AI Terminal
Talenom Oyj
Quarterly Report • Apr 24, 2025
3297_rns_2025-04-24_06df6953-3a07-40d2-80fb-8b5e7ebba3e0.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Liiketoimintakatsaus Q1 2025
Ohjelmistoliiketoiminnan eriyttäminen saatiin päätökseen, Suomen liiketoiminta kasvoi kannattavuuden edelleen parantuessa
1.1.−31.3.2025 (tilintarkastamaton)
Liiketoimintakatsaus Q1 2025:
Ohjelmistoliiketoiminnan eriyttäminen saatiin päätökseen, Suomen liiketoiminta kasvoi kannattavuuden edelleen parantuessa
Tammi–maaliskuun 2025 yhteenveto
- Liikevaihto 35,7 (34,1) milj. euroa, kasvu 4,9 (8,8) %. Ohjelmistoliiketoiminnan tuloutusperiaatteesta johtuen liikevaihto oli 1,5 miljoonaa euroa suurempi vertailukauteen nähden. Vertailukelpoinen liikevaihdon kasvu oli 0,5 %.
- Käyttökate 10,7 (9,5) milj. euroa, 29,9 (27,9) % liikevaihdosta
- Liikevoitto (EBIT) 4,7 (3,9) milj. euroa, 13,1 (11,3) % liikevaihdosta
- Nettotulos 2,5 (2,0) milj. euroa
- Osakekohtainen tulos 0,06 (0,04) euroa
| Avainluvut | |||
|---|---|---|---|
| Konserni | 1–3/2025 | 1–3/2024 | Muutos, % |
| Liikevaihto, 1 000 euroa | 35 718 | 34 053 | 4,9 % |
| Liikevaihdon kasvu, % | 4,9 % | 8,8 % | |
| Käyttökate, 1 000 euroa | 10 669 | 9 486 | 12,5 % |
| Käyttökate liikevaihdosta, % | 29,9 % | 27,9 % | |
| Liikevoitto, 1 000 euroa | 4 673 | 3 855 | 21,2 % |
| Liikevoitto liikevaihdosta, % | 13,1 % | 11,3 % | |
| Sijoitetun pääoman tuotto (ROI), % (rullaava 12 kk) | 8,1 % | 6,0 % | |
| Korolliset nettovelat, 1 000 euroa | 91 611 | 84 697 | 8,2 % |
| Nettovelkaantumisaste, % | 174 % | 172 % | |
| Omavaraisuusaste, % | 29,0 % | 26,9 % | |
| Nettoinvestoinnit, 1 000 euroa | 4 413 | 8 039 | -45,1 % |
| Likvidit varat, 1 000 euroa | 9 021 | 12 314 | -26,7 % |
| Osakekohtainen tulos, euroa | 0,06 | 0,04 | 23,1% |
| Osakkeiden lukumäärän painotettu keskiarvo kauden aikana | 45 477 972 | 45 434 562 | 0,1 % |
| Nettotulos, 1 000 euroa | 2 507 | 2 034 | 23,2 % |
Ohjeistus vuodelle 2025 ennallaan
Talenom arvioi vuoden 2025 liikevaihdon olevan noin 130–140 miljoonaa euroa ja käyttökatteen noin 36– 42 miljoonaa euroa.
Toimitusjohtaja Otto-Pekka Huhtala
Konsernin ensimmäisen vuosineljänneksen liikevaihto oli 35,7 (34,1) miljoonaa euroa. Kasvu oli 4,9 (8,8) prosenttia. Raportoimme nyt ensi kertaa päivitetyn strategian mukaisten liiketoiminta-alueiden, Ohjelmistoliiketoiminnan ja Tilitoimistoliiketoiminnan, avainlukuja. Tilitoimistoliiketoiminnan liikevaihto oli 28,8 miljoonaa euroa ja jatkuvalaskutteinen ohjelmistoliiketoiminnan liikevaihto 6,9 miljoonaa euroa. Ohjelmistoliiketoiminnan tuloutusperiaatteesta johtuen liikevaihto oli 1,5 miljoonaa euroa suurempi
vertailukauteen nähden. Ohjelmistoliiketoiminnan tarkempi kuvaus löytyy katsauksen kohdasta liiketoimintojen avainluvut.
Suomessa asiakkaidemme transaktiovolyymien lasku on pysähtynyt. Vuoden 2024 onnistuneen uusasiakashankinnan ansiosta Suomen vertailukelpoinen liikevaihto kasvoi noin 4,9 (0,1) prosenttia, kun vielä vuoden 2024 viimeisellä vuosineljänneksellä liikevaihto supistui. Arvioimme, että Suomen liiketoiminnan volyymeissä ja kasvussa on käänne käsillä.
Ruotsin liikevaihto supistui vuoden 2024 asiakaspoistuman seurauksena. Ruotsissa ponnistelut liikevaihdon kasvuun kääntämiseksi ovat edenneet, ja tämä on tärkein prioriteettimme lähitulevaisuudessa. Uusmyynnissä ja asiakaspoistumassa näimme trendin kääntyvän parempaa kohti. ONE Talenom toimintatavat, -prosessit ja ohjelmistomme käyttöönotto etenevät systemaattisesti. Arvioimme toimenpiteiden yhteisvaikutusten tulevan esille taloudellisessa suoriutumisessa vuoden loppua kohden.
Espanjan liikevaihto pysyi vertailukauden tasolla. Uusasiakashankinta on sujunut hyvin. Olemme systemaattisesti keskittyneet kannattavuuden parantamiseen panostamalla jatkuvalaskutteisten ja kannattavien asiakkaiden hankkimiseen. Tämän seurauksena kertalaskutteinen liikevaihto on laskenut, toistuvaislaskutteinen noussut, parantaen kannattavuuden ja kasvun edellytyksiä tulevaisuudessa. Lainsäädännöstä johtuva verkkolaskutukseen siirtyminen on merkittävin yksittäinen trendi, joka ajaa tulevaisuuden asiakaskysynnän kehitystä. Olemme rakentaneet ohjelmistokyvykkyyksiä, jotta voimme vastata markkinamuutokseen. Jatkoimme myös oman ohjelmiston käyttöönottoa asiakkaillemme helpottamaan heidän liiketoimintaansa ja luoden heille valmiuden verkkolaskusiirtymään.
Konsernin käyttökate oli 10,7 (9,5) miljoonaa euroa ja liikevoitto 4,7 (3,9) miljoonaa euroa. Tilitoimistoliiketoiminnan käyttökate oli 5,3 miljoonaa euroa ja ohjelmistoliiketoiminnan tuloutusperiaatteella oikaistu käyttökate oli 3,8 miljoonaa euroa. Liikevaihdon tuloutusperiaatteen muutos ohjelmistoliiketoiminnassa yhdessä kohdistamattomien kertaerien kanssa on nettovaikutukseltaan noin 0,9 miljoonaa euroa positiivinen verrattuna vertailukauteen. Suomen erinomainen kannattavuus vaikutti nostavasti kannattavuuteen muiden maiden kannattavuuden pysyessä vielä matalana. Liikevoiton kehitystä jarrutti edelleen nousseet poistot. Investointitaso aleni omien ohjelmistojen osalta noin 0,8 miljoonaa euroa vertailukauteen nähden. Alemman investointitason vaikutus näkyy parantuvana kassavirtana.
Näkymämme ovat kirkastuneet strategian päivityksen edetessä. Olemme vieneet päivitettyä strategiaa käytäntöön, ja näemme jo selkeitä positiivisia merkkejä. Keskittymällä ydintoimintoihimme tulemme saavuttamaan tuloksia nopeammin. Etenemme kahden vahvan tukijalan, ohjelmisto- ja tilitoimistoliiketoiminnan, varassa hyödyntäen osaamistamme markkinan digitalisaatiomurroksessa. Visionamme on olla suositelluin kumppani taloushallinnossa.
Konsernin taloudellinen kehitys tammi-maaliskuu 2025
Liikevaihto kasvoi 4,9 % ja oli 35,7 (34,1) miljoonaa euroa. Ohjelmistoliiketoiminta aloitti omana liiketoimintanaan, ja liikevaihdon määräytymisperuste muuttui samalla. Ohjelmistoliiketoiminnan myyntituotot on kirjattu 1.1.2025 alkaen erikseen ohjelmiston käytön mukaan. Aiemmin tilinpäätöksen laatimisperiaatteen mukaan ohjelmistoveloitusten katsottiin olevan osa kuukausittaista kirjanpidon palvelukokonaisuutta ja ohjelmistoveloitusten myyntituotot kirjattiin kuukausittain yhdessä muiden kirjanpidon palvelukokonaisuuteen kuuluvien myyntituottojen kanssa. Laatimisperiaatteen muutoksesta johtuen liikevaihdon kertymä aikaistui, mikä tarkoitti noin 1,5 miljoonan euron liikevaihdon kertaluonteista lisäystä ensimmäiselle vuosineljännekselle. Vertailukelpoinen liikevaihdon kasvu oli näin ollen noin 0,2 miljoonaa euroa eli 0,5 %.
Henkilöstökulut olivat 19,7 (20,0) miljoonaa euroa eli 55,2 (58,8) % liikevaihdosta. Muut kulut olivat materiaalit ja palvelut mukaan lukien 5,4 (5,0) miljoonaa euroa eli 15,1 (14,8) % liikevaihdosta.
Käyttökate kasvoi 12,5 % ja oli 10,7 (9,5) miljoonaa euroa eli 29,9 (27,9) % liikevaihdosta. Valtaosa käyttökatteen parannuksesta tuli Suomesta. Ruotsin kehitys hidasti kannattavuuden paranemista liikevaihdon jäädessä vertailukautta pienemmäksi. Liikevoitto kasvoi 21,2 % ja oli 4,7 (3,9) miljoonaa euroa eli 13,1 (11,3) % liikevaihdosta. Liikevaihdon tuloutusperiaatteen muutos ohjelmistoliiketoiminnassa yhdessä kohdistamattomien kertaerien kanssa on nettovaikutukseltaan noin 0,9 miljoonaa euroa positiivinen verrattuna vertailukauteen ja vaikutus näkyy sekä käyttökatteessa että liikevoitossa.
Nettotulos kasvoi 23,2 % ja oli 2,5 (2,0) miljoonaa euroa. Nettorahoituskulut olivat 1,0 (1,0) miljoonaa euroa.
Konsernin vertailukelpoiset tunnusluvut
| Raportoidut tunnusluvut | Vertailukelpoiset tunnusluvut | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.1.-31.3.2025 | 1.1.-31.3.2024 | Muutos | 1.1.-31.3.2025 | 1.1.-31.3.2024 | Muutos | ||
| Liikevaihto, 1 000 euroa | 35 718 | 34 053 | 4,9 % | 34 218 | 34 053 | 0,5 % | |
| Liikevaihdon kasvu, % | 4,9 % | 8,8 % | 0,5 % | 8,8 % | |||
| Käyttökate, 1 000 euroa | 10 669 | 9 486 | 12,5 % | 9 492 | 9 218 | 3,0 % | |
| Käyttökate liikevaihdosta, % | 29,9 % | 27,9 % | 27,7 % | 27,1 % | |||
| Liikevoitto, 1 000 euroa | 4 673 | 3 855 | 21,2 % | 3 496 | 3 587 | -2,6 % | |
| Liikevoitto liikevaihdosta, % | 13,1 % | 11,3 % | 10,2 % | 10,5 % |
Vertailukelpoisissa tunnusluvuissa on raportointikauden liikevaihdosta vähennetty tuloutusperiaatteen muutoksesta johtuva 1,5 miljoonan euron kertaluonteinen lisäys. Käyttökatteesta ja liikevoitosta on lisäksi vähennetty yrityskauppojen lisäkauppasummiin liittyvä raportointikauden 0,3 miljoonan euron kulu sekä vertailukauden 0,3 miljoonan euron tuloutus.
Maakohtainen taloudellinen kehitys
Suomi
| 1–3/2025 | 1–3/2024 | Muutos, % | |
|---|---|---|---|
| Liikevaihto, 1 000 euroa | 26 053 | 23 409 | 11,3 % |
| Liikevaihdon kasvu, % | 11,3 % | 0,1 % | |
| Käyttökate, 1000 euroa | 11 283 | 9 297 | 21,4 % |
| Käyttökate liikevaihdosta, % | 43,3 % | 39,7 % | |
| Poistot ja arvonalentumiset, 1000 eur | -4 764 | -4 425 | 7,7 % |
| Liikevoitto, 1 000 euroa | 6 519 | 4 872 | 33,8 % |
| Liikevoitto liikevaihdosta, % | 25,0 % | 20,8 % |
Tammi-maaliskuu 2025
Liikevaihto kasvoi 11,3 % ja oli 26,1 (23,4) miljoonaa euroa. Suomessa asiakkaidemme transaktiovolyymien lasku on pysähtynyt. Vuoden 2024 onnistuneen uusasiakashankinnan ansiosta Suomen vertailukelpoinen liikevaihto kääntyi kasvuun. Vertailukelpoinen liikevaihto kasvoi noin 4,9 (0,1) prosenttia onnistuneen uusiasiakashankinnan johdosta. Vertailukelpoisuuteen vaikutti ohjelmistoliiketoiminnan liikevaihdon tuloutusperiaatteen muutos, joka paransi raportoitua liikevaihtoa 1,5 miljoonaa euroa.
Käyttökate oli 11,3 (9,3) miljoonaa euroa eli 43,3 (39,7) % liikevaihdosta. Kannattavuus parani selvästi liikevaihdon kasvun ja tehostamistoimien johdosta.
Ruotsi
| 1–3/2025 | 1–3/2024 | Muutos, % | |
|---|---|---|---|
| Liikevaihto, 1 000 euroa | 5 983 | 6 956 | -14,0 % |
| Liikevaihdon kasvu, % | -14,0 % | 3,4 % | |
| Käyttökate, 1000 euroa | -179 | -22 | -718,2 % |
| Käyttökate liikevaihdosta, % | -3,0 % | -0,3 % | |
| Poistot ja arvonalentumiset, 1000 eur | -706 | -716 | -1,4 % |
| Liikevoitto, 1 000 euroa | -884 | -737 | -19,9 % |
| Liikevoitto liikevaihdosta, % | -14,8 % | -10,6 % |
Tammi-maaliskuu 2025
Liikevaihto laski -14,0 % ja oli 6,0 (7,0) miljoonaa euroa. Ruotsissa liikevaihto supistui vuoden 2024 asiakaspoistuman seurauksena. Integrointihaasteet ovat aiheuttaneet normaalia isompaa asiakaspoistumaa ensimmäisissä yrityskaupoissa. Uusmyynnissä ja asiakaspoistumassa näimme trendin kääntyvän parempaa kohti, mutta vuoden 2024 asiakaspoistuma vaikuttaa vuoden 2025 liikevaihdon kehitykseen negatiivisesti.
Käyttökate oli -0,2 (0,0) miljoonaa euroa eli -3,0 (-0,3) % liikevaihdosta. Kannattavuutta rasitti liikevaihdon lasku, ja henkilömäärää pyritään skaalaamaan liikevaihtoa vastaavaksi. Kulujen skaalausta ei ole voitu toteuttaa samassa tahdissa liikevaihdon laskun kanssa, koska kasvun edellytykset on haluttu turvata. Lisäksi kannattavuutta on rasittanut oman alustan käyttöönotto, joka vaatii resursointia projektin etenemisen varmistamiseksi ja on pitänyt kulutasoa normaaliolosuhteita korkeampana.
Espanja
| 1–3/2025 | 1–3/2024 | Muutos, % | |
|---|---|---|---|
| Liikevaihto, 1 000 euroa | 3 563 | 3 537 | 0,7 % |
| Liikevaihdon kasvu, % | 0,7 % | 232,0 % | |
| Käyttökate, 1000 euroa | 8 | -20 | 141,5 % |
| Käyttökate liikevaihdosta, % | 0,2 % | -0,6 % | |
| Poistot ja arvonalentumiset, 1000 eur | -522 | -490 | 6,4 % |
| Liikevoitto, 1 000 euroa | -514 | -510 | -0,8 % |
| Liikevoitto liikevaihdosta, % | -14,4 % | -14,4 % |
Tammi-maaliskuu 2025
Liikevaihto oli vertailukauden tasolla 3,6 (3,5) miljoonassa eurossa. Uusasiakashankinnan painopiste oli jatkuvalaskutteisten asiakkaiden hankkimisessa, minkä seurauksena kertalaskutteinen liikevaihto laski. Orgaanisen kasvun odotetaan vahvistuvan hyvin toimivan uusasiakashankinnan ja verkkolaskutusdirektiivin voimaantulon myötä. Verkkolaskutusdirektiivi edellyttää, että jokaisen yrityksen on hankittava ohjelmisto verkkolaskujen lähettämiseen ja vastaanottamiseen. Direktiivin voimaantulo tapahtuu tämänhetkisen tiedon mukaan vaiheittain vuosina 2025–2027 yrityksen koosta riippuen. Tämän uskotaan kasvattavan kysyntää Talenomin kokonaisratkaisulle, joka tarjoaa asiakkaalle ohjelmiston ja palvelun samassa paketissa.
Suhteellinen käyttökate oli 0,2 % (-0,6 %). Keskityimme kannattavuuden parantamiseen prosessin tehostamisella ja panostamalla jatkuvalaskutteisten ja kannattavien asiakkaiden hankkimiseen.
Muut maat (Italia)
| 1–3/2025 | 1–3/2024 | Muutos, % | |
|---|---|---|---|
| Liikevaihto, 1 000 euroa | 119 | 151 | -20,8 % |
| Liikevaihdon kasvu, % | -20,8 % | 6,8 % | |
| Käyttökate, 1000 euroa | -120 | -39 | -210,9 % |
| Käyttökate liikevaihdosta, % | -100,8 % | -25,7 % | |
| Poistot ja arvonalentumiset, 1000 eur | -5 | -1 | 550,0 % |
| Liikevoitto, 1 000 euroa | -126 | -40 | -217,7 % |
| Liikevoitto liikevaihdosta, % | -105,1 % | -26,2 % |
Talenom hankki sillanpääaseman Italiasta vuoden 2023 alussa. Ensisijaisena tavoitteena on kasvaa Italiassa orgaanisesti. Italian liiketoimintamalli on muuttunut ja vastuunalaiset kirjanpitäjät tuottavat osan palveluista ulkoistettuina. Tästä syystä liikevaihto on laskenut. Italian liiketoiminta on käyttökatteella mitattuna tällä hetkellä tappiollista, mikä johtuu ohjelmistoliiketoiminnan panostuksista ja pilotoinnin käynnistämisestä Italiassa.
Kohdistamattomat erät
Kohdistamattomat erät pitävät sisällään yrityskauppojen lisäkauppasummien tuloutukset ja kulukirjaukset. Näiden vaikutus oli 0,6 miljoonaa euroa negatiivinen vertailukauteen nähden.
| 1–3/2025 | 1–3/2024 | Muutos, % | |
|---|---|---|---|
| Liikevaihto, 1 000 euroa | |||
| Liikevaihdon kasvu, % | |||
| Käyttökate, 1000 euroa | -323 | 268 | -220,4 % |
| Käyttökate liikevaihdosta, % | |||
| Poistot ja arvonalentumiset, 1000 eur | |||
| Liikevoitto, 1 000 euroa | -323 | 268 | -220,4 % |
| Liikevoitto liikevaihdosta, % |
Toimintamaihin perustuvan muuttuneen segmenttiraportoinnin mukaiset vertailuluvut
Espanjan liiketoiminta raportoidaan vuoden 2025 alusta omana kokonaisuutenaan, muut maat käsittävät Italian liiketoiminnan.
| Espanja | Q1 2023 | Q2 2023 | Q3 2023 | Q4 2023 | Q1 2024 | Q2 2024 | Q3 2024 | Q4 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto, 1 000 euroa | 1 065 | 1 679 | 2 361 | 2 811 | 3 537 | 4 017 | 3 763 | 3 297 |
| Käyttökate, 1000 euroa | -397 | -149 | -98 | -253 | -20 | 428 | 250 | -476 |
| Käyttökate, % liikevaihdosta Poistot ja arvonalentumiset, 1 000 |
-37,2 % | -8,9 % | -4,1 % | -9,0 % | -0,6 % | 10,7 % | 6,6 % | -14,4 % |
| euroa | -167 | -219 | -284 | -356 | -490 | -498 | -494 | -484 |
| Liikevoitto, 1 000 euroa | -563 | -368 | -381 | -609 | -510 | -70 | -244 | -960 |
| Muut maat (Italia) | Q1 2023 | Q2 2023 | Q3 2023 | Q4 2023 | Q1 2024 | Q2 2024 | Q3 2024 | Q4 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto, 1 000 euroa | 141 | 99 | 150 | 193 | 151 | 144 | 162 | 200 |
| Käyttökate, 1000 euroa | 18 | -42 | 33 | -3 | -39 | -56 | -36 | -17 |
| Käyttökate, % liikevaihdosta Poistot ja arvonalentumiset, 1 000 |
12,9 % | -42,7 % | 21,7 % | -1,3 % | -25,7 % | -38,7 % | -22,1 % | -8,6 % |
| euroa | -1 | -1 | -2 | -2 | -1 | 1 | -2 | -5 |
| Liikevoitto, 1 000 euroa | 17 | -44 | 31 | -5 | -40 | -55 | -38 | -22 |
Liiketoimintojen avainluvut tammi-maaliskuu 2025
Vuoden 2025 alusta lähtien Talenom raportoi avainluvut kahdesta liiketoiminta-alueesta, jotka ovat Ohjelmistoliiketoiminta ja Tilitoimistoliiketoiminta. Liiketoiminta-alueiden avainluvuista ei ole saatavilla vuoden 2024 vertailutietoja.
Vertailukelpoinen ohjelmistoliiketoiminnan liikevaihto oli noin 5,4 miljoonaa euroa. Ensimmäisen vuosineljänneksen korkeampaan liikevaihtoon vaikutti ohjelmistoliiketoiminnan liikevaihdon tuloutusperiaatteen muutos, joka paransi raportoitua liikevaihtoa 1,5 miljoonaa euroa päätyen 6,9 miljoonaan euroon. Jatkuvalaskutteisen ohjelmistoliiketoiminnan kannattavuus käyttökatteella mitattuna ja tuloutusperiaatteella oikaistuna oli 3,8 miljoonaa euroa eli 70,3 prosenttia.
Tilitoimistoliiketoiminnan liikevaihto oli noin 28,8 miljoonaa euroa. Kannattavuus käyttökatteella mitattuna oli 5,3 miljoonaa euroa eli 18,5 prosenttia.
| Ohjelmistoliiketoiminta | Tilitoimistoliiketoiminta | Konserni | |
|---|---|---|---|
| Liikevaihto, 1 000 euroa | 6 884 | 28 834 | 35 718 |
| Käyttökate, 1000 euroa | 5 333 | 5 336 | 10 669 |
| Käyttökate liikevaihdosta, % | 77,5 % | 18,5 % | 29,9 % |
| Liikevoitto, 1 000 euroa | 2 651 | 2 022 | 4 673 |
| Liikevoitto liikevaihdosta, % | 38,5 % | 7,0 % | 13,1 % |
Ohjelmistoliiketoiminnan tarkempi kuvaus
Talenomin ohjelmistoliiketoiminta lukuina:
- Yli 12 000 asiakasyritystä
- Yli 60 000 ohjelmistokäyttäjää
- Yli 9,5 miljoonaa laskutransaktiota vuosittain
- Yli 200 000 kirjautumista kuukausittain
- Toimii neljässä maassa
- 140 ammattilaista
- Yli 20 miljoonan euron jatkuva liikevaihto koostuen Suomesta
- Yli 40 Partner-tilitoimistoa Suomessa ja markkinan koko noin 4 500 toimistoa
Askeleet ohjelmistoliiketoiminnan jakelun aloittamisesta:
Q3/2024
• Strategiapäivityksen keskiössä ohjelmistojen myynnin aloitus myös muille tilitoimistoille
Q4/2024
- Eriytetty omaan yhtiöön, laskuttaa erikseen ohjelmistoista ja palveluista Suomessa
- Organisoitu uusiksi ohjelmisto- ja palveluliiketoiminnan johtoa ja vastuita
Q1/2025
- Raportoidaan luvut ohjelmistoliiketoiminnasta erikseen
- Liiketoimintavetäjien rekrytoinnit Espanjaan ja Ruotsisin
- Brändin julkaisu 28.5.2025
2026
• 2025–2026 kasvu muodostuu pääosin Ruotsin ja Espanjan asiakkaiden konversiosta ohjelmistoon
2027
• Alustaliiketoiminnan kasvusta tavoitellaan yli 50 % Partner-toimistojen kautta
Investoinnit ja katsauskauden liiketoimintojen hankinnat
Katsauskauden nettoinvestoinnit olivat 4,4 (8,0) miljoonaa euroa. Omien ohjelmistojen investoinnit laskivat noin 0,8 miljoonaa euroa vertailukauteen nähden.
| Investoinnit | Q1 2025 | Q1 2024 |
|---|---|---|
| Uudet asiakassopimukset, 1000 euroa | 907 | 909 |
| Ohjelmistot ja digitaaliset palvelut, 1000 euroa | 3 149 | 3 901 |
| Yrityskaupat Suomessa, 1000 euroa | 0 | 0 |
| Yrityskaupat ulkomailla, 1000 euroa | 0 | 2 713 |
| Muut investoinnit | 357 | 517 |
| Nettoinvestoinnit yhteensä, 1 000 euroa | 4 413 | 8 039 |
Katsauskauden jälkeiset liiketoimintojen hankinnat
Talenom Oyj sopi 10.3.2025 ostavansa espanjalaisen Querol & Querol Assessors S.l.:n koko osakekannan. Ostettava yhtiö siirtyi osaksi Talenomia 1.4.2025.
Katsauskauden jälkeen hankittujen ostokohteiden kauppahinnat, liikevaihdot ja liikevoitot:
| 1 000 euroa | Osakekaupat | Liiketoimintakaupat |
|---|---|---|
| Kauppahinnat yhteensä | 1 750 | 0 |
| Ehdollinen vastike korkeintaan | 50 | 0 |
| Liikevaihdot ed. 12 kk ostohetkellä yhteensä | 1 421 | 0 |
| Liikevoitot ed. 12 kk ostohetkellä yhteensä | 248 | 0 |
Liiketoimintakatsauksen laadintaperiaatteet
Tämä liiketoimintakatsaus ei ole IAS34 osavuosikatsaukset -standardin mukainen osavuosikatsaus. Yhtiö noudattaa arvopaperimarkkinalain mukaista puolivuosiraportointia, minkä lisäksi yhtiö julkistaa vuoden
kolmen ja yhdeksän ensimmäisen kuukauden osalta liiketoimintakatsaukset. Liiketoimintakatsauksissa esitetään konsernin taloudellista kehitystä kuvaavat keskeiset tiedot. Toimintasegmentit on muodostettu maantieteellisten alueiden mukaisesti. Segmenttiraportointi perustuu konsernin yhtiöiden toimintamaihin. Varhaisessa kehitysvaiheessa olevat maat raportoidaan yhtenä kokonaisuutena.
Liiketoimintakatsauksen luvut ovat tilintarkastamattomia.
Yhtiö esittää yleisesti käytettyjä vaihtoehtoisia tunnuslukuja kuvaamaan liiketoimintojensa taloudellista kehitystä ja parantaakseen vertailukelpoisuutta eri raportointikausien välillä. Vaihtoehtoiset eli IFRStilinpäätösstandardeihin perustumattomat tunnusluvut antavat merkittävää lisätietoa yhtiön johdolle, sijoittajille sekä muille tahoille. Vaihtoehtoisia tunnuslukuja ei tule pitää IFRS-tilinpäätösstandardeissa määriteltyjä tunnuslukuja korvaavina mittareina. Yhtiön käyttämiä vaihtoehtoisia tunnuslukuja ovat liikevoitto, liikevoitto liikevaihdosta %, vertailukelpoinen liikevoitto, vertailukelpoinen liikevoitto % liikevaihdosta, käyttökate, käyttökate liikevaihdosta %, sijoitetun pääoman tuotto (ROI) %, korolliset nettovelat, nettovelkaantumisaste %, omavaraisuusaste %, käyttöpääoma ja nettoinvestoinnit. Laskentakaavat on esitetty jäljempänä osiossa Laskentakaavat.
TAULUKOT
Konsernin laaja tuloslaskelma
| 1.1.–31.3. | 1.1.–31.3. | ||
|---|---|---|---|
| 1 000 euroa | 2025 | 2024 | 2024 |
| Liikevaihto | 35 718 | 34 053 | 126 231 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 28 | 493 | 2 955 |
| Materiaalit ja palvelut | -877 | -918 | -3 532 |
| Työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut | -19 699 | -20 017 | -75 640 |
| Poistot ja arvonalentumiset | -5 996 | -5 631 | -23 337 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -4 502 | -4 124 | -15 259 |
| Liikevoitto | 4 673 | 3 855 | 11 417 |
| Rahoitustuotot | 70 | 95 | 284 |
| Rahoituskulut | -1 088 | -1 125 | -4 786 |
| Nettorahoituskulut | -1 018 | -1 030 | -4 502 |
| Voitto (tappio) ennen veroja | 3 655 | 2 825 | 6 915 |
| Tuloverot | -1 149 | -790 | -825 |
| Tilikauden voitto (tappio) | 2 506 | 2 034 | 6 090 |
| Muut laajan tuloksen erät | |||
| Erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi | |||
| Muuntoerot | -36 | -17 | -58 |
| Rahavirran suojaus | -36 | 0 | -119 |
| Verot eristä, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi | 7 | 0 | 24 |
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | 2 441 | 2 018 | 5 937 |
Konsernitase
| 1 000 euroa | 31/03/2025 | 31/03/2024 | 31/12/2024 | |
|---|---|---|---|---|
| VARAT | Pitkäaikaiset varat | |||
| Liikearvo | 68 643 | 68 643 | 68 643 | |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 55 061 | 54 335 | 54 310 | |
| Käyttöoikeusomaisuuserät | 8 611 | 10 428 | 9 382 | |
| Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet | 4 760 | 4 687 | 4 737 | |
| Muut pitkäaikaiset rahoitusvarat | 209 | 203 | 186 | |
| Laskennalliset verosaamiset | 2 673 | 1 520 | 2 603 | |
| Aktivoidut sopimuksesta aiheutuvat menot | 11 862 | 11 437 | 11 764 | |
| Pitkäaikaiset varat yhteensä | 151 819 | 151 253 | 151 624 | |
| Lyhytaikaiset varat | ||||
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 20 275 | 19 023 | 16 733 | |
| Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset | 1 222 | 1 199 | 952 | |
| Rahavarat | 9 021 | 12 314 | 8 669 | |
| Lyhytaikaiset varat yhteensä | 30 518 | 32 536 | 26 353 | |
| Varat yhteensä | 182 338 | 183 789 | 177 978 | |
| OMA PÄÄOMA | ||||
| Osakepääoma | 80 | 80 | 80 | |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 30 935 | 30 935 | 30 935 | |
| Käyvän arvon rahasto | -124 | 0 | -95 | |
| Kertyneet voittovarat | 21 832 | 18 366 | 23 458 | |
| Oma pääoma yhteensä | 52 722 | 49 380 | 54 377 | |
| VELAT | ||||
| Pitkäaikaiset velat | ||||
| Rahoitusvelat | 91 159 | 70 730 | 86 157 | |
| Ostovelat ja muut velat | 0 | 2 015 | 650 | |
| Vuokrasopimusvelat | 5 193 | 6 388 | 5 714 | |
| Laskennalliset verovelat | 4 181 | 4 604 | 4 291 | |
| Pitkäaikaiset velat yhteensä | 100 533 | 83 737 | 96 812 | |
| Lyhytaikaiset velat | ||||
| Rahoitusvelat | 465 | 15 044 | 549 | |
| Ostovelat ja muut velat | 23 599 | 30 017 | 22 259 | |
| Vuokrasopimusvelat | 3 815 | 4 093 | 3 866 | |
| Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verovelat | 1 204 | 1 518 | 115 | |
| Lyhytaikaiset velat yhteensä | 29 083 | 50 672 | 26 789 | |
| Velat yhteensä | 129 616 | 134 409 | 123 601 | |
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 182 338 | 183 789 | 177 978 |
LASKENTAKAAVAT
| = | liikevaihto - edellisen vuoden liikevaihto | ||
|---|---|---|---|
| Liikevaihdon kasvu, % | edellisen vuoden liikevaihto | x 100 | |
| Liikevoitto | = | liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot - materiaalit ja palvelut - henkilöstökulut - poistot ja arvonalentumiset - liiketoiminnan muut kulut |
|
| Liikevoitto, % | = | liikevoitto liikevaihto |
x 100 |
| Sijoitetun pääoman tuotto (ROI), % (rullaava 12 kk) |
= | liikevoitto ennen veroja + korot ja muut rahoituskulut kokonaispääoma ja velat - korottomat velat (tilikauden keskiarvo) |
x 100 |
| Korolliset nettovelat | = | korolliset velat - rahat ja pankkisaamiset | |
| Nettovelkaantumisaste, % | = | korolliset velat - rahat ja pankkisaamiset oma pääoma |
x 100 |
| Omavaraisuusaste, % | = | oma pääoma taseen koko pääoma - saadut ennakkomaksut |
x 100 |
| Käyttöpääoma | = | vaihto-omaisuus + korottomat lyhytaikaiset saamiset - koroton lyhytaikainen vieras pääoma |
|
| Nettoinvestoinnit | = | investoinnit aineellisiin ja aineettomiin oikeuksiin - käyttöomaisuuden myynti | |
| Osakekohtainen tulos | = | katsauskauden tulos Ulkona olevien osakkeiden lukumäärän painotettu keskiarvo katsauskaudella |
|
| Keskimääräinen vuotuinen kasvu (CAGR) |
= | 1 liikevaihto jakson lopussa ( ) vuosien määrä -1 liikevaihto jakson alussa |
|
| Käyttökate | = | liikevoitto + poistot + arvonalentumiset | |
| Käyttökate, % | = | käyttökate liikevaihto |
x 100 |
| Vertailukelpoinen käyttökate | = | käyttökate - liikevaihdon tuloutusperiaatteen muutoksesta johtuva kertaluonteinen lisäys - yrityskauppojen lisäkauppasummiin liittyvät kulut ja tuloutukset |
|
| Vertailukelpoinen liikevoitto | = | liikevoitto - liikevaihdon tuloutusperiaatteen muutoksesta johtuva kertaluonteinen lisäys - yrityskauppojen lisäkauppasummiin liittyvät kulut ja tuloutukset |
Liikevoitto mittaa Talenomin kykyä tuottaa voittoa liiketoiminnassaan. Liikevoitto on tärkeä yhtiön kannattavuutta ja taloudellista suorituskykyä kuvaava tunnusluku, joka osoittaa liiketoiminnasta kertyvän tuloksen.
Liikevoitto liikevaihdosta prosentteina eli liikevoittoprosentti suhteuttaa liikevoiton liikevaihtoon ja parantaa liikevoiton vertailtavuutta eri raportointikausien välillä.
Sijoitetun pääoman tuotto taas mittaa liiketoiminnan tulosta suhteutettuna sijoitettuun pääomaan. Se kuvaa Talenomin suhteellista kannattavuutta eli sitä, kuinka tehokkaasti yhtiö pystyy kerryttämään tuottoa yhtiöön sijoitetulle pääomalle.
Korolliset nettovelat mittaavat Talenomin velkarahoituksen nettomäärää. Tunnusluku antaa tietoa yhtiön velkaantumisesta ja pääomarakenteesta.
Nettovelkaantumisaste mittaa Talenomin oman pääoman ja korollisten velkojen suhdetta. Se kuvaa yhtiön rahoitukseen liittyvän riskin tasoa ja on hyödyllinen mittari yhtiön velkaantumisen seuraamiseen.
Omavaraisuusaste taas on rahoitusrakennetta kuvaava tunnusluku, joka kertoo, kuinka suuri osuus yhtiön taseesta on rahoitettu omalla pääomalla. Omavaraisuusaste antaa tietoa rahoitukseen liittyvän riskin tasosta sekä liiketoiminnassa käytettävän pääoman tasosta ja kuvaa yhtiön vakavaraisuutta ja tappion sietokykyä pitkällä aikavälillä.
Käyttöpääoma mittaa Talenomin liiketoimintaan sitoutuvan rahoituksen määrää ja kuvaa pääoman käytön tehokkuutta.
Nettoinvestoinnit mittaavat investointien määrää vähennettynä käyttöomaisuuden myynnillä. Tunnusluku antaa lisätietoa liiketoiminnan rahavirtatarpeista.
Käyttökate on tärkeä tunnusluku, joka mittaa Talenomin kykyä tuottaa voittoa liiketoiminnassa ennen poistoja, arvonalentumisia ja rahoituseriä.
Käyttökate liikevaihdosta prosentteina eli käyttökateprosentti suhteuttaa käyttökatteen liikevaihtoon ja parantaa käyttökatteen vertailtavuutta eri raportointikausien välillä.
Vertailukelpoinen käyttökate kertoo käyttökatteen ilman kertaluonteisia tuloutusperiaatteen muutoksesta ja yrityskauppojen lisäkauppasummista johtuvia tuloutuksia ja kuluja.
Vertailukelpoinen liikevoitto kertoo liikevoiton ilman kertaluonteisia tuloutusperiaatteen muutoksesta ja yrityskauppojen lisäkauppasummista johtuvia tuloutuksia ja kuluja.
TALENOM OYJ Hallitus
Lisätiedot: Otto-Pekka Huhtala toimitusjohtaja, Talenom Oyj 040 703 8554 [email protected]
