Tande Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2013

Mar 12, 2014

天地源股份公司

董事会审计委员会 2013 年工作履职情况的总结报告

天地源股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会由两名独立董 事及一名非独立董事组成，其中召集人由具有专业会计资格的独立董事担任。根 据中国证监会、上海证券交易所有关规定及公司董事会审计委员会工作议事规 则，2013年度，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责。现 对董事会审计委员会2013年的工作履职情况进行总结如下：

一、董事会审计委员会2013年度会议召开情况

2013年度，董事会审计委员会召开了4次会议：

1、2013年2月28日，董事会审计委员会对公司编制的未审财务会计报表进行 了认真的审阅，同意以此为基础开展2012年度财务审计工作。

2、2013 年3 月4 日，希格玛会计师事务所有限公司向董事会审计委员会提 交了2012 年度审计初审意见，并就审计的具体情况进行了沟通，审计委员会提 出来了具体的意见和建议。

3、2013年3月11日，希格玛会计师事务所有限公司（2013年11月更名为希格 玛会计师事务所（特殊普通合伙））向公司董事会审计委员会提交和汇报了2012 年度《审计情况》和《审计工作总结》，审计内控部提交了《公司2012年内部控 制评价报告》。董事会审计委员会全体委员对上述报告进行了认真审阅，并形成 决议。

4、2013年12月18日，董事会审计委员会与希格玛会计师事务所（特殊普通 合伙）就2013年年度报表审计、内部控制审计计划进行了沟通和讨论，并确定审 计计划。

二、董事会审计委员会工作履职情况

1、关于公司2013年度日常关联交易议案的审议

2013年3月27日，董事会审计委员会委员对《关于公司2013年度日常关联交 易的议案》进行审议，并发表了如下意见：

⑴上述关联交易有利于公司遵循在同等价位上采购到性价比更优的原材料 和降低采购成本的原则。

⑵上述关联交易的发生是遵循公开、公平、公正的交易原则，关联交易价格 接近市场公允交易价格。

⑶上述关联交易不存在损害公司权益、中小股东以及公众投资者权益的情 形。

2、2013 年5 月3 日，董事会审计委员会委员对《关于委托贷款的议案》进 行审议，并发表了如下意见：

⑴本次关联交易有利于增强公司持续经营能力，保证公司经营业务发展的资 金需求。

⑵本次委托贷款的借款利率经交易双方充分协商确定，定价原则合理、公允， 没有损害公司及其他股东的利益。

⑶对该关联交易事宜依据有关法律、法规，关联董事回避表决，程序合法， 不存在损害公司、中小股东以及公众投资者权益的情形。

3、关于2013年度会计报表和内部控制审计工作情况

⑴确定会计报表和内部控制审计机构

为了更好的开展公司内部控制审计工作，完善公司的内部控制体系，根据《企 业内部控制基本规范》、《上市公司治理准则》及《公司章程》的有关规定，2013 年3月11日，审议同意聘请希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2013年 度会计报表和内部控制的审计机构。

⑵审计计划的确定

2013年12月9日，公司收到希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）发来的关 于2013年年度报表审计计划，2013年12月18日，就该审计计划董事会审计委员会 与希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）进行沟通和协调，审计工作时间安排为： 2013年12月9日-31日进行预审，2014年1月15日-2月18日进行现场审计，2014年2 月20日审计初审意见提交审计委员会审阅。

⑶未审报表的审阅

2014年1月24日，公司向董事会审计委员会汇报了2013年度财务报表初稿， 董事会审计委员会对公司编制的财务会计报表及相关说明进行了认真的审阅，认 为：2013年度财务会计报表有关数据基本反映了公司年度的资产负债情况和经营 业绩，同意以此为基础开展2013年度财务审计工作。

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