Tande Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2003

Apr 25, 2003

上海沪昌特殊钢股份有限公司 2003 年第一季度报告

§ 1 重要提示

• 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

• 1.2 公司董事长谢蔚先生、总经理陶伟民先生、副总经理兼总会计师吕俊先生、 财会部经理施红菊女士声明：保证本季度报告中财务会计报告的真实、完整。 1.3 公司本季度财务会计报告未经审计。

• § 2 公司基本情况

2.1 公司基本信息

股票简称	沪昌特钢	沪昌特钢
股票代码		600665
	董事会秘书	证券事务代表
姓名	田为全	金 惟
联系地址	宝杨路1988 号	宝杨路1988 号
电话	021-56126920	021-56126920
传真	021-26032101	021-26032101
电子邮箱	shcrx@online.sh.cn	shcrx@online.sh.cn

2.2 财务资料

• 2.2.1 主要会计数据及财务指标 单位：元

	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度期末 增减（％）
总资产	1,302,366,825.65	1,482,571,097.00	-12.15
股东权益（不含少数	1,254,291,024.71	1,250,655,742.67	0.29

— 1 —

股东权益）
每股净资产	1.742	1.737	0.29
调整后的每股净资产	1.735	1.730	0.29
	报告期	年初至报告期 期末	本报告期比上年同期增减 （％）
经营活动产生的现金 流量净额	-2,260,025.35	-2,260,025.35	注
每股收益	0.005	0.005	-16.67
净资产收益率（%）	0.291	0.291	-18.03
扣除非经常性损益后 的净资产收益率（%）	0.278	0.278	-21.91

注：因公司上年同期没有编制现金流量表，故无法进行比较。

非经常性损益项目 营业外收入 营业外支出 影响所得税 合计	金额（元）
	295,522.33
	-57,500.00
	-78,547.37
	159,474.96

2.2.2 利润表

利润及利润分配表

2003 1 年 季度

会企 02 表

金额单位：元

编制单位：上海沪昌特殊钢股份有限公司

项 目	2003年1季度	2003年1季度	2002年1季度	2002年1季度
	合并数	母公司	合并数	母公司
一、主营业务收入	199,150,219.57	196,910,527.44	171,996,013.53	167,439,286.38
减：主营业务成本	193,092,227.01	192,397,301.77	167,346,415.96	163,202,042.18
主营业务税金及附加	187,868.66	144,824.25	895,369.83	682,456.11
二、主营业务利润（亏损 以“-”号填列）	5,870,123.90	4,368,401.42	3,754,227.74	3,554,788.09

— 2 —

	加：其他业务利润 （亏损以“-”号填列）	2,902,628.33	2,902,628.33	3,068,942.61	3,067,681.21
	减： 营业费用	19,180.10	4,149.26	182,860.95	14,598.06
	管理费用	5,369,676.14	4,567,822.44	5,241,176.19	4,645,989.15
	财务费用	-107,088.98	-96,385.41	-11,794.78	-5,693.28
	三、营业利润（亏损以“-” 号填列）	3,490,984.97	2,795,443.46	1,410,927.99	1,967,575.37
	加：投资收益（亏损 以“-”号填列）	1,151,257.99	806,280.48	3,800,781.46	3,264,311.29
	补贴收入	-	-	-	-
	营业外收入	295,522.33	295,522.33	135,941.20	131,667.70
	减：营业外支出	57,500.00	42,000.00	215,961.45	158,289.11
	四、利润总额（亏损以“-” 号填列）	4,880,265.29	3,855,246.27	5,131,689.20	5,205,265.25
	减：所得税	1,298,031.48	1,291,033.84	786,129.22	786,129.22
	少数股东损益 （合并报表填列）	-63,223.23	-	-73,576.05	-
	加：未确认投资损失 （合并报表填列）	-	-	-	-
	五、净利润（亏损以“-” 号填列）	3,645,457.04	2,564,212.43	4,419,136.03	4,419,136.03
	加：年初未分配利润	20,208,417.23	23,119,796.54	15,795,210.12	16,951,536.80
	其他转入	-	-	-	-
	六、可供分配的利润	23,853,874.27	25,684,008.97	20,214,346.15	21,370,672.83
	减：提取法定盈余公积	-	-	-	-
	提取法定公益金	-	-	-	-
	提取职工奖励 及福利基金（合并报表填列。子公 司为外商投资企业的项目） 0000000	-	-	-	-
	七、可供股东分配的利润	23,853,874.27	25,684,008.97	20,214,346.15	21,370,672.83
	减：应付优先股股利	-	-	-	-

— 3 —

提取任意盈余公积	-	-	-	-
应付普通股股利	-	-	-	-
转作股本的普通股股利	-	-	-	-
八、未分配利润（未弥补 亏损以“-”号填列）	23,853,874.27	25,684,008.97	20,214,346.15	21,370,672.83
补充资料：
1、出售、处置部门或被投 资单位所得收益	-	-	-	-
2、自然灾害发生的损失	-	-	-	-
3、会计政策变更增加（减 少）利润总额	-	-	-	-
4、会计估计变更增加（减 少）利润总额	-	-	-	-
5、债务重组损失	40,000.00	40,000.00	-	-
6、其他	-	-	-	-

2.3 报告期末股东总人数:64064 户

§ 3 管理层讨论与分析

3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析

报告期内公司所属行业及经营范围未发生变化。第一季度实现钢材产量6.81 万吨, 其中优钢产量6.78 万吨, 优钢比99.54%, 分别比上年同期增长 8.14%,14.89%,6.82%,再创历史最好水平。报告期实现主营业务收入1.99 亿元, 比上年同期增长15.7% ,实现净利润365 万元,比上年同期下降17.4%。

3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况

√适用 □不适用

主营业务收入	主营业务成本	毛利率(%)
196,910,527.44	192,397,301.77	2.29
192,731,519.60	188,356,514.00	2.26

— 4 —

3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征

□适用 √不适用

• 3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收 益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大 变动及原因的说明）

√适用 □不适用

	2003年1-3月	2003年1-3月	2002年1-12月	2002年1-12月	增减(+/_)
项目	金额	占利润总	金额	占利润总额	幅度%
		额%		%
主营业务利润	5,870,123.90	120.28%	20127471.31	131.94%	-8.84%
其他业务利润	2,902,628.33	59.48%	11563252.05	75.80%	-21.53%
期间费用	5,281,767.26	108.23%	25977756.74	170.29%	-36.44%
投资收益	1,151,257.99	23.59%	10206747.71	66.91%	-64.74%
补贴收入	____	____	____	____	____
营业外收支净额	238,022.33	4.88%	-664540.73	-4.36%	211.93%

: 变动原因说明

• 1 ）、期间费用占利润总额的比例较前一报告期下降的原因是报告期内未计提各项

• 资产减值准备。

• 2 ）、投资收益占利润总额的比例较前一报告期下降的原因是报告期内短期投资由

• 原来的短期股票投资改变为国债回购投资，收益有所减少。

• 3 ）、营业外收支净额占利润总额的比例较前一报告期增长是因为营业外收入增加

• 而营业外支出减少所致。

• 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明

□适用 √不适用

— 5 —

3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其

原因说明

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	2003 年1 季度	2002 年1 季度
毛利率	2.29%	2.53%

毛利率较去年同期下降 9.49% 的原因是 : 品种结构的调整和设备维修费用增加等因 素导致主营业务成本上升。

3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

1．2003 年2 月15 日，公司控股股东宝钢集团上海五钢有限公司与西安高新技术 产业开发区房地产开发公司签订《股份转让协议》。

• 2．公司董事会三届十一次会议审议通过了《关于将资产出售给宝钢集团上海五钢 有限公司的议案》、《关于购买西安高新技术产业开发区房地产开发公司资产的议 案》、《上海沪昌特殊钢股份有限公司重大资产出售、购买报告书》（草案）等议案。 以上事项的公告详见2003 年2 月18 日《上海证券报》。

3．公司重大重组事项须提交中国证监会发行审核委员会重大重组审核工作委员会 审议，自2003 年3 月12 日起，公司股票连续停牌。（相关公告见2003 年3 月 12 日《上海证券报》）。

• 4．宝钢集团上海五钢有限公司与西安高新技术产业开发区房地产开发公司签订的 《股份转让协议》获财政部批复。（相关公告见2003 年3 月27 日《上海证券报》）。 5 ． 2003 年 4 月 2 日 , 公司在《上海证券报》刊登《上海沪昌特殊钢股份有限公司 收购报告书》。

• 3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明

□适用 √不适用

• 3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明

□适用 √不适用

• 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比 发生大幅度变动的警示及原因说明

— 6 —

√适用 □不适用

公司预计第二季度末累计净利润与上年同期相比可能发生大幅度变动，主要原因 是公司拟进行的资产重组需发生较大金额的重组费用。

• 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况

• □适用 √不适用

• § 4 附录

附:资产负债表、 利润表及利润分配表、 现金流量表。

上海沪昌特殊钢股份有限公司董事会 2003 年4 月24 日

— 7 —

资 产 负 债 表 2003年3月31日

2003年3月31日	2003年3月31日	2003年3月31日	2003年3月31日	2003年3月31日	2003年3月31日
编制单位：上海沪昌特殊钢股份有限公司						会企01表 金额单位：元
资 产	2003.03.31		2002.12.31		负债和股东权益	2003.03.31		2002.12.31
	合并数	母公司	合并数	母公司		合并数	母公司	合并数	母公司
流动资产：					流动负债：
货币资金	220,423,978.77	212,577,919.92	201,182,187.00	196,801,524.44	短期借款	-	-	120,000,000.00	120,000,000.00
短期投资	260,811,958.68	255,311,855.55	401,211,707.81	395,711,604.68	应付票据	-	-	-	-
应收票据	277,095,122.38	277,095,122.38	347,095,122.38	347,095,122.38	应付账款	7,672,226.81	6,502,480.88	72,137,027.44	70,447,378.87
应收股利	-	-	-	-	预收账款	2,294,658.55	34,449.26	2,585,757.42	136,392.89
应收利息	-	-	-	-	应付工资	38,099.00	-	38,099.00	-
应收账款	33,464,022.68	27,788,429.82	23,586,603.86	16,700,382.36	应付福利费	2,570,587.72	2,244,141.19	3,243,376.38	2,916,929.85
其他应收款	4,350,444.81	20,591,540.27	5,359,369.59	20,357,208.81	应付股利	2,231,609.81	1,424,173.94	2,272,899.81	1,465,463.94
预付账款	21,312,518.29	10,910,725.92	15,820,148.47	5,478,129.00	应交税金	2,729,179.84	2,617,714.15	5,237,563.42	5,309,983.66
应收补贴款	-	-	-	-	其他应交款	52,522.82	51,549.79	9,671.30	10,517.58
存货	89,115,066.63	49,404,699.43	85,204,479.82	45,171,507.48	其他应付款	24,112,866.85	5,704,883.33	19,953,686.79	1,545,562.27
待摊费用	931,038.18	917,704.87	956,212.60	934,879.28	预提费用	-	-	-	-
					预计负债	-	-	-	-
一年内到期的长期债权投资	-	-	-	-
其他流动资产	-	-	-	-	一年内到期的长期负债	-	-	-	-
流动资产合计	907,504,150.42	854,597,998.16	1,080,415,831.53	1,028,250,358.43	其他流动负债	-	-	-	-
					流动负债合计	41,701,751.40	18,579,392.54	225,478,081.56	201,832,229.06
长期投资：					长期负债：
长期股权投资	39,969,094.86	69,380,678.68	39,969,094.86	69,725,656.19	长期借款	-	-	-	-
长期债权投资	-	14,300,000.00	-	14,300,000.00	应付债券	-	-	-	-
长期投资合计	39,969,094.86	83,680,678.68	39,969,094.86	84,025,656.19	长期应付款	-	-	-	-
其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报	表 -	-	-	-	专项应付款	-	-	-	-
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示，	合 -	-	-	-	其他长期负债	-	-	-	-
固定资产：					长期负债合计	-	-	-	-
固定资产原价	622,117,598.56	586,078,726.69	623,393,146.24	587,354,274.37	递延税项：
减：累计折旧	304,643,430.12	288,357,313.32	297,961,339.29	282,266,351.42	递延税款贷项	-	-	-	-
固定资产净值	317,474,168.44	297,721,413.37	325,431,806.95	305,087,922.95	负债合计	41,701,751.40	18,579,392.54	225,478,081.56	201,832,229.06
减：固定资产减值准备	9,827,752.83	9,827,752.83	10,241,538.60	10,241,538.60
固定资产净额	307,646,415.61	287,893,660.54	315,190,268.35	294,846,384.35	少数股东权益（合并报表填列）	6,374,049.54	-	6,437,272.77	-
工程物资	-	-	-	-
在建工程	1,563,232.04	1,014,147.15	1,056,752.04	507,667.15	股东权益：	-	-	-	-
固定资产清理	-	-	-	-	股 本	720,102,101.00	720,102,101.00	720,102,101.00	720,102,101.00
固定资产合计	309,209,647.65	288,907,807.69	316,247,020.39	295,354,051.50	资本公积	368,481,670.95	368,481,670.95	368,491,845.95	368,491,845.95
无形资产及其他资产：					盈余公积	141,853,378.49	140,023,243.79	141,853,378.49	140,023,243.79
无形资产	45,683,932.72	45,683,932.72	45,939,150.22	45,939,150.22	其中：法定公益金	36,288,105.31	35,934,173.18	36,288,105.31	35,934,173.18
长期待摊费用	-	-	-	-	减：未确认的投资损失（合并报表填列）	-	-	-	-
其他长期资产	-	-	-	-	未分配利润	23,853,874.27	25,684,008.97	20,208,417.23	23,119,796.54
无形资产及其他资产合计	45,683,932.72	45,683,932.72	45,939,150.22	45,939,150.22
递延税项：					外币报表折算差额（合并报表填列）	-	-	-	-
递延税项借项	-	-	-	-	股东权益合计	1,254,291,024.71	1,254,291,024.71	1,250,655,742.67	1,251,736,987.28
资产总计	1,302,366,825.65	1,272,870,417.25	1,482,571,097.00	1,453,569,216.34	负债和股东权益总计	1,302,366,825.65	1,272,870,417.25	1,482,571,097.00	1,453,569,216.34
- - - - 法定代表人：谢蔚 总会计师：吕俊						会计机构负责人： 施红菊

利润及利润分配表 2003 年 1 季度

利润及利润分配表 2003年1季度	利润及利润分配表 2003年1季度	利润及利润分配表 2003年1季度	利润及利润分配表 2003年1季度	利润及利润分配表 2003年1季度	利润及利润分配表 2003年1季度
编制单位：上海沪昌特殊钢股份有限公司						会企02表 金额单位：元
项 目	2003年1季度		2002年1季度		项 目	2003年1季度		2002年1季度
	合并数	母公司	合并数	母公司		合并数	母公司	合并数	母公司
一、主营业务收入	199,150,219.57	196,910,527.44	171,996,013.53	167,439,286.38	六、可供分配的利润	23,853,874.27	25,684,008.97	20,214,346.15	21,370,672.83
减：主营业务成本	193,092,227.01	192,397,301.77	167,346,415.96	163,202,042.18	减：提取法定盈余公积	-	-	-	-
主营业务税金及附加	187,868.66	144,824.25	895,369.83	682,456.11	提取法定公益金	-	-	-	-
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）	5,870,123.90	4,368,401.42	3,754,227.74	3,554,788.09	提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。	子 -	-	-	-
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列	） 2,902,628.33	2,902,628.33	3,068,942.61	3,067,681.21
减：营业费用	19,180.10	4,149.26	182,860.95	14,598.06
管理费用	5,369,676.14	4,567,822.44	5,241,176.19	4,645,989.15
财务费用	-107,088.98	-96,385.41	-11,794.78	-5,693.28	七、可供股东分配的利润	23,853,874.27	25,684,008.97	20,214,346.15	21,370,672.83
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	3,490,984.97	2,795,443.46	1,410,927.99	1,967,575.37	减：应付优先股股利	-	-	-	-
加：投资收益（亏损以“-”号填列）	1,151,257.99	806,280.48	3,800,781.46	3,264,311.29	提取任意盈余公积	-	-	-	-
补贴收入	-	-	-	-	应付普通股股利	-	-	-	-
营业外收入	295,522.33	295,522.33	135,941.20	131,667.70	转作股本的普通股股利	-	-	-	-
						-	-
减：营业外支出	57,500.00	42,000.00	215,961.45	158,289.11	八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列	）23,853,874.27	25,684,008.97	20,214,346.15	21,370,672.83
四、利润总额（亏损以“-”号填列）	4,880,265.29	3,855,246.27	5,131,689.20	5,205,265.25
减：所得税	1,298,031.48	1,291,033.84	786,129.22	786,129.22	补充资料：
少数股东损益（合并报表填列）	-63,223.23	-	-73,576.05	-	1、出售、处置部门或被投资单位所得收益	-	-	-	-
加：未确认投资损失（合并报表填列）	-	-	-	-	2、自然灾害发生的损失	-	-	-	-
					3、会计政策变更增加（减少）利润总额	-	-	-	-
五、净利润（亏损以“-”号填列）	3,645,457.04	2,564,212.43	4,419,136.03	4,419,136.03	4、会计估计变更增加（减少）利润总额	-	-	-	-
加：年初未分配利润	20,208,417.23	23,119,796.54	15,795,210.12	16,951,536.80	5、债务重组损失	40,000.00	40,000.00	-	-
其他转入	-	-	-	-	6、其他	-	-	-	-

法定代表人：谢蔚

总会计师：吕俊

会计机构负责人： 施红菊

现金流量表 2003 年 1-3 月

编制单位：上海沪昌特殊钢股份有限公司

会企 03 表 金额单位：元

编制单位：上海沪昌特殊钢	份有	限公司									金额单位：元
项目	行次	合并数	母公司	项目	行次	合并数	母公司	补充资料	行次	合并数	母公司
一、经营活动产生的现金流量：				三、筹资活动产生的现金流量：				2、将净利润调节为经营活动的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金	1	33,441,572.32	30,482,623.04	吸收投资所收到的现金	26	-	-	净利润（亏损用“-”号填列）	43	3,645,457.04	2,621,189.94
收到的税费返还	2	1,407.55	-	其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现	金27	-	-	加:少数股东损益（亏损用“-”号填列）	44	-63,223.23	-
收到的其他与经营活动有关的现金	3	13,761,636.43	11,262,777.41	借款所收到的现金	28	-	-	减：未确认的投资损失	45	-	-
经营活动现金流入小计	5	47,204,616.30	41,745,400.45	收到其他与筹资活动有关的现金	29	-	-	加：计提的资产减值准备	46	-	-
				筹资活动现金流入小计	30	-	-	固定资产折旧	47	6,982,872.74	6,784,196.14
购买商品接受劳务支付的现金	6	25,729,035.82	24,574,136.01					无形资产摊销	48	255,217.50	255,217.50
支付给职工以及为职工支付的现金	7	6,507,251.30	6,507,251.30	偿还债务所支付的现金	31	120,000,000.00	120,000,000.00	长期待摊费用摊销	49	-	-
支付的各项税费	8	6,135,557.76	6,085,073.51	分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	32	207,190.00	207,190.00	待摊费用减少（减：增加）	50	25,174.42	17,174.41
支付的其他与经营活动有关的现金	9	11,092,796.77	10,304,361.27	其中：支付少数股东的权利	33	-	-	预提费用的增加（减：减少）	51	-	-
经营活动现金流出小计	10	49,464,641.65	47,470,822.09	支付的其他与筹资活动有关的现金	34	-	-	处置固定资产、无形资产和其他长期资产的	损52	-295,522.33	-295,522.33
				其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金	35	-	-	固定资产报废损失	53	-	-
经营活动现金流量净额	11	-2,260,025.35	-5,725,421.64	筹资活动现金流出小计	36	120,207,190.00	120,207,190.00	财务费用	54	-	-
				筹资活动产生的现金流量净额	40	-120,207,190.00	-120,207,190.00	投资损失(减:收益)	55	-1,151,257.99	-863,257.99
								递延税款贷项(减:借项)	56	-	-
								存货的减少(减:增加)	57	-3,910,586.81	-4,233,191.95
				四、汇率变动对现金的影响	41	-	-	经营性应收项目的减少(减:增加)	58	176,038,885.27	173,644,773.29
二、投资活动产生的现金流量：						-	-	经营性应付项目的增加(减:减少)	59	-183,787,041.96	-183,656,000.65
收回投资所收到的现金	12	394,306,608.24	394,306,608.24	五、现金及现金等价物净增加额	42	19,241,791.77	15,776,395.48	其他	60	-	-
取得投资收益所收到的现金	13	863,257.99	863,257.99					经营活动产生的现金流量净额	65	-2,260,025.35	-5,725,421.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回	的14	258,000.00	258,000.00					2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
收到的其他与投资活动有关的现金	15	-	-					债务转为资本	66	-	-
投资活动现金流入小计	16	395,427,866.23	395,427,866.23					一年内到期的可转换公司债券	67	-	-
								融资租入固定资产	68	-	-
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支	付18	-	-					3、现金及现金等价物净增加情况：
投资所支付的的现金	19	253,718,859.11	253,718,859.11					现金的期末余额	69	220,423,978.77	212,577,919.92
支付的其他与投资活动有关的现金	20	-	-					减:现金的期初余额	70	201,182,187.00	196,801,524.44
投资活动现金流出小计	22	253,718,859.11	253,718,859.11					加：现金等价物的期末余额	71	-	-
								减:现金等价物的期初余额	72	-	-
投资活动产生的现金流量净额	25	141,709,007.12	141,709,007.12					现金及现金等价物净增加额	73	19,241,791.77	15,776,395.48

法定代表人：谢蔚

总会计师： 吕俊 会计机构负责人： 施红菊