Tande Co.,Ltd. — Board/Management Information 2020

Apr 24, 2020

天地源独立董事关于九届二十二次董事会审议的相关事项的独立意见

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天地源股份有限公司独立董事

关于第九届董事会第二十二次会议审议的相关事项 的独立意见

我们作为天地源股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，根据《公 司法》、《证券法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上海证券 交易所股票上市规则》和《公司章程》、《公司独立董事工作制度》等有关规定， 本着认真负责、实事求是的态度，就公司2020 年4 月23 日召开的第九届董事会 第二十二次会议审议的相关事项发表如下意见：

一、关于对《公司2019 年度利润分配预案的议案》的独立意见

公司从实际情况出发提出的利润分配方案，考虑到了股东回报并兼顾了公司 的可持续发展，符合公司长远发展的需要，不存在损害公司权益、中小股东以及 公众投资者权益的情形。因此，我们对公司做出的现金利润分配预案表示同意。 二、关于对《公司2019 年年度报告及摘要的议案》的独立意见

（一）公司2019 年年度报告编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和 公司内部管理制度的各项规定；公司2019 年年度报告的内容和格式符合中国证 监会和上海证券交易所的各项规定；所包含的信息能从各个方面真实地反映出公 司当年度的经营管理和财务状况；

（二）经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司审计并出具标准无 保留意见的审计报告是客观公正、实事求是的；

（三）公司独立董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏。在提出本意见前，独立董事未发现参与年报编制和审议的人员有 违反保密规定的行为。

三、关于对《公司2019 年度部分日常关联交易额超出年初预计额的议案》 的独立意见

（一）本议案涉及的日常关联交易是公司正常生产经营中发生的交易行为， 关联交易价格遵循了市场的公允价格；

（二）本议案涉及的日常关联交易对公司独立性没有影响，公司主营业务不

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会因此类交易而形成对关联方的依赖；

（三）本议案涉及的日常关联交易的发生是遵循公开、公平、公正的交易原 则，不存在损害公司权益、中小股东以及公众投资者权益的情形。

四、关于对《公司2019 年度增加日常关联交易的议案》的独立意见

（一）本议案涉及的增加日常关联交易是公司正常生产经营中发生的持续交 易行为，关联交易价格遵循了市场的公允价格，交易的发生有助于提高资产使用 效率，为股东创造更大价值；

（二）本议案涉及的增加日常关联交易对公司独立性没有影响，公司主营业 务不会因此类交易而形成对关联方的依赖；

（三）本议案涉及的增加日常关联交易的发生是遵循公开、公平、公正的交 易原则，不存在损害公司权益、中小股东以及公众投资者权益的情形。 五、关于对《公司2020 年度日常关联交易的议案》的独立意见

（一）本议案涉及的日常关联交易有利于公司遵循在同等价位上采购到性价 比更优的原材料和降低采购成本的原则；

（二）本议案涉及的日常关联交易的发生是遵循公开、公平、公正的交易原 则，关联交易价格接近市场公允交易价格；

（三）本议案涉及的日常关联交易不存在损害公司权益、中小股东以及公众 投资者权益的情形。

六、《关于对下属公司担保的议案》的独立意见

公司对外担保相关事项、工作程序符合《公司法》、《公司章程》等有关规定。 相关被担保人均为公司下属全资子公司、控股子公司、参股公司，担保事项是为 满足公司正常经营的需要，有利于公司的经营和发展，不存在损害公司及股东权 益的情形。

七、《关于执行新修订的收入会计准则的议案》的独立意见

公司依据财政部的要求，对公司会计政策进行相应修订，符合财政部、中国 证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定；执行修订后的会计政策能够 客观、公允地反映公司财务状况及经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响。 本次会计政策的修订已履行了相关审批程序，符合法律、法规和规范性文件的要 求以及《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的

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情形。

八、《关于2019 年度计提资产减值准备的议案》的独立意见

公司本次计提资产减值准备遵循并符合《企业会计准则》和公司相关制度的 规定，审议程序合法，依据充分。计提资产减值准备后，财务报表能够更加公允 地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司整体利益，不存在损害公司及全体 股东特别是中小股东利益的情形。因此，我们同意公司本次计提资产减值准备事 项。

九、关于对《公司续聘2020 年度审计机构的议案》的独立意见

（一）经过审慎核查，认为希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券、 期货相关业务执业资格，能够独立胜任公司的审计工作，且在多年的审计工作中 能够坚持独立审计准则，审计意见真实、准确，能够反映公司的实际情况；

（二）本议案决策程序合法、有效，符合《上海证券交易所股票上市规则》、 《公司章程》等有关法律法规和公司制度的规定，不存在损害公司和股东利益的 情形；

（三）我们同意续聘希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2020 年度财务审计和内控审计机构，并同意提交公司2019 年年度股东大会审议。

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（此页无正文，仅为公司独立董事关于第九届董事会第二十二次会议审议的相关 事项的独立意见之签字页）

公司独立董事：

白永秀 宋敏 汪方军 杨为乔

二〇二〇年四月二十三日

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