Tande Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2017

Mar 10, 2017

天地源股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明

希会其字(2017)0007号

目 录

一、关于天地源股份有限公司非经营性资金占用及其他关 联资金往来的专项说明……………………… (1-3)

二、证书复印件

• (一) 注册会计师资质证明
• (二) 会计师事务所营业执照
• (三) 会计师事务所执业证书
• (四)会计师事务所证券、期货相关业务许可证

希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)

Xigema Cpas(Special General Partnership)

希会其字 (2017) 0007号

关于天地源股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

天地源股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 在审计了天地源股份有限公司(以下简称"贵公司") 2016年 12月31日的合并及母公司资产负债表, 2016年度的合并及母公司利润表、合并及 母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注的基础上, 对后附的《上市公司2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》 (以下简称"汇总表")进行了专项核查。

按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监 发[2003]56号),及上海证券交易所公司管理部《上市公司2011年年度报告工作 备忘录第三号 上市公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》的规 定, 编制和披露汇总表, 提供真实、合法、完整的核查证据是贵公司管理层的责 任,我们的责任是对上述汇总表进行核杳,并出具专项说明。

$50^o$

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了核查工作。中国注册会计师 审计准则要求我们遵守职业道德规范, 计划和实施核查工作以对汇总表是否不存 在重大错报获取合理保证。在核杳过程中,我们实施了包括检查会计记录、重新 计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们的核查工作为发表意 见提供了合理的基础。

我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计贵公司2016年度财务报表时所复 核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解贵公司2016年度关联方占用上市公司资金情况, 后附汇总表 应当与已审的财务报表一并阅读。

(转下页)

(本页无正文, 为希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《关于天地 源股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》(希会其字 (2017) 0007号) 之签章页)

上市公司2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

万元 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 占用性质 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 单位: 应收租金及物业费 用形成原因 应收物业费 顶付材料款 预付工程款 펀 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 借款 2016年末占用
资金余额 $17$ 52 $37$ 08 $14$ 66 74 629.14 22 32 95 8 39 18,012.90 38 20, 317.52 92 8 347. 51,066.7 36. C. 282. 22. 341. 502. 376. 510. 025. 41,066. 400. 31,661. 667, 288. 313, 667,6 34, 101, 50, 5, 2016年度偿还
累计发生金额 $16$ $15$ 80 $\Xi$ 02 65 12 $\overline{10}$ 20 $\Xi$ 60 $41$ 496, 711.19 $30\,$ 301.98 236.1 4: 001. $\ddot{\circ}$ 822. 581. 11, 943. 1,776. 620. 11,706. 364. 997. 533. 218, 95, 73, 62, 21, 497, 2016年度占用 54 74 资金的利息 $07$ 96 84 $90$ 53 38 96 96 1,377.8 1, 611. 21, 311.9 980. 325. 1,066. 723. 564. 21, 311. 661. $\overline{5}$ $\hat{3}$ $\mathfrak{c}$ 2016年度占用
累计发生金额
(不含占用资
金利息) $17$ 02 $\overline{08}$ 29 $45$ $\overline{10}$ $14$ 67 94 20 8 $\infty$ 08 001.10 50,000.00 239. $\ddot{+}$ 1, 129. 89, 419. $501.$ 076.0 864. 22. 107,024. $\dot{\circ}$ 000. 447, 946. 31,000. 449, 57, 83, 30, 2016年期初占 $31$ $31$ 95 $45$ 14 95 8 341.17 80 用资金余额 22 594,741.09 $40$ 603.41 547.9 33. 33. 547. 510. 278. 862. 400. 649. 694, 774. 12, 88, 55, 28, 30, $\overline{0}$ 442, 25, 上市公司核算 的会计科目 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 应收款项 应收款项 预付款项 预付款项 用方与上市公司的关 受同一实际控制人控制 受同一实际控制人控制 受同一实际控制人控制 联关系 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 控股子公司 全资子公司 全资子公司 实际控制人 控股子公司 全资子公司 全资子公司 판 |西安天地源曲江房地产开发有限公|
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制人及其
附属企业 上市公司|
的子公司|
及其附属|
企业 编制单位。 ∢ 控股股东

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希格玛金计师事务所有限公司 610582198103241053 981-03-24 成金胜 R H H 半分 ą 身份证书码 写 墨 deality card No ä $A = \frac{1}{2}$ , 1)
Dalo, 01 birth nam 泛书编号:
No.ufCertificatz $\frac{1}{2}$ $\frac{3}{2}$ 610100471456 $\frac{1}{2}$ 执准注册协会:
Authorized Institute of CPAs 陕西省注册会计师协会 支证日期:
Date of Issuance $=6-0.7+1.7$ $\begin{array}{c} \n 1 \
\hline\n 2\n \end{array}$ 4 싶분리 注册会计师工作单位变更事项登记
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企业信用信息公示系统网址: http://www.xags.gov.cn

中华人民共和国国家工商行政管理总局监制

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注册资本(出资额):入民市营件伍值万元整 比准法立文号:陕财办会(2013) 28号 准设立日期:2013年6月27日 式:特殊普通合伙 会计师事务所编号:61010047 组.织形

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Japan manaman manaman ma 期货相关业务。 证书序号: 000172 中国证券监督管理委员会审查, 批准 期货相关业务许可证 $\overline{\mathbb{H}}$ 执行证券、 一井 会计师事务所 坟初, 证书有效期至: 发证时 希格玛会计师事务所 (特殊普通合伙) 首席合伙人: 吕桦 $31$ 证券 证书号: 经财政部、