Quarterly Report • Jan 12, 2021
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2021年１月12日 |
| 【四半期会計期間】 | 第84期第２四半期(自 2020年９月１日 至 2020年11月30日) |
| 【会社名】 | 株式会社TAKARA & COMPANY |
| 【英訳名】 | TAKARA & COMPANY LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 堆 誠一郎 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都豊島区高田三丁目28番８号 |
| 【電話番号】 | 03(3971)3260(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役常務執行役員経理部長兼情報企画部担当 加島 英一 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都豊島区高田三丁目28番８号 |
| 【電話番号】 | 03(3971)3260(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役常務執行役員経理部長兼情報企画部担当 加島 英一 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E00710 79210 株式会社TAKARA & COMPANY TAKARA & COMPANY LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2020-06-01 2020-11-30 Q2 2021-05-31 2019-06-01 2019-11-30 2020-05-31 1 false false false E00710-000 2021-01-12 E00710-000 2019-06-01 2019-11-30 E00710-000 2019-06-01 2020-05-31 E00710-000 2020-06-01 2020-11-30 E00710-000 2019-11-30 E00710-000 2020-05-31 E00710-000 2020-11-30 E00710-000 2019-09-01 2019-11-30 E00710-000 2020-09-01 2020-11-30 E00710-000 2021-01-12 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E00710-000 2020-11-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E00710-000 2020-11-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E00710-000 2020-11-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E00710-000 2020-11-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E00710-000 2020-11-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E00710-000 2020-11-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E00710-000 2020-11-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E00710-000 2020-11-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E00710-000 2020-11-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E00710-000 2020-11-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E00710-000 2020-11-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E00710-000 2020-11-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E00710-000 2020-11-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E00710-000 2020-11-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E00710-000 2020-11-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E00710-000 2020-11-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E00710-000 2020-11-30 jpcrp_cor:Row1Member E00710-000 2019-05-31 E00710-000 2020-06-01 2020-11-30 jpcrp040300-q2r_E00710-000:DisclosureRelatedBusinessReportableSegmentMember E00710-000 2019-06-01 2019-11-30 jpcrp040300-q2r_E00710-000:DisclosureRelatedBusinessReportableSegmentMember E00710-000 2019-06-01 2019-11-30 jpcrp040300-q2r_E00710-000:InterpretationAndTranslationBusinessReportableSegmentMember E00710-000 2020-06-01 2020-11-30 jpcrp040300-q2r_E00710-000:InterpretationAndTranslationBusinessReportableSegmentMember E00710-000 2020-06-01 2020-11-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E00710-000 2019-06-01 2019-11-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E00710-000 2020-06-01 2020-11-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E00710-000 2019-06-01 2019-11-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
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| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第83期
第２四半期
連結累計期間 | 第84期
第２四半期
連結累計期間 | 第83期 |
| 会計期間 | | 自 2019年６月１日
至 2019年11月30日 | 自 2020年６月１日
至 2020年11月30日 | 自 2019年６月１日
至 2020年５月31日 |
| 売上高 | (千円) | 10,554,524 | 12,801,305 | 19,116,787 |
| 経常利益 | (千円) | 1,451,382 | 1,677,119 | 2,363,746 |
| 親会社株主に帰属する
四半期(当期)純利益 | (千円) | 939,802 | 872,939 | 1,555,260 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | 1,080,361 | 1,271,273 | 1,747,857 |
| 純資産額 | (千円) | 16,184,572 | 21,587,293 | 16,582,659 |
| 総資産額 | (千円) | 20,881,182 | 29,573,823 | 26,450,143 |
| １株当たり四半期(当期)
純利益 | (円) | 84.03 | 72.06 | 139.01 |
| 潜在株式調整後１株当たり
四半期(当期)純利益 | (円) | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 75.8 | 71.1 | 60.8 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | 1,658,827 | 1,619,453 | 3,069,160 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △728,586 | △605,352 | △5,187,408 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △350,790 | 3,322,851 | 1,476,921 |
| 現金及び現金同等物の
四半期末(期末)残高 | (千円) | 8,417,309 | 11,593,497 | 7,260,736 |
| 回次 | 第83期 第２四半期 連結会計期間 |
第84期 第２四半期 連結会計期間 |
|
| 会計期間 | 自 2019年９月１日 至 2019年11月30日 |
自 2020年９月１日 至 2020年11月30日 |
|
| １株当たり四半期純利益 又は１株当たり四半期純損失(△) |
(円) | 1.38 | △5.85 |
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４．第１四半期連結会計期間において、企業結合に係る暫定的な会計処理の確定を行っており、第83期連結会計年度の関連する主要な経営指標等について、暫定的な会計処理の確定の内容を反映させております。なお、詳細につきましては、「第４ 経理の状況 １ 四半期連結財務諸表 注記事項（企業結合等関係）」に記載のとおりです。 ### ２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において営まれている事業内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
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当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
当第２四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の影響により、依然企業収益や雇用環境の悪化など厳しい状況は続くものの、さまざまな感染対策や政策対応から個人消費や生産活動は持ち直しの動きを見せました。
しかし、その後も続く感染の波によって移動やイベント開催等における制限の緩和は繰り返し見直しを余儀なくされるなど、新型コロナウイルス感染症の経済へ及ぼす影響は引き続き不透明な状況となっております。
こうした状況のもと、当社グループのディスクロージャー関連事業に関係が深い国内株式市場においては、新型コロナウイルス感染症へのさまざまな感染対策や政策対応、ワクチン開発への期待などを要因に堅調な動きを見せ、日経平均株価は期初の21,000円台から26,000円を超える水準へ推移しました。
通訳・翻訳事業に関係が深い国内の会議、イベント開催状況においては、厳しい制限があるもののビジネスでの人の往来や感染対策を講じたうえでの実施、再開が見られましたが、引き続き大規模イベントは延期や人数制限、規模の縮小などが相次ぐ状況となっております。
このような事業環境において、当社グループは法定開示書類作成支援ツール「X-Smart.シリーズ」の高度化と導入社数増加および、金融商品取引法に基づく有価証券報告書などEDINET提出書類の電子的雛型である「EDINETタクソノミ」設定範囲拡大への対応に注力してまいりました。また、コーポレートガバナンス・コード適用に伴い積極性を増すステークホルダーとの対話や非財務情報開示の充実化への需要に対する製品やサービスの提供、「ネットで招集」をはじめとする株主総会プロセスの電子化への対応にも取り組んでまいりました。
さらに、情報開示のグローバル化の進展に伴い今後一層ニーズが高まると予想される通訳・翻訳事業では、コロナ禍でも高付加価値な多言語サポートサービスを効率的に展開するため、グループ内通訳・翻訳業務関連会社間の協業体制を強化すると共に、「同時通訳」のために開発された遠隔同時通訳プラットフォーム“interprefy”や高精度のAI翻訳エンジンを搭載した安全な自動翻訳システム“T-tact AN-ZIN”などのクラウドベース型商品の拡販を進めてまいりました。
その結果、当第２四半期連結累計期間の売上高は12,801百万円（前年同四半期比2,246百万円増、同21.3％増）となりました。利益面については、営業利益は1,566百万円（同150百万円増、同10.6％増）、経常利益は1,677百万円（同225百万円増、同15.6％増）、親会社株主に帰属する四半期純利益は872百万円（同66百万円減、同7.1％減）となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
なお、当社グループでは、前連結会計年度末より、従来の「ディスクロージャー関連事業」の単一セグメントから「ディスクロージャー関連事業」および「通訳・翻訳事業」の２区分に変更しております。
セグメントの業績数値は、セグメント間の内部売上高または振替高を相殺消去し記載しております。また、以下の前年同四半期比較につきましては、前第２四半期連結累計期間の数値を当第２四半期連結累計期間と同様の区分に変更して比較しております。
（ディスクロージャー関連事業）
当セグメントにおきましては、新型コロナウイルス感染症の影響で、５月に売上を見込んでいた株主総会招集通知および関連文書の翻訳の売上が６月にずれ込んだことや、決算・開示に係る支援等のコンサルティングの売上が増加したことにより、売上高は10,373百万円（同587百万円増、同6.0％増）、セグメント利益は1,697百万円（同370百万円増、同27.9％増）となりました。
従来と同様に「ディスクロージャー関連事業」を製品区分別にご説明いたしますと、次のとおりであります。
なお、第１四半期連結会計期間より、「会社法関連製品」と「ＩＲ関連製品」の一部製品について売上区分を見直しており、前第２四半期連結累計期間の数値を変更後の売上区分に組み替えて比較しております。
・金融商品取引法関連製品
決算・開示に係る支援等のコンサルティングが増加したことにより、売上高は4,062百万円（同175百万円増、同4.5％増）となりました。
・会社法関連製品
新型コロナウイルス感染症の影響で、５月に売上を見込んでいた株主総会招集通知および関連文書の翻訳の売上が６月にずれ込んだことにより、売上高は2,057百万円（同713百万円増、同53.1％増）となりました。
・ＩＲ関連製品
事業報告書等の売上が減少したことにより、売上高は2,887百万円（同219百万円減、同7.1％減）となりました。
・その他製品
株主優待関連の売上が減少したことにより、売上高は1,366百万円（同82百万円減、同5.7％減）となりました。
なお、当社グループの売上高はお得意様の決算期が３月に集中していることに伴い季節的変動があり、第１四半期および第４四半期の売上高が他の四半期に比べて多くなる傾向があります。
（通訳・翻訳事業）
当セグメントにおきましては、前連結会計年度末に株式会社サイマル・インターナショナル及びその子会社を連結の範囲に含めたことにより、売上高は2,427百万円（同1,659百万円増、同216.0％増）となりました。
当セグメントを構成する会社の決算期は３月決算であり、当第２四半期連結累計期間の対象月は４、５、６月を含むため、新型コロナウイルス感染症による影響で多くのイベント、シンポジウムの開催が延期、中止になりました。これに伴い通訳案件が相次いでキャンセルとなることで通訳部門の業績が落ち込みました。また、のれん及び無形固定資産の償却の影響もあり、セグメント損失は436百万円（同524百万円減）となりました。
また、当第２四半期連結会計期間における財政状態の概況は次のとおりであります。
流動資産は、前連結会計年度末に比べて2,795百万円(22.4％)増加し、15,266百万円となりました。これは、現金及び預金が4,332百万円増加し、受取手形及び売掛金が866百万円、仕掛品が624百万円それぞれ減少したことなどによります。
固定資産は、前連結会計年度末に比べて327百万円(2.3％)増加し、14,307百万円となりました。これは、ソフトウエア仮勘定が374百万円、投資有価証券が341百万円増加し、のれんが104百万円減少したことなどによります。
この結果、総資産は、前連結会計年度末に比べて3,123百万円(11.8％)増加し、29,573百万円となりました。
流動負債は、前連結会計年度末に比べて1,739百万円(21.6％)減少し、6,295百万円となりました。これは、買掛金が728百万円、未払費用が583百万円それぞれ減少したことなどによります。
固定負債は、前連結会計年度末に比べて141百万円(7.7％)減少し、1,690百万円となりました。これは、繰延税金負債が118百万円減少したことなどによります。
この結果、負債合計は、前連結会計年度末に比べて1,880百万円(19.1％)減少し、7,986百万円となりました。
純資産合計は、前連結会計年度末に比べて5,004百万円(30.2％)増加し、21,587百万円となりました。
当社は、公募による自己株式1,700,000株の処分を行っており、資本剰余金が2,121百万円増加、自己株式が1,474百万円減少しました。
また、第三者割当による新株式216,500株の発行により、資本金が228百万円、資本剰余金が228百万円増加しました。
当第２四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、前連結会計年度末に比べ4,332百万円(59.7％)増加し、11,593百万円となりました。
当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果得られた資金は前年同四半期に比べ39百万円減少し、1,619百万円となりました。
収入の主な内訳は、税金等調整前四半期純利益1,614百万円、売上債権の減少額864百万円、たな卸資産の減少額622百万円であり、支出の主な内訳は、仕入債務の減少額730百万円、未払費用の減少額583百万円、法人税等の支払額535百万円であります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は前年同四半期に比べ123百万円減少し、605百万円となりました。
収入の主な内訳は、投資事業組合からの分配による収入18百万円であり、支出の主な内訳は、有形・無形固定資産の取得による支出543百万円であります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果得られた資金は3,322百万円となりました。
収入の主な内訳は、自己株式の処分による収入3,591百万円、株式の発行による収入457百万円であり、支出の主な内訳は、短期借入金の減少439百万円、配当金の支払額301百万円によるものであります。
なお、当社は公募による自己株式1,700,000株の処分および第三者割当による新株式216,500株の発行を行っております。
当第２四半期連結累計期間において、当社グループの経営方針・経営戦略等に重要な変更はありません。
当第２四半期連結累計期間において、当社グループの優先的に対処すべき事業上および財務上の課題に重要な変更および新たに生じた課題はありません。
該当事項はありません。
当第２四半期連結累計期間において、連結会社又は提出会社の従業員数の著しい増減はありません。
当第２四半期連結累計期間において、通訳・翻訳事業における生産、受注及び販売の実績に著しい増加がありました。その内容については、「(1) 財政状態及び経営成績の状況」に記載しております。
また、当社グループにおけるディスクロージャー関連事業の売上高については、お得意様の決算期が３月に集中していることに伴い季節的変動があり、第１四半期および第４四半期の売上高が他の四半期に比べて多くなる傾向があります。
当第２四半期連結累計期間において、主要な設備の著しい変動はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結はありません。
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| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 37,000,000 |
| 計 | 37,000,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間末 現在発行数(株) (2020年11月30日) |
提出日現在 発行数(株) (2021年１月12日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 13,153,293 | 13,153,293 | 東京証券取引所 （市場第一部） |
単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 13,153,293 | 13,153,293 | ― | ― |
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (千株) |
発行済株式 総数残高 (千株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2020年10月20日 (注) |
216 | 13,153 | 228,953 | 2,278,271 | 228,953 | 2,227,268 |
(注) 有償第三者割当（オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資）
発行価格 2,115.04円
資本組入額 1,057.52円
割当先 野村證券株式会社 #### (5) 【大株主の状況】
2020年11月30日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (千株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の総数 に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区浜松町二丁目11番３号 | 823 | 6.28 |
| 株式会社野村 | 東京都中野区鷺宮三丁目32番11号 | 632 | 4.82 |
| 株式会社みずほ銀行 | 東京都千代田区大手町一丁目５番５号 | 544 | 4.15 |
| 野村證券株式会社 | 東京都中央区日本橋一丁目13番１号 | 522 | 3.98 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口） | 東京都中央区晴海一丁目８番12号 | 483 | 3.68 |
| 株式会社三井住友銀行 | 東京都千代田区丸の内一丁目１番２号 | 476 | 3.63 |
| TAKARA & COグループ社員持株会 | 東京都豊島区高田三丁目28番８号 | 233 | 1.77 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口５） | 東京都中央区晴海一丁目８番12号 | 210 | 1.60 |
| 野 村 朱 実 | 東京都中野区 | 178 | 1.36 |
| 三井住友信託銀行株式会社 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 | 169 | 1.29 |
| 計 | － | 4,275 | 32.61 |
(注) １．上記のほか、自己株式が44千株あります。
２．上記の所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は次のとおりであります。
日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） 823千株
株式会社日本カストディ銀行（信託口） 483千株
株式会社日本カストディ銀行（信託口５） 210千株
| 2020年11月30日現在 | |||
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) | (自己保有株式) 普通株式 |
― | ― |
| 44,800 | |||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 130,410 | ― |
| 13,041,000 | |||
| 単元未満株式 | 普通株式 | ― | ― |
| 67,493 | |||
| 発行済株式総数 | 13,153,293 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 130,410 | ― |
(注) 上記「完全議決権株式(その他)」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が4,900株(議決権49個)含まれております。 ##### ② 【自己株式等】
| 2020年11月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| (自己保有株式) 株式会社TAKARA & COMPANY |
東京都豊島区高田 三丁目28番８号 |
44,800 | ― | 44,800 | 0.34 |
| 計 | ― | 44,800 | ― | 44,800 | 0.34 |
(注) 当社は2020年９月23日に実施した公募による自己株式の処分により、自己株式が1,700,000株減少いたしました。 ### ２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
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１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2020年９月１日から2020年11月30日まで)及び第２四半期連結累計期間(2020年６月１日から2020年11月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、和泉監査法人による四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2020年５月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2020年11月30日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 7,365,236 | 11,697,997 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | ※ 3,616,837 | 2,750,567 | |||||||||
| 商品 | － | 3,842 | |||||||||
| 仕掛品 | 1,118,271 | 493,460 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 28,999 | 27,834 | |||||||||
| その他 | 345,261 | 294,665 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △4,080 | △2,119 | |||||||||
| 流動資産合計 | 12,470,525 | 15,266,248 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物 | 3,363,657 | 3,365,274 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △2,569,200 | △2,594,512 | |||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 794,457 | 770,762 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具 | 1,496,837 | 1,517,140 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △1,140,603 | △1,186,794 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具（純額） | 356,233 | 330,346 | |||||||||
| 土地 | 3,154,695 | 3,154,695 | |||||||||
| その他 | 868,442 | 888,199 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △691,923 | △724,438 | |||||||||
| その他（純額） | 176,519 | 163,760 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 4,481,906 | 4,419,564 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| のれん | 2,738,847 | 2,634,090 | |||||||||
| 顧客関連資産 | 1,101,324 | 1,046,257 | |||||||||
| ソフトウエア | 907,557 | 836,934 | |||||||||
| ソフトウエア仮勘定 | 571,586 | 946,387 | |||||||||
| その他 | 463,046 | 443,474 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 5,782,362 | 5,907,144 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 2,330,598 | 2,672,228 | |||||||||
| 退職給付に係る資産 | 107,748 | 116,250 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 222,127 | 153,204 | |||||||||
| その他 | 1,066,191 | 1,052,007 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △11,317 | △12,824 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 3,715,348 | 3,980,866 | |||||||||
| 固定資産合計 | 13,979,617 | 14,307,575 | |||||||||
| 資産合計 | 26,450,143 | 29,573,823 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2020年５月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2020年11月30日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 1,487,332 | 758,853 | |||||||||
| 短期借入金 | 2,286,000 | 1,847,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 123,914 | 142,250 | |||||||||
| リース債務 | 4,998 | 4,958 | |||||||||
| 未払法人税等 | 611,660 | 928,865 | |||||||||
| 未払費用 | 1,702,057 | 1,118,082 | |||||||||
| 賞与引当金 | － | 143,595 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | 40,400 | 19,754 | |||||||||
| その他 | 1,778,656 | 1,332,223 | |||||||||
| 流動負債合計 | 8,035,020 | 6,295,582 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 387,560 | 403,282 | |||||||||
| リース債務 | 6,027 | 3,500 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 478,150 | 359,312 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 75,704 | 77,468 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 883,484 | 845,953 | |||||||||
| その他 | 1,535 | 1,431 | |||||||||
| 固定負債合計 | 1,832,463 | 1,690,947 | |||||||||
| 負債合計 | 9,867,483 | 7,986,530 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 2,049,318 | 2,278,271 | |||||||||
| 資本剰余金 | 2,010,533 | 4,368,621 | |||||||||
| 利益剰余金 | 13,081,723 | 13,652,479 | |||||||||
| 自己株式 | △1,512,993 | △39,052 | |||||||||
| 株主資本合計 | 15,628,582 | 20,260,319 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 409,183 | 642,422 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | △5,214 | △9,207 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | 50,493 | 124,442 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 454,463 | 757,657 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 499,613 | 569,315 | |||||||||
| 純資産合計 | 16,582,659 | 21,587,293 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 26,450,143 | 29,573,823 |
0104020_honbun_1100047003212.htm
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年６月１日 至 2019年11月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年６月１日 至 2020年11月30日) |
||||||||||
| 売上高 | ※ 10,554,524 | ※ 12,801,305 | |||||||||
| 売上原価 | 6,416,616 | 7,478,201 | |||||||||
| 売上総利益 | 4,137,907 | 5,323,103 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | |||||||||||
| 販売促進費 | 210,545 | 196,045 | |||||||||
| 運賃及び荷造費 | 99,156 | 99,830 | |||||||||
| 貸倒引当金繰入額 | △387 | 566 | |||||||||
| 役員報酬 | 121,865 | 123,687 | |||||||||
| 給料及び手当 | 1,204,557 | 1,764,139 | |||||||||
| 賞与引当金繰入額 | 48,650 | 76,711 | |||||||||
| 役員賞与引当金繰入額 | 10,500 | 19,754 | |||||||||
| 退職給付費用 | 115,938 | 151,130 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 6,022 | 3,263 | |||||||||
| 福利厚生費 | 261,041 | 358,933 | |||||||||
| 修繕維持費 | 38,045 | 64,336 | |||||||||
| 租税公課 | 80,974 | 77,583 | |||||||||
| 減価償却費 | 35,597 | 132,208 | |||||||||
| のれん償却額 | 23,588 | 104,757 | |||||||||
| 賃借料 | 79,483 | 148,075 | |||||||||
| その他 | 386,600 | 435,754 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費合計 | 2,722,177 | 3,756,776 | |||||||||
| 営業利益 | 1,415,729 | 1,566,326 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 431 | 120 | |||||||||
| 受取配当金 | 23,488 | 23,738 | |||||||||
| 保険返戻金 | 5,492 | 12,136 | |||||||||
| 投資事業組合運用益 | － | 7,364 | |||||||||
| 助成金収入 | 855 | 52,935 | |||||||||
| その他 | 29,859 | 41,094 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 60,127 | 137,389 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 3,704 | 7,196 | |||||||||
| 売上割引 | 5,648 | 5,995 | |||||||||
| 株式交付費 | － | 3,654 | |||||||||
| 為替差損 | 10,854 | 9,736 | |||||||||
| 投資事業組合運用損 | 3,575 | － | |||||||||
| その他 | 691 | 14 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 24,474 | 26,597 | |||||||||
| 経常利益 | 1,451,382 | 1,677,119 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年６月１日 至 2019年11月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年６月１日 至 2020年11月30日) |
||||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 投資有価証券売却益 | － | 4,669 | |||||||||
| 特別利益合計 | － | 4,669 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | 37 | 286 | |||||||||
| 投資有価証券評価損 | 0 | 67,185 | |||||||||
| のれん減損損失 | 22,007 | － | |||||||||
| 特別損失合計 | 22,045 | 67,472 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 1,429,337 | 1,614,316 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 497,652 | 839,265 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △998 | △193,410 | |||||||||
| 法人税等合計 | 496,654 | 645,854 | |||||||||
| 四半期純利益 | 932,682 | 968,462 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△） | △7,119 | 95,523 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 939,802 | 872,939 |
0104035_honbun_1100047003212.htm
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年６月１日 至 2019年11月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年６月１日 至 2020年11月30日) |
||||||||||
| 四半期純利益 | 932,682 | 968,462 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 88,041 | 233,238 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | △583 | △4,375 | |||||||||
| 退職給付に係る調整額 | 60,220 | 73,949 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | 147,678 | 302,811 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 1,080,361 | 1,271,273 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 1,087,480 | 1,176,133 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | △7,119 | 95,140 |
0104050_honbun_1100047003212.htm
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年６月１日 至 2019年11月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年６月１日 至 2020年11月30日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 1,429,337 | 1,614,316 | |||||||||
| 減価償却費 | 284,820 | 355,297 | |||||||||
| のれん償却額 | 23,588 | 104,757 | |||||||||
| のれん減損損失 | 22,007 | － | |||||||||
| 引当金の増減額（△は減少） | 31,987 | 124,259 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 59,673 | 66,584 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △23,920 | △23,858 | |||||||||
| 支払利息 | 3,704 | 7,196 | |||||||||
| 助成金収入 | △855 | △52,935 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | 1,509,911 | 864,018 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 489,915 | 622,132 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △855,000 | △730,910 | |||||||||
| 未払費用の増減額（△は減少） | △809,013 | △583,818 | |||||||||
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 0 | 67,185 | |||||||||
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 3,575 | △7,364 | |||||||||
| その他 | △81,697 | △345,189 | |||||||||
| 小計 | 2,088,034 | 2,081,671 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 23,920 | 23,858 | |||||||||
| 利息の支払額 | △3,542 | △7,020 | |||||||||
| 助成金の受取額 | 855 | 52,935 | |||||||||
| 法人税等の還付額 | 2,983 | 3,009 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △453,423 | △535,000 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,658,827 | 1,619,453 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △391,459 | △41,412 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 3,400 | － | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △285,316 | △502,302 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △57,631 | △42,443 | |||||||||
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 1,950 | |||||||||
| 投資事業組合への出資による支出 | △10,000 | △40,000 | |||||||||
| 投資事業組合からの分配による収入 | 11,731 | 18,631 | |||||||||
| その他 | 689 | 224 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △728,586 | △605,352 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年６月１日 至 2019年11月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年６月１日 至 2020年11月30日) |
||||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △9,000 | △439,000 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | － | 100,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △61,608 | △65,942 | |||||||||
| リース債務の返済による支出 | △1,318 | △2,461 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △278,602 | △301,537 | |||||||||
| 株式の発行による収入 | － | 457,906 | |||||||||
| 自己株式の処分による収入 | － | 3,591,913 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △176 | △230 | |||||||||
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | － | △17,700 | |||||||||
| その他 | △85 | △96 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △350,790 | 3,322,851 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △2,439 | △4,192 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 577,010 | 4,332,760 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 7,840,299 | 7,260,736 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 8,417,309 | ※ 11,593,497 |
0104100_honbun_1100047003212.htm
| 当第２四半期連結累計期間 (自 2020年６月１日 至 2020年11月30日) |
| （賞与引当金） 前連結会計年度においては、従業員賞与の確定額を未払費用および未払金として838,819千円計上しておりましたが、当第２四半期連結累計期間は、支給額が確定している従業員賞与のうち未払のものについては未払費用として569,668千円計上し、確定していない従業員賞与については賞与支給見込額のうち当第２四半期連結累計期間負担額を賞与引当金として計上しております。 （新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う会計上の見積りについて） 前事業年度の有価証券報告書の（追加情報）に記載した新型コロナウイルス感染症の収束時期等を含む仮定について、重要な変更はありません。 |
※ 四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。
なお、前連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が、前連結会計年度末残高に含まれております。
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (2020年５月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2020年11月30日) |
|
| 受取手形 | 7,237 | ― |
※ 前第２四半期連結累計期間（自 2019年６月１日 至 2019年11月30日）及び当第２四半期連結累計期間（自 2020年６月１日 至 2020年11月30日）
当社グループにおけるディスクロージャー関連事業の売上高については、お得意様の決算期が３月に集中していることに伴い季節的変動があり、第１四半期および第４四半期の売上高が他の四半期に比べて多くなる傾向があります。
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| （単位：千円） | ||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年６月１日 至 2019年11月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年６月１日 至 2020年11月30日) |
|
| 現金及び預金 | 8,421,809 | 11,697,997 |
| 担保提供定期預金 | △4,500 | △4,500 |
| 預入期間が３ヵ月を超える定期預金 | ― | △100,000 |
| 現金及び現金同等物 | 8,417,309 | 11,593,497 |
前第２四半期連結累計期間(自 2019年６月１日 至 2019年11月30日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2019年７月４日 取締役会 |
普通株式 | 279,429 | 25.00 | 2019年５月31日 | 2019年８月２日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2019年12月26日 取締役会 |
普通株式 | 302,186 | 27.00 | 2019年11月30日 | 2020年１月27日 | 利益剰余金 |
該当事項はありません。 当第２四半期連結累計期間(自 2020年６月１日 至 2020年11月30日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2020年７月７日 取締役会 |
普通株式 | 302,183 | 27.00 | 2020年５月31日 | 2020年８月７日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2020年12月25日 取締役会 |
普通株式 | 353,926 | 27.00 | 2020年11月30日 | 2021年１月25日 | 利益剰余金 |
３．株主資本の著しい変動
当社は、2020年９月７日開催の取締役会決議に基づき、2020年９月23日を払込期日として、公募による自己株式1,700,000株の処分を行っており、資本剰余金が2,121,396千円増加、自己株式が1,474,172千円減少しました。
また、当社株式の売出し（オーバーアロットメントによる売出し）と同時に決議いたしました第三者割当による新株式発行に関し、2020年10月20日を払込期日として、割当先である野村證券株式会社から216,500株の第三者割当増資の払込みを受け、資本金が228,953千円、資本剰余金が228,953千円増加しました。
この結果、当第２四半期連結会計期間末において資本金が2,278,271千円、資本剰余金が4,368,621千円、自己株式が39,052千円となりました。
###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
前第２四半期連結累計期間(自 2019年６月１日 至 2019年11月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | |||||
| 報告セグメント | 調整額 (注)１ |
四半期連結損益計算書計上額(注)２ | |||
| ディスクロージャー 関連事業 |
通訳・翻訳 事業 |
計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 9,786,307 | 768,216 | 10,554,524 | － | 10,554,524 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
940 | 16,341 | 17,281 | △17,281 | － |
| 計 | 9,787,247 | 784,558 | 10,571,806 | △17,281 | 10,554,524 |
| セグメント利益 | 1,327,763 | 88,399 | 1,416,163 | △434 | 1,415,729 |
(注) １．セグメント利益の調整額△434千円は、セグメント間取引の消去であります。
なお、当第２四半期連結累計期間においては持株会社体制移行前であり、持株会社に係る損益の算出が実務上困難なため「ディスクロージャー関連事業」に含めて開示しております。
２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
当第２四半期連結累計期間(自 2020年６月１日 至 2020年11月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | |||||
| 報告セグメント | 調整額 (注)１ |
四半期連結損益計算書計上額(注)２ | |||
| ディスクロージャー 関連事業 |
通訳・翻訳 事業 |
計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 10,373,744 | 2,427,561 | 12,801,305 | － | 12,801,305 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
102 | 77,082 | 77,184 | △77,184 | － |
| 計 | 10,373,846 | 2,504,643 | 12,878,490 | △77,184 | 12,801,305 |
| セグメント利益又は損失(△) | 1,697,818 | △436,115 | 1,261,702 | 304,624 | 1,566,326 |
(注) １．セグメント利益又は損失の調整額304,624千円には、セグメント間取引の消去46,413千円、各報告セグメントに配分していない持株会社（連結財務諸表提出会社）に係る損益258,210千円が含まれております。
２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
３．比較情報として開示した前第２四半期連結累計期間のセグメント情報につきましても、当第２四半期連結累計期間と同様の方法にて記載しております。
0104110_honbun_1100047003212.htm
企業結合による暫定的な会計処理の確定
2020年３月31日に行われた株式会社サイマル・インターナショナルとの企業結合について、前連結会計年度において暫定的な会計処理を行っておりましたが、第１四半期連結会計期間に確定しております。
この暫定的な会計処理の確定に伴い、当第２四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表に含まれる比較情報において、取得原価の当初配分額の見直しが反映されております。
この結果、前連結会計年度末におけるのれんは110,561千円増加し、商標権は922千円、顧客関連資産は168,107千円、繰延税金負債は58,467千円それぞれ減少しております。なお、顧客関連資産の償却期間は10年としております。 ###### (１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年６月１日 至 2019年11月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年６月１日 至 2020年11月30日) |
| １株当たり四半期純利益 | 84円03銭 | 72円06銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益(千円) | 939,802 | 872,939 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益(千円) |
939,802 | 872,939 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 11,184,661 | 12,114,117 |
(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 #### ２ 【その他】
第84期（2020年６月１日から2021年５月31日まで）中間配当について、2020年12月25日開催の取締役会において、2020年11月30日の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。
① 配当金の総額 353,926千円
② １株当たりの金額 27円00銭
③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日 2021年１月25日
0201010_honbun_1100047003212.htm
該当事項はありません。
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