Tande Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 27, 2021

董事会审计委员会 2020 年工作履职情况的总结报告

==> picture [177 x 33] intentionally omitted <==

天地源股份有限公司

董事会审计委员会 2020 年工作履职情况的总结报告

天地源股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会由两名独立董 事及一名非独立董事组成，其中召集人由具有专业会计资格的独立董事担任。根 据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》、上 海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》《股票上市规则》等法律 法规，以及《公司章程》《董事会审计委员会工作条例》等规定，公司董事会审 计委员会在2020年认真履行职责，积极开展工作。现对审计委员会2020年度履职 情况总结如下：

一、董事会审计委员会会议召开情况

2020 年度，董事会审计委员会召开了11 次会议。

（一）2020 年1 月9 日，董事会审计委员会听取了希格玛会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称“希格玛会计师事务所”）汇报的2019 年年度会计报 表审计计划和内部控制审计计划，并对审计计划进行讨论并发表意见。

（二）2020年1月13日，董事会审计委员会对公司编制的未审财务会计报表 进行了认真的审阅，同意以此为基础开展2019年度财务审计工作。

（三）2020 年3 月26 日，希格玛会计师事务所向董事会审计委员会提交了 2019 年度审计初审意见，并就审计的具体情况进行了沟通，审计委员会提出了 具体的意见和建议。

（四）2020年4月7日，希格玛会计师事务所向公司董事会审计委员会提交和 汇报了2019年度《审计情况》和《审计工作总结》，审计内控部提交了《公司2019 年内部控制评价报告》。董事会审计委员会全体委员对上述报告进行了认真审阅， 并形成决议。

（五）2020年3月19日，董事会审计委员会对《关于向光大银行西安分行申 请委托贷款的议案》进行了审议。

（六）2020年4月15日，董事会审计委员会对《关于转让西安国际社区时尚 小镇建设开发有限公司股权的议案》进行了审议。

（七）2020年4月23日，董事会审计委员会对《公司2019年度部分日常关联

1

董事会审计委员会 2020 年工作履职情况的总结报告

==> picture [177 x 33] intentionally omitted <==

交易额超出年初预计额的议案》《公司2019年度增加日常关联交易的议案》《公 司2020年度日常关联交易的议案》《公司2019年度计提资产减值准备的议案》进 行了审议。

（八）2020年6月24日，董事会审计委员会对《关于延长非公开发行股票股 东大会决议有效期的议案》进行了审议。

（九）2020年11月19日，董事会审计委员会对《关于实际控制人调整避免同 业竞争承诺并延长履行期限的议案》进行了审议。

（十）2020年12月8日，董事会审计委员会对《关于向金融机构申请委托贷 款的议案》《关于下属公司签订服务合同的议案》进行了审议。

（十一）2020年12月24日，董事会审计委员会听取了希格玛会计师事务所汇 报的2020年年度会计报表审计计划和内部控制审计计划，并对审计计划进行讨论 并发表意见。

二、董事会审计委员会履职情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

董事会审计委员会在对希格玛会计师事务所2019年度审计工作全面评估的 基础上，认为其在相关审计工作中，较好地完成了各项审计任务。在听取公司管 理层意见后，董事会审计委员会同意向董事会提议续聘希格玛会计师事务所为公 司2020年度财务和内部控制审计机构，聘期一年。

（二）审阅公司的财务报告并对其发表意见

董事会审计委员会审阅了公司未经审计财务报告，认为公司编制的财务报告 反映了公司截至2019年12月31日的财务状况和2019年度的经营成果及现金流量， 同意以此财务报告为基础进行2019年度财务审计工作。

在年度财务报告审计过程中，审计委员会加强与注册会计师的沟通，听取了 希格玛会计师事务所针对审计过程中发现的问题及相关事项的详细汇报，在希格 玛会计师事务所出具初步审计意见后再次审阅公司财务报告，形成书面意见，并 同意提交公司董事会审议。

报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司财务报告，认为公司编制的财 务会计报表公允反映了公司及合并财务状况以及公司及合并经营成果和现金流 量，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更，也不存在与财务报告

2

董事会审计委员会 2020 年工作履职情况的总结报告

==> picture [177 x 33] intentionally omitted <==

相关的重大错误。

（三）评估内部控制的有效性

董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极推动公司内部控制制度 的建设。报告期内，董事会审计委员会审阅了公司年度内部控制自我评价报告和 外部审计机构出具的年度内部控制审计报告，认为公司按照《企业内部控制基本 规范》及相关配套指引规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和制度体系， 强化了内控团队建设，切实发挥风险防控功能。上述报告基本反映了公司的内部 控制情况，不存在重大缺陷和重要缺陷。

（四）对关联交易事项的审议

2020年，董事会审计委员会共审议9次关联交易议案。

• 1、对向光大银行西安分行申请委托贷款议案的审议

董事会审计委员会对《关于向光大银行西安分行申请委托贷款的议案》进行 了审议，认为本次关联交易的发生是遵循公开、公平、公正的交易原则，有利于 增强公司持续经营能力，保证公司经营业务发展的资金需求；本次委托贷款的借 款利率经交易双方充分协商确定，定价原则合理、公允，没有损害公司及其他股 东的利益。

2、对转让西安国际社区时尚小镇建设开发有限公司股权议案的审议

董事会审计委员会对《关于转让西安国际社区时尚小镇建设开发有限公司股 权的议案》进行了审议，认为该议案涉及的关联交易事项符合相关法律法规及《公 司章程》的规定，公司转让西安国际社区时尚小镇建设开发有限公司股权行为不 会对公司经营和未来发展产生影响；上述关联交易不影响公司经营的独立性，遵 循公开、公平、公正的交易原则，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情 形。

3、对公司2019年度部分日常关联交易额超出年初预计额议案的审议

董事会审计委员会对《公司2019年度部分日常关联交易额超出年初预计额的 议案》进行了审议，上述日常关联交易是公司正常生产经营中发生的交易行为， 关联交易价格遵循了市场的公允价格；上述日常关联交易对公司独立性没有影 响，公司主营业务不会因此类交易而形成对关联方的依赖；以上日常关联交易的 发生是遵循公开、公平、公正的交易原则，不存在损害公司权益、中小股东以及

3

董事会审计委员会 2020 年工作履职情况的总结报告

==> picture [177 x 33] intentionally omitted <==

公众投资者权益的情形。

4、对公司2019年度增加日常关联交易议案的审议

董事会审计委员会对《公司2019 年度增加日常关联交易的议案》进行了审 议，上述关联交易是公司正常生产经营中发生的持续交易行为，关联交易价格遵 循了市场的公允价格，交易的发生有助于提高资产使用效率，为股东创造更大价 值；上述日常关联交易对公司独立性没有影响，公司主营业务不会因此类交易而 形成对关联方的依赖；以上日常关联交易的发生是遵循公开、公平、公正的交易 原则，不存在损害公司权益、中小股东以及公众投资者权益的情形。

5、对公司2020 年度日常关联交易议案的审议

董事会审计委员会对《公司2020 年度日常关联交易的议案》进行了审议， 上述关联交易有利于公司遵循在同等价位上采购到性价比更优的原材料，从而降 低采购成本和提高资产的使用效率的原则；上述关联交易的发生是遵循公开、公 平、公正的交易原则，关联交易价格接近市场公允交易价格；上述关联交易对公 司独立性没有影响，公司主营业务不因此类交易而形成对关联方的依赖；上述关 联交易不存在损害公司权益、中小股东以及公众投资者权益的情形。

6、对延长非公开发行股票股东大会决议有效期议案的审议

董事会审计委员会对《关于延长非公开发行股票股东大会决议有效期的议 案》进行了审议，认为本议案涉及的关联交易事项符合上述法律法规及中国证券 监督管理委员会的相关规定，程序合法，切实可行，有利于公司的长远发展，符 合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及其他股东利益的情形。

7、对实际控制人调整避免同业竞争承诺并延长履行期限议案的审议

董事会审计委员会对《关于实际控制人调整避免同业竞争承诺并延长履行期 限的议案》进行了审议，认为该事项的审议、决策程序符合《公司法》《上海证 券交易所股票上市规则》等法律法规及《公司章程》的有关规定，不存在损害上 市公司及中小股东利益的情形。

8、对向金融机构申请委托贷款议案的审议

董事会审计委员会对《关于向金融机构申请委托贷款的议案》进行了审议， 认为本次关联交易的发生是遵循公开、公平、公正的交易原则，有利于增强公司 持续经营能力，保证公司经营业务发展的资金需求；本次委托贷款的借款利率经

4

董事会审计委员会 2020 年工作履职情况的总结报告

==> picture [177 x 33] intentionally omitted <==

交易双方充分协商确定，定价原则合理、公允，没有损害公司及其他股东的利益。

9、对下属公司签订服务合同议案的审议

董事会审计委员会对《关于下属公司签订服务合同的议案》进行了审议，认 为本次关联交易的发生遵循了市场的公允价格，对公司独立性没有影响，公司主 营业务不因此次交易而形成对关联方的依赖；本次关联交易不存在损害公司权 益、中小股东以及公众投资者利益的情形。

（五）其他事项的审议

董事会审计委员会对《公司2019 年度计提资产减值准备的议案》进行了审 议并形成以下意见：

（1）公司本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关 会计政策的规定，计提资产减值准备依据充分，符合公司资产现状；

（2）本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，有助于更加公允地反映截至 2019 年12 月31 日公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息 更具有合理性，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息；

（3）本次计提资产减值准备不存在损害公司权益、中小股东以及公众投资 者权益的情形，审计委员会同意公司本次计提资产减值准备。

三、总体评价

报告期内，董事会审计委员会委员在工作中本着勤勉尽责、恪尽职守的原则 履行了相应职责。2021 年，董事会审计委员会将继续忠诚履行职责，进一步加 强对公司外部审计的监督，指导公司内部审计工作，促进公司建立有效的内部控 制体系并提供真实、准确、完整的财务报告。

特此报告。

5

董事会审计委员会 2020 年工作履职情况的总结报告

==> picture [177 x 33] intentionally omitted <==

（以下无正文，仅为公司董事会审计委员会2020 年工作履职情况的总结报告之 签字页）

董事会审计委员会委员：

汪方军 杨为乔 陈慧

二〇二一年四月二十六日

6