Tande Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2016

Mar 30, 2016

希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)

Xigema Cpas(Special General Partnership)

希会其字 (2016) 0040号

关于天地源股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

天地源股份有限公司全体股东:

我们接受委托,在审计了天地源股份有限公司(以下简称"贵公司")2015年 12月31日的合并及母公司资产负债表, 2015年度的合并及母公司利润表、合并及 母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注的基础上, 对后附的《上市公司2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》 (以下简称"汇总表")进行了专项核查。

按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监 发[2003]56号), 及上海证券交易所公司管理部《上市公司2011年年度报告工作 备忘录第三号 上市公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》的规 定, 编制和披露汇总表, 提供真实、合法、完整的核查证据是贵公司管理层的责 任, 我们的责任是对上述汇总表进行核查, 并出具专项说明。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了核查工作。中国注册会计师 审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施核查工作以对汇总表是否不存 在重大错报获取合理保证。在核查过程中, 我们实施了包括检查会计记录、重新 计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们的核查工作为发表意 见提供了合理的基础。

我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计贵公司2015年度财务报表时所复 核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容, 在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解贵公司2015年度关联方占用上市公司资金情况,后附汇总表 应当与已审的财务报表一并阅读。

(转下页)

(本页无正文, 为希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《关于天地 源股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》(希会其字 (2016) 0040号) 之签章页)

$\begin{bmatrix} 1 & 1 & 1 \ 1 & 1 & 1 \ 1 & 1 & 1 \end{bmatrix}$

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雅

上市公司 2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

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$\begin{bmatrix} 1 & 1 & 1 \ 1 & 1 & 1 \ 1 & 1 & 1 \ 1 & 1 & 1 \ 1 & 1 & 1 \ 1 & 1 & 1 \ 1 & 1 & 1 \ 1 & 1 & 1 \ 1 & 1 & 1 \ 1 & 1 & 1 \ 1 & 1 & 1 \ 1 & 1 & 1 \ 1 & 1 & 1 \ 1 & 1 & 1 \ 1 & 1 & 1 \ 1 & 1 & 1 \ 1 & 1 & 1 \ 1 & 1 & 1 & 1 \ 1 & 1 & 1 & 1 \ 1 & 1 & 1 & 1 \ 1 & 1 & 1 & 1 \ 1 & 1 & 1 & 1 \$

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$\overline{\Gamma}$

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万元 单位:	占用性质	经营性往来		非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来
t. 天地源股份有限公司	占用形成 原因	应收租金		借款	借款	借款	借款	借款	借款	借款	借款	借款
	2015年末占 用资金余额	33.31	31 33.	442, 547.95	400.00	55, 510.95	12, 862.46	88, 547.14	25, 603. 41	28, 341.17	30, 649. 22	10, 278.80	694, 741.10	694, 774. 41
	2015年度偿 还累计发生 金额	199.86	199.86	167, 526.35		35, 264.00	179, 995.00	44,600.00					427, 385.35	427, 585. 21
	2015年度 占用资金 的利息						2, 949.37	900.14	603.41	591.17	649.22	278.80	5, 972.11	5, 972.11
	2015年度占用 累计发生金额 (不含占用资 金利息)	199.86	199.86	393, 681.14		60,890.00	205,000.63	103, 515.00	25,000.00	27,750.00	30,000.00	10,000.00	855, 836.77	856, 036.63
	2015年期初 占用资金余 额	33.31	31 33.	216, 393.16	400.00	29, 884. 95	$-15,092.54$	28,732.00					260, 317.57	260, 350.88
	上市公司核算 科目 的会计:	应收账款		其他应收款	收款 其他应	收款 其他应	收款 其他应	收款 其他应	收款 其他应	收款 其他应	收款 其他应!	其他应收款
	公司的关联关 占用方与上市 WÉ	实际控制人		全资子公司	控股子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	控股子公司	全资子公司	全资子公司
	资金占用方名称	西安高科 (集团) 公司	小计	西安天地源房地产开发 有限公司	西安创典文化传媒广告 有限责任公司	深圳天地源房地产开发 有限公司	西安天地源曲江房地产 开发有限公司	天津天地源置业投资有 限公司	苏州天地源香都置业有 限公司	宝鸡融兴置业有限公司	苏州天地源香湖置业有 限公司	苏州天地源木读置业有 限公司	小计	总计
编制单位:	用方类别	际控制人及其 钬 控股股东、	附属企业					上市公司的子 公司及其附属	企业

$\label{eq:reduced} \begin{array}{c} \begin{array}{c} \mathcal{L} \ \mathcal{L} \end{array} \end{array}$

万义