Tande Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2008

Mar 25, 2009

西安希格玛有限责任会计师事务所

Xi’an Xigema Certified Public Accountant Firm Limited 希会其字(2009)007 号

关于天地源股份有限公司

控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

天地源股份有限公司全体股东：

我们接受委托对天地源股份有限公司（以下简称 “公司”）2008 年度的会 计报表进行审计。根据中华人民共和国证券监督管理委员会证监发[2003]56 号文 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的 规定，对贵公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况进行了专项审 计，现将审核情况报告如下：

2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表，详见附件一。

我们认为，除控股股东及其它关联方存在上述占用资金的情形外，未发现公 司存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》（证监发[2003]56 号）提及的以下情况：

• 1、控股股东及其他关联方不得要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、

• 广告等期间费用，也不得互相代为承担成本和其他支出；

• 2、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用。

• 3、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；

• 4、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；

• 5、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

• 6、代控股股东及其他关联方偿还债务。

中国注册会计师：

西安希格玛有限责任会计师事务所

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附件一

天地源股份有限公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

单位：万元

资金占用方 类别	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核 算的会计科 目	2008 年期初占 用资金余额	2008年度占用 累计发生金额 （不含占用资 金利息）	2008年度 占用资金 的利息	2008年度偿还 累计发生金额	2008年末占用 资金余额	占用形成原 因	占用性质
小计 控股股东、 实际控制人 及其附属企 业	西安高科园林景观工程有限责 任公司	实际控制人的其他 附属企业	预付账款	247.00	270.00		517.00	-	预付工程款	经营性占用
	西安高新区热力有限公司	实际控制人的其他 附属企业	预付账款		1,000.00			1,000.00	预付工程款	经营性占用
	-	-	-	247.00	1,270.00	-	517.00	1,000.00
小计 上市公司的 子公司及其 附属企业	上海天地源企业有限公司	控股子公司	其他应收款	9,000.00	14,699.40		3,820.20	19,879.20	借款	非经营性占用
	天津天地源置业投资有限公司	全资子公司	其他应收款	10,712.00	3,240.00			13,952.00	借款	非经营性占用
	西安天地源房地产开发有限公 司	全资子公司	其他应收款	110,371.23	45,985.59		94,399.53	61,957.29	借款	非经营性占用
	西安创典文化传媒广告有限责 任公司	控股子公司	其他应收款	400.00				400.00	借款	非经营性占用
				130,483.23	63,924.99	-	98,219.73	96,188.49
总计				130,730.23	65,194.99	-	98,736.73	97,188.49