Tande Co.,Ltd. - Audit Report / Information 2018

天地源股份有限公司内部控制审计报告希会审字(2018)1171号

一、内部控制审计报告……………………… (1-2)

二、证书复印件

(一) 注册会计师资质证明

(二) 会计师事务所营业执照

(三) 会计师事务所执业证书

(四)会计师事务所证券、期货相关业务许可证

BLAS

$\frac{1}{2}$

希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)

Xigema Cpas(Special General Partnership)

希会审字 (2018) 1171 号

天地源股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了天地源股份有限公司(以下简称"贵公司")2017年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、管理层对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定, 建立健全和有效实施内部控制, 并评价其有效性是贵公司董事会的责任。

$\frac{1}{2}$

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、审计意见

我们认为, 贵公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

$\mathbf{1}$

(转下页)

(本页无正文, 为希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《内部控制审计报告》(希会审字(2018)1171号)之签章页)

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中国注册会计师: 751 元/ 二〇一八年三月二十七日1474115

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武金胜	and the contract of the state of B,	1981-03-24	希格玛会计师事务所有限公司	610582198103241053
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年度检验登记 Annual Renewal Registration

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证书编号:
No.of Certifisate

$\mathcal{L}$

610100471456

批准注册协会: 陕西省注册会计师协会

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Date of Issuarce Đ $\mathcal{L}$

证书编号:
No.ofCertificate

610100471456

机准注册协会: 陕西省注册会计师协会

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