Tande Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 8, 2022

董事会审计委员会 2021 年工作履职情况的总结报告

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天地源股份有限公司

董事会审计委员会2021 年工作履职情况的总结报告

2021年，天地源股份有限公司（以下简称“公司”）董事 会审计委员会根据《公司法》《上市公司治理准则》《企业内 部控制基本规范》、上海证券交易所《股票上市规则》等法律 法规，以及《公司章程》《董事会审计委员会工作条例》等规 定，认真履行职责，积极开展工作，现将一年来工作履职情况 报告如下：

一、董事会审计委员会组成情况

董事会审计委员会现由独立董事汪方军、杨为乔及董事陈 慧3 名成员组成，主任委员由具有专业会计资格的汪方军担 任。

二、董事会审计委员会会议召开情况

2021 年度，董事会审计委员会召开了9 次会议，各项议 案均经审计委员会全体委员审议通过，具体情况如下：

（一）2021年1月13日，董事会审计委员会对公司编制的 未审财务会计报表进行了认真的审阅，同意以此为基础开展 2020年度财务审计工作。

（二）2021 年3 月5 日，希格玛会计师事务所向董事会 审计委员会提交了2020 年度审计初审意见，并就审计的具体 情况进行了沟通，审计委员会提出了具体的意见和建议。

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（三）2021年4月2日，希格玛会计师事务所向公司董事会 审计委员会提交和汇报了2020年度《审计情况》和《审计工作 总结》，审计内控部提交了《公司2020年内部控制评价报告》。 董事会审计委员会全体委员对上述报告进行了认真审阅；对

《关于2020年度计提资产减值准备的议案》进行了审议。

（四）2021年4月26日，董事会审计委员会对《公司2021 年度日常关联交易的议案》进行了审议。

（五）2021年5月20日，董事会审计委员会对《关于与西 安高科集团高科房产有限责任公司签订股权托管协议的议案》 进行了审议。

（六）2021年6月23日，董事会审计委员会对《关于西安 天地源房地产开发有限公司放弃对参股公司增资的议案》进行 了审议。

（七）2021年6月29日，董事会审计委员会对《关于终止 公司非公开发行A股股票事项并撤回申请文件的议案》进行了 审议。

（八）2021年7月2日，董事会审计委员会对《关于西安天 地源房地产开发有限公司进行土地预储备的议案》进行了审 议。

（九）2021年12月8日，董事会审计委员会听取了希格玛 会计师事务所汇报的2021年年度会计报表审计计划和内部控 制审计计划，并对审计计划进行讨论并发表意见。

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三、董事会审计委员会履职情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

董事会审计委员会在对希格玛会计师事务所2020年度审计 工作全面评估的基础上，认为其在相关审计工作中，较好地完 成了各项审计任务。在听取公司管理层意见后，董事会审计委 员会同意向董事会提议续聘希格玛会计师事务所为公司2021 年度财务和内部控制审计机构，聘期一年。

（二）审阅公司的财务报告并对其发表意见

董事会审计委员会审阅了公司未经审计财务报告，认为公 司编制的财务报告反映了公司截至2020年12月31日的财务状 况和2020年度的经营成果及现金流量，同意以此财务报告为基 础进行2020年度财务审计工作。

在年度财务报告审计过程中，审计委员会加强与注册会计 师的沟通，听取了希格玛会计师事务所针对审计过程中发现的 问题及相关事项的详细汇报，在希格玛会计师事务所出具初步 审计意见后再次审阅公司财务报告，形成书面意见，并同意提 交公司董事会审议。

报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司财务报告， 认为公司编制的财务会计报表公允反映了公司及合并财务状 况以及公司及合并经营成果和现金流量，不存在重大会计差错 调整、重大会计政策及估计变更，也不存在与财务报告相关的 重大错误。

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（三）评估内部控制的有效性

董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极推动 公司内部控制制度的建设。报告期内，董事会审计委员会审阅 了公司年度内部控制自我评价报告和外部审计机构出具的年 度内部控制审计报告，认为公司按照《企业内部控制基本规范》 及相关配套指引规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构 和制度体系，强化了内控团队建设，切实发挥风险防控功能。 上述报告基本反映了公司的内部控制情况，不存在重大缺陷和 重要缺陷。

（四）对关联交易事项的审议

2021年，董事会审计委员会共审议5次关联交易议案。 1、对公司2021 年度日常关联交易议案的审议

董事会审计委员会对《公司2021 年度日常关联交易的议 案》进行了审议，上述关联交易有利于公司遵循在同等价位上 采购到性价比更优的原材料，从而降低采购成本和提高资产的 使用效率的原则；上述关联交易的发生是遵循公开、公平、公 正的交易原则，关联交易价格接近市场公允交易价格；上述关 联交易对公司独立性没有影响，公司主营业务不因此类交易而 形成对关联方的依赖；上述关联交易不存在损害公司权益、中 小股东以及公众投资者权益的情形。

2、对与西安高科集团高科房产有限责任公司签订股权托 管协议议案的审议

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董事会审计委员会对《关于与西安高科集团高科房产有限 责任公司签订股权托管协议的议案》进行了审议，认为此次股 权托管是公司实际控制人西安高科集团有限公司履行避免同 业竞争承诺的具体举措，有助于进一步消除同业竞争影响；上 述关联交易不存在损害公司、中小股东以及公众投资者利益的 情形。

3、对西安天地源房地产开发有限公司放弃对参股公司增 资的议案的审议

董事会审计委员会对《关于西安天地源房地产开发有限公 司放弃对参股公司增资的议案》进行了审议，认为此次放弃对 丝路金融公司的增资行为不影响公司经营的独立性，不会对公 司经营和未来发展产生影响；上述关联交易不存在损害公司股 东特别是中小股东利益的情形。

4、对终止公司非公开发行A股股票事项并撤回申请文件议 案的审议

董事会审计委员会对《关于终止公司非公开发行A 股股票 事项并撤回申请文件的议案》进行了审议，认为公司终止本次 非公开发行A 股股票事宜，是基于当前资本市场环境现状、公 司实际情况、融资时机和发展规划等诸多因素做出的审慎决 策，不会对公司经营和未来发展产生影响；上述关联交易不存 在损害公司股东特别是中小股东利益的情形。

5、对西安天地源房地产开发有限公司进行土地预储备议

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案的审议

董事会审计委员会对《关于西安天地源房地产开发有限公 司进行土地预储备的议案》进行了审议，认为本次公司拟通过 合作方式进行土地预储备，是公司实际控制人西安高科集团有 限公司积极履行避免同业竞争承诺的具体举措，将有助于进一 步消除同业竞争影响；上述关联交易不存在损害公司、中小股 东以及公众投资者利益的情形。

（五）其他事项的审议

董事会审计委员会对《公司2020 年度计提资产减值准备 的议案》进行了审议并形成以下意见：

1、公司本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准 则》和公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备依据充分， 符合公司资产现状；

2、本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，有助于更加公 允地反映截至 2020 年12 月31 日公司的财务状况、资产价值 及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性，有助于向投资 者提供更加真实、可靠、准确的会计信息；

3、本次计提资产减值准备不存在损害公司权益、中小股东 以及公众投资者权益的情形，审计委员会同意公司本次计提资 产减值准备。

四、总体评价

报告期内，董事会审计委员会委员在工作中本着勤勉尽

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责、恪尽职守的原则履行了相应职责。2022 年，董事会审计 委员会将继续忠诚履行职责，进一步加强对公司外部审计的监 督，指导公司内部审计工作，促进公司建立有效的内部控制体 系并提供真实、准确、完整的财务报告。

特此报告。

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（本页无正文，仅为签字页）

董事会审计委员会委员：

汪方军 杨为乔 陈慧

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