Tande Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2018

Mar 28, 2018

天地源股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明

希会其字(2018)0047号

目 录

一、关于天地源股份有限公司非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明……………………… (1-3)

二、证书复印件

• (一) 注册会计师资质证明
• (二) 会计师事务所营业执照
• (三) 会计师事务所执业证书
• (四) 会计师事务所证券、期货相关业务许可证

$\frac{1}{\sqrt{2}}$

希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)

Xigema Cpas(Special General Partnership)

希会其字 (2018) 0047号

关于天地源股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

天地源股份有限公司全体股东:

我们接受委托,在审计了天地源股份有限公司(以下简称"贵公司")2017年 12月31日的合并及母公司资产负债表, 2017年度的合并及母公司利润表、合并及 母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注的基础上, 对后附的《上市公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》 (以下简称"汇总表")进行了专项核查。

按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监 发「2003]56号),及上海证券交易所公司管理部《上市公司2011年年度报告工作 备忘录第三号 上市公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》的规 定, 编制和披露汇总表, 提供真实、合法、完整的核杳证据是贵公司管理层的责 任,我们的责任是对上述汇总表进行核查,并出具专项说明。

$\frac{1}{2}$

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了核查工作。中国注册会计师 审计准则要求我们遵守职业道德规范, 计划和实施核查工作以对汇总表是否不存 在重大错报获取合理保证。在核查过程中,我们实施了包括检查会计记录、重新 计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信, 我们的核查工作为发表意 见提供了合理的基础。

我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计贵公司2017年度财务报表时所复 核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容, 在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解贵公司2017年度关联方占用上市公司资金情况,后附汇总表 应当与已审的财务报表一并阅读。

$\mathbf{1}$

(转下页)

(本页无正文,为希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《关于天地 源股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》(希会其字 (2018) 0047号) 之签章页)

一

$\tilde{\Delta}$

$2.$

编制单位	天地源股份有限公司	上市公司20			17年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表					万元 单位:
非经营性 资金占用	I $\Delta$ 资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关 涨	上市公司核算的 会计科目	2017年期初占用 资金余额	2017年度占用累计 发生金额(不含利 $\widehat{\mathbb{B}}$	2017年度占用资 金的利息(如有)	2017年度偿还累 计发生金额	2017年期末占用 资金余额	占用形成原因	占用性质
	本期无
其它关联 资金往来	名称 资金往来方	往来方与上市公司的关联关 涨	上市公司核算的 会计科目	2017年期初往来 资金余额	2017年度往来累计 发生金额(不含占 用资金利息)	2017年度往来资 2017年度偿还累 金的利息 计发生金额		2017年期末往来 资金余额	往来形成原因	往来性质
	公司 (集团) 西安高科	实际控制人	应收款项	36.17	278.73		278.73	36.17	应收租金及物业费	经营性往来
	la 西安新纪元国际俱乐部有限公	受同一实际控制人控制	应收款项	52 $\vec{o}$	74.99		74.29	1.22	应收物业费	经营性往来
大股东及 其附属企	厄 西安高科物流发展有限公	受同一实际控制人控制	预付款项	282.37	382.41		529.19	135.59	预付材料款	经营性往来
学	西安高新区热力有限公司	实际控制人控制 受同	预付款项	22.08	540.00		445.39	116.69	预付暖气费	经营性往来
	小计			341.14	1,276.13		1,327.60	289.67
	厄 西安天地源房地产开发有限公	全资子公司	其他应收款	313, 347. 22	178, 436.64		467,706.31	24, 077.55	借款	非经营性往来
	西安天地源曲江房地产开发有限公司	全资子公司	其他应收款	34, 502.32	296, 653. 65	395.73 တ	293, 452.99	47,098.71	借款	非经营性往来
	天津天地源置业投资有限公司	全资子公司	其他应收款	101, 376.66	54, 901. 55	4, 105. 40	72, 613.48	87, 770.13	借款	非经营性往来
	深圳天地源房地产开发有限公司	全资子公司	其他应收款	50, 510.95	7,000.00		10,000.00	47, 510.95	借款	非经营性往来
	惠州天地源房地产开发有限公司	全资子公司	其他应收款	51,066.74	85 o.	3, 140.00	3, 158.06	51, 049.53	借款	非经营性往来
	西安创典文化传媒广告有限责任公司	控股子公司	其他应收款	400.00	20 $\circ$		0.20	400.00	借款	非经营性往来
上市公司 的子公司 及其附属	苏州天地源香都置业有限公司	全资子公司	其他应收款	5,025.39		43.42	5,068.81		借款	非经营性往来
企业	宝鸡融兴置业有限公司	控股子公司	其他应收款	18,012.90		221.45 L,	1, 221.45	18,012.90	借款	非经营性往来
	厄 苏州天地源香湖置业有限公	全资子公司	其他应收款	20, 317.52		1,396.00	1,396.00	20, 317.52	借款	非经营性往来
	苏州天地源木渎置业有限公司	全资子公司	其他应收款	41,066.92	5,000.00	3, 447.58	3, 422.19	46,092.31	借款	非经营性往来
	天津天地源唐城房地产开发有限公司	全资子公司	其他应收款	31,661.38		1,946.80	1,957.47	31,650.71	借款	非经营性往来
	陕西东方加德建设开发有限公司	全资子公司	其他应收款		91,000.00	557.07		91, 557.07	借款	非经营性往来
	陕西天投房地产开发有限公司	全资子公司	其他应收款		148, 991.30		30 91, 991.	57,000.00	借款	非经营性往来
	小计			667, 288.00	781, 984. 19	25, 253. 45	26 951, 988.	522, 537.38
	苏州联鑫置业有限公司	营企业 ∛¤	其他应收款		16, 323.35			16, 323.35	项目合作款	经营性往来
其他关联 方及其附 属企业	小计				16, 323.35			16, 323.35
	总计			667, 629.14	799, 583. 67	25, 253. 45	953, 315.86	539, 150.40

$\infty$

一起 了了

NATL

			希格玛金行李格林所有限公司
武雄樹	BR,	1981-03-24		610582198103241053
ьç	蒜	踩		Identity card No. 身份证于码
$n$ a me		Date of birth	工作单位 Workingunit
		요 버
Full 뵤	Scx ŗ

了夕

$H \rightarrow 0$

年度检验登记 Annual Renewal Registration

$\mathcal{E}% _{G}$

证书编号:
No.of Certificate

Ş

610100471456

执准注册协会: 陕西省注册会计师协会

$\begin{array}{ccc}\n& & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & & &$ $\begin{array}{rl} \mathcal{R} & \text{i} \mathcal{I} & \text{t} \mathcal{I} & \mathcal{R} \text{)} \ \text{Date of ltsuarce} \end{array}$

证书编号:
No.ofCertificate

610100471456

执准注册协会: 陕西省注册会计师协会

发证目期:
Date of Issuarce $\overline{20-0}$ ⁴ $\overline{4}$ $\overline{4}$ $\overline{4}$ $\overline{4}$

$\tilde{\mathcal{L}}$

	癪障			BU BUCAL DE DE LA BALLA DE							Midle al el al al al al al al				頭上座	È
	أرويج أرويج			沿
	厚					扚
	စ္ E			今在		变动
						#									国财政
				的持有
扁																film Film
E.				丰						财政 叵			画准		展拱式
顧				$\hat{F}$												医耳耳
										≳					법 'n,	ļi
				所执业							开书		正利
						务所执业证书》	财政部门申请换	务所执业证书》		斤终小
						前后	向	「师事	抑 田
四				会计师事务 留行校法 审计		《独计	आ	谷方								la isl es la
$\overline{\mathbb{E}}$					凭		应		щ
$\mathbf{F} = \mathbf{F}$				فصدر الصراراتها فتترا فتترا فتقرأ الأثاء لأنتبر لانتزع فتتار فتترع

E) 反际

国家副 嘎 區 已 國習 唇样骨圆 $\overline{1}$ $\cdot$ ्री ·商务中 特殊普通合伙 E. Ã 江 大道号 $\begin{bmatrix} \frac{1}{2} & \frac{1}{2} & \frac{1}{2} & \frac{1}{2} & \frac{1}{2} & \frac{1}{2} \ \frac{1}{2} & \frac{1}{2} & \frac{1}{2} & \frac{1}{2} & \frac{1}{2} & \frac{1}{2} & \frac{1}{2} \ \frac{1}{2} & \frac{1}{2} & \frac{1}{2} & \frac{1}{2} & \frac{1}{2} & \frac{1}{2} & \frac{1}{2} & \frac{1}{2} \ \frac{1}{2} & \frac{1}{2} & \frac{1}{2} & \frac{1}{2} & \frac{1}{2} & \frac{1}{2$ TER E 注册资本(出资额):入民币壹仟伍值万元整。
注册资本(出资额):入民币壹仟伍值万元整。 往态区浐灞力 $(2013) \cdot 28$ $\pm$ PER 玛会计师事务所 أحمل أسلم والمستقطع وأتجرأ E $\frac{1}{\frac{1}{\sqrt{2}}}\frac{1}{\sqrt{2}}$ ()
生、织、形、式、特殊普通合伙。 一、
白期:2013年6月27日 $\begin{bmatrix} 1 & 1 \ 1 & 1 \end{bmatrix}$ : 西安市浐灞⁴
- 楼511-512 電話 "……"
"批准设立文号:陕财办会 会计师事务所编号:61010047 E .
جلې 称:希格! 主任会计师品牌 يضجة 疆 THE ··所:
大 巡 降没立 IFIT E $\mathbb{R}$ i. $\overline{\mathbb{E}}$ , $\overline{\mathbb{E}}$ 咨 强 e de la propieta de la 嘎 $\dddot{.}$ rajo je pripa

$\frac{1}{k} \prod_{i=1}^{k} \frac{1}{k_i}$ SEREFER