Tande Co.,Ltd. — Board/Management Information 2019

Apr 26, 2019

天地源股份有限公司董事会关于执行新修订的金融工具会计准则的说明

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天地源股份有限公司董事会

关于执行新修订的金融工具会计准则的说明

作为天地源股份有限公司（以下简称“公司”）的董事，我们根据《上海证 券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》和《公司章程》的相关规定，对 2019 年4 月25 日召开的第九届董事会第七次会议之《关于执行新修订的金融工 具会计准则的议案》进行了审议，我们认为：

本次会计政策变更是根据财政部2017 年3 月31 日发布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23 号——金融资产转移》、《企 业会计准则第24 号——套期会计》以及2017 年5 月2 日发布的《企业会计准则 第37 号——金融工具列报》相关规定进行的调整，符合财政部、中国证监会和 上海证券交易所的相关规定。本次变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无 重大影响，不存在损害公司及中小股东利益的情形。因此，董事会同意公司本次 会计政策变更。

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天地源股份有限公司董事会关于执行新修订的金融工具会计准则的说明

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（以下无正文，为公司董事会关于执行新修订的金融工具会计准则的说明之签字 页）

董事签名：

袁旺家 祝社宁 李军利 贾新昌 王智刚 刘永明 解 嘉 白永秀 宋 敏 汪方军 杨为乔

天地源股份有限公司董事会 二〇一九年四月二十五日

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