際 際 際 建 好 股) 股) 董 租 興 興 興 實 閣 閣 國 國 國 國 司 鑫( 陞( 公 誠 林 宸 宸 功 功 功 創 魯 魯 聯 本 公 謝 基 大 大 三 三 三 三 亞 魯 華 和 |
人 察 人 長 長 監 表 事 事 司 公 代 董 董 事 股) 司 司 理 公 公 董 設( 人 經 股) 股) 法 建 總 木( 緹( 閣 司 司 公 公 根 魯 莉 本 本 大 璀 羽 |
長 校 副 學 中 級 高 信 二 市 隆 基 |
|
| 自 114 期 任 |
歷 歷 經 學 |
長 事 董 專 設 家 建 揚 踐 實 國 |
學 大 院 習 學 本 日 |
學 大 範 師 灣 臺 立 國 |
|
| 名 姓 |
麗 曼 林 |
之 盈 王 |
|||
| 別 被提名 類 |
事 董 |
事 董 |
事 董 |
董事會提名董事候選人名單暨兼任情形
附錄五
| 格 員 針/ 成 資 會 性 方 事 立 化 董 獨 元 合 合 多 符 符 |
決 導 識 領 理/ 知 業 管 產 營 策/ 經 |
|
|---|---|---|
| 擔 事 屆 續 連 董 三 立 已 任 獨 否 是 |
用 適 不 |
|
| 或 稱 府 政 名 人 表 代 法 所 |
意 司 公 創 限 欣 有 晴 資 彤 投 |
|
| 形 情 任 兼 及 職 現 |
人 人 人 人 人 事 察 察 察 察 表 人 人 人 人 人 人 人 人 人 人 人 人 人 人 代 監 監 監 監 董 事 察 察 察 察 察 察 察 察 察 察 察 察 察 察 司 司 司 司 司 司 事 公 公 公 公 公 公 監 監 監 監 監 監 監 監 監 監 監 監 監 監 董 股) 股) 股) 股) 股) 董 股) 司 司 司 司 司 司 司 司 司 司 司 司 司 司 司 公 公 公 公 公 公 公 公 公 公 公 公 公 公 公 司 創( 技( 樂( 技( 作( 紀( 公 股) 股) 股) 股) 股) 股) 股) 股) 股) 股) 股) 股) 股) 股) 股) 文 科 娛 科 經 製 股) 造( 本( 資( 資( 界( 音( 城( 銷( 城( 代( 易( 技( 程( 旅( 戲( 本 能 媒 樂 樂 醫 購( 投 投 時 遊 傳 娛 世 影 影 行 娛 影 科 工 文 創 資 資 智 生 貿 造 立 展 流 皮 鑫 立 立 集 利 富 心 看 網 創 電 佳 晨 熊 羽 原 身 殷 隨 好 威 集 福 華 華 頑 華 聯 電 三 華 豐 橘 犀 創 怡 富 杉 奕 |
長 事 事 事 董 董 董 司 事 事 公 司 司 公 公 限 董 董 限 限 有 司 司 公 公 資 有 有 份 發 投 限 限 股 意 開 有 有 設 設 本 創 意 建 建 欣 資 創 昱 鑫 界 晴 豐 勝 迎 眼 彤 昌 |
| 歷 歷 經 學 |
事 司 董 公 務 業 限 業 畢 行 有 執 發 學 大 開 理、 設 正 建 經 中 立 鑫 總 副 國 昌 |
|
| 名 姓 |
昌 永 徐 |
|
| 別 被提名 類 |
事 董 |
| 格 員 針/ 成 資 會 性 方 事 立 化 董 獨 元 合 合 多 符 符 |
性 識/ 立 知 獨 計/ 業 產 會 律/ 務 法 財 |
知 業 產 性 理/ 立 管 獨 營 識/ 經 |
性 識/ 立 知 獨 計/ 業 產 會 律/ 務 法 財 |
知 業 產 性 理/ 立 管 獨 營 識/ 經 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 擔 事 屆 續 連 董 三 已 立 任 否 獨 是 |
否 | 否 | 否 | 否 | |
| 或 稱 府 政 名 人 表 代 法 所 |
無 | 無 | 無 | 無 | |
| 形 情 任 兼 及 職 現 |
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|
| 名 姓 |
惠 玲 王 |
林 楊 陳 |
賢 滄 周 |
池 俊 陳 |
|
| 別 被提名 類 |
事 董 立 獨 |
事 董 立 獨 |
事 董 立 獨 |
事 董 立 獨 |