TAISOL - Annual Report 2015 | FinancialReports.eu

股票代號： 3338

泰碩電子股份有限公司民國一 O 四年度年報

中華民國一 O 五年五月十二日刊印查詢本年報之網址： http ： //mops.twse.com.tw 本公司網址： www.taisol.com.tw

公司發言人

總公司及工廠公司發言人台北市內湖區瑞光路 302 號 3 樓姓名：郭尚仁電話： 886-2-2656-2658 職稱：業務部副總傳真： 886-2-2656-2659 電話： 886-2-2656-2658 傳真： 886-2-2656-2659 網址： www.taisol.com.tw e-mail ： [email protected]

香港子公司公司代理發言人 12/F Clover Commercial Bldg. 67 姓名：林進祥 Percival St. Causeway Bay, H.K. 職稱：業務部協理電話： 852-2690-5090 電話： 886-2-2656-2658 傳真： 886-2-2656-2659 傳真： 852-2690-5092 e-mail ： [email protected]

日本子公司

股票過戶機構

Meika Bldg.,6F 1-18-20 Yotsuya 台新國際商業銀行 ( 股 ) 公司股務代理部 Shinjuku-ka Tokyo 160-0004 Japan 104 台北市建國北路一段 96 號 B1 電話： 81-3-5367-5369 電話： 886-2-2504-8125 傳真： 81-3-5367-5379 網址： www.tsc.com.tw

大陸東莞孫公司最近年度財務報告簽證會計師廣東省東莞市大岭山鎮大岭村安侯建業聯合會計師事務所電話： 86-769-8532-1851 方燕玲、李慈慧會計師傳真： 86-769-8532-1852 台北市信義路 5 段 7 號 68 樓電話： 886-2- 8101-6666 傳真： 886-2-8101-6667 網址： www.kpmg.com.tw

大陸蘇州孫公司江蘇省吳江市黎里工業區電話： 86-512-6362-7882 傳真： 86-512-6362-7881

本公司網址： www.taisol.com.tw 海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方式：無

目錄

頁次

壹、致股東報告書 .................................................................................................................. 1 貳、公司簡介 .......................................................................................................................... 3 一、設立日期 .................................................................................................................... 3 二、公司沿革 .................................................................................................................... 3 參、公司治理報告 .................................................................................................................. 5 一、組織系統 .................................................................................................................... 5 二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 ........ 8 三、公司治理運作情形 .................................................................................................. 22 四、會計師公費資訊 ...................................................................................................... 39 五、更換會計師資訊 ...................................................................................................... 40 六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業資訊 ............................................. 40 七、董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押情形 ................................................................................................................. 40 八、持股比例占前十大股東間互為財務會計準則公報第六號關係人關係之資訊 ............................................................................................................................. 41 九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例 ......................................... 43 肆、募資情形 ........................................................................................................................ 44 一、資本及股份 .............................................................................................................. 44 一 ( ) 股本來源 ............................................................................................................ 44 ( 二 ) 股東結構 ............................................................................................................ 45 ( 三 ) 股權分散情形 .................................................................................................... 46 ( 四 ) 主要股東名單 .................................................................................................... 46 ( 五 ) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料 ................................ 47 ( 六 ) 公司股利政策及執行狀況 ................................................................................ 47 ( 七 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響 ................ 48 ( 八 ) 員工分紅及董事、監察人酬勞 ........................................................................ 48 ( 九 ) 公司買回本公司股份情形 ................................................................................ 50 二、公司債辦理情形 ...................................................................................................... 51 三、特別股辦理情形 ...................................................................................................... 52 四、海外存託憑證之辦理情形 ...................................................................................... 52 五、員工認股權憑證及限制員工權利新股辦理情形 .................................................. 52 六、併購 ( 包括合併、收購及分割 ) 辦理情形 ............................................................... 53 七、資金運用計畫執行情形 .......................................................................................... 53 伍、營運概況 ........................................................................................................................ 55 一、業務內容 .................................................................................................................. 55 一 ( ) 業務範圍 ............................................................................................................ 55 ( 二 ) 產業概況 ............................................................................................................ 56 ( 三 ) 技術及研發概況 ................................................................................................ 62 ( 四 ) 長、短期業務發展計劃 .................................................................................... 64 二、市場及產銷概況 ...................................................................................................... 65 一 ( ) 市場分析 ............................................................................................................ 65 ( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程 .................................................................... 68

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|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|(|三|)|主要原料供應狀況|............................................................................................ 69|
|(|四|)|最近二年度任一年度中曾占進|(|銷|)|貨總額百分之十以上之客戶名稱及|
|其進|(|銷|)|貨金額與比例|.................................................................................... 69|
|(|五|)|最近二年度生產量值|........................................................................................ 70|
|(|六|)|最近二年度銷售量值|........................................................................................ 71|
|三、最近二年度及截至年報刋印日止從業員工人數、平均服務年資、平均年|
|齡及學歷分布比率|................................................................................................. 71|
|四、環保支出資訊|.......................................................................................................... 71|
|五、勞資關係|.................................................................................................................. 72|
|一|
|(|)|列示公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施情形，|
|以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形|...................................... 72|
|(|二|)|最近年度及截至年報刋印日止，因勞資糾紛所遭受之損失|........................ 72|
|六、重要契約|.................................................................................................................. 73|
|陸、財務概況|........................................................................................................................ 76|
|一、最近五年度簡明資產負債表及損益表|.................................................................. 76|
|二、最近五年度財務分析|.............................................................................................. 84|
|三、最近年度財務報告之監察人審查報告|.................................................................. 89|
|四、最近年度財務報表含會計師查核報告|.................................................................. 89|
|五、最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表|...................................... 89|
|六、公司及其關係企業發生財務週轉困難情事及對公司財務狀況之影響|.............. 89|
|柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項|............................................................ 90|
|一、財務狀況|.................................................................................................................. 90|
|二、經營結果|.................................................................................................................. 91|
|三、現金流量|.................................................................................................................. 91|
|四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響|.......................................................... 92|
|五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年|
|投資計劃|................................................................................................................. 92|
|六、風險事項評估|.......................................................................................................... 92|
|一|
|(|)|利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施|........ 92|
|(|二|)|從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交|
|易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施|.................................. 93|
|(|三|)|未來研發計劃及預計投入之研發費用|............................................................ 93|
|(|四|)|國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施|................ 93|
|(|五|)|科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施|............................ 94|
|(|六|)|企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施|........................................ 94|
|(|七|)|進行併購之預期效益、可能風險及因應措施|................................................ 94|
|(|八|)|擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施|................................................ 94|
|(|九|)|進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施|.................................................... 94|
|(|十|)|董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換|
|對公司之影響、風險及因應措施|.................................................................. 94|
|(|十一|)|經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施|........................................ 94|
|(|十二|)|訴訟或非訟事件|............................................................................................ 94|
|(|十三|)|其他重要風險及因應措施|............................................................................ 97|
|七、其他重要事項|.......................................................................................................... 97|
|捌、特別記載事項|.............................................................................................................. 98..|
|一、關係企業相關資料|..................................................................................................|98|

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|||
|---|---|
|二、私募有價證券辦理情形|........................................................................................ 99 ..|
|三、子公司持有或處分本公司股票情形|.................................................................... 100|
|四、其他必要補充說明事項|........................................................................................ 100|
|五、最近年度及截至年報刊印日止，如發生本法第三十六條第二項第二款所|
|定對股東權益或證券價格有重大影響之事項|................................................... 100|
|附錄|...................................................................................................................................... 101|
|附錄一、監察人查核報告書|.............................................................................................. 101|
|附錄二、最近年度財務報表含會計師查核報告|.............................................................. 103|
|附錄三、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報表|.......................................... 150|

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泰碩電子股份有限公司一中華民國 O 四年度營業報告書

一、一 O 四年度營運概況

一 O 四年度在既有客戶群的穩定成長、終端產品應用領域之擴大及本公司成本嚴格管控、產品良率提升及新生產技術等，集團整體毛利提升。一 O 四年度本公司之銷貨收入淨額為 NT$1,890,313 千元，較一 O 三年度之 NT$2,074,648 千元，下滑了 8.89% ，其中連接器相關產品及散熱器產品之銷貨收入分別為新台幣 8.51 億元及 10.28 億元，佔全年之銷貨收入比率分別為 45% 及 55% 。一 O 四年度營業毛利為 NT$ 283,022 千元，營業淨利 NT$ 67,808 千元，營業外收入淨額 NT$ 84,080 千元，稅後淨利為 NT$ 132,365 千元，每股稅後盈餘 1.90 元。

而在集團的合併營運表現上，一 O 四年度集團合併銷貨收入淨額為 NT$2,555,830 千元，較一 O 三年度 NT$2,630,352 千元衰退 2.83% 。合併營業毛利為 NT$ 591,502 千元，毛利率為 23.14% ，營業淨利 NT$ 135,641 千元，營業外收入淨額 NT$28,311 千元，合併稅後淨利 NT$ 132,365 千元。

一 O 四年度之本公司及集團合併營運情形，詳見下表：

單位：新台幣千元

			單位：新台幣千元
	項目	個體綜合損益表	合併綜合損益表
營運情形	銷貨收入	1,891,313	2,555,830
	營業成本	1,607,291	1,964,328
	營業毛利	283,022	591,502
	營業費用	215,214	455,861
	營業淨利	67,808	135,641
	營業外收(支)淨額	84,080	28,311
	稅前淨利	151,888	163,952
	税後淨利(合併)	132,365	132,365
	每股稅後盈餘(元)	1.90	1.90

二、研究發展狀況

本公司及子公司之主要產品散熱器及連接器是電腦相關零組件，由於電腦資訊產品之進步日新月異，其相關零組件產品需配合電腦產品及 CPU 效能之提昇而持續研發新產品，因此研發計畫投入乃是持續且階段性，並無止境，本公司及子公司最近年度之研發計畫主要為配合各種高階 CPU 相關之散熱器及結合導熱管之散熱模組產品。除了前述電腦與消費性產品領域外，目前更擴展通訊基地台以及其他多元化的工業領域，如電梯以及汽車。在連接器部份除了多合一系列之外，正朝向微小型高密度及高頻傳輸為研發重點。讀卡器部份除了提昇智能讀卡器功能外，在智慧讀卡介面控制亦是研發重點。例如手機音頻口智慧讀卡器控制及 USB 和 WiFi 介面。本公司及子公司近年度持續投入各項產品之研發及人力， 104 年度研發費用即投入新台幣 152,784 仟元，預估 105 年度投入之研發費用佔銷貨收入之比例將與 104 年度相當。

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三、未來展望

展望今年，公司在連接器及散熱模組上除延續以往研發投入外，亦積極研發將產品導入新的運用領域。連接器：由於本公司連接器產品專注於讀卡器上，受限於卡類應用市場趨於單卡及市場減少卡類插槽之需求影響，多合一卡之利基型產品由於市場應用範圍縮小，故本公司亦積極拓展使用在其他領域之連接器產品，如高亮度 LED 照明散熱之研製量產、液晶電視背光模組之散熱、複合式多合一卡連接器及智慧讀卡介面控制、 3C 產品及汽車用連接器等。散熱器：本公司之散熱模組應用的主要領域涵蓋所有的 3 C 產品，其中又以 PC 產業為最大宗 ( 包括 DT 、 NB 及 Server 等 ) ；此外，遊戲機、 LED 模組等其他領域也都是散熱模組應用的項目。隨著 3C 產品的高功能化，將帶動整體散熱模組的市場需求，本公司亦積極朝向多種應用領域進行推販。

由於本公司熱導管產品之技術領先業界，厚度已可達 0.4~0.6MM ，預計未來平板電腦及智慧型手機亦將開始採用搭載熱導管的散熱模組。本公司全力以散熱領域為業務主軸進行研究開發新產品，主要應用於工業系統、通訊基地台、不斷電系統、機器手臂及高速鐵路等，由於市場已普遍接受搭載熱導管的散熱模組解熱方式，且已積極進行樣品送樣承認，預計未來在散熱領域上應仍由極大之成長空間。

期望在一 O 五年度，本公司能以更優異之經營績效來回饋各位股東之愛護。

董事長

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余清松

董事長：經理人：會計主管：

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貳、公司簡介

一、設立日期：中華民國 83 年 9 月 23 日設立。

二、公司沿革

本公司歷年度重要記事

83 年 09 月成立公司，設立資本額新台幣陸佰萬元整，從事連接器及電子電腦零組件之製造及銷售業務。
84 年 08 月現金增資新台幣肆佰萬元整。 87 年 08 月現金增資新台幣參千萬元整。 88 年 03 月現金增資新台幣伍千壹佰萬元整。
88 年 07 月現金增資新台幣參千參佰萬元整。 89 年 02 月現金增資新台幣壹千貳佰肆拾萬元整。 89 年 06 月現金增資新台幣伍千萬元整。 90 年 08 月經濟部投資審議委員會核准購併世窗電子 ( 香港 ) 有限公司間接投資東莞長安廈邊世窗電子廠。
90 年 08 月現金增資新台幣肆千萬元整。 91 年 04 月經濟部投資審議委員會核准投資泰碩電子 ( 香港 ) 有限公司間接投資蘇州泰碩電子有限公司。
91 年 06 月現金增資新台幣柒千萬元整，實收資本額達貳億玖千陸佰肆拾萬元整。
92 年 06 月盈餘轉增資及員工紅利轉增資新台幣伍千貳佰柒拾玖萬陸千貳佰伍拾元，實收資本額達參億肆千玖佰壹拾玖萬陸千貳佰伍拾元整。
92 年 09 月公司首次公開發行。 93 年 01 月經濟部投資審議委員會核准投資世窗電子 ( 香港 ) 有限公司間接投資東莞泰碩電子有限公司。
93 年 02 月總公司遷移至台北市內湖瑞光路。 93 年 06 月經核准登錄興櫃股票櫃檯買賣。 93 年 07 月取得國內第 197 家經經濟部工業局核發 93 年度企業營運總部證明函。
93 年 07 月現金增資新台幣肆千萬元整，實收資本額達參億捌千玖佰壹拾玖萬陸千貳佰伍拾元整。
93 年 10 月盈餘暨資本公積轉增資及員工紅利轉增資新台幣肆千伍佰零玖萬伍千柒佰壹拾元，實收資本額達肆億參千肆佰貳拾玖萬壹千玖佰陸拾元整。
94 年 05 月獲商業周刋評定為 93 年度全國製造業一千中排名第 863 名。 94 年 09 月獲經濟部工業局核發「企業營運總部」認證書。
95 年 05 月天下雜誌評定為 94 年度全國製造業一千中排名第 848 名。 96 年 03 月投資設立日本泰碩電子公司。 96 年 05 月天下雜誌評定為 95 年度全國製造業一千中排名第 886 名。 96 年 08 月盈餘暨資本公積轉增資及員工紅利轉增資新台幣伍千玖佰肆拾肆萬

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參千柒佰貳拾元，實收資本額達肆億玖千參佰柒拾參萬伍千陸佰捌拾元整。

96 年 11 月商業周刊 (2006 年專利 100 強 ) 本公司排名第 86 名，國內電子連接器類排名第 4 名。
97 年 05 月天下雜誌評定為 96 年度全國製造業一千中排名第 803 名。 98 年 05 月天下雜誌評定為 97 年度全國製造業一千中排名第 971 名。 98 年 10 月現金增資新台幣壹億元整，實收資本額達伍億玖千參佰柒拾參萬伍千陸佰捌拾元整。
99 年 05 月天下雜誌評定為 98 年度全國製造業一千中排名第 905 名。 100 年 05 月天下雜誌評定為 99 年度全國製造業一千中排名第 895 名。若以電腦週邊與零組件產業別來看，排名第 110 名。
101 年 05 月天下雜誌評定為 100 年度全國製造業一千中排名第 807 名。若以電腦週邊與零組件產業別來看，排名第 87 名。
102 年 05 月天下雜誌評定為 101 年度全國製造業一千中排名第 751 名。若以電腦週邊與零組件產業別來看，排名第 89 名。
102 年 05 月現金增資新台幣貳千陸佰貳拾陸萬肆千參佰貳拾元，實收資本額達陸億貳千萬元整。
102 年 10 月經台灣證券交易所董事會同意上市申請案。 102 年 12 月現金增資新台幣柒千柒佰伍拾萬元，實收資本額達陸億玖千柒佰伍拾萬元。正式掛牌上市。
103 年 05 月天下雜誌評定為 102 年度全國製造業一千中排名第 772 名。 103 年 07 月中華徵信所 2014 年版「台灣地區大型企業排名 TOP5000 ；製造業經營績效排名第 246 名；企業經營績效混合排名第 483 名；電腦組件業第 24 名；製造業營收淨額排名第 728 名；公民營企業混合排名第 1349 名；台北內湖科技園區營收淨額排名第 70 名。
103 年 07 月通過鄧白氏企業認證。 104 年 01 月募集發行第一次有擔保轉換公司債新台幣參億元，每張面額壹拾萬元；票面利率為 0% 。轉換價格為 37.3 元。
104 年 05 月天下雜誌評定為 103 年度全國製造業兩千大排名第 849 名。 104 年 06 月國內第一次有擔保轉換公司債轉換普通股，實收資本額達陸億玖仟
國內第一次有擔保轉換公司債轉換普通股，實收資本額達陸億玖仟柒佰玖拾萬貳仟壹佰肆拾元整。
104 年 08 月辦理發行員工認股權憑證 600 千股。
105 年 01 月辦理註銷庫藏股 178 千股，減資後實收資本額為新台幣陸億玖仟陸佰壹拾貳萬貳仟壹佰肆拾元整。

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生管
吳江廠
品保部
東莞廠資材部
海外製造處
製造部
研發管理部
讀卡器研發部
研發處
稽核室總經理室熱傳研發部
連接器研發部
日本業務部
董事會總經理
股東大會
董事長兼執行長
專案事業部
參、公司治理報告業務處
台灣業務部
監察人讀卡器
薪酬委員會
散熱器
業務行銷處（PM）
連接器
財務部
資訊室
組織結構財管處
) 管理部
一
(
一、組織系統
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( 二 ) 各主要部門所營業務

部門	主要職掌
總經理室	秉承總經理之命令，執行專案業務之推動及落實
稽核室	執行內部控制制度的稽核工作，檢查並評估公司的營運記錄有無缺失並提出改善建議。
財管處	秉承總經理之命令，掌管公司之財務、人事、總務、公關等事宜。下設財務部、管理部及資訊室。主要內容為： (1)規劃公司的營運方針並執行董事會的決議，建立公司營運體制及監督日常運作。 (2)處理公司對內及對外公共關係及跨部門之溝通與協調情事。
資訊室	(1)ERP系統的維護及軟體整合。 (2)內部網路的架設及電子郵件系統的更新及修護。 (3)軟、硬體設備的更新及維護。 (4)資訊安全維護及推動。
財務部	(1)帳證之登錄、整理、差異分析與經營管理資料之提報。 (2)理財投資活動規劃與執行。
管理部	(1)負責公司人事、行政、總務、股務及固定資產之管理與推動工作。 (2)公司智慧財產權利之維護與訴訟。 (3)負責勞工安全衛生規劃與管理並釐訂公司職業災害防治措施。
業務行銷處	秉承總經理之命令，以創造公司之最大利潤為目標，依產品別區分為散熱器、連接器及讀卡器三大行銷部。 (1)蒐集市場資訊，提供給主管及研發處。 (2)售價政策之擬訂及市場規劃、預估。 (3)規劃並辦理廣告及參展事宜。 (4)執行新產品開發建議之審查。 (5)擬定產品初期規格及成本分析。
業務處	秉承總經理之命令，以達成業績，創造公司之最大利潤為目標，其下區分日本、台灣及專案三大區域業務： (1)客戶之開發、調查、選定、聯繫及服務客戶。 (2)合約、訂單之審查、產銷、出貨控制之聯繫協調。 (3)客戶抱怨及維修之聯繫處理。 (4)反應品質異常資訊給品保單位，蒐集並提供技術資料給客戶。 (5)安排出貨交運事宜。
研發處	秉承總經理之命令，負責本公司產品開發、製造技術支援、銷售技術支援、及對客戶支援事宜。下設熱傳研發部、連接器研發部、讀卡器研發部、研發管理部。熱傳研發部： (1)散熱器設計及相關零件之承認。 (2)模具開發、試產。 (3)協助解決客戶技術問題。連接器研發部： (1)連接器設計及相關零件之承認。 (2)模具開發、試產。

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部門	主要職掌
	(3)協助解決客戶技術問題。讀卡器研發部： (1)讀卡器設計及相關零件之承認。 (2)產品開發、試產。 (3)協助解決客戶技術問題。
資材部	(1)負責原物料、各項設備等採購事宜，做到適質、適量、適時與適價的採購策略。 (2)對物料倉儲及存貨之管制與記錄，並維護廠區存貨之完整，達到適時供給所需。
生管部	(1)製造部門生產排程規劃。 (2)負責原物料請購、物料安排事宜。
品保部	(1)執行公司品質政策、確保品質系統之實施及品質作業稽核、改善。 (2)提供經營者有關品質之建議，協助及協調各部門執行品保的工作並推行品質提升之活動與教育訓練以提供客戶滿意的服務。
製造部	(1)負責公司產品之製造及生產。 (2)生產製程之改善及良率之提升。

-7-

具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人	關係	-		-	-	-	-
	姓名	-		-	-	-	-
	職稱	-		-	-	-	-
目前兼任本公司及其他公司之職務		泰碩電子(香港)有限公司董事世窗電子(香港)有限公司董事 TAISOL ELEC. JAPAN董事衡國企業(股)公司董事長	萬旭電業股份有限公司顧問萬旭電業(香港)有限公司董事蘇州萬旭電子元件有限公司董事蘇州萬旭光電通信有限公司董事泗陽萬旭電子元件有限公司董事重慶萬旭電子元件有限公司董事 TAISOL ELEC. JAPAN董事蘇州泰碩電子有限公司董事蘇州笠谷精密機電有限公司董事	TAISOL ELEC. JAPAN董事兼負責人	無	華遠資本公司資深顧問華速創投基金董事	李洲科技(股)公司獨立董事
主要經（學）歷（註三）		大同工學院工商管理系畢	大同股份有限公司加工中心技術組長尚志精機股份有限公司製造課長萬旭電業股份有限公司總經理萬旭電業股份有限公司董事泰碩電子股份有限公司董事	淡江大學日文系台北官東股份有限公司業務經理	屏東明正國中畢信邦電子公司監察人	大同工學院電機系凱普電子集團多項職務並擔任凱音電子公司董事兼總經理崴強科技董事長麥實資產管理顧問公司資深顧問	文化大學企業管理研究所碩士交通銀行副理泰豐輪胎(股)公司副總經理兼發言人寶華銀行協理、研發處長、管理部經理、祕書處長文化大學、逢甲大學兼任講師皇將科技(股)公司外部監察人實踐大學企管系兼任講師廷鑫興業(股)公司獨董
利用他人名義持有股份	持股比率 ( % )	-	-	-	-	-	-
	股數	-	-	-	-	-	-
配偶、未成年子女現在持有股份	持股比率 ( % )	1.11	-	0.02	-	-	-
	股數	773,431	-	17,322	-	-	-
現在持有股份	持股比率 ( % )	16.95	-	0.77	2.05	-	-
	股數	11,799,516	-	534,379	1,426,558	-	-
選任時持有股份	持股比率 ( % )	16.91	-	0.77	2.04	-	-
	股數	11,799,516	-	534,379	1,426,558	-	-
	任期	3年	3年	3年	3年	3年	3年
選(就)任日期		104.05.15	104.05.15	104.05.15	104.05.15	104.05.15	104.05.15
初次選任日期（註二）		88.11.06	102.04.22	101.06.08	89.03.13	104.05.15	102.04.22
國籍或註冊地		臺灣	臺灣	臺灣	臺灣	臺灣	臺灣
姓名		余清松	林展列	林孟逸	林美珍	蘇俊中	張文添
職稱（註一）		董事長	董事	董事	董事	獨立董事	獨立董事

-8-

具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人	關係	-	-	-	-
	姓名	-	-	-	-
	職稱	-	-	-	-
目前兼任本公司及其他公司之職務		先創資本財務顧問公司董事總經理春榽并購公司資深顧問 Prime Acquisition Corp.,董事 CIO 中華財務主持人協會副秘書長國際創新創業發展協會 (GlobalTic)理事中華財經策略協會理事	無	隆昕實業股份有限公司財務部襄理	如平有限公司董事長李牧倫企業有限公司董事長
主要經（學）歷（註三）		政治大學國際貿易系南亞塑膠公司 (高雄廠集團總經理室駐印尼代表南亞塑膠國外營業處副處長) 冠昂實業有限公司經理來寶證劵公司董事長寶來證劵公司執行副總經理寶來證劵香港公司董事總經理永昌證劵香港公司董事總經理八方咨詢顧問公司台灣代表台灣併購與私募股權協會監事	省立台南高級工業職業學校原價屋電腦有限公司顧問泰碩電子股份有限公司董事	文化大學土地資源學系畢富邦銀行資深理財專員富邦證券副股長泰威電子(股)公司財務部專員富邦證券財務部	台大商學院國際企業組碩士遠傳電信協理宏達電子HTC亞太區副總荷商通騰電子TOMTOM亞太區副總
利用他人名義持有股份	持股比率 ( % )	-	－	-	-
	股數	-	－	-	-
配偶、未成年子女現在持有股份	持股比率 ( % )	-	0.35	-	-
	股數	-	244,610	-	-
現在持有股份	持股比率 ( % )	-	1.73	2.8	0.03
	股數	-	1,205,197	1,953,316	20,000
選任時持有股份	持股比率 ( % )	-	1.73	2.8	-
	股數	-	1,205,197	1,953,316	-
	任期	3年	3年	3年	3年
選(就)任日期		104.05.15	104.05.15	104.05.15	104.05.15
初次選任日期（註二）		103.06.18	102.04.22	104.05.15	102.07.05
國籍或註冊地		臺灣	臺灣	臺灣	臺灣
姓名		張漢明	謝君山	林千雅	張敏君
職稱（註一）		獨立董事	監察人	監察人	監察人

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2.董事及監察人資料(二)	條件姓名是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格符合獨立性情形（註2）兼任其他公開發行公司獨立董事家數商務、法務、財務、會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10	余清松 - - v v v v v v v v 無	林展列 - - v v v v v v v v v 無	林孟逸 - - v v v v v v v v v 無	林美珍 - - v v v v v v v v v v 無	蘇俊中 - - v v v v v v v v v v v 無	張文添 v - v v v v v v v v v v v 1	張漢明 - - v v v v v v v v v v v 無	謝君山 - - v v v v v v v v v v 無	林千雅 - - v v v v v v v v v 無	張敏君 - - v v v v v v v v v v v 無	註1：各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打“”。	(1)非為公司或其關係企業之受僱人。 (2)非公司之關係企業之董事、監察人(但如為公司之母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者，不在	此限)。	(3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。	(4)非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬。	(5)非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。	(6)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股百分之五以上股東。	(7)非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、	經理人及其配偶。但依股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法第七條履行職權之薪資報酬委員會成員，不在此限。	(8)未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。	(9)未有公司法第30條各款情事之一。	(10)未有公司法第27條規定以政府、法人或其代表人當選。	3.法人股東之主要股東及主要股東為法人者其主要股東：本公司之董事、監察人並無法人股東之代表人，故不適用。

-10-

經理人取得員工認股	權憑證情形	-	-	-	-	50,000股	50,000股	60,000股	50,000股	50,000股	40,000股
具配偶或二親等以內關係之經理人	關係	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	姓名	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	職稱	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
目前兼任其他公司之職務		泰碩電子(香港)有限公司董事世窗電子(香港)有限公司董事 TAISOL ELEC. JAPAN董事衡國企業(股)公司董事長	東莞泰碩電子有限公司董事	萬旭電業股份有限公司顧問萬旭電業(香港)有限公司董事蘇州萬旭電子元件有限公司董事蘇州萬旭光電通信有限公司董事泗陽萬旭電子元件有限公司董事重慶萬旭電子元件有限公司董事 TAISOL ELEC. JAPAN董事蘇州泰碩電子有限公司董事蘇州笠谷精密機電有限公司董事	TAISOL ELEC. JAPAN董事兼負責人	-	蘇州泰碩電子有限公司副總經理	-	東莞泰碩電子有限公司董事兼法人代表蘇州泰碩電子有限公司董事兼法人代表	無	-
主要經（學）歷（註2）		大同工學院工商管理系畢	東海大學經濟系信邦電子股份有限公司總經理	台南高工機械工程科大同股份有限公司加工中心技術組長尚志精機股份有限公司製造課長萬旭電業股份有限公司總經理萬旭電業股份有限公司董事	淡江大學日文系畢台北官東公司業務經理	中央大學太空科學研究所神基電腦業務經理百慕達商泰科資訊業務經理	中山大學碩士班機械研究所畢隆昕實業業務副理	台灣科技大學機械系畢聯力工業機械工程師	中正理工學院土木系華普企業有限公司經理	樹德工專電機工程系畢台洋維企業副總	英國利物浦大學機械系 Rolls Technologist AVC Director Dell Sr. Manager
利用他人名義持有股份	持股比率(%)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	股數	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
配偶、未成年子女持有股份	持股比率(%)	1.11	-	-	0.02			-	0.01	-	-
	股數	773,431	-	-	17,322			-	380	-	-
持有股份	持股比率(%)	16.95	-	-	0.77	0.31	0.01	0.05	0.21	-	-
	股數	11,799,516	-	-	534,379	213,917	3,846	33,151	143,471	-	-
就任日期		103.08.11	104.05.15	104.05.15	85.12.30	98.07.01	96.03.15	89.07.26	101.07.01	103.07.07	103.04.01
國籍		臺灣	臺灣	臺灣	臺灣	臺灣	臺灣	臺灣	臺灣	臺灣	臺灣
姓名		余清松	梁竣興	林展列	林孟逸	郭尚仁	曾惓祺	劉克平	余俊益	劉志明	葉雲宇
職稱（註1）		執行長	總經理	營運長	副總經理	副總經理	副總經理	副總經理	副總經理	副總經理	副總經理

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經理人取得員工認股	權憑證情形	50,000股	-	40,000股	-	50,000股	-	-
具配偶或二親等以內關係之經理人	關係	-	-	-	-	-	-	-
	姓名	-	-	-	-	-	-	-
	職稱	-	-	-	-	-	-	-
目前兼任其他公司之職務		蘇州泰碩電子有限公司監察人	-	-	-	東莞泰碩電子有限公司總經理	無	-
主要經（學）歷（註2）		國立中山大學財務管理學系斐成企業稽核室副理富邦証券承銷部副理	清華大學動力機械系碩士訊楊數位科技公司經理	亞東工專電子科畢浩正企業有限公司工程師	國立台灣科技大學管理學研究所台洋維企業技術專案經理	成功大學機械工程系研華電腦產品經理泰科資訊科技有限公司產品經理	摩納哥大學EMBA 光寶電子經理泰碩電子讀卡機研發協理東賓科技有限公司主管	逢甲大學經營管理研究所久津實業股份有限公司流通事業部副理勝華科技股份有限公司稽核室副理
利用他人名義持有股份	持股比率(%)	-	-	-	-	-	-	-
	股數	-	-	-	-	-	-	-
配偶、未成年子女持有股份	持股比率(%)	-	-	-	0.01	-	-	-
	股數	-	-	-	3,390	-	-	-
持有股份	持股比率(%)	0.01	0.01	0.03	0.02	0.01	0.04	-
	股數	3,000	91	18,177	14,738	390	25,000	-
就任日期		100.06.22	94.07.01	89.03.01	92.03.03	102.02.18	103.11.06	104.05.06
國籍		臺灣	臺灣	臺灣	臺灣	臺灣	臺灣	臺灣
姓名		陳淑惠	盧文奇	林進祥	郭政宏	謝秉禕	楊承鋆	徐秋芬
職稱（註1）		財務長	協理	協理	協理	協理	協理	稽核經裡

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	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 (註 12)	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 (註 12)	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 (註 12)
A、B、C、D、E、	F及G等七項總額占稅後純益之比例(註11)	財務報告內所有公司 (註8)						14.76%
		本公司						12.58%
兼任員工領取相關酬金	取得限制員工權利新股股數 (I)(註13)	財務報告內所有公司 (註8)
		本公司
	員工認股權憑證得認購股數 (H)(註7)	財務報告內所有公司 (註8)
			本公司
	員工酬勞(G) (註6)	財務報告內所有公司 (註8)	股票金額
			現金金額					699
		本公司	股票金額
			現金金額					699
	退職退休金(F)	財務報告內所有公司 (註 8)						196
		本公司						196
	薪資、獎金及特支費等(E) (註5)	財務報告內所有公司 (註8)						13,893
		本公司						11,010
A、B、C及 D等四項總額占稅後純益之比例(註 11)		財務報告內所有公司 (註 8)						3.59%
		本公司						3.59%
董事酬金	業務執行費用 (D)(註4)	財務報告內所有公司 (註8)						1,090
		本公司						1,090
	董事酬勞(C)(註 3)	財務報告內所有公司 (註8)						3,659
		本公司						3,659
	退職退休金 (B)	財務報告內所有公司 ( 註 8)
		本公司
	報酬 (A) (註2)	財務報告內所有公司 ( 註 8)
		本公司
		姓名		余清松 (註1)	林美珍	林孟逸	賴耀惠 (註2)	林展列 (註3)	梁竣興 (註2)	張文添	張漢明	蘇俊中 (註3)
		職稱		董事長	董事	董事	董事	董事	獨立董事	獨立董事	獨立董事	獨立董事

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前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)	財務報告內所有公司(註10) J	林美珍、賴耀惠、梁竣興、張文添、張漢明、蘇俊中	林孟逸、林展列	余清松						共9人
	本公司(註9)	林美珍、賴耀惠、梁竣興、張文添、張漢明、蘇俊中	林孟逸、林展列	余清松						共9人
前四項酬金總額(A+B+C+D)	財務報告內所有公司(註10) I	余清松、林美珍、林孟逸、賴耀惠、林展列、梁竣興、張文添、張漢明、蘇俊中								共9人
	本公司(註9)	余清松、林美珍、林孟逸、賴耀惠、林展列、梁竣興、張文添、張漢明、蘇俊中								共9人
給付本公司各個董事酬金級距		低於2,000,000元	2,000,000元（含）～5,000,000元（不含）	5,000,000元（含）～10,000,000元（不含）	10,000,000元（含）～15,000,000元（不含）	15,000,000元（含）～30,000,000元（不含）	30,000,000元（含）～50,000,000元（不含）	50,000,000元（含）～100,000,000元（不含）	100,000,000元以上	總計

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						監察人林千雅 (註2) **盈餘分配之酬勞為暫估金額，實際分配金額尚未定案。註1：林展列於104年5月15日轉任董事。註2：林千雅於104年5月15日選任監察人。
有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 (註9)					-
A、B及C等三項總額占稅後純益之比例 (註8)		財務報告內所有公司 (註5)			1.58%
		本公司			1.25%
監察人酬金	業務執行費用 (C)(註4)	財務報告內所有公司 (註5)			987
		本公司			550
	酬勞(B)(註3)	財務報告內所有公司 (註5)			1,100
		本公司			1,100
	報酬(A) (註2)	財務報告內所有公司(註5)			-
		本公司			-
	姓名		謝君山	張敏君	林展列 (註1)	林千雅 (註2)
	職稱		監察人	監察人	監察人	監察人

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酬金級距表

給付本公司各個監察人酬金級距	監察人姓名	監察人姓名
	前三項酬金總額(A+B+C)
	本公司(註6)	財務報告內所有公司(註7)D
低於2,000,000元	謝君山、張敏君、林展列、林千雅	謝君山、張敏君、林展列、林千雅
2,000,000元（含）～5,000,000元（不含）
5,000,000元（含）～10,000,000元（不含）
10,000,000元（含）～15,000,000元（不含）
15,000,000元（含）～30,000,000元（不含）
30,000,000元（含）～50,000,000元（不含）
50,000,000元（含）～100,000,000元（不含）
100,000,000元以上
總計	共4人	共4人

註 1 ：監察人姓名應分別列示 ( 法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 ) ，以彙總方式揭露各項給付金額。註 2 ：係指最近年度監察人之報酬 ( 包括監察人薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等 ) 。
註 3 ：係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之監察人酬勞金額。
註 4 ：係指最近年度給付監察人之相關業務執行費用 ( 包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等 ) 。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者，請附註說明公司給付該司機之相關報酬，但不計入酬金。
註 5 ：應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司監察人各項酬金之總額。
註 6 ：本公司給付每位監察人各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露監察人姓名。
註 7 ：應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位監察人各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露監察人姓名。
註 8 ：稅後純益係指最近年度之稅後純益。；已採用國際財務報導準則者，稅後純益則係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
註 9 ： a. 本欄應明確填列公司監察人領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。
b. 公司監察人如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者，應將公司監察人於子公司以外轉投資事業所擔任身分別所領取之酬金，併入酬金級距表 D 欄，並將欄位名稱改為「所有轉投資事業」。
c. 酬金係指本公司監察人擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞、員工紅利及業務執行費用等相關酬金。
本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同，故本表目的係作為資訊揭露之用，不作課稅之用。

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有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 (註 10)	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 (註 10)	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 (註 10)				-	-	-	-	-	-	-	-	-
取得限制員工權利新股股數(註11)	財務報告內所有公司（註6）					-
	本公司					-
取得員工認股權憑證數額（註5）	財務報告內所有公司（註6）					350,000股
	本公司					350,000股
A、B、C及D等四項總額占稅後純益之比例（％）（註9）	財務報告內所有公司（註6）					33.04%
		本公司				27.89%
員工酬勞金額(D) （註4）	財務報告內所有公司（註6）	股票金額				-
		現金金額				2,322
	本公司	股票金額				-
		現金金額				2,322
獎金及特支費等等 (C) （註3）	財務報告內所	有公司（註 6）				7,984
	本公司					7,732
退職退休金 (B)	財務報告內所有公司（註 6）					4,446
	本公司					4,446
薪資(A) （註2）	財務報告內所有公司（註6）					28,986
	本公司					22,410
	姓名		余清松	梁竣興	林展列	林孟逸	賴耀惠	劉克平	劉志明	余俊益	曾惓祺	郭尚仁	陳淑惠	葉雲宇
	職稱		執行長兼總經理 (註1)	總經理 (註2)	營運長兼董事(註 3)	副總經理兼董事	執行副總兼董事 (註4)	副總經理	副總經理	副總經理	副總經理	副總經理	財務長	副總經理

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			2,000,000元（含）～5,000,000元（不含）林孟逸、劉克平、郭尚仁、陳淑惠、林展列、梁竣興、葉雲宇林孟逸、劉克平、余俊益、曾惓祺、郭尚仁、陳淑惠、林展列、梁竣興、葉雲宇、劉志明 5,000,000元（含）～10,000,000元（不含）余清松、賴耀惠余清松、賴耀惠 10,000,000元（含）～15,000,000元（不含） 15,000,000元（含）～30,000,000元（不含） 30,000,000元（含）～50,000,000元（不含） 50,000,000元（含）～100,000,000元（不含） 100,000,000元以上總計共12人共12人註1：總經理及副總經理姓名應分別列示，以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及上表(1-1)或(1-2)。註2：係填列最近年度總經理及副總經理薪資、職務加給、離職金。註3：係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供及其他報酬金額。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者，請附註說明公司給付該司機之相關報酬，但不計入酬金。註4：係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發總經理及副總經理之員工紅利金額（含股票紅利及現金紅利），若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額，並另應填列附表一之三。稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。註5：係指截至年報刊印日止總經理及副總經理取得員工認股權憑證得認購股數(不包括已執行部分)，除填列本表外，尚應填列附表十五。註6：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本司總經理及副總經理各項酬金之總額。註7：本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。註8：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。註9：稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。	2,000,000元（含）～5,000,000元（不含）林孟逸、劉克平、郭尚仁、陳淑惠、林展列、梁竣興、葉雲宇林孟逸、劉克平、余俊益、曾惓祺、郭尚仁、陳淑惠、林展列、梁竣興、葉雲宇、劉志明 5,000,000元（含）～10,000,000元（不含）余清松、賴耀惠余清松、賴耀惠 10,000,000元（含）～15,000,000元（不含） 15,000,000元（含）～30,000,000元（不含） 30,000,000元（含）～50,000,000元（不含） 50,000,000元（含）～100,000,000元（不含） 100,000,000元以上總計共12人共12人註1：總經理及副總經理姓名應分別列示，以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及上表(1-1)或(1-2)。註2：係填列最近年度總經理及副總經理薪資、職務加給、離職金。註3：係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供及其他報酬金額。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者，請附註說明公司給付該司機之相關報酬，但不計入酬金。註4：係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發總經理及副總經理之員工紅利金額（含股票紅利及現金紅利），若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額，並另應填列附表一之三。稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。註5：係指截至年報刊印日止總經理及副總經理取得員工認股權憑證得認購股數(不包括已執行部分)，除填列本表外，尚應填列附表十五。註6：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本司總經理及副總經理各項酬金之總額。註7：本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。註8：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。註9：稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。	2,000,000元（含）～5,000,000元（不含）林孟逸、劉克平、郭尚仁、陳淑惠、林展列、梁竣興、葉雲宇林孟逸、劉克平、余俊益、曾惓祺、郭尚仁、陳淑惠、林展列、梁竣興、葉雲宇、劉志明 5,000,000元（含）～10,000,000元（不含）余清松、賴耀惠余清松、賴耀惠 10,000,000元（含）～15,000,000元（不含） 15,000,000元（含）～30,000,000元（不含） 30,000,000元（含）～50,000,000元（不含） 50,000,000元（含）～100,000,000元（不含） 100,000,000元以上總計共12人共12人註1：總經理及副總經理姓名應分別列示，以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及上表(1-1)或(1-2)。註2：係填列最近年度總經理及副總經理薪資、職務加給、離職金。註3：係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供及其他報酬金額。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者，請附註說明公司給付該司機之相關報酬，但不計入酬金。註4：係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發總經理及副總經理之員工紅利金額（含股票紅利及現金紅利），若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額，並另應填列附表一之三。稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。註5：係指截至年報刊印日止總經理及副總經理取得員工認股權憑證得認購股數(不包括已執行部分)，除填列本表外，尚應填列附表十五。註6：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本司總經理及副總經理各項酬金之總額。註7：本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。註8：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。註9：稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。	2,000,000元（含）～5,000,000元（不含）林孟逸、劉克平、郭尚仁、陳淑惠、林展列、梁竣興、葉雲宇林孟逸、劉克平、余俊益、曾惓祺、郭尚仁、陳淑惠、林展列、梁竣興、葉雲宇、劉志明 5,000,000元（含）～10,000,000元（不含）余清松、賴耀惠余清松、賴耀惠 10,000,000元（含）～15,000,000元（不含） 15,000,000元（含）～30,000,000元（不含） 30,000,000元（含）～50,000,000元（不含） 50,000,000元（含）～100,000,000元（不含） 100,000,000元以上總計共12人共12人註1：總經理及副總經理姓名應分別列示，以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及上表(1-1)或(1-2)。註2：係填列最近年度總經理及副總經理薪資、職務加給、離職金。註3：係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供及其他報酬金額。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者，請附註說明公司給付該司機之相關報酬，但不計入酬金。註4：係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發總經理及副總經理之員工紅利金額（含股票紅利及現金紅利），若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額，並另應填列附表一之三。稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。註5：係指截至年報刊印日止總經理及副總經理取得員工認股權憑證得認購股數(不包括已執行部分)，除填列本表外，尚應填列附表十五。註6：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本司總經理及副總經理各項酬金之總額。註7：本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。註8：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。註9：稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。	2,000,000元（含）～5,000,000元（不含）林孟逸、劉克平、郭尚仁、陳淑惠、林展列、梁竣興、葉雲宇林孟逸、劉克平、余俊益、曾惓祺、郭尚仁、陳淑惠、林展列、梁竣興、葉雲宇、劉志明 5,000,000元（含）～10,000,000元（不含）余清松、賴耀惠余清松、賴耀惠 10,000,000元（含）～15,000,000元（不含） 15,000,000元（含）～30,000,000元（不含） 30,000,000元（含）～50,000,000元（不含） 50,000,000元（含）～100,000,000元（不含） 100,000,000元以上總計共12人共12人註1：總經理及副總經理姓名應分別列示，以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及上表(1-1)或(1-2)。註2：係填列最近年度總經理及副總經理薪資、職務加給、離職金。註3：係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供及其他報酬金額。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者，請附註說明公司給付該司機之相關報酬，但不計入酬金。註4：係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發總經理及副總經理之員工紅利金額（含股票紅利及現金紅利），若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額，並另應填列附表一之三。稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。註5：係指截至年報刊印日止總經理及副總經理取得員工認股權憑證得認購股數(不包括已執行部分)，除填列本表外，尚應填列附表十五。註6：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本司總經理及副總經理各項酬金之總額。註7：本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。註8：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。註9：稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。	2,000,000元（含）～5,000,000元（不含）林孟逸、劉克平、郭尚仁、陳淑惠、林展列、梁竣興、葉雲宇林孟逸、劉克平、余俊益、曾惓祺、郭尚仁、陳淑惠、林展列、梁竣興、葉雲宇、劉志明 5,000,000元（含）～10,000,000元（不含）余清松、賴耀惠余清松、賴耀惠 10,000,000元（含）～15,000,000元（不含） 15,000,000元（含）～30,000,000元（不含） 30,000,000元（含）～50,000,000元（不含） 50,000,000元（含）～100,000,000元（不含） 100,000,000元以上總計共12人共12人註1：總經理及副總經理姓名應分別列示，以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及上表(1-1)或(1-2)。註2：係填列最近年度總經理及副總經理薪資、職務加給、離職金。註3：係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供及其他報酬金額。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者，請附註說明公司給付該司機之相關報酬，但不計入酬金。註4：係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發總經理及副總經理之員工紅利金額（含股票紅利及現金紅利），若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額，並另應填列附表一之三。稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。註5：係指截至年報刊印日止總經理及副總經理取得員工認股權憑證得認購股數(不包括已執行部分)，除填列本表外，尚應填列附表十五。註6：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本司總經理及副總經理各項酬金之總額。註7：本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。註8：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。註9：稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。	2,000,000元（含）～5,000,000元（不含）林孟逸、劉克平、郭尚仁、陳淑惠、林展列、梁竣興、葉雲宇林孟逸、劉克平、余俊益、曾惓祺、郭尚仁、陳淑惠、林展列、梁竣興、葉雲宇、劉志明 5,000,000元（含）～10,000,000元（不含）余清松、賴耀惠余清松、賴耀惠 10,000,000元（含）～15,000,000元（不含） 15,000,000元（含）～30,000,000元（不含） 30,000,000元（含）～50,000,000元（不含） 50,000,000元（含）～100,000,000元（不含） 100,000,000元以上總計共12人共12人註1：總經理及副總經理姓名應分別列示，以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及上表(1-1)或(1-2)。註2：係填列最近年度總經理及副總經理薪資、職務加給、離職金。註3：係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供及其他報酬金額。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者，請附註說明公司給付該司機之相關報酬，但不計入酬金。註4：係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發總經理及副總經理之員工紅利金額（含股票紅利及現金紅利），若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額，並另應填列附表一之三。稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。註5：係指截至年報刊印日止總經理及副總經理取得員工認股權憑證得認購股數(不包括已執行部分)，除填列本表外，尚應填列附表十五。註6：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本司總經理及副總經理各項酬金之總額。註7：本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。註8：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。註9：稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。	2,000,000元（含）～5,000,000元（不含）林孟逸、劉克平、郭尚仁、陳淑惠、林展列、梁竣興、葉雲宇林孟逸、劉克平、余俊益、曾惓祺、郭尚仁、陳淑惠、林展列、梁竣興、葉雲宇、劉志明 5,000,000元（含）～10,000,000元（不含）余清松、賴耀惠余清松、賴耀惠 10,000,000元（含）～15,000,000元（不含） 15,000,000元（含）～30,000,000元（不含） 30,000,000元（含）～50,000,000元（不含） 50,000,000元（含）～100,000,000元（不含） 100,000,000元以上總計共12人共12人註1：總經理及副總經理姓名應分別列示，以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及上表(1-1)或(1-2)。註2：係填列最近年度總經理及副總經理薪資、職務加給、離職金。註3：係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供及其他報酬金額。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者，請附註說明公司給付該司機之相關報酬，但不計入酬金。註4：係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發總經理及副總經理之員工紅利金額（含股票紅利及現金紅利），若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額，並另應填列附表一之三。稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。註5：係指截至年報刊印日止總經理及副總經理取得員工認股權憑證得認購股數(不包括已執行部分)，除填列本表外，尚應填列附表十五。註6：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本司總經理及副總經理各項酬金之總額。註7：本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。註8：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。註9：稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
總經理及副總經理姓名	財務報告內所有公司(註8) E		林孟逸、劉克平、余俊益、曾惓祺、郭尚仁、陳淑惠、林展列、梁竣興、葉雲宇、劉志明	余清松、賴耀惠						共12人
	本公司(註7)	余俊益、曾惓祺、劉志明	林孟逸、劉克平、郭尚仁、陳淑惠、林展列、梁竣興、葉雲宇	余清松、賴耀惠						共12人
給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距		低於2,000,000元	2,000,000元（含）～5,000,000元（不含）	5,000,000元（含）～10,000,000元（不含）	10,000,000元（含）～15,000,000元（不含）	15,000,000元（含）～30,000,000元（不含）	30,000,000元（含）～50,000,000元（不含）	50,000,000元（含）～100,000,000元（不含）	100,000,000元以上	總計

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4. 配發員工紅利之經理人姓名及配發情形：

配發員工紅利之經理人姓名及配發情形

104 年 12 月 31 日 ( 單位：千元 )

職稱（註1）	姓名（註1）	股票紅利金額	現金紅利金額	總計	總額占稅後純益之比例（％）
執行長	余清松	-	2,877	2,877	2.17
總經理	梁竣興
營運長	林展列
執行副總經理	賴耀惠
副總經理	林孟逸
副總經理	劉克平
副總經理	郭尚仁
副總經理	劉志明
副總經理	余俊益
副總經理	曾惓祺
副總經理	葉雲宇
財務會計主管	陳淑惠
協理	林進祥
協理	郭政宏
協理	盧文奇
協理	謝秉禕
協理	楊承鋆
稽核主管	徐秋芬

註 1 ：應揭露個別姓名及職稱，但得以彙總方式揭露盈餘分配情形。
註 2 ：係填列最近年度盈餘分配股東會前經董事會通過擬議配發經理人之員工紅利金額（含股票紅利及現金紅利），若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額。稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
註 3 ：經理人之適用範圍，依據本會 92 年 3 月 27 日台財證三字第 0920001301 號函令規定，其範圍如下： (1) 總經理及相當等級者
(2) 副總經理及相當等級者
(3) 協理及相當等級者
(4) 財務部門主管
(5) 會計部門主管
(6) 其他有為公司管理事務及簽名權利之人
註 4 ：若董事、總經理及副總經理有領取員工紅利（含股票紅利及現金紅利）者，除填列附表一之二外，另應再填列本表。
註 5 ：尚未經 105 年度股東會決議通過。

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( 四 ) 分別比較說明本公司及合併報表所有公司最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效之關聯性。
(1) 最近二年度董事、監察人、總經理及副總經理酬勞金額分析

單位：新台幣千元

			單位：新台幣千元	單位：新台幣千元
年度項目	103年度		104年度
	本公司	合併報表	本公司	合併報表
董事酬金	18,528	21,120	16,654	19,537
董事酬金佔稅後純益之比例(%)	11.16	12.72	12.58	14.76
監察人酬金	1,879	2,263	1,650	2,087
監察人酬金佔稅後純益之比例(%)	1.13	1.36	1.25	1.58
總經理、副總經理酬金	31,844	45,171	36,910	47,738
總經理、副總經理酬金佔稅後純益之比例(%)	19.19	27.21	27.89	36.07

(2) 給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性
A. 董事、監察人：本公司對於董事及監察人之車馬費、報酬依其對公司營運參與程度及貢獻，授權薪資報酬委員會及董事會議訂之；盈餘分配之董事、監察人酬勞訂定係依公司章程之規定辦理，並授權薪資報酬委員會及董事會議定之。
B. 總經理及副總經理：本公司對於總經理及副總經理之薪資給付係依公司之給薪政策及參考同業水準於公司任用時議定，其後則依公司之年度調薪政策及績效考核結果調整，奬金及員工分紅係依公司章程規定及參酌當年度之經營績效及其對公司貢獻度分配之，相關分配提案均會經薪資報酬委員會審議討論。

三、公司治理運作情形：

一
( ) 董事會運作情形

最近年度 (104 年度至年報刋印日止 ) 董事會開會 15 次 (A) ，董事出列席情形如下：

職稱	姓名 (或法人名稱)	實際出（列）席次數Ｂ	委託出席次數	實際出（列）席率(%)【Ｂ /Ａ】(註1)	備註
董事長	余清松	15		100%	104.5.15 連任
董事	林孟逸	12	1	80%	104.5.15 連任(請假2次)
董事	林美珍	15		100%	104.5.15 連任
董事	林展列	10	1	90.91%	104.5.15選任董事，應出席11次

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職稱	姓名 (或法人名稱)	實際出（列）席次數Ｂ	委託出席次數	實際出（列）席率(%)【Ｂ /Ａ】(註1)	備註
董事	賴耀惠	4		100%	舊任(104.5.15 解任，應出席4次)
獨立董事	梁竣興	4		100%	舊任(104.5.15 解任，應出席4次)
獨立董事	張文添	15		100%	104.5.15 連任
獨立董事	張漢明	13	2	86.67%	104.5.15 連任
獨立董事	蘇俊中	11		100%	104.5.15新任獨立董事，應出席11 次
其他應記載事項：一、證交法第14 條之3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：無。二、董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無。三、當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等）與執行情形評估：加強改善本公司網站財務資訊之透明度。

註 1 ：董事、監察人屬法人者，應揭露法人股東名稱及其代表人姓名。
註 2 ： (1) 年度終了日前有董事監察人離職者，應於備註欄註明離職日期，實際出 ( 列 ) 席率 (%) 則以其在職期間董事會開會次數及其實際出 ( 列 ) 席次數計算之。
(2) 年度終了日前，如有董事監察人改選者，應將新、舊任董事監察人均予以填列，並於備註欄註明該董事監察人為舊任、新任或連任及改選日期。實際出 ( 列 ) 席率 (%) 則以其在職期間董事會開會次數及其實際出 ( 列 ) 席次數計算之。

( 二 ) 審計委員會運作情形或監察人參與董事會運作情形： ( 本公司未設置審計委員會 )

最近年度 (104 年度至年報刋印日止 ) 董事會開會 15 次 (A) ，監察人出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出(列) 席次數B	實際出(列)席率(%)【B/A】	備註
監察人	謝君山	15	100%	104/5/15連任
監察人	張敏君	14	93.34%	104/5/15連任，105/1/22請假
監察人	林展列	4	100%	104/5/15解任監察人，應出席4次
監察人	林千雅	11	100%	104/5/15選任，應出席11 次
其他應記載事項：一、監察人之組成及職責： (一)監察人與公司員工及股東之溝通情形：本公司監察人設有專用電子信箱及電話，若員工及股東有必要時，可透過E-MAIL、電話等方式進行連絡。 (二)監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形：本公司監察人得隨時調查公司業務及財務狀況，並得請董事會或經理人提出報告，必要時再與會計

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師連絡，會計師並提供簡報給監察人 ( 包括查核之範圍與方式、影響重大之會計估計即會計原則之選擇或變動、重大查核調整對繼續經營產生疑慮之重大未確定事項、與管理階層意見不一致之事項、會計師出具修正式無保留意見以外之查核報告類型及內容、內部控制之重大缺失 / 對管理階層操守之質疑 / 管理階層舞弊、其他溝通事項等 ) ；內部稽核主管定期向監察人呈報稽核報告，溝通結果對 99 年度內部控制之執行尚無發現重大缺失。

二、監察人列席董事會如有陳述意見，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理：無。

註：

＊年度終了日前有監察人離職者，應於備註欄註明離職日期，實際列席率 (%) 則以其在職期間實際列席次數計算之。
＊年度終了日前有監察人改選者，應將新、舊任監察人均予以填列，並於備註欄註明該監察人為舊任、新任或連任及改選日期。實際列席率 (%) 則以其在職期間實際列席次數計算之。
( 三 ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因。

評估項目	運作情形(註1)	運作情形(註1)	運作情形(註1)	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定並揭露公司治理實務守則？	V		本公司已訂定「公司治理實務守則」並揭露相關資訊於公開資訊觀測站或本公司網站。	尚無重大差異。
二、公司股權結構及股東權益（一）公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？（二）公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？（三）公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？（四）公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場	V V V V		（一）本公司制定完備之「股東會議事規則」、「公司治理實務守則」，均依程序辦理。另已於本公司網站中設有「股東專區」，由專人處理相關事宜。（二）本公司之主要股東多為公司經營團隊或其親屬，可隨時掌握，並可確保經營權之穩定。（三）本公司之關係企業資產、財務會計皆獨立作業，母公司依「對子公司監理作業辦法」不定期稽核，以避免產生弊端造成公司之風險。（四）本公司已制定完備之「內部重大資訊處理作業程序」、「公司	尚無重大差異。尚無重大差異。尚無重大差異。尚無重大差異。

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評估項目	運作情形(註1)	運作情形(註1)	運作情形(註1)	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
上未公開資訊買賣有價證券？			治理實務守則」，均是依程序辦理。
三、董事會之組成及職責（一）董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落實執行？（二）公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？（三）公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估？（四）公司是否定期評估簽證會計師獨立性？	V V	V V	（一）本公司已依「董事及監察人選舉辦法」及「公司治理實務守則」，就董事會成員之組成擬訂政策且執行。（二）本公司除依法已設置薪資報酬委員會外，尚未設置其他各類功能性委員會。（三）本公司尚未訂定完成相關辦法。（四）本公司每年均於董事會中選擇信用卓著之會計師事務所辦理會計師簽證，且嚴格評估其與本公司無利害關係，並嚴守獨立性。	尚無重大差異。尚無重大差異。尚無重大差異。尚無重大差異。
四、公司是否建立與利害關係人溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？	V		本公司已於公司網站設置「利害關係人專區」，且分別由專人處理相關事宜。對往來金融機構、債權人提供充足資訊，對員工亦有順暢的溝通管道，並依規定揭露資訊於公開資訊網站，提供利害關係人自行判斷，以維護其權益。	尚無重大差異。
五、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？	V		本公司委任專業之股務代辦機構處理股東會相關事宜。	尚無重大差異。
六、資訊公開（一）公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？	V		（一）本公司已建立公開資訊網站申報系統，並指定由專人負責公司資訊之蒐集與揭露工作，提高重大訊息公開之正確及時效性。	尚無重大差異。

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評估項目	運作情形(註1)	運作情形(註1)	運作情形(註1)	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
（二）公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？	V		（二）本公司已設置中、英文網站，並指定專人負責重要資訊之揭露。本公司已建立完備之發言人制度並設有代理發言人機制。	尚無重大差異。
七、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）？	V V V V V V V	V	（一）本公司ㄧ向視員工為最大資產，故對員工之權益與福利格外重視，除遵守政府規定辦理勞保、健保、成立職工福利委員會並辦理員工各項福利活動，也提供員工各項技能訓練的機會。（二）對於供應商，本公司以共存共榮之關係，使供應商能獲得其應得之利潤，共創雙贏局面。（三）本公司利害關係人均可依相關法條規定，查閱或抄錄公司登記資料。（四）董事及監察人進修之情形：本公司不定期為董事及監察人安排適當之進修課程。（五）風險管理政策及風險衡量標準執行情形：依法訂定各種內部規章、制度，進行各種風險管理與評估。（六）客戶政策之執行情形：本公司為秉持客戶至上原則，設計、生產高品質產品以滿足客戶質與量的需求，並定期檢討客戶關係維護情況，與客戶充分溝通，以維持良好之長期合作關係。（七）本公司目前尚未為董事、監察人購買責任保險，未來端視狀況辦理。（八）公司履行社會責任情形：本公司	尚無重大差異。尚無重大差異。尚無重大差異。尚無重大差異。尚無重大差異。尚無重大差異。尚無重大差異。尚無重大

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評估項目	運作情形(註1)	運作情形(註1)	運作情形(註1)	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
	V		向來是以回饋社會責任為職志。在推動環保、安全與衛生活動方面，均符合國內相關法令的規定，並與國際認同標準接軌。熱心參與社會活動，期望社會更臻於完美。致力於預防污染，有效運用各種資源，預防意外事故的發生。促進員工安全與健康、保護公司資產，並提供一個促進全體員工及當地社會福祉的工作環境。（九）董事出席及監察人列席董事會情形：除個人因素無法出席外，董事及監察人皆親自或委託出席參加會議，若董事對董事會所列議案涉有利害關係時，均不得加入表決。	差異。尚無重大差異。
八、公司是否有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告？（若有，請敍明其董事會意見、自評或委外評鑑結果、主要缺失或建議事項及改善情形）(註2)	V		（一）本公司依規定完成之第二屆公司治理評鑑，未進入主管機關於 4/8公布排名前50%之公司名單中。（二）本公司於第二屆公司治理評鑑未得分項目及說明如下表所示。	尚無重大差異。

未得分指標未得分原因公司是否於股東常會開會 30 日前上傳股東本公司已上傳之股常東會相關資料因抽換會議事手冊及會議補充資料？內頁，於股東常會前 9 日重新上傳。公司有董事 / 監察人 ( 不含獨立董事 ) 選舉案（ 1 ）本公司於 104 年股東常會通過「公司時，是否於股東常會開會 40 日前或股東臨章程」與「董事及監察人選舉辦法」時會開會 25 日前，公告全體董事 / 監察人候之修訂。選人名單及其學歷、經歷、持有股份數額與（ 2 ）已修訂之「公司章程」與「董事及監所代表之政府機關、法人名稱及其他相關資察人選舉辦法」將刊登於 105 年股東料？常會議事手冊，並適用 106 年 ( 第三屆 ) 之評鑑依據。

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公司對於股東常會議案是否採逐案票決，並將每項議案股東同意、反對及棄權之結果記載於議事錄？	本公司除選舉議案以票決方式決議外，其餘討論之議案若無不同意見存在時，均為鼓掌通過，非以票決方式表決。
公司年報是否揭露股東常會決議事項執行情形之檢討？	本公司尚未於年報中揭露股東常會決議事項執行情形之檢討，規劃中。
股東常會是否採行電子投票方式？	本公司股東常會尚未採行電子投票方式，規劃中。
公司是否於股東常會開會10 日前上傳年報？	本公司已上傳之股常東會相關資料因抽換內頁，於股東常會前9日重新上傳。
公司是否於股東常會開會7 日前上傳英文版年報？	本公司尚未發行英文版年報，規劃中。
公司是否於股東常會開會30日前同步上傳英文版開會通知，並於開會21日前上傳英文版議事手冊及會議補充資料？	本公司尚未發行英文版議事手冊及會議補充資料，規劃中。
公司是否設置符合規定之審計委員會？審計委員會是否由全體獨立董事組成，其人數不少於3人，且至少1人具備會計或財務專長？	（1）本公司未設置審計委員會。（2）本公司非為強制要求設置審計委員會之範圍。
公司董事會是否定期(至少一年一次)評估簽證會計師獨立性，並於年報詳實揭露評估程序？	（1）本公司未於104年度董事會議評估簽證會計師之獨立性。（2）本公司已於105年度董事會議提出會計師之獨立性評估，並適用106年(第三屆)之評鑑依據。
公司是否同步申報英文重大訊息？	本公司尚未同步申報英文重大訊息，規劃中。
公司年報是否揭露未來研發計畫及預計投入之研發費用？	（1）本公司未於年報中揭露研發計畫及預計投入之費用。（2）研發計畫及預計投入之費用係依公司自願性揭露，非屬強制要求之項目。
公司是否受邀(自行)召開至少二次法人說明會？	本公司於104年僅受邀法人說明會1次。
公司是否建置英文公司網站供投資人閱覽？	本公司網站尚無以英文揭露公司治理及財務報告等資訊，規劃中。
公司網站或公開資訊觀測站是否以英文揭露完整財務報告(含財務報表及附註)？
公司年報是否揭露具體明確的股利政策？	本公司已於年報揭露之股利政策未含可分配盈餘之多少比率為可發放股利。
公司是否訂定企業社會責任政策、制度或相關管理方針，以及具體推動計畫與實施成	本公司尚無於年報揭露具體之計劃與實施結果，規劃中。

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效，並揭露於年報?
公司是否設置推動企業社會責任專（兼）職單位，並於年報說明設置單位之運作及執行情形？	本公司尚無於年報揭露具體之計劃與實施結果，規劃中。
公司是否設置推動企業誠信經營專(兼)職單位，並定期向董事會報告其執行情形？
公司是否揭露過去兩年二氧化碳或其他溫室氣體年排放量?
公司是否制定節能減碳、溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理政策？
公司年報是否揭露員工工作環境與人身安全的保護措施?
公司是否制定並要求與供應商合作，在環保、安全或衛生等議題遵循相關規範，共同致力提升企業社會責任？
公司是否訂定並詳細揭露公司內、外部人員對於不合法(包括貪汙)與不道德行為的檢舉制度？	本公司網站雖已設置檢舉管道，惟尚無揭露所訂定且依循之相關制度，規劃中。

( 四 ) 公司如有設置薪酬委員會者，應揭露其組成、職責及運作情形：

1. 薪資報酬委員會成員資料：

身份別（註1）	條件姓名	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格		符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）		兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數
		商務、法務、財務、會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	具有商務、法務、財務、會計或公司業務所需之工作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8
召集人/ 獨立董事 (註A)	梁竣興	-	-	v	v	v	v	v	v	v	v	v	-
召集人/ 獨立董事	張文添	v	-	v	v	v	v	v	v	v	v	v	1
委員/ 獨立董事	張漢明	-	-	v	v	v	v	v	v	v	v	v	-
委員/ 獨立董事 (註B)	蘇俊中	-	-	v	v	v	v	v	v	v	v	v	-

( 註 A) ：於 104 年 5 月 15 日解任。

( 註 B )：於 104 年 5 月 15 日新任。

註 1 ：身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。
註 2 ：各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打 “  ” 。
（ 1 ）非為公司或其關係企業之受僱人。

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（ 2 ）非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者，不在此限。
（ 3 ）非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。
（ 4 ）非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。
（ 5 ）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。
（ 6 ）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股百分之五以上股東。
（ 7 ）非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。
（ 8 ）未有公司法第 30 條各款情事之一。
註 3 ：若成員身分別係為董事，請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第 6 條第 5 項之規定。

2. 薪資報酬委員會運作情形資訊：

(1) 本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人。
(2) 本屆委員任期： 104 年 5 月 15 日至 107 年 5 月 14 日，最近年度 (104 年度至年報刊印日

止 ) 薪資報酬委員會開會 6 次 ( Ａ ) ，委員資格及出席情形如下：

職稱	姓名	實際出(列) 席次數B	委託出席次數	實際出(列)席率(%)【B/A】	備註
召集委員	梁竣興	2		100%	104.05.15解任，應出席2次
委員	張文添	6		100%	104.05.15連任
委員	張漢明	5	1	83.33%	104.05.15連任
委員	蘇俊中	4		100%	104.05.15就任，應出席4次
其他應記載事項：一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無。二、薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無。

註：

(1) 年度終了日前有薪資報酬委員會成員離職者，應於備註欄註明離職日期，實際出席率 (%) 則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
(2) 年度終了日前有薪資報酬委員會改選者，應將新、舊任薪資報酬委員會成員均予以填列，並於備註欄註明該成員為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率 (%) 則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

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( 五 ) 履行履行社會責任情形：

評估項目	運作情形(註1)	運作情形(註1)	運作情形(註1)	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明(註2)
一、落實公司治理（一）公司是否訂定企業社會責任政策或制度，以及檢討實施成效？（二）公司是否定期舉辦社會責任教育訓練？（三）公司是否設置推動企業社會責任專（兼）職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及向董事會報告處理情形？（四）公司是否訂定合理薪資報酬政策，並將員工績效考核制度與企業社會責任政策結合，及設立明確有效之獎勵與懲戒制度？	V V	V V	（一）本公司已訂定「企業社會責任實務守則」且逐步實施。（二）本公司目前尚未完成企業社會責任教育訓練之規劃。（三）本公司目前尚未建置完成推動企業社會責任之專職單位。（四）本公司管理部已訂有員工薪資報酬、績效考評等政策，相關獎勵、懲戒均依內部程序辦理。	尚無重大差異。尚無重大差異。尚無重大差異。尚無重大差異。
二、發展永續環境（一）公司是否致力於提升各項資源之利用效率，並使用對環境負荷衝擊低之再生物料？（二）公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？（三）公司是否注意氣候變遷對營運活動之影響，並執行溫室氣體盤查、制定公司節能減碳及溫室氣體減量策略？	V V V		（一）本公司致力於取得ISO14001環境管理體系之認證，積極使用再生物料，以提升各項資源之利用效率。（二）本公司已加入並訂有EICC規範，對工作環境均已列入適當管理。（三）本公司持續關注氣候變遷之相關議題並逐步執行節能減碳與溫室氣體減量之相關方式。如下： 1. 本公司辦公室內部已更換採用LED 照明，以符合節能減碳之政策。 2. 本公司股東常會之相關參考資料，如議事手冊等，已採用經SGS檢驗公司確認通過FSC認證之印刷公司及	尚無重大差異。尚無重大差異。尚無重大差異。

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評估項目	運作情形(註1)	運作情形(註1)	運作情形(註1)	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明(註2)
			紙張，以符合溫室氣體減量之政策。
三、維護社會公益（一）公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？（二）公司是否建置員工申訴機制及管道，並妥適處理？（三）公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？（四）公司是否建立員工定期溝通之機制，並以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動？（五）公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？（六）公司是否就研發、採購、生產、作業及服務流程等制定相關保護消費者權益政策及申訴程序？（七）對產品與服務之行銷及標示，公司是否遵循相關法規及國際準則？（八）公司與供應商來往前，是否評估供應商過去有無影響環境與社會之紀錄？（九）公司與其主要供應商之契約是否包含供應商如涉	V V V V V V V V V		（一）本公司遵守國內相關勞動法規，尊重國際公認的基本勞動人權原則，對保障員工合法權益、雇用政策、無差別待遇均已建立有相關管理機制。（二）本公司已於公司網站中及內部設置「員工申訴中心」，由專人處理員工申訴案件。（三）本公司為提供安全與健康之工作環境，員工均可定期參與健康檢查與安全講座。（四）本公司對於各項政策之宣導及員工意見之表達，皆採開放、雙向之溝通方式進行。（五）本公司鼓勵所有員工積極參加各項外部講座、研討會等教育訓練。（六）本公司已於公司網站設置「利害關係人專區」，由專人處理相關事宜。並訂有客訴處理作業，建立以客戶為導向的品質系統，以客觀的方法及標準流程，評估客戶對本公司產品或服務的滿意度。（七）本公司積極推動符合無鉛或歐盟 ROHS之相關法令，確保提供給客戶最佳的服務與產品。（八）本公司對擬合作之供應商，均會嚴格執行評鑑工作，包括供應商過去之各項紀錄。（九）本公司與供應商之契約中，均會嚴格訂定各項應遵守條件，一旦發現供應商違	尚無重大差異。尚無重大差異。尚無重大差異。尚無重大差異。尚無重大差異。尚無重大差異。尚無重大差異。尚無重大差異。尚無重大差異。

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評估項目	運作情形(註1)	運作情形(註1)	運作情形(註1)	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明(註2)
及違反其企業社會責任政策，且對環境與社會有顯著影響時，得隨時終止或解除契約之條款？			反相關條款，即可依照契約內容終止或解除合作關係。
四、加強資訊揭露（一）公司是否於其網站及公開資訊觀測站等處揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊？	V		本公司於股東會年報及公司網站中皆有揭露與企業社會責任之相關資訊。	尚無重大差異。
五、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：本公司已訂定「企業社會責任實務守則」，目前主要工作及方向為參考其他各公司對企業社會責任之政策，並鼓勵、開放公司內部所有員工隨時提出意見。相關資訊經蒐集、彙整後向管理階層報告，評估後逐步實施。例如：1.本公司辦公室內部已更換採用LED照明，以符合節能減碳之政策。 2.本公司股東常會之相關參考資料，如議事手冊等，已採用經SGS檢驗公司確認通過FSC 認證之印刷公司及紙張，以符合溫室氣體減量之政策。
六、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊： 1.環保：本公司積極推動符合無鉛或ROHS之相關法令，全力配合環保需求，提升自我環保意識。 2.社區參與、社會貢獻、社會服務、社會公益：本公司於大學中設置獎助學金，給予品學兼優的年輕學子最實質的鼓勵。 3.消費者權益：通過全面的品質管理系統，在各個流程環節進行嚴格的品質管理，確保提供給客戶最佳的服務與產品。 4.人權：本公司之勞資關係為對等地位，公司以誠信並尊重每位員工在工作時的表現，因此均未發生勞資爭議等問題，充分顯示本公司對人權議題之重視。 5.安全衛生：本公司為員工提供一個安全就業環境，不定期接受勞工安全衛生教育及預防災變之訓練與工作安全指導，避免職業災害之發生及保障員工之生命安全。不定期舉辦安全衛生教育訓練，增進員工之安全衛生相關知識。
七、公司企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準，應加以敘明：本公司已通過ISO14001環境管理系統及EICC管理規範認證。

本公司股東常會之相關參考資料，如議事手冊等，已採用經 SGS 檢驗公司確認通過 FSC 認證之印刷公司及紙張，以符合溫室氣體減量之政策。

六、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊： 1. 環保：本公司積極推動符合無鉛或 ROHS 之相關法令，全力配合環保需求，提升自我環保意識。

社區參與、社會貢獻、社會服務、社會公益：本公司於大學中設置獎助學金，給予品學兼優的年輕學子最實質的鼓勵。
消費者權益：通過全面的品質管理系統，在各個流程環節進行嚴格的品質管理，確保提供給客戶最佳的服務與產品。
人權：本公司之勞資關係為對等地位，公司以誠信並尊重每位員工在工作時的表現，因此均未發生勞資爭議等問題，充分顯示本公司對人權議題之重視。
安全衛生：本公司為員工提供一個安全就業環境，不定期接受勞工安全衛生教育及預防災變之訓練與工作安全指導，避免職業災害之發生及保障員工之生命安全。不定期舉辦安全衛生教育訓練，增進員工之安全衛生相關知識。

七、公司企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準，應加以敘明：本公司已通過 ISO14001 環境管理系統及 EICC 管理規範認證。

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( 六 ) 公司履行誠信經營情形及採行措施：

評估項目	運作情形(註1)	運作情形(註1)	運作情形(註1)	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、訂定誠信經營政策及方案（一）公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與管理階層積極落實經營政策之承諾？（二）公司是否訂定防範不誠信行為方案，並於各方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行？（三）公司是否對「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，採行防範措施？	V V V		（一）本公司已訂定「誠信經營作業程序及行為指南」且實施。（二）本公司訂定之「誠信經營作業程序及行為指南」對於違規之標準及懲戒皆有規定，若有違反者均依相關辦法處理之。（三）本公司網站已設置「利害關係人專區」，開放客戶、供應商或其他知悉可能有發生不誠信行為情形之申訴、檢舉管道。	尚無重大差異。尚無重大差異。尚無重大差異。
二、落實誠信經營（一）公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款？（二）公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專（兼）職單位，並定期向董事會報告其執行情形？（三）公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？（四）公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位定期查核，或委託會計師執行查核？（五）公司是否定期舉辦誠信經營之	V V V V V		（一）本公司與代理商、供應商、客戶或其他有商業往來交易之對象簽訂契約時，均充分瞭解對方之誠信經營狀況，並將遵守誠信經營納入契約條款。（二）本公司指定管理部為推動企業誠信經營之兼職單位向董事會報告。（三）本公司訂定之「誠信經營作業程序及行為指南」中，對利益衝突之標準、處理方式皆有規定，均依相關辦法處理之。（四）本公司之內部控制制度已針對各項作業建立相關控制方式，由內部稽核單位執行查核作業。（五）本公司不定期向董事、監察人、經	尚無重大差異。無重大差異。尚無重大差異。尚無重大差異。尚無重大

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評估項目	運作情形(註1)	運作情形(註1)	運作情形(註1)	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
內、外部之教育訓練？			理人、員工宣導誠信經營原則，以公平、誠實、守信、透明之方式從事商業活動。	差異。
三、公司檢舉制度之運作情形（一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？（二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制？（三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？	V		本公司訂定之「誠信經營作業程序及行為指南」中對檢舉、獎懲等處理皆有規定，均依相關辦法處理之。	尚無重大差異。
四、加強資訊揭露（一）公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效？	V		本公司已將「誠信經營作業程序及行為指南」之內容揭露於公司網站中。	尚無重大差異。
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：本公司已訂定「誠信經營作業程序及行為指南」，並指定管理部為推動之兼職單位。除不定期向董事、監察人、經理人、員工等宣導誠信經營原則，以公平、誠實、守信、透明之方式從事商業活動；並鼓勵、開放公司內部所有員工隨時提出檢舉。相關資訊經蒐集、彙整、評估後，由管理部向董事會報告後處理。惟截至目前為止，尚未有發生違反誠信經營之情事。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）：無。

( 七 ) 公司如有訂定公司治理守則及相關規章者，應揭露其查詢方式：本公司已訂定之公司治理實務守則及相關規章均已揭露於公司網站。

( 八 ) 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊，得一併揭露：無。

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( 九 ) 內部控制制度執行狀況：

1. 內部控制聲明書

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委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：無。
( 十 ) 最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形：
本公司經理人違反證券交易法第 157 條短線交易經財團法人證券投資人及期貨交易人保護中心來函本公司董事會。本公司已依法行使歸入權，將其獲有差價新台幣並加計年利率百分之五利息交付予公司，明細詳如下表。

改善情形：本公司已加強宣導有關內線交易之罰則以避免後續有內部人再誤犯。

內部人姓名	違反者姓名	關係	歸入權金額	違反期間
郭政宏	葉純菁	配偶	13,859	103.01.03~103.02.07
余俊益	余俊益	本人	4,234	103.03.19~103.09.02
曾惓祺	曾惓祺	本人	5,359	103.07.29~103.07.30
江玉國	江玉國	本人	1,928	103.07.29~103.07.31
林進祥	林進祥	本人	22,523	103.07.29~103.10.17
賴耀惠	賴耀惠	本人	910	104.01.05~104.01.29

( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議及執行情形

項目	日期	重要決議
股東會	104.05.15	修訂「公司章程」/修訂「取得或處分資產處理程序」執行情形：決議通過
		員工認股權憑證審議案執行情形：決議通過，並已依股東會決議執行完成
		改選董事、監察人案執行情形：決議通過
		解除新任董事及其代表人競業限制案執行情形：決議通過，並已依股東會決議執行完成
		修訂「董事及監察人選舉辦法」執行情形：決議通過，並已依股東會決議執行完成
董事會	104.01.30	通過「一O四年度營運計畫及預算」案
		通過「一O四年股東常會召開日期、地點訂定」案
		通過「修訂【取得或處分資產處理程序】部分條文」案
		通過「香港泰碩電子有限公司減資」案
		通過「年終獎金暨員工紅利發放原則」案
		通過「解除蘇州泰碩資金貸與笠谷」案
	104.02.25	通過「一O三年度財務報表審議」案
		通過「一O三年度營業報告書及盈餘分配」案
		通過「提名獨立董事候選人」案
		通過「修訂【公司章程】部份條文案
		通過「發行低於巿價之員工認股權憑證」案

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項目	日期	重要決議
董事會		通過「2015 年度會計師簽證公費」案
	104.03.30	通過「審查獨立董事資格」案
		通過「更正修訂本公司公司章程部分條文」案
		通過「更正修訂本公司【董事及監察人選舉辦法】部分條文」案
		通過「銀行融資額度到期續約」案
		通過「審議一O四年度員工認股權憑證發行及認股辦法」案
		通過「修正本公司一O四年股東常會召開議案及順序」案
	104.05.06	通過「一O四年度第一季合併財務報表審議」案
		通過「稽核主管任免」案
		通過「有擔保轉換公司債一O四年第一次轉換發行新股」案
	104.05.15	通過「選任新任董事長」案
		通過「重新聘任薪資報酬委員會委員」案
		通過「聘任泰碩集團總經理及營運長」案
		通過「擬定一O三年度現金股利除息基準日」案
		通過「背書保證/資金貸與」案
		通過「子公司董監事及法人代表委任」案
	104.06.30	通過「更正一O三年度盈餘分配」案
		通過「修正「一O四年度員工認股權憑證發行及認股辦法」案
		通過「資金貸與」案
		通過「授信額度擔保」案
		通過「取消背書保證」案
		通過「更換股務代理機構」案
	104.08.11	通過「一O四年度第一季合併財務報表審議」案
		通過「認股權憑證」案
		通過「調薪計畫」案
		通過「修訂公司章程」案
	104.09.18	通過「實施庫藏股買回公司股份為轉讓股份予員工，與「一O四年度買回股份轉讓員工辦法」案
		通過「實施庫藏股買回並銷除本公司股份」案
		通過「世窗盈餘分配」案
		通過「蘇州笠谷董事指派為林展列董事」案
	104.10.22	通過「資金貸與蘇州笠谷」案
	104.11.10	通過「一O四年度第三季合併財務報表提請審議」案
		通過「自行評估獨立完成整份財務報告編制能力情形」案
		通過「訂定本公司【申請暫停及恢復交易作業程序】案
	104.12.21	通過「訂定一O四年度買回庫藏股減資基準日」案
		通過「一O五年度稽核計畫」案
		通過「一O五年度營運計畫及預算」案

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項目	日期	重要決議
董事會		通過「資金貸與蘇州笠谷」案
	105.01.22	通過「庫藏股轉讓議」案
		通過「2016 年度會計師獨立性審查案暨年度簽證公費」案
		通過「研發主管任免」案
		通過「一O四年年終獎金暨一O三年員工紅利發放原則」案
	105.03.15	通過「一O四年度員工及董監事酬勞提撥」案
		通過「一O四年度財務報表審議」案
		通過「一O四年度營業報告書及盈餘分配」案
		通過「子公司世窗電子(香港)有限公司股利政策」案
		通過「內部控制制度自行檢查報告」案
		通過「一O五年股東常會召開日期、地點訂定」案
		通過「銀行融資額度到期續約」案
		通過「一O五年度預算案」案
		通過「子公司董監事委任」案
	105.05.11	通過「一O五年度第一季合併財務報表審議」案
		通過「解除本公司為關係企業蘇州笠谷授信擔保背書保證」案
		通過「更新銀行融資額度到期續約」案
		通過「資金貸與蘇州泰碩」案

( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止，董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者，其主要內容：無。
( 十三 ) 最近年度及截至年報刊印日止，公司有關人士 ( 包括董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管及研發主管等 ) 辭職解任情形之彙總：

會計	職稱執行副總師公費資訊	姓名	到任日期	到任日期	解任日期	解任日期	辭職或解任原因	辭職或解任原因
		賴耀惠	89.08.01		104.12.31		退休
		：
	會計師事務所名稱		會計師姓名			查核期間		備註
安侯建業聯合會計師事務所			方燕玲	李慈慧		104.01.01~104.12.31

四、會計師公費資訊：

單位：新台幣千元

公費項目金額級距	公費項目金額級距	審計公費	非審計公費	合計
1	低於2,000 千元		275	275
2	2,000 千元（含）～4,000 千元	2,550		2,550
3	4,000 千元（含）～6,000 千元
4	6,000 千元（含）～8,000 千元
5	8,000 千元（含）～10,000 千元
6	10,000千元（含）以上

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公司有下列情事之ㄧ者，應揭露下列事項：

一
( ) 給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費占審計公費之比例達四分之一以上者，應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容：

金額單位：新台幣千元

會計師事務所名稱	會計師姓名	審計公費	非審計公費	非審計公費	非審計公費	非審計公費	非審計公費	會計師查核期間 (註1)	備註
			制度設計	工商登記	人力資源	其他（註2）	小計
安侯建業聯合會計師事務所	方燕玲李慈慧	2,550				275	275	104.01.01 ~104.12.31	(註2)

註 1 ：本公司 104 年度並未更換會計師。
註 2 ：非審計公費之「其他」，主要係稅務簽證、移轉訂價報告、發行公司債複核等之查核公費。
( 二 ) 更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：無此情形。
( 三 ) 審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：無此情形。
五、更換會計師資訊：無此情形。
六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者，應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間：無此情形。
七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形：

(一) 董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之大股東股權變動情形：

職稱（註1）	姓名	104年度	104年度	當年度截至4月3日止	當年度截至4月3日止
		持有股數增（減）數	質押股數增（減）數	持有股數增（減）數	質押股數增（減）數
董事長	余清松	-	-	-	-
董事/副總經理	林孟逸	-	-	-	-
董事	林美珍	-	-	-	-
董事	林展列	-	-	-	-
監察人	謝君山	-	-	-	-
監察人	林千雅	-	-	-	-
監察人	張敏君	-	-	20,000	-
獨立董事	梁竣興	-	-	-	-
獨立董事	張文添	-	-	-	-
獨立董事	張漢明	-	-	-	-
獨立董事	蘇俊中	-	-	-	-

-40-

職稱（註1）	姓名	104年度	104年度	當年度截至4月3日止	當年度截至4月3日止
		持有股數增（減）數	質押股數增（減）數	持有股數增（減）數	質押股數增（減）數
執行副總經理(註3)	賴耀惠	(399,000)	-	-	-
副總經理	郭尚仁	-	-	-	-
副總經理	曾惓祺	(9,000)	-	-	-
副總經理	劉克平	-	-	-	-
副總經理	葉雲宇	-	-	-	-
副總經理	余俊益	-	-	-	-
副總經理	劉志明	-	-	-	-
協理	盧文奇	(21,000)	-	-	-
資深協理	林進祥	-	-	-	-
資深協理	郭政宏	-	-	1,000	-
協理	謝秉禕	(10,000)	-	-	-
協理	楊承鋆	(45,000)	-	-	-
財務主管	陳淑惠	-	-	-	-
稽核主管	徐秋芬	-	-	-	-

註 1: 持有公司股份總額超過百分之十股東應註明為大股東，並分別列示。

註 2: 股權移轉或股權質押之相對人為關係人者，尚應填列下表。

註 3: 賴耀惠執行副總經理於 104/12/31 退休。

( 二 ) 董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉之相對人為關係人者之資料：無。

( 三 ) 股權質押資訊：無。

八、持股比例占前十大股東間互為財務會計準則公報第六號關係人關係之資訊。

本公司持股比例占前十大股東互為財務會計準則公報第六號關係人關係之情形如下 :

105 年 4 月 3 日單位：股

姓名（註1）	本人持有股份	本人持有股份	配偶、未成年子女持有股份	配偶、未成年子女持有股份	利用他人名義合計持有股份	利用他人名義合計持有股份	前十大股東相互間具有財務會計準則公報第六號關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係。（註3）	前十大股東相互間具有財務會計準則公報第六號關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係。（註3）
	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	名稱 (或姓名)	關係
余清松	11,799,516	16.95	773,431	1.11	1,307,000	1.88	余柏昕隆昕實業	一親等關係人
林千雅	1,953,316	2.81	-	-	-	-	林明哲林明賢	二親等二親等
林明哲	1,563,337	2.25	468,575	0.67	-	-	林千雅林明賢	二親等二親等
林明賢	1,532,555	2.20	-	-	-	-	林千雅林明哲	二親等二親等
林美珍	1,426,558	2.05	-	-	-	-

-41-

隆昕實業股份有限公司代表人: 葉麗娟	1,307,000	1.88	-	-	-	-	余清松	關係人
謝君山	1,205,197	1.73	244,610	0.35	-	-
陳怡芬	1,106,977	1.59	-	-	-	-
陳峙旗	970,000	1.39	-	-	-	-
余柏昕	931,266	1.34	-	-	-	-	余清松	一親等

註 1 ：應將前十名股東全部列示，屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示。

註 2 ：持股比例之計算係指分別以自己名義、配偶、未成年子女或利用他人名義計算持股比率。
註 3 ：將前揭所列示之股東包括法人及自然人，應依發行人財務報告編製準則規定揭露彼此間之關係。

-42-

九、截至刊印日止公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例：

本公司與公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之綜合持股比例之情形如下：

			單位：千股；﹪ 董事、監察人、經理人及直接或間接控制之事業之投資綜合投資股數持股比例股數持股比例 - - 76,873 100% - - 64,210 100% - - 10 100% - - 0.1 100% - - 49%	單位：千股；﹪ 董事、監察人、經理人及直接或間接控制之事業之投資綜合投資股數持股比例股數持股比例 - - 76,873 100% - - 64,210 100% - - 10 100% - - 0.1 100% - - 49%	單位：千股；﹪ 董事、監察人、經理人及直接或間接控制之事業之投資綜合投資股數持股比例股數持股比例 - - 76,873 100% - - 64,210 100% - - 10 100% - - 0.1 100% - - 49%	單位：千股；﹪ 董事、監察人、經理人及直接或間接控制之事業之投資綜合投資股數持股比例股數持股比例 - - 76,873 100% - - 64,210 100% - - 10 100% - - 0.1 100% - - 49%
轉投資事業(註)	本公司投資		董事、監察人、經理人及直接或間接控制之事業之投資		綜合投資
	股數	持股比例	股數	持股比例	股數	持股比例
泰碩電子(香港)有限公司	76,873	100%	-	-	76,873	100%
世窗電子(香港)有限公司	64,210	100%	-	-	64,210	100%
Techmaster Limited(SAMOA)	10	100%	-	-	10	100%
Taisol Electronics Japan Co., Ltd	0.1	100%	-	-	0.1	100%
蘇州笠谷精密機電有限公司		49%	-	-		49%

。註：係公司採用權益法之長期投資

-43-

肆、募資情形

一、資本及股份

一 ( ) 股本來源

1. 股份種類

單位：股

			單位：股
核定股本			備註
流通在外股份	未發行股份	合計
69,612,214	30,387,786	100,000,000	本公司102年12 月13日經核准登錄上市股票買賣

2. 股本來源

年月	發行價格 (元)	核定股本	核定股本	實收	股本	備註	備註
		股數 (股)	金額 (元)	股數 (股)	金額 (元)	股本來源	以現金以外之財產抵充股款者	其他
83年09月	1,000	6,000	6,000,000	6,000	6,000,000	創立資本	－	－
84年08月	1,000	10,000	10,000,000	10,000	10,000,000	現金增資	－	－
87年08月	10	4,000,000	40,000,000	4,000,000	40,000,000	現金增資	－	註2
88年03月	10	9,100,000	91,000,000	9,100,000	91,000,000	現金增資29,399,800元	貨幣債權(註1) 21,600,200元	註3
88年07月	10	12,400,000	124,000,000	12,400,000	124,000,000	現金增資 10,766,390元	貨幣債權(註1) 22,233,610 元	註4
89年02月	10	17,360,000	173,600,000	13,640,000	136,400,000	現金增資	－	註5
89年06月	15	19,999,000	199,990,000	18,640,000	186,400,000	現金增資	－	註6
90年08月	15	30,000,000	300,000,000	22,640,000	226,400,000	現金增資	－	註7
91年06月	20	30,000,000	300,000,000	29,640,000	296,400,000	現金增資	－	註8
92年06月	-	49,000,000	490,000,000	34,919,625	349,196,250	盈餘轉增資及員工紅利轉增資	－	註9
93年07月	20	49,000,000	490,000,000	38,919,625	389,196,250	現金增資	－	註10
93年10月	-	49,000,000	490,000,000	43,429,196	434,291,960	盈餘轉增資及員工紅利轉增資37,311,780元，資本公積轉增資7,783,930元	－	註11
96年08月	-	100,000,000	1,000,000,000	49,373,568	493,735,680	盈餘轉增資及員工紅利轉增資46,414,960元，資本公積轉增資13,028,760元	－	註12
98年08月	8	100,000,000	1,000,000,000	59,373,568	593,735,680	現金增資	－	註13
102年4月	15	100,000,000	1,000,000,000	62,000,000	620,000,000	現金增資	－	註14
102年11月	20	100,000,000	1,000,000,000	69,750,000	697,500,000	現金增資	－	註15
104年5月	37.3	100,000,000	1,000,000,000	69,790,214	697,902,140	公司債轉換股份	－	註16

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年月	發行價格 (元)	核定股本	核定股本	實收股本	實收股本	備註	備註	備註
		股數 (股)	金額 (元)	股數 (股)	金額 (元)	股本來源	以現金以外之財產抵充股款者	其他
104年7月	14.11	100,000,000	1,000,000,000			發行員工認股權憑證 600,000 股		註17
105年1月		100,000,000	1,000,000,000	69,612,214	696,122,140	庫藏股註銷股份	－	註18

註 1 ：以貨幣債權抵充者其抵充金額為等值之股款。

註 2 ：核准日期 87.09.09 ；核准文號 87 建三甲字第 225665 號。

註 3 ：核准日期 88.05.04 ；核准文號 88 建三甲字第 163417 號。註 4 ：核准日期 88.08.10 ；核准文號經 (088) 商字第 088129255 號。註 5 ：核准日期 89.04.06 ；核准文號經 (089) 商 110058 號。註 6 ：核准日期 89.07.20 ；核准文號經 (089) 商 124351 號。註 7 ：核准日期 90.09.14 ；核准文號經 (090) 商 09001359310 號。註 8 ：核准日期 91.07.01 ；核准文號經授商字第 09101239070 號。註 9 ：核准日期 92.07.24 ；核准文號經授中字第 09232411880 號。註 10 ：核准日期 93.07.20 ；核准文號府建商字第 09316062600 號。註 11 ：核准日期 93.10.20 ；核准文號府建商字第 09321039310 號。註 12 ：核准日期 96.08.13 ；核准文號府建商字第 09688140500 號。註 13 ：核准日期 98.08.10 ；核准文號金管證發字第 0980039798 號。註 14 ：核准日期 102.04.03 ；核准文號金管證發字第 1020010165 號。註 15 ：核准日期 102.11.08 ；核准文號金管證發字第 1020045064 號。

註 16 ：於 103.12.11 核准發行募集新台幣參億元之有擔保可轉換公司債；核准文號為金管證發字第 1030049250 號。註 17 ：於 104.07.22 核准發行員工認股權憑證；核准文號為金管證發字第 1040027805 號。註 18 ：核准日期 104.12.02 ；核准文號金管證交 1040049810 號。

3. 總括申報制度相關資訊：無

( 二 ) 股東結構

105 年 4 月 3 日

					105年	4月3日
股東結構數量	政府機構	金融機構	其他法人	個人	外國機構及外國人	合計
人數	-	-	16	9,439	15	9,470
持有股數	-	-	2,200,926	66,916,810	494,478	69,612,214
持股比例	-	-	3.16%	96.13%	0.71%	100.00%

註：第一上市（櫃）公司及興櫃公司應揭露其陸資持股比例；陸資係指大陸地區人民來臺投資許可辦法第 3 條所規定之大陸地區人民、法人、團體、其他機構或其於第三地區投資之公司。

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( 三 ) 股權分散情形：

105 年 4 月 3 日

			105年4月3日
持股分級	股東人數	持有股數	持股比例
1至999	5,149	49,949	0.07
1,000至5,000	3,132	6,921,676	9.95
5,001至10,000	547	4,539,954	6.52
10,001至15,000	161	2,117,267	3.04
15,001至20,000	137	2,535,368	3.64
20,001至30,000	105	2,732,042	3.93
30,001至40,000	48	1,755,460	2.52
40,001至50,000	36	1,662,191	2.39
50,001至100,000	76	5,194,491	7.46
100,001至200,000	35	4,966,469	7.13
200,001至400,000	20	5,622,982	8.08
400,001至600,000	10	4,639,072	6.67
600,001至800,000	3	2,201,571	3.16
800,001至1,000,000	3	2,779,266	3.99
1,000,001以上自行視實際情況分級	8	21,894,456	31.45
合計	9,470	69,612,214	100.00

( 四 ) 主要股東名單：

105 年 4 月 3 日

		105年4月3日
股份主要股東名稱	持有股數	持股比例
余清松	11,799,516	16.95
林千雅	1,953,316	2.81
林明哲	1,563,337	2.25
林明賢	1,532,555	2.20
林美珍	1,426,558	2.05
隆昕實業股份有限公司	1,307,000	1.88
謝君山	1,205,197	1.73
陳怡芬	1,106,977	1.59
陳峙旗	970,000	1.39
余柏昕	931,266	1.34

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( 五 ) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘及股利及相關資料

單位：新台幣元；千股

年項度目	年項度目	年項度目	年項度目	103年度	104年度	當年度截至 105 年5 月12 日（註 8 ）
每股市價（註1）	最高			51.5	40.2	28.95
	最低			33.5	16.0	21.45
	平均			39.42	27.60	25.28
每股淨值（註2）	分配前			15.81	15.55	-
	分配後			13.81	尚未決議分配	-
每股盈餘	加權平均股數			69,750	69,649	69,619
	每股盈餘(註3)		調整前	2.38	1.90	-
			調整後	2.38	1.90	-
每股股利	現金股利			1.99884757元/股	1.5元/股	-
	無償配股	盈餘配股		-	-	-
		資本公積配股		-	-	-
	累積未付股利（註4）			-	-	-
投資報酬分析	本益比（註5）			16.56	14.53	-
	本利比（註6）			16.85	尚未決議分配	-
	現金股利殖利率（註7）			5.07%	尚未決議分配	-

＊若有以盈餘或資本公積轉增資配股時，並應揭露按發放之股數追溯調整之市價及現金股利資訊。
註 1 ：列示各年度普通股最高及最低市價、並按各年度成交值與成交量計算各年度平均市價。
註 2 ：請以年底已發行之股數為準並依據次年度股東會決議分配之情形填列。
註 3 ：如有因無償配股等情形而須追溯調整者，應列示調整前及調整後之每股盈餘。
註 4 ：權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者，應分別揭露截至當年度止累積未付之股利。
註 5 ：本益比＝當年度每股平均收盤價／每股盈餘。
註 6 ：本利比＝當年度每股平均收盤價／每股現金股利。
註 7 ：現金股利殖利率＝每股現金股利／當年度每股平均收盤價。
註 8 ：每股淨值、每股盈餘應填列截至年報刊印日止最近一季經會計師查核（核閱）之資料；其餘欄位應填列截至年報刊印日止之當年度資料。

( 六 ) 公司股利政策及執行狀況

1. 股利政策：

依本公司章程規定年度總決算如有盈餘，應先彌補以往年度虧損並提繳稅款，次就其餘額提撥百分之十法定盈餘公積，但法定盈餘公積已達本公司資本總額時不在此限，如尚有餘額得視業務需要酌以保留外，其餘得以下原則分派：

(1) 董事及監察人酬勞不超過百分之五；

-47-

(2) 員工紅利不超過百分之十五但不低於百分之三；
(3) 其餘為股東紅利

其餘併同以往年度未分派盈餘，由董事會擬具分派案，提請股東會決議分派之。本公司之股利政策考量本公司未來資金需求及長期財務規劃，並滿足股東對現金流入之需求。盈餘之分派得經股東會決議保留全部或部份為未分配盈餘，於以後年度一併發放。另，員工股票紅利分配之對象，得包括符合董事會所訂條件之從屬公司員工。股東紅利之分派得以現金股利或股票股利方式為之，惟此項盈餘分派現金股利或股票股利之比率，得視當年度實際獲利情形及資金狀況，經股東會決議調整之。依民國一

○四年五月修正之公司法規定，員工紅利及董事及監察人酬勞已不屬於盈餘分配項目，本公司將於本次股東會配合修改公司章程。
執行狀況 - 本次股東會擬議股利分配情形：
本公司一○三年度之盈餘分配案，業經一○四年度股東常會決議在案。於 104 年 6 月 30 日董事會更正本公司一○三年度盈餘分配案案如下：
(1) 增列精算損益列入保留盈餘 331,062 元。
(2) 可供分配盈餘由 193,615,658 元，修正為 193,946,720 元。
(3) 期末未分配盈餘由 54,115,658 元，修正為 54,446,720 元。

本公司業經 105 年 3 月 15 日之董事會議通過，擬發放股利，情形如下：

(1) 本公司一○四年度稅後純益為新台幣 132,365,443 元，扣除依法提列 10% 法定盈餘公積新台幣 13,236,544 元後，加計期初未分配盈餘新台幣 54,446,720 元、確定福利計畫之再衡量數本期變動數 11,514 元，減除註銷庫藏股 2,120,340 元，本年度可分配盈餘計新台幣 171,466,793 元。
(2) 擬自民國 104 年度可分配盈餘中提撥新台幣 104,418,321 元為股東現金紅利 ( 佔可供分配盈餘 60.90%) ，發放方式按配息基準日股東名簿所載股東之持股數，每股配發 1.5 元，計算至元為止，元以下捨去，不足一元之畸零款合計數，由小數點數字自大至小及戶號由前至後順序調整，至符合現金股利分配總額。
(3) 本盈餘分配案俟股東常會決議通過後授權董事會另訂配息基準日，辦理現金股利發放事宜。
(4) 嗣後如因本公司股本變動以致影響流通在外股份數量，股東配息率因此發生變動而須修正時，擬請股東會授權董事會全權處理。
(5) 本次現金股利按分配比例計算至元為止，元以下捨去，不足一元之畸零款合計數，由小數點數字自大至小及戶號由前至後順序調整，至符合現金股利分配總額。
預期股利政策將有重大變動時，應加以說明：無。

( 七 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：不適用。

( 八 ) 員工及董事、監察人酬勞：

依本公司董事會通過尚未經股東會決議之公司章程規定，年度如有獲利，應提撥不超

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過百分之十五但不低於百分之三為員工酬勞及不超過百分之五為董監事酬勞。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額。前項員工酬勞發給股票或現金之對象，包括符合一定條件之從屬公司員工。

本公司民國一○四年度員工酬勞及董事及監察人酬勞估列金額分別為 5,949,068 元及 4,759,254 元，係以本公司該段期間之稅前淨利扣除員工及董事、監察人酬勞前之金額乘上本公司章程擬訂定之員工酬勞及董事及監察人酬勞分派成數為估計基礎，並列報為民國一○四年度之營業費用，相關資訊可至公開資訊觀測站查詢。若實際分派金額與估列數有差異時，則依會計估計變動處理，並將該差異認列為民國一○五年度之損益。
董事會通過之擬配發員工分紅等資訊：
(1) 配發員工現金紅利、股票紅利及董事、監察人酬勞金額若與認列費用年度估列金額有差異者，應揭露差異數、原因及處理情形：
本公司 104 年度之盈餘分派議案，業經 105 年 3 月 15 日之董事會議通過，所擬議配發員工現金紅利為新台幣 5,949,068 元及董事、監察人酬勞為新台幣 4,759,254 元。本次擬議配發員工現金紅利及董事、監察人酬勞金額與 104 年度估列金額並無差異。
(2) 擬議配發員工股票紅利金額及占本期稅後純益及員工紅利總額合計數之比例：本次擬議不配發員工股票紅利股數，故不適用。
(3) 考慮擬議配發員工紅利及董事、監察人酬勞後之設算每股盈餘：
員工紅利及董事、監察人酬勞共計新台幣 10,708,322 元，已於結算 104 年度盈餘時扣除，故每股盈餘仍為 1.90 元。
前一年度員工分紅及董事、監察人酬勞之實際配發情形（包括配發股數、金額及股價）、其與認列員工分紅及董事、監察人酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形：
(1) 上年度盈餘用以配發員工紅利及董事、監察人酬勞情形：

				單位：元
項目	一Ｏ三年度盈餘分配案		差異數	差異原因說明
	104年5月15日股東會決議通過	104年2月25日董事會決議通過
員工紅利	7,077,743	7,077,743	-	-
董監事酬勞	5,662,194	5,662,194	-	-

(2) 與認列員工分紅及董事、監察人酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形：未有差異。

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( 九 ) 公司買回本公司股份情形：

買回期次	第一次	第二次
董事會決議通過日期	104/09/18	104/09/18
買回目的	轉讓予員工	維護公司信用及股東權益
買回期間	104/09/21~104/10/16	104/10/19~104/11/20
買回股份之總金額上限	新台幣247,005,966元	新台幣247,005,966元
預定買回股份種類及數量	普通股500,000 股	普通股2,500,000 股
預訂買回股份總數佔本公司已發行股份總數之比例	0.72%	3.58%
預定買回區間價格	15.50元至25元	15.50元至25元
實際買回期間	104/09/21~104/10/16	104/10/30~104/11/20
實際買回總數	普通股430,000 股	普通股178,000 股
實際買回總金額	新台幣9,405,146元	新台幣4,147,032元
實際買回平均每股價格	新台幣21.87元	新台幣23.30元
累積持有本公司股份數量占已發行股份總數比率(%)	0.62%	0.87%
實際買回公司股份執行情形	為兼顧市場機制，並維護整體股東權益，本公司視股價變化採分批買回，故本次買回庫藏股未能執行完畢。	為兼顧市場機制，並維護整體股東權益，本公司視股價變化採分批買回，故本次買回庫藏股未能執行完畢。

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二、公司債辦理情形：

1. 公司債辦理情形：

司債辦理情形：	司債辦理情形：
公司債種類（註2）		國內第一次有擔保轉換公司債（註5）
發行（辦理）日期		104.01.29
面額		100,000元
發行及交易地點（註3）
發行價格		100元
總額		300,000,000元
利率		0%
期限		3 年期到期日：107/01/29
保證機構		兆豐國際商業銀行
受託人		玉山國際商業銀行股務代理部
承銷機構		康和綜合證券股份有限公司
簽證律師		遠東聯合法律事務所邱雅文
簽證會計師		呂莉莉、許育峰會計師
償還方法		到期一次還本
未償還本金		298,500,000元
贖回或提前清償之條款		依發行及轉換辦法第17 條
限制條款（註4）		無
信用評等機構名稱、評等日期、公司債評等結果		twAA+
附其他權利	截至年報刊印日止已轉換(交換或認股)普通股、海外存託憑證或其他有價證券之金額	已執行轉換公司債面額150仟元
	發行及轉換（交換或認股）辦法	參考泰碩電子國內第一次有擔保轉換公司債發行及轉換辦法
發行及轉換、交換或認股辦法、發行條件對股權可能稀釋情形及對現有股東權益影響		依國內第一次有擔保可轉換公司債最新轉換價格34.3元設算，全部轉換後增加股份佔發行時實收資本額比例為12.50%。
交換標的委託保管機構名稱		無

註 1 ：公司債辦理情形含辦理中之公募及私募公司債。辦理中之公募公司債係指已經本會生效（核准）者；辦理中之私募公司債係指已經董事會決議通過者。
註 2 ：欄位多寡視實際辦理次數調整。
註 3 ：屬海外公司債者填列。
註 4 ：如限制發放現金股利、對外投資或要求維持一定資產比例等。
註 5 ：屬私募者，應以顯著方式標示。
註 6 ：屬轉換公司債、交換公司債、總括申報發行公司債或附認股權公司債，應依性質按表列格式再揭露轉換公司債資料、交換公司債資料、總括申報發行公司債情形及附認股權公司債資料。

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2. 轉換公司債資料：

2.轉換公司債資料：	2.轉換公司債資料：
公司債種類（註1）		國內第一次有擔保轉換公司債
年度項目		104年度	當年度截至105年5月10日（註4）
轉債︵換市註公價2 司︶	最高	114.00	110.50
	最低	98.00	99.05
	平均	111.18	100.83
轉換價格		34.3	34.30
發行（辦理）日期及發行時轉換價格		發行日期：104年1月29日發行時轉換價格：37.3 最新轉換價格：34.3
履行轉換義務方式（註3）		發行新股

註 1 ：欄位多寡視實際辦理次數調整。

註 2 ：海外公司債如有多處交易地點者，按交易地點分別列示。

註 3 ：交付已發行股份或發行新股。

註 4 ：應填列截至年報刊印日止之當年度資料。

交換公司債資料：無。
總括申報發行公司債情形：無。
附認股權公司債資料：無。

三、特別股辦理情形：無。

四、海外存託憑證辦理情形：無。

五、員工認股權憑證及限制員工權利新股辦理情形：

105 年 5 月 10 日

	105年5月10日
員工認股權憑證種類	第一次員工認股權憑證
主管機關核准日期	104 年7 月22日
發行日期	104 年8 月11日
存續期間	認股權人自被授予員工認股權憑證屆滿二年後，可按下列時程行使認股權。認股權憑證之存續期間為六年，認股權憑證及其權益不得轉讓、質押、贈予他人、或作其他方式之處分，但因繼承者不在此限。
發行單位數	600 單位
發行得認購股數占發行股份總數比率	0.86%
得認股期間	六年
履約方式	發行新股
限制認股期間及比率(%)	認股比例：屆滿2年，可行使40%(累計) 屆滿3年，可行使60%(累計)

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員工認股權憑證種類	第一次員工認股權憑證
	屆滿4年，可行使80%(累計) 屆滿5 年，可行使100%(累計)
已執行取得股數	0
已執行認股金額	0
未執行認股數量	600單位
未執行認股者其每股認購價格	14.11元
未執行認股數量占已發行股份總數比率	0.86%
對股東權益影響	因佔已發行股數比率低，故對股東權益應無重大影響

六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：無。

七、資金運用計劃執行情形：

一 ( ) 計畫內容：

1.104 年國內第一次有擔保可轉換公司債

(1) 主管機關核准日期及文號： 103 年 12 月 11 日金管證發字第 1030049250 號函核准發行在案。
(2) 計畫所需資金總額：新台幣 300,000 千元。
(3) 資金來源：發行國內第一次有擔保轉換公司債 300,000 千元。

面額：新台幣 100,000 元整，總計 3,000 張，總金額新台幣 300,000 千元整。期間： 3 年

票面利率： 0%

(4) 計畫項目及預定進度：單位：新台幣千元

4)計畫項目及預定進	度：		單位：新台幣千元
計畫項目	預定完成日期	所需資金總額(千元)	預計資金運用進度
			104 年度第1 季(千)
充實營運資金	104.03.31	300,000	300,000
預計可以產生效益	充實營運資金：本次計劃預計充實營運資金300,000千元，以本公司如向銀行取得長期借款利率為1.35%，而本次發行公司債之票面利率為0%，預估每年可節省4,050 千元之利息現金流出，並得以強化財務結構。

(5) 變更計畫內容、變更原因及變更前後效益：不適用。
(6) 輸入證期局指定資訊申報網站日期：不適用。

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2. 計畫執行情形：

計畫執行情形：	計畫執行情形：	計畫執行情形：	計畫執行情形：	計畫執行情形：
單位：新台幣千元
計劃項目	執行狀況	執行狀況(千元)		進度超前或落後情形、原因及改進計畫
充實營運資金	支出金額	預計	300,000	已於104年3月全數執行完畢。
	執行進度(%)	實際	300,000

(1) 本次發行國內第一次可轉換公司債主要為因應營業額成長所需之購料應付帳款增加而衍生之營運資金需求，亦為強化財務結構、增加資金調度之靈活度及提升財務融通彈性，期能達成不以負債擴充營運規模，進而提升公司競爭力。
(2) 本次發行國內第一次可轉換公司債 300,000 千元，佔本公司發行可轉換公司債前實收資本額 697,500 千元之 43% ，考量 104 年度營運成長及利息節省之雙重效益下，本次發行國內第一次可轉換公司債對本公司申報年度及未來一年度每股盈餘之稀釋影響應屬有限。
(3) 增加營運資金以支應業務成長之資金需求，以提高本公司之產銷量、營業收入及稅前盈餘，並進一步強化其財務結構及資金靈活調度彈性，如以平均借款利率 1.35% 計算，預計每年可節省利息支出 4,050 千元。以下表數據來看，利息支出在獲利的改善下及此次現金增資充實營運資金後大幅減少。
(4) 本公司最近年度與增資後之財務槓桿及負債比率等財務比率如下表所列：

單位：新台幣千元

		單位：新台幣千元
項目/年度	103年度	104年度
流動資產	1,625,400	1,845,620
流動負債	915,021	984,196
負債總額	974,365	1,290,846
財務槓桿度	1.02	1.03
負債比率(%)	46.91	54.39
營業收入淨額(千元)	2,630,352	2,555,830
營業利益(千元)	177,666	135,641
利息支出(千元)	2,726	4,495
每股盈餘(追溯調整)後	2.38	1.90

資料來源： 103 及 104 年度係經會計師查核簽證之財務報表。

由上表可得知，本公司 103 年度及 104 年之財務槓桿度分別為 1.02 及 1.03 ，負債比率分別為 46.91% 及 54.39% ，其比率因 104 年發行國內第一次可轉換公司債較 103 年上升。

整體而言，本公司本次發行國內第一次可轉換公司債，除可避免向銀行借款以節省利息支出、改善財務結構外，並可保留未來融資空間以增加公司經營之應變能力，降低企業之財務風險，提升其與同業之競爭力，將使財務更形穩建。

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伍、營運概況

一、業務內容

一 ( ) 業務範圍

本公司所營業務之主要內容

本公司主要經營電腦相關零組件及其週邊產品製造、研發及產銷等業務，所營業務範圍如下：

A. 國際貿易業。
B. 電子零組件製造業。
C. 電線電纜製造業。
D. 電腦及其周邊設備製造業。
E . 電子材料批發業。
F . 其他機械器具批發業。
G . 電信器材批發業。
H. 汽、機車零件配備批發業。
I . 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務。
主要產品及營業比重

本公司 104 年度各項產品營業比重如下：

單位：新台幣千元

		單位：新台幣千元
項目	營業收入	營業比重(%)
散熱器產品	1,680,156	65.74
連接器產品	864,421	33.82
其他	11,253	0.44
合計	2,555,830	100.00

3. 公司目前之商品 ( 服務 ) 項目

主要產品	運用說明
散熱器產品	主要使用於個人電腦、工業電腦、伺服器、主機板及電腦週邊設備、LED相關產品、通訊設備以及IGBT、Projector、Workstation、 Gaming Machine、Automobile；消費性產品如手機、平板、VR等。本公司此類產品涵蓋: 1.散熱器( Heat Sink +FAN ) 2.散熱模組( Heat Sink + Heat pipe ) 3.導熱管
連接器產品	本公司之連接器可應用於電腦、通訊、資訊、及消費性電子產業為主，舉凡電視、個人電腦、印表機、機上盒、智慧型手機等產品皆可使用。本公司此類產品涵蓋: 1.多合一記憶卡座、連接器 2.USB、HDMI及連接器 3.Reader Module (讀卡器模組) 4.記憶卡轉接卡(Adaptor)

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計畫開發之新商品 ( 服務 )
A. 供多點散熱及能源再利用之迴路式熱導管暨相關模組件。
B. 複合式多合一卡連接器及智慧讀卡介面控制。
C. 3C 產品及汽車用連接器。
D. 伺服器之散熱模組。
E. 智慧型手機超薄熱管之研製。
F. 遊戲機之散熱產品。
G. VR 超薄熱管
H. EV 沖電樁、散熱模組
I. 銅基板 / 鋁基板 (CNC 加工件 )

( 二 ) 產業概況

1. 產業之現況與發展

本公司主要從事散熱器及連接器等二項主要產品之產銷業務，為一專業散熱器及連接器之製造廠商。其散熱器及連接器產品主要運用於電腦、通訊、資訊等消費性電子，舉凡通訊、個人電腦、工業電腦、伺服器、主機板、印表機、平板、手機等產品皆為本公司連接器之運用市場。散熱器產品則以筆記型電腦、桌上型電腦、 LED 相關產品及晶片組散熱等為主要應用範圍。

A. 散熱器產業

我國的資策會產業情報研究所（ MIC ）公布的 ICT 產業研究報告，其中預估 2016 年全球主要的資訊系統產品中，僅桌上型電腦（ DT ）及伺服器（ Server ）出貨維持正成長；另外，眾所矚目的筆記型電腦（ NB ）與平板電腦（ Tablet ）則因有 Intel 新平台的推出，及業者積極開發電競、教育等分眾市場，可望縮減衰退幅度。電腦產品 (PC 產品、平板電腦及手機 ) 全球出貨量的最新統計與預估值

百萬台／百萬支

項目	項目	項目	2013	2014	2015（e	2016（f）
PC全球出貨量- IDC				3,080.4	2,760.0
NB全球出貨量- TrendForce 年成長率				175.6	164.4	165.0
		年成長率			-6.4 %	1.0 %
M I C	NB全球出貨量			153.5	161.3	155.0
	DT全球出貨量			176.8	119.6	121.0
	PC全球出貨量- MIC				280.8	276.0
平板電腦	全球出貨量- IDC 年成長率		219.9	229.6	211.0
		年成長率	46.9 %	4.4 %	-8.1 %
	全球出貨量- MIC			242.1	213.0	191.0
	全球出貨量-			191.5	163.4
2-1 Tablet全球出貨量- IDC					7.9	14.7
2-1 Tablet全球出貨量- MIC						13.8
智慧手機全球出貨量- IDC 年成長率				1,301.2	1,436.5
		年成長率			10.4 %

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項目	項目	2014	2015（e	2016（f）
智慧手機全球出貨量- MIC 年成長率		1,293.0	1,430.0	1560.0
	年成長率		10.6 %	8.9 %
智慧手機全球出貨量- 年成長率		1,172.3	1,286.0	1,379.9
	年成長率		9.7 %	7.3 %
智慧手機全球出貨量- IEK			1,467.0	1,580.0
智慧穿戴裝置- MIC			76.0	130.0
Server全球出貨量- MIC			10.1	10.7

註： 1. NB 為筆記型電腦、 DT 為桌上型電腦、平板電腦為 Tablet 、 Server 為伺服器電腦；混合式筆電為變形筆電或翻蓋式筆電等非傳統式筆電，（ e ）為估計值、（ f ）為預測值。
電子時報的 NB 數據不包含可拆卸式的 2 合 1 機種。
3.NB 全球總出貨量為商用 NB 全球出貨量及消費者用 NB 全球出貨量之和；商用為 Commercial ，消費者用為 Consumer 。
IEK 為工研院產經中心、TRI 為拓樸產研、Gartner 為顧能、IDC 為 International Data Corporation，均為 2015 年 9 月至 2016 年 1 月期間的資料。
平板電腦全球出貨量包括採用 iOS（Apple）、Android（Google）、Windows （Microsoft）及其他等各作業系統的全部出貨量。資料來源：各市調機構／台灣熱管理協會整理

B. 連接器產業

面對 PC 市場買氣持續疲弱，蘋果下修相關零組件採購訂單，加上 Type C 連接器市場滲透率未見明顯提升，導致我國連接器 ( 線 ) 產業缺乏明顯的成長動能。惟受惠於中國持續推動新能源汽車，推升車用連接器市場需求持續增溫，加上綠能、醫療等應用領域市場需求穩定成長，估計 2016 年第一季我國連接器 ( 線 ) 產值可望持續呈現微幅成長的態勢。

連接器產品泛指所有用在電子產品訊號與電源上的連接元件及其附屬配件，包括相關線材、插座、插頭等皆屬於廣義的連接器，連接器是互連部分可離合或替換的插接件，連結電子產品中的電路、模組及系統，也是所有訊號間的橋樑，其品質會對電流與訊號傳輸的可靠度產生影響，亦會牽動整個電子產品的運作，因此連接器的電路設計必須達到高靈敏度。

產業上中下游的關聯性

連接器產業鏈

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一、上游：

連接器產業上游產品為銅合金金屬、電鍍液、塑膠等材料，合計約占六成的製造成本，其中以金屬材料成本占最大比重，塑膠材料次之，再其次為電鍍材料。金屬材料用於製作連接器端子，為避免電子訊號在傳輸過程中受到阻礙或衰退，連接器端子多採用黃銅或磷青銅作為原料，製成銅合金板片。連接器的製程中，塑膠部份是由塑料射出成型，金屬部分是經由沖壓成型後，再以電鍍加工完成。電鍍材料以鍍金及鍍錫最常被使用，連接器外殼使用的塑膠常用原料包括以聚對苯二甲酸丁二酯（ PBT ）、聚硫化二甲苯（ PPS ）、聚醯胺（ Nylon ）、液晶聚合（ LCP ）樹脂等。

因近年貴金屬價格處於低檔，故銅合金與電鍍材料之金價、錫價也呈現下跌走勢，廠商生產成本可因此降低，但面對電子產品更迭速度加快，廠商必須謹慎觀察市場需求變化，掌握時機推出符合市場趨勢之連接器產品。此外，廠商必須加強庫存管理，避免原物料價格波動所引起的庫存跌價損失。目前台灣連接器廠商已能夠完全掌握中游主要製程，但因上游原料與設備主要仍掌握在日商手上，國內缺乏廠商投入相關領域進行研發，以致我國廠商對上游廠商的議價能力仍處劣勢。二、中游：

連接器產業中游產品為連接器，其生產步驟包括前段的產品設計及模具開發、中段金屬沖壓、塑膠射出或電鍍等主要製程，以及後段組裝測試。連接器可分為金屬件及塑膠件混和組成或純金屬件之連接器，金屬件利用沖壓（ stamping ）、車削（ machining ）、壓鑄（ die-casting ）等方式製作，沖壓通常用於製造端子及外殼，外殼亦有採用壓鑄方式製造，車削通常用於製造 RF 連接器的端子及外殼，塑膠件多以射出成型。由於電子產品逐漸往高頻方向走，電磁干擾的情況將越趨困難，因此連接器的設計也越趨複雜。

台灣廠商以板類、卡類、 IC Socket 等類型連接器為主要出貨產品型態，以電腦與週邊、網路通訊、消費性電子等產品為主要應用領域，另有少數應用於汽車、醫療、工業等產品。但較少著墨近年新興且成長快速的應用領域如智慧型手機、雲端、綠能等。相對而言，全球連接器領導級美日廠商係以高端新興應用為發展主軸，美系廠商著重布局基礎通信設備與新能源系統所需之大電壓大電流、 RF 、光纖、高頻背板連接器，日本廠商則著重布局智慧手持裝置、雲端設備、嵌入式系統、電動車所使用之高精密型微小板類連接器、輸出入連接器、充電連接器、電池連接器等。

台灣連接器產業主要客戶集中在電腦與通訊產業，在非 3C 領域產業包括汽車、軍事航太、運輸、醫療等產業的市占率則偏低。台灣廠商在非 3C 領域的市占率偏低，主因其產業供應鏈較為封閉且認證難度高，故需要耕耘一段時間才能打進其供應鏈體系。不過，因 3C 市場需求趨緩，產品低價化趨勢，衝擊廠商利潤，刺激廠商不得不轉往非 3C 領域發展，由台灣廠商近期營運實績來看，未來非 3C 領域在台灣連接器產業產值比重將逐漸增加。三、下游：

連接器的應用層面非常廣，包括汽車、電腦、通信、工業、軍事航太、運輸、醫療等產業。薄型化設備中的連接器，不僅需具備高速資料傳輸的能力，還要有高

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針腳數及腳距密集化的結構設計，才能滿足新一代的電子裝置對於厚度與執行效能的雙重需求。隨著 3C 高頻產品的推陳出新，連接器規格朝向高傳輸速度發展，將最新的 USB 3.1 傳輸標準及 Type-C 連接埠標準納入產品規格，以上技術也獲得蘋果、英特爾、高通、微軟、谷歌等大廠支持，陸續導入至其新推出的產品中，如蘋果 2015 年底改版的 MacBook Air 、新款 iPad 、 iPhone 6s 、 Apple Watch 都導入 USB 3.1 Type-C 連接埠，在蘋果強勢主導下，預計 USB 3.1 Type-C 將躍居主流規格。目前國內相關連接器廠商已導入 USB 3.1 Type C 產品，並積極卡位該產業鏈，預計未來將成為推動國內廠商營運成長的關鍵技術。

全球連接器產業集中度高，廠商呈現大者恆大態勢，第一領先群廠商市占率已超過八成。目前全球連接器市場一線大廠有 TE Connectivity 、 Amphenol 、 Molex 、 Delphi 、鴻海等，而 Yazaki 、 JST 、 JAE 、 Hirose 、住友電裝等業者則居於第二線，台灣業者緊追在後。

美系連接器廠商的發展重點為擴大中國大陸研發生產、主攻汽車市場、持續擴大生產規模等三個方向。日系連接器廠商發展重心在發展新技術、新應用及利用購併聯盟加強連接器解決方案。尤其值得關注為近年崛起的中國大陸連接器廠商，其近期於連接器產業的產值成長率增長程度領先其他國家。中國大陸廠商發展策略，快速擴大市場版圖，透過購併、策略聯盟、增資、入股、合資等方式，快速擴大技術實力、累積垂直整合能量，並加速打入國際市場。目前中國大陸連接器廠商已進入規模最大、附加價值最高的 4G 智慧手機、車聯網等應用市場。

隨著下游應用市場需求變遷，連接器廠商不得不朝向新應用產品線發展。，除了布局非 3C 應用外，台灣廠商也應投入物聯網、穿戴裝置應用系統用的連接器，如太陽能 Inverter 連接器、伺服器 DDR4 Socket 、高功率 / 高頻 I/O 連接器、自動倉儲機器人線束、 RF 連接器等。只有加速投入資源，及早卡位相關市場，在技術層面取得絕對優勢與領先，廠商才能在競爭激烈的產業中找到新的成長契機。展望未來，連接器技術發展重點將為「高頻傳輸」與「微小化」，台廠應透過材料、製程等技術升級，提高本身競爭實力，以在競爭激烈的連接器產業中占有一席之地。

3. 產品之各種發展趨勢及競爭情形

A. 散熱器產品 :

輕薄化散熱產品是未來重要趨勢：近兩三年來，隨著網際網路及雲端運用的無遠弗屆、無所不在及提供的便利性，大大地改變了人類的生活習慣與消費行為，人與人的界線也變得模糊，這也使得扮演溝通媒介的行動裝置變成生活的必需品。因此，我們可以看到智慧型手機、平板電腦及伺服器的市場快速成長，而傳統 PC 電腦及筆記型電腦則因為消費者使用習慣的改變受到嚴重的市場侵蝕而呈現衰退現象。

2015 年全球 PC 市場大幅衰退，主要是受到新興市場需求下滑、 Win 10 未能帶動市場換機需求所致。預期 2016 年，在 Intel Skylake 新平台推出，以及品牌業者積極導入小型化、電競產品滿足分眾市場需求的帶動下，可望縮小衰退幅度。因此，資策會 MIC 預估， 2016 年全球 NB 出貨量約 1.55 億台，較 2015 年衰退 3.9 % 。 2016

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年全球 DT 出貨約 1.21 億台，較 2015 年微幅成長 1.3 % 。整體而言，衰退幅度將較 2015 年趨緩。

全球 Server 市場方面，在資料中心運算需求持續的帶動下，市場規模仍將持續成長，資策會 MIC 預估， 2016 年全球出貨量將達 1,074 萬台，較 2015 年成長 6.8 % 。資策會 MIC 進一步觀察品牌市占率變化，預估 2016 年全球 ODM Direct 伺服器的市占率可望超過品牌業者，達到 23 % 。周士雄指出，隨著大型資料中心業者多採用白牌伺服器建構其所需資料中心，帶動 ODM 需求快速成長，但也壓縮品牌業者的發展空間。

2015 年 8 月下旬期間，市場研究機構 IDC 公布最新的報告，其中指出今年全球智慧手機市場仍維持 2 位數增長，只是成長速度大幅減緩，可能從去年的接近 30 % 降至 10 % 出頭，主要因為中國市場也開始慢慢成熟，需求放緩； IDC 在報告中預測，全球智慧手機今年出貨量將成長 10.4 % ，成為 14.4 億支，但年增幅遠低於去年的 27.5 % ，也比該公司先前預測的 11.3 % 還低。

拖累市場成長趨緩的一大因素是中國。中國今年仍是全球最大智慧手機市場，但對新機的需求已經沒那麼強勁。 IDC 指出，因為中國也逐漸成為成熟市場，大多數消費者都已人手至少一機。北美和西歐等成熟市場，通常都會看到成長速度一年比一年慢，中國自然也會步上歐美先進市場的後塵。

至於智慧穿戴市場， IDC 估 2015 年全球穿戴裝置（包括陽春款與智慧型）出

貨量將比 2014 年大增 1.63 倍， 2019 年出貨量更將上看 1.73 億支，相當於五年複合成長率達 22.9 % 。

以往手機業者對散熱效果較佳的「散熱導管」興趣缺缺，主要原因:

1.良率太低，成本太高，超過 2 美元，石墨片成本僅 1~2 美元。

散熱導管厚度太厚，超過 1mm 以上，佔用到手機機構的空間，手機業者可接受厚度範圍為 0.4~0.6mm，石墨方案僅 0.25mm。

但隨著「散熱導管」技術的進展，目前技術，厚度已能做到 0.4mm，成本降至 1.2~2 美元，已與石墨片成本約當，且散熱效能為石墨片的好幾倍。

智慧型手機散熱，多數採用石墨作為散熱材質，加上金屬機殼協助散熱，或是透過軟體程式解熱，不過雲端應用增加及物聯網時代來臨，帶動高速傳輸需求大增，且雙鏡頭等可望逐漸成為智慧型手機標準配備，智慧型手機功能不斷提升，傳統解熱方式已無法完全解決手機過熱問題，智慧型手機常被迫降頻運作方能不致於過熱，散熱已成為各大手機品牌廠迫切解決的問題；由於微型熱管可以將熱均勻導至手機背板，有效避免單點過熱，並可透過將熱導向大面積，達到迅速散熱的效果，對急欲解決散熱問題的手機廠而言深具吸引力。

B. 連接器產品 :

2015 年受限於 PC 市場疲弱、 Skylake 新處理器平台轉換速度不如預期以及周
邊配件尚不普及，導致 Type C 市場滲透率不如預期。

以往 USB 連接介面的世代交替主要由個人電腦市場開始，之後才會逐步延伸至平板電腦、手機等其他終端應用。 2015 年受到 Intel 延後推出新處理器平台 Skylake ，加上總體經濟景氣低迷， PC 市場買氣疲弱，導致 NB 品牌廠商雖陸續推

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出搭載 Type C 連接埠的機種，但導入比重仍相對偏低，未能有效帶動國內相關廠商的出貨增溫。除此之外，在智慧型手機的應用方面， 2015 年蘋果、三星等主力品牌對於導入 Type C 連接埠的態度相對保守，反倒是中國手機品牌廠商採用 Type C 連接埠的態度相對積極，包括聯想、樂視、一加 (oneplus) 、小米、魅族等品牌廠商於 2015 年下半年均陸續推出搭載 Type C 連接埠的新機，但由於其所採用的 Type C 連接器大多選擇與中國連接器大廠立訊共同開發，導致國內連接器廠商未能明顯受惠，僅宣德透過大股東立訊，間接爭取到部分市場商機。整體而言，由於 Intel 處理器平台轉換速度相對緩慢， PC 市場需求持續疲弱，加上三星、蘋果等主力手機品牌考量到周邊配件尚未成熟，新機並未搭載 Type C 連接埠的影響下，使得 2015 年 Type C 連接器市場滲透率，未能有效帶動國內連接器相關廠商出貨明顯增溫。

進入到 2016 年，即使 DT 與 NB 品牌大廠伴隨搭載 Skylake 處理器平台導入 Type C 規格，華為、 LG 等非蘋手機品牌陸續推出搭載 Type C 連接器的新機，促使 Type C 連接器市場需求緩步提升，但因終端市場買氣仍相對低迷，以致上半年 Type C 市場滲透率仍屬低檔，未見明顯的上揚。下半年 Type C 市場滲透率能否明顯提升，帶動連接器市場需求增溫，則仍需視蘋果年度新機 iPhone 7 能否帶動全球手機主要品牌加速導入，以及 Intel 新處理器平台搭載的規格而定。

4. 競爭情形

A. 散熱器產品

國內之散熱器製造商基本上以中小型之企業為主，據台灣區電機電子工業同業公會會員資料顯示，目前國內營運項目為散熱器相關主要廠商包含建準、鴻海、超眾、奇鋐、協禧、力致、雙鴻等。

手機散熱一直是散熱產業未來寄望的方向之一，各主要廠商都卯足全力開發適合手機散熱的超薄熱管模組；我國散熱主要廠商超眾科技近年來致力於伺服器散熱市場的耕耘，致伺服器散熱的營收比重持續往上拉升；而散熱模組廠奇鋐原本主攻 PC 散熱，近年來積極開拓新產品市場，已成功打入網通、伺服器等相關散熱應用市場；該公司近年積極投入研發，成功開發出石墨片、薄型散熱導管及散熱導板等產品，要搶攻行動裝置的散熱商機。泰碩近幾年亦全力開發應用於工業系統、通訊基地台、雲端伺服器、不斷電系統、機器手臂及高速鐵路等高功率、高效率散熱產品；各項相關產品也成為推升今年業績的重要動能。泰碩具備各類型熱管的量產能力 , 於熱管廠商中具有相對優勢。泰碩已送樣在手機導入超導熱管 HPS 的韓系手機大廠，未來也陸續會有美系、台系與陸系手機廠採用泰碩的超導熱管 HPS ；至於美國大廠目前嘗試開發另外一種散熱的解決方案 - 均熱板（ VC ），並與泰碩共同開發，去年泰碩為其開發 0.4mm ，目前進入相關測試階段。 VC 原理與熱導管類似，四個面都要封，封裝技術難度高，但是屬於面的導熱，有別於熱管為限的導熱，目前僅部分伺服器大功率設備選用 VC ，後續市場有待觀察。

B. 連接器產品 :

觀察本產業主要廠商 2015 年營運概況 ( 詳見下表 ) ，面對 2015 年歐美市場缺乏顯著的復甦力道、新興市場消費成長明顯趨緩，導致 PC 市場需求持續疲弱，智慧型

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手機市場成長力道明顯不如以往強勁，衝擊上游連接器市場需求，促使我國連接器廠商積極調整產品結構，持續降低資訊產品出貨比重，加速拓展汽車、工控、醫療、家電等應用領域，並強化 Type C 新產品技術布局，聚焦產品利潤，尋求獲利進一步成長，其中以維熹、正淩、貿聯、信邦等廠商獲利表現相對較佳。

2015 年我國電子連接器 ( 線 ) 製造業主要廠商營運概況

單位：新台幣億元、 %

	合併營收	營業利益稅後淨利	營業利益稅後淨利
	毛利率

	金額年增率	金額	年增率金額年增率

正崴	1,082.33 18.85 9.24	2.94
信邦	121.11 4.02 22.48	10.67
嘉澤	81.97 -1.29 33.73	7.80
佳必琪	51.31 10.66 18.14	1.92
正淩	8.24 16.38 30.26	0.76
健和興	29.59 -3.21 31.64	4.64
連展	80.35 -12.73 15.16	-2.70
宣德	23.18 12.08 17.19	1.23
胡連	33.96 5.10 43.98	10.01
東碩	29.06 -7.97 24.07	2.48
瀚荃	25.43 -9.97 30.82	1.67
貿聯	84.17 12.50 26.63	7.86
維熹	54.21 1.18 26.28	6.39
	21.30 -9.45 14.68	-1.12

近年來台灣連接器業者面臨 PC 產業成長動能衰弱、削價競爭以及陸廠搶單等問題，以往的單一產品營運模式已難以維持獲利水準。因此近年來台灣業者積極切入三大方向： 1. 消費性電子，如手機、 TV 、遊戲機； 2. 雲端概念相關：網通、伺服器； 3. 汽車電子，希望透過擴大產品應用面，透過產品營運多角化的方式，降低對於 PC 產品的依賴程度。泰碩亦全力朝非 NB 產品發展，而在搶攻車用連接器、讀卡器模組與行動支付商機成果亦逐漸顯現。

( 三 ) 技術及研發概況

所營業務之技術層次與研究發展
A. 所營業務之技術層次
- a. 競爭優勢：自行設計 Insert Molding( 嵌入成型 ) 模具，注塑自動化生產，組裝自動化生產。
- b. 產業研發地位：本公司是台灣第一家生產多合一卡座連接器的公司，從成立迄今持續在卡類連接器產品處於領先地位。輕，薄，短，小及高速高頻的卡座連接器將成為市場主力產品，本公司正極力開發此類產品以及客戶，以掌握並迎合市場趨勢。

B. 研究發展

 - 本公司分別於 83 年、 91 年及 94 年分別在台北、蘇州及東莞成立研發部。專心

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致力於散熱器及連接器產品的開發。本公司熱導管產品由於散熱效果佳，及產品技術優異，且領先同業量產薄型管等利基型產品，品質獲得各大客戶的信賴與肯定。

目前本公司共擁有國內外專利 188 件，其中連接器 128 件、熱傳導 58 件及其他
2 件。專利地區分佈於台灣、大陸、美國、日本等國家。對專利權的尊重以及發展一直是泰碩企業文化中的重要核心。除了對產品設計的專利布局外，也積極尋求發展制程的專利，以加強技術競爭力。

目前本公司研發應用包括：

A. 散熱器產品

熱管產品的部份因為目前在性能上並沒有可替代的產品，目前公司對量產品的品質掌控，仍然具有競爭優勢再加上散熱模組需累積豐富的研發設計經驗。尤其是目前產品輕薄化，薄型熱管與模組的技術門檻更高，使本公司仍領先同業技術。

B. 連接器產品
a. 與日系客戶共同開發應用於 LED TV 背光模組的新一代 LED 支架，預計可提升 30% 的 TV 色彩飽和度及明亮度。於精密嵌入射出 (Insert Molding) 成型模具技術發展及自動化組裝技術提升上，將可出現突破性的進展。
b. 與日系客戶共同進行新一代高速高頻記憶卡的卡座產品開發，使得本公司在高頻連接器的開發技術方面，獲得大幅度的進步及發展。
在產品市場競爭力方面，本公司致力於自動化設備開發，採用自動化生產不僅
可降低成本，也能維持產品品質穩定度、提高製程良率。更進一步領先業界生產輕薄短小的產品。
最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用

單位：新台幣千元

年度	研發費用	營業淨收入	研發費用占營業淨收入比例
104	152,784	2,555,830	5.98%
105 年第一季	35,507	606,198	5.86%

資料來源： 104 年度及 105 年第一季係經會計師查核簽證之財務報表。

3. 開發成功之技術或產品：

年度	研發成果
2015 年	結合於行動裝置之具有高低表面之散熱模組
2015 年	具有分隔雙層重疊熱管之散熱結構
2015 年	使用制冷晶片的散熱系統
2015 年	均溫板散熱模組(PU)
2015 年	具有分隔雙層部份重疊熱管之散熱結構
2015 年	具有用來導引托盤的結構之卡片連接器
2016 年	散熱模組扣持裝置及具有扣持裝置的散熱模組
2016年	具有雙頂抵部位的退卡機構的卡片連接器
2016年	具有卡掣托盤功能的卡片連接器
2016年	通用序列埠插座之部分
2016年	超薄均溫板及其製造方法

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( 四 ) 長、短期業務發展計畫

短期業務發展計畫
A. 行銷策略：
(A) 與通路商策略聯盟，加強市場開拓及客戶服務。
(B) 建立品牌形象，提升品牌知名度。
(C) 取得日本國際大廠之代工，並建立策略聯盟伙伴。

B. 生產政策：

(A) 建置自動化生產設備，發展高附加價值之產品，並藉以提升產品設計能力、品質及效率。
(B) 加強生產技術人員管理及訓練，以提高生產效率與產品良率。
(C) 改善製程，降低生產線之不良率及損耗率，以期提高產品之良率。

C. 產品發展方向：

(A) 加強高素質人才之延攬及訓練，以期提升研發成效。
(B) 開發多卡合一連接器及模組化之產品。
(C) 以自動化、半自動化之生產或組裝方式，提高組裝、生產效能。

D. 營運規模及財務配合：

(A) 在內部啟動事業群與產線的調整，效益有望逐漸顯現。
- (B) 擴大營運規模及巿場佔有率，持續深耕亞太巿場。
- (C) 強化公司財務管理功能、增強風險控管。
- (D) 股票上市，增加籌資管道，取得較低成本之營運資金。
長期業務發展計劃
- A. 行銷策略：
- (A) 擴充海外行銷據點，建立整體行銷網路。
- (B) 尋求國際大廠 ODM 或 OEM 訂單。
- B. 生產政策：
- (A) 積極與廠商建立策略聯盟以擴大產品產能。
- (B) 持續增加自動化設備及技術投資，提升品質與效率。
- C. 產品發展方向：
- (A) 開發記憶卡之多卡合一模組化。
- (B) 持續提升技術開發高附加價值之產品，提高公司利潤。
- D. 營運規模及財務配合：
- (A) 隨時掌握巿場需求與技術發展趨勢。
- (B) 配合營運規模之持續成長，隨時除以營運資金及銀行融資支應外，並適時於資金市場及貨幣市場籌措長短期資金。

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2016 年泰碩產品策略

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二、市場及產銷概況

一 ( ) 市場分析

1. 主要產品之銷售地區

本公司主要營業項目分別為散熱器及連接器產品二大類，其最近二年度主要銷售地區如下表：

單位：新台幣千元

				單位：新台幣千元	單位：新台幣千元
年度銷售地區		103 年度		104 年度
		金額	比例(%)	金額	比例(%)
外銷	歐洲	63,935	2.43	92,038	3.60
	亞洲	2,386,945	90.75	2,293,558	89.74
	美洲	176,903	6.72	165,591	6.48
內銷		2,569	0.10	4,643	0.18
合計		2,630,352	100.00	2,555,830	100.00

2. 市場占有率

依工研院 IEK 、台灣經濟研究院產經資料庫對我國 2014 年、 2015 年連接器產
值 1698 億與 1713 億資料推估 , ，本公司之主要產品連接器之市場佔有率推估如下 :

單位：新台幣億元

				單位：新台幣億元	單位：新台幣億元	單位：新台幣億元
年度項目	103年度			104年度
	泰碩	台灣	佔有率%	泰碩	台灣	佔有率%
連接器	6.23	1,698	0.37%	6.21	1,723	0.36%

3. 市場未來之供需狀況與成長性

A. 散熱器產業

據台灣熱管協會市場統計分析，我國散熱產業的產值規模自 2008 年以來，大

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致上並無太大的變化，但業內各主要廠商的目標產品內容已有極大的變化。這幾年來，由於 PC 領域的散熱市場萎縮，所以各主要散熱廠商這幾年來都非常積極的開拓散熱產品的新市場，隨著物聯網 (IOT) 及巨量數據 (Big DATA) 的市場興起，散熱已跳脫傳統個人電腦裝置為主框架，運用趨於廣泛，在雲端的資料中心及行動智慧裝置網通設備、智慧家電、車用電子、太陽能節電等之散熱需求將不斷成長；事實上，這些新領域的市場訂單實質上彌補了過去幾年在 PC 領域所消失的散熱訂單金額。

散熱產品技術過去以主被動混合式散熱模組（鰭片 + 風扇 ) 為主，隨終端應用包括 NB 、 Server 皆開始強調薄型化設計，近年廠商轉以均熱板（ VC, Vapor Chamber) 、熱導管（ Heat Pipe) 為主，尤其大型伺服器資料中心強調空間節省下，帶動均熱板採用比例，另外高階 NB 也增加熱導管的採用。但近年來 NB 產業衰退，幸有伺服器、基地台、電競 NB 等散熱需求仍持續增長，提供整體台系散熱模組產業仍維持小幅成長的空間。

隨著手機追求輕薄化及高效能，在有限的產品空間內嵌入更多的 IC 元件與模組，使散熱需求日益升高。目前絕大部份的手機散熱採石墨片、銅箔散熱，若進一步要提升解熱，採熱導管模組將為一個選項。

B. 連接器產業隨著國內廠商加速投入車用、工業、綠能等非 3C 應用領域，估計 2016 年第二季我國連接器產業景氣可望呈現小幅成長。

面對全球總體經濟景氣仍存在許多不確定性，個人電腦市場需求持續疲弱，智慧手機市場成長明顯趨緩，信邦、胡連、健和興及貿聯等廠商為尋求新的成長動能，加速布局汽車、工業、綠能等應用領域，以優化產品結構，提升出貨表現。除此之外，隨著華為、小米、華碩、 LG 等非蘋陣營手機品牌 2016 年陸續導入 Type C 規格，可望驅動 Type C 連接器市場需求緩步增溫，將帶動宣德、正崴、嘉澤、宏致及佳必琪等連接器廠商第二季起出貨逐步增溫。整體而言，隨著產品結構調整效益逐步顯現，加上 Type C 連接器逐步出貨，可望有效提升廠商毛利水準，估計 2016 年第二季我國連接器產業景氣呈現小幅成長的態勢。隨著全球電動車與汽車電子市場需求逐步增溫， 2016 年國內連接器廠商均陸續切入車用連接器市場的布局與發展。除此之外， 2015 年以來各大品牌車廠積極投入自動駕駛相關技術的發展，因應美國等各國政府為提升行車安全，未來將陸續要求車廠將自動緊急煞車系統等搭載先進駕駛輔助系統 (ADAS) 列為標準配備，帶動相關汽車電子市場需求穩定成長，除車用影音娛樂系統之外， 2016 年國內連接器廠商陸續切入汽車防撞雷達、電動車充電線束等市場，使得車用電子市場亦成為帶動國內連接器廠商業績成長的動能之一。

就供給面而言，國內之廠商主要以電腦及通訊相關產品之連接器生產為主，此類產品種類繁多，應用領域廣泛，價格及機型變化多且大，無法以規格式之產品生產，而需依據個別之產品需求設計，因此雖同列連接器製造商，但相互之產品除少部份可能有替代性外，個別廠商各有其特性並不完全競爭，故目前為止市場上並無與本公司業務性質完全相同之廠商，部份營業項目與市場區隔相近之同業，如台端、幃翔等，就成為本公司主要競爭對手。目前國內連接器廠商約有

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300 餘家，其中部份連接器產品與本公司產品相當之連接器廠商有鴻海、正崴、宣得、連展、詮欣、台端及幃翔等，茲就上述公司之主要營業項目說明如下：

公司名稱	連接器產品運用	主要產品
鴻海	電腦、數據傳輸及通訊	PGA Socket、PCMCIA連接器、Cable Assembly、 card edge 等等
正崴	通訊、線纜	Cable Assembly、手機及遊戲機用連接器
宣得	行動通訊、電腦、網路	筆記型電腦連接器、網路數據連接器、電腦連接器、行動與數位連接器、按鍵及彈片
連展	通訊、電腦	資訊產品用連接器、通訊及行動電話用連接器
詮欣	通訊、電腦	數位端子連接器、記憶卡連接器及記憶卡轉接器
台端	通訊及電腦	3C 連接器、記憶卡連接器、端子
幃翔	通訊及電腦	連接器

資料來源：各公司年報或財務報告

綜上所述，供給方面則因各公司之專精產品與本公司不盡相同，故同類產品之競爭廠商並不多。且就整體需求面而言，未來前景仍然可期。

4. 競爭利基

A. 擁有堅強之研發團隊及自行開發設備能力，持續開發領先業界之新產品。
B. 充份配合客戶產品開發需求，並提供客戶 TOTAL SOLUTION 服務。
C. 由台灣研發及銷售、大陸製造及在全球各主要市場建立銷售據點等建構全球分工之模式，充份利用各據點之優點發揮綜效。
D. 產品線完整且運用領域廣，較不受單一產業景氣之影響。
E. 自行研發及製造熱導管，掌握散熱模組之主要原件，具產品之市場競爭力。
發展遠景之有利、不利因素與因應對策
A. 有利因素
(A) 研發團隊佳，持續提昇產品設計及開發新產品。

本公司之研發團隊自成立以來，除每年持續擴編人員外並增加研發經費，可掌握產品之自行研發能力及最新技術之開發時程，並利用電腦之模擬輔以各項功能測試儀器，致力於製程、品質提昇及產品之研究創新，近年來已取得國內外多項專利及國內外知名國際大廠之肯定，足見本公司研發實力及產品品質堪稱優良。

(B) 產品設計及品質佳且產品線完整

本公司在產品設計及品質上力求精進及符合客戶追求輕薄短小之需求，成功研發出可一槽插入多種不同規格之記憶卡，且產品應用涵蓋資訊、通訊及消費性電子產業等多樣市場。且本公司所生產之卡類連接器產品種類多，產品規格完整，而散熱器產品也因各項散熱 PERFORMACE 之價格 / 效能上領先同業，因此本公司之連接器及散熱器產品得以獲得國內外國際大廠之肯定，另導熱管技術之研發成功使公司之散熱模組產品更具競爭力。

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電子連接器及散熱器製程上為相當成熟產業，同業間競爭激烈，且下游資訊、電子、通訊等產品變化迅速，及時反應市場之脈動及客戶之需求方能掌握產品之競爭優勢，因此，本公司採用國際分工之模式，以台灣為營運總部及研發中心，大陸東莞地區及吳江地區設廠，從事量產產品之生產，降低生產成本，以提高價格競爭力，另配合國內、外協力廠商支援體系，快速彈性反應市場變化。而在客戶服務端上建立全球行銷支援體系，已在美國、大陸及日本等地設立行銷據點以就近支援各主要市場客戶。由於本公司運用台灣研發、品保、採購及管理制度等專業團隊之優勢，配合低成本及自製部分關鍵零組件及國內、外協力廠商具彈性之海外生產規劃能力，加上就近之客戶支援體系，在兼具管理、研發、產能彈性、品質及成本競爭力，充份發揮體系綜效，因此較同業更具優勢。

(D) 台灣整體資訊工業環境完整，適合高附加價值產品之研發及生產

由於台灣發展資訊工業己多年，各項產品之發展己相當成熟，且其相關之技術、零件、及專業人才相當完備，極適合本公司在台灣研發高附加價值產品之理念。

B. 不利因素與因應對策

(A) 產業進入障礙低，市場競爭激烈

電子連接器及散熱器製程上為相當成熟產業，產業進入技術障礙低，市場競爭激烈。

因應對策：積極改善生產技術及製程，降低生產成本。另不斷研發及推出高附加價值之新產品，掌握先期進入市場之先機。

(B) 公司規模尚屬中小型，資金、人才不足

目前仍處於中小企業階段，雖獲利穩定，但知名度不高，資金之取得及人才招募上比較受限。

因應對策：經營透明化，以強化公司形象，並引入公開市場資金，配合獎勵制度，有效吸引人才。

因應對策：全力與國內外具主導性之客戶保持良好合作關係，充分掌握未來產品趨勢，及時研究開發其相關利基性產品上市。

( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程

主要產品之重要用途

主要產品	重要用途與功能
散熱器	主要使用於個人電腦、工業電腦、伺服器、主機板及電腦週邊設備、LED相關產品、通訊設備以及IGBT、Projector、Workstation、 Gaming Machine、Automobile等，消費性電子產品如手機、平板、 VC。

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主要產品

重要用途與功能

連
接
器

1.為電腦主系統與其週邊設備如繪圖卡、掃描器及數據機等信號
傳輸使用之連接器。
2.為應用於資訊家電(Information Appliances;IA)之連接器，如
TV、DVD、印表機、數位攝影機、數位MP3、滑鼠及各種需
配合使用智慧型IC內建式讀卡機模組之家電產品
3.為應用於通訊設備，如智慧型手機、交換器之連接器，作為信
號傳輸使用。

2. 主要產品之產製過程

A. 散熱器產品

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----- Start of picture text -----

產品設計沖壓模具或鍛造模具開發沖壓或鍛造零件製作
切片剖溝酸洗、沖床、研磨、噴砂
電鍍組裝倉儲、裝運
----- End of picture text -----

B. 連接器產品

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----- Start of picture text -----

產品設計塑膠模具開發、沖壓模具開發工程塑膠零件製作沖壓零件製作
沖壓零件選擇性電鍍自動化裝配／手工冶具組裝
品質檢驗暨測試包裝倉儲、裝運
----- End of picture text -----

( 三 ) 主要原料之供應狀況

主要產品	主要原料	主要供應商	供應狀況
散熱器	風扇、散熱片、扣具、銅管	國內及國外廠商	良好
連接器	PIN、五金、塑件、PCB板、IC	國內及國外廠商	良好

( 四 ) 最近二年度任一年度中曾占進 ( 銷 ) 貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進 ( 銷 ) 金額與比例，並說明其增減變動原因。
主要銷貨客戶資料

單位 : 新台幣千元； %

項目	103年	103年	103年	103年	104年	104年	104年	104年
	名稱	金額	占全年度銷貨淨額比率［%］	與發行人之關係	名稱	金額	占全年度銷貨淨額比率［%］	與發行人之關係
1	A公司	1,026,306	39.02	非關係人	A公司	996,339	38.98	非關係人
	其他	1,604,046	60.98		其他	1,559,491	61.02
	銷貨淨額	2,630,352	100.00		銷貨淨額	2,555,830	100.00

本公司之產品廣泛應用於電腦系統及其週邊設備、消費性電子資訊產品及通訊設備之零組件上，其銷售對象遍及全球各地，主要多為國內外知名電腦產品製造商及經銷代理商，本公司為拓展業績，爭取市場占有率，有部份產品主要係透過貿易商及經

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銷代理商銷售至全球各地。隨著本公司不斷提昇技術層次，產品品質深獲客戶認同與信任，而在品質信譽卓著及深獲國際大廠肯定下，本公司直接銷售予下游之電腦及週邊設備專業製造商之金額日漸提昇，除承接國際知名大廠訂單外，並進而與本公司共同合作開發新產品。最近二年之銷售變動也隨本公司策略之調整及客戶本身組織及採購策略改變而有小幅度變動，其變動應屬合理。

2. 主要進貨供應商資料

單位 : 新台幣千元； %

					單位:新台幣千元；%	單位:新台幣千元；%	單位:新台幣千元；%	單位:新台幣千元；%
項目	103年				104年
	名稱	金額	占全年度進貨淨額比率［%］	與發行人之關係	名稱	金額	占全年度進貨淨額比率［%］	與發行人之關係
	其他(註)	1,443,612	100.00	非關係人	其他(註)	1,399,569	100.00	非關係人
	進貨淨額	1,443,612	100.00		進貨淨額	1,399,569	100.00

註：當年度供應商之進貨未有達本公司進貨金額 10% 以上，故不予揭露。

本公司主要產品包括散熱器及連接器等，主要原物料廣及於端子、塑膠粒、鐵殼、銅鋁合金、金屬件及風扇等各類型之材料，且各種原物料之供應，主係由所開發設計之模具應產品之規格規範而製造，而為求產品品質之穏定，皆以透過長期配合之協力廠商共同合作開發模具並委由協力廠商製造生產所需原物料之模式供料，且單一原料均有二家以上供應商，貨源分散，尚不致造成供貨中斷及短缺之虞，因此本公司最近二年度均進貨之供貨狀態皆維持穩定，其變化情形應屬合理。因此近二年，本司之主要進貨廠商變動不大。

( 五 ) 最近二年度生產量值

單位：台；新台幣千元 ; 千 pcs

				單位：台；新台幣千元;千pcs	單位：台；新台幣千元;千pcs	單位：台；新台幣千元;千pcs
年度生產量值	103 年度			104 年度
	產能	產量	產值	產能	產量	產值
合計	-	100,692	1,966,286	-	106,026	1,967,998

資料來源：本公司提供。

註：本公司之主要機器設備係以生產端子關鍵性原料為主，後段組裝工作多以委外加工或人力組裝或半自動化設備等彈性製造為主，故其正常產能並無法明確。

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( 六 ) 最近二年度銷售量值

單位：台；新台幣千元；千 pcs

					單位：台；新台幣千元；千pc	單位：台；新台幣千元；千pc	單位：台；新台幣千元；千pc	單位：台；新台幣千元；千pc
年度銷售量值主要商品	103 年度				104 年度
	內銷		外銷		內銷		外銷
	量	值	量	值	量	值	量	值
連接器	25	478	88,289	955,908	74	1,775	28,439	862,646
散熱器	8	2,091	33,292	1,652,668	12	2,868	86,541	1,677,288
其他	-	-	694	19,207	-	-	129	11,253
合計	33	2,569	122,275	2,627,783	86	4,643	115,109	2,551,187

三、最近二年度從業員工人數

單位：人；年

				單位：人；年
年度		103 年度	104 年度	截至105 年3月31日
員工人數	一般職員	478	794	780
	直接員工	1,573	977	766
	合計	2,051	1,771	1,546
平均年歲		31	32.46	32.28
平均服務年資		3.9	3.12	3.15
學歷分布比率	博士	2	2	2
	碩士	16	19	20
	大專	425	293	298
	高中	478	192	196
	高中以下	1,130	1,265	1,030

四、環保支出資訊
一
( ) 依法令規定，應申領污染設施設置許可證或污染排放許可證或應繳納污染防治費用或應設立環保專責單位人員者，其申領、繳納或設立情形之說明：無。
( 二 ) 列示公司有關對防治環境污染主要設備之投資及其用途與可能產生效益：無。
( 三 ) 說明最近二年度及截至年報刊印日止，公司改善環境污染之經過；其有污染糾紛事件者，並應說明其處理經過：無。
( 四 ) 說明最近二年度及截至年報刊印日止，公司因污染環境所受損失（包括賠償），處分之總額，並揭露其未來因應對策（包括改善措施）及可能之支出（包括未採取因應對策可能發生損失、處分及賠償之估計金額，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實）：無。
( 五 ) 說明目前污染狀況及其改善對公司盈餘、競爭地位及資本支出之影響及其未來二年度預計之重大環保資本支出：無。

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五、勞資關係
一
( ) 列示公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施狀況，以及勞資間協議與各項員工權益維護措施情形
1. 各項員工福利、進休、訓練措施：
  - A. 本公司向以尊重人性、關心員工為經營理念之一，為充分照顧同仁或其眷屬之身心健康，並建立其生活之各項保障，除依法加入勞健保外，並於 88 年 5 月 1 日成立職工福利委員會組織，負責員工福利事項之規劃與推行等工作。目前已辦理下列各項員工福利措施：
  - a. 員工端午節、中秋節、春節三節禮金。
  - b. 員工慶生活動。
  - c. 員工婚、喪、喜、慶各項補助。
  - d. 員工個人意外團體保險。
  - e. 年終尾牙活動補助。
  - f. 不定期舉辦國內外旅遊。
  - g. 其他各項有關員工福利事項。
  - B. 本公司為追求企業永續成長與員工共同分享企業經營成果，推行員工認股與分紅入股辦法，落實『員工即股東』之理念。
  - C. 對員工參加外部訓練課程之教育補助。
2. 員工退休制度與其實施情形

本公司員工退休辦法悉依勞動基準法訂定，由公司每月按員工薪資總額之 3 ％提撥退休準備金，儲存於中央信託局退休金專戶；目前因該退休金專戶因已足額提撥，故自民國 99 年 10 月起至 105 年 9 月底止經主管機關核准得暫停提撥。另，自民國九十四年七月一日起配合勞工退休金條例 ( 以下簡稱「新制」 ) 之實施，原適用本公司退休辦法之員工如經選擇適用新制後之服務年資或新制施行後到職之員工其服務年資改採確定提撥制，其退休金之給付由本公司按月以不低於每月工資百分之六提繳退休金，儲存於勞工退休金個人專戶。

勞資間協議情形：

本公司有關勞資之一切措拖悉依相關法令之規定，且本公司提供多種管道讓員工反應意見，以促進勞資雙方之和諧，並藉此瞭解員工對管理制度、主管領導、福利制度及工作環境之意見，且所有有關勞資間重大制度之訂定或修訂，均經勞資雙方充分協商後始頒佈實施，故勞資雙方關係和諧。

勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形：

本公司依據勞動基準法第八十三條規定，定期召開勞資會議。任何有關勞資關係之措施，均經勞資雙方充分協議溝通，故無爭議發生。

( 二 ) 最近二年度及截至年報刊印日止，公司因勞資糾紛所遭受之損失，並揭露目前及未來可能發生之估計金額與因應措施，如無法合理估計者，應說明無法合估計之事實：本公司有關勞資之一切措拖悉依相關法令之規定，且本公司提供多種管道讓員工反應意見，以促進勞資雙方之和諧，並藉此瞭解員工對管理制度、主管領導、福利制度及工作環境之意見，且所有有關勞資間重大制度之訂定或修訂，均經勞資雙方充分協商後始頒佈實施，故勞資雙方關係和諧，並無勞資糾紛之情事發生。

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六、重要契約

本公司目前除與往來銀行之間之長期及短期融資契約外，並無其他供銷契約、技術合作契約，工程契約及其他足以影響投資人權益之重要契約。其中長期借款之主要內容如下：

契約性質	當事人	契約起迄日期	主要內容	限制條約
長期借款	兆豐國際商業銀行	2013.06.17- 2018.06.16	中長期擔保借款(USD650萬)，以泰碩名下瑞光路302號3樓之1~之3等建物(含25 個停車位)及其持分土地為擔保。需一次動用完畢，分5年按月平均攤還本金，按月繳息。	子公司 Techmaste r公司之中長期擔保借款
公司債委任保證契約	兆豐國際商業銀行	自公司債款收足日 (2015/1/27)起至本金與從屬主債務之負擔完全清償日止	保證範圍為本公司債線新台幣三億元整本金及從屬主債務之負擔	無
廠房租約	東莞市光泰電子實業有限公司	2007.12.01- 2017.11.30	1.租期十年 2.租賃期滿後具承租優先權	無
廠房租約	徐多榮	2013.04.01- 2018.03.31	1.租期五年 2.租賃期滿後具承租優先權	無
權利金合約	A1公司	2013.05.24簽訂2013.4.1起生效，有效期一年，每年自動延長，直到合約終止的三個月前，其中一方提出正式書面聲明給對方	依合約規定使用之專利權支付權利金	無
銷售合約	A2公司	2009.05.19生效，每年自動延長，直到合約終止的三個月前，其中一方提出正式書面聲明給對方	1.收款方式：T/T 2.價格計算方式：依合約制定 3.最低銷售金額：無限定 4.區域限制：無限定 5.排他條款：無	保密條款
代理合約	A3公司	2015.09.01生效，有效期一年，雙方同意自動延長一年，期滿另訂	1.收款方式：T/T 2.價格計算方式：無 3.最低銷售金額：無 4.區域限制：大中國區域 5.排他條款：無	保密條款
採購合約	D1公司	2014.11.4簽訂日起生效，有效期兩年，期滿後自動延長一年，除非一方於終止日三個月前提出書面終止	1.付款方式：月結120天，驗收後，按雙方議定之付款方式支付貨款 2.價格計算方式：視市場行情雙方協商訂定價格	保密條款

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契約性質	當事人	契約起迄日期	主要內容	限制條約
採購合約	D2公司	2014.10.23簽訂日起生效，有效期兩年，期滿後自動延長一年，除非一方於終止日三個月前提出書面終止	1.付款方式：月結120天，驗收後，按雙方議定之付款方式支付貨款 2.價格計算方式：視市場行情雙方協商訂定價格	保密條款
採購合約	D3公司	2014.10.24簽訂日起生效，有效期兩年，期滿後自動延長一年，除非一方於終止日三個月前提出書面終止	1.付款方式：月結120天，驗收後，按雙方議定之付款方式支付貨款 2.價格計算方式：視市場行情雙方協商訂定價格	保密條款
採購合約	D4公司	2013.9.14簽訂日起生效，有效期兩年，期滿後自動延長一年，除非一方於終止日三個月前提出書面終止	1.付款方式：月結120天，驗收後，按雙方議定之付款方式支付貨款 2.價格計算方式：視市場行情雙方協商訂定價格	保密條款
採購合約	D5公司	2014.11.5簽訂日起生效，有效期兩年，期滿後自動延長一年，除非一方於終止日三個月前提出書面終止	1.付款方式：月結120天，驗收後，按雙方議定之付款方式支付貨款。 2.價格計算方式：視市場行情雙方協商訂定價格	保密條款
採購合約	D6公司	2013.9.3簽訂日起生效，有效期二年，期滿後自動延長一年，除非一方於終止日三個月前提出書面終止	1.付款方式：月結120天，驗收後，按雙方議定之付款方式支付貨款 2.價格計算方式：視市場行情雙方協商訂定價格	保密條款
採購合約	D7公司	2013.9.6簽訂日起生效，有效期二年，期滿後自動延長一年，除非一方於終止日三個月前提出書面終止	1.付款方式：月結120天，驗收後，按雙方議定之付款方式支付貨款 2.價格計算方式：視市場行情雙方協商訂定價格	保密條款
採購合約	D8公司	2014.11.18簽訂日起生效，有效期二年，期滿後自動延長一年，除非一方於終止日三個月前提出書面終止	1.付款方式：月結120天，驗收後，按雙方議定之付款方式支付貨款 2.價格計算方式：視市場行情雙方協商訂定價格	保密條款
採購合約	D9公司	2014.10.25簽訂日起生效，有效期二年，期滿後自動延長一年，除非一方於終止日三個月前提出書面終止	1.付款方式：月結120天，驗收後，按雙方議定之付款方式支付貨款 2.價格計算方式：視市場行情雙方協商訂定價格	保密條款
採購合約	Z1公司	2014.8.21簽訂日起生效，有效期三年，期滿後自動延長三年，除非一方於終止日三個月前提出書面終止	1.付款方式：驗收後，按雙方議定之付款方式支付貨款 2.價格計算方式：按書面約定價格	保密條款
採購合約	Z2公司	2012.12.27簽訂日起生效，有	1.付款方式：驗收後，按雙方議定之付款	保密條款

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契約性質	當事人	契約起迄日期	主要內容	限制條約
		效期三年，期滿後自動延長三年，除非一方於終止日三個月前提出書面終止	方式支付貨款 2.價格計算方式：按書面約定價格
採購合約	Z3公司	2014.8.14簽訂日起生效，有效期三年，期滿後自動延長三年，除非一方於終止日三個月前提出書面終止	1.付款方式：驗收後，按雙方議定之付款方式支付貨款 2.價格計算方式：按書面約定價格	保密條款
採購合約	Z4公司	2014.4.3簽訂日起生效，有效期三年，期滿後自動延長三年，除非一方於終止日三個月前提出書面終止	1.付款方式：驗收後，按雙方議定之付款方式支付貨款 2.價格計算方式：按書面約定價格	保密條款
採購合約	Z5公司	2016.3.22簽訂日起生效，有效期三年，期滿後自動延長三年，除非一方於終止日三個月前提出書面終止	1.付款方式：驗收後，按雙方議定之付款方式支付貨款 2.價格計算方式：按書面約定價格	保密條款

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陸、財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表及損益表

一 ( ) 簡明資產負債表及綜合損益表資料

(1) 簡明資產負債表 ( 合併 ) 單位：新台幣千元

年項度目	年項度目	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）
		100年	101年	102年	103年	104年
流動資產		1,410,054	1,394,761	1,700,091	1,625,400	1,845,620
採用權益法之投資		-	-	-	31,525	12,130
不動產、廠房及設備（註2）		388,941	328,519	379,772	369,131	384,582
無形資產		11,605	12,809	9,564	8,230	8,458
其他資產（註2）		48,721	79,071	52,947	43,027	122,420
資產總額		1,859,321	1,815,160	2,142,374	2,077,313	2,373,210
流動負債	分配前	1,072,029	981,622	990,551	915,021	984,196
	分配後	1,131,403	1,074,622	1,095,176	1,054,521	(註3)
非流動負債		111,915	106,442	138,734	59,344	306,650
負債總額	分配前	1,183,944	1,088,064	1,129,285	974,365	1,290,846
	分配後	1,243,318	1,181,064	1,233,910	1,113,865	(註3)
歸屬於母公司業主之權益		672,876	727,096	1,013,089	1,102,948	1,082,364
股本		593,736	593,736	697,500	697,500	696,122
資本公積		-	-	103,977	103,977	115,819
保留盈餘	分配前	65,840	132,378	182,998	244,687	235,444
	分配後	6,466	39,378	78,373	105,187	(註3)
其他權益		13,300	982	28,614	56,784	44,384
庫藏股票		-	-	-	-	9,405-
非控制權益		2,501	-	-	-	-
權益總額	分配前	675,377	727,096	1,013,089	1,102,948	1,082,364
	分配後	616,003	634,096	908,464	963,448	(註3)

註 1 ：上列各年度財務報表均經會計師查核簽證。

註 2 ：無辦理資產重估之情形。
註 3 ： 104 年度尚未經股東會決議通過盈餘分配案。

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簡明資產負債表 ( 個體 ) 單位：新台幣千元

年項度目	年項度目	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）
		100年	101年	102年	103年	104年
流動資產		823,532	920,092	1,141,759	985,378	1,244,799
採用權益法之投資		453,022	507,882	614,395	754,318	714,430
不動產、廠房及設備（註2）		171,229	160,605	155,863	159,096	162,022
無形資產		9,227	9,904	6,585	5,850	4,723
其他資產（註2）		23,731	17,117	16,891	21,726	32,977
資產總額		1,480,741	1,615,600	1,935,493	1,926,368	2,158,951
流動負債	分配前	695,950	782,062	919,283	823,420	788,811
	分配後	755,324	875,062	1,023,908	962,920	(註3)
非流動負債		111,915	106,442	3,121	-	287,776
負債總額	分配前	807,865	888,504	922,404	823,420	1,076,587
	分配後	867,239	981,504	1,027,029	962,920	(註3)
股本		593,736	593,736	697,500	697,500	696,122
資本公積		-	-	103,977	103,977	115,819
保留盈餘	分配前	65,840	132,378	182,998	244,687	235,444
	分配後	6,466	39,378	78,373	105,187	(註3)
其他權益		13,300	982	28,614	56,784	44,384
權益總額	分配前	672,876	727,096	1,013,089	1,102,948	1,082,364
	分配後	613,502	634,096	908,464	963,488	(註3)

註 1 ：上列各年度財務報表均經會計師查核簽證。
註 2 ：無辦理資產重估之情形。
註 3 ： 104 年度尚未經股東會決議通過盈餘分配案。

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(2) 簡明綜合損益表 ( 合併 )

單位：新台幣千元

年項度目	最近	五年度財務資料（註 1 ）	五年度財務資料（註 1 ）	五年度財務資料（註 1 ）	五年度財務資料（註 1 ）
	100年	101年	102年	103年	104年
營業收入	不適用	2,893,810	2,801,685	2,630,352	2,555,830
營業毛利		547,315	586,397	610,967	591,502
營業損益		205,866	173,075	177,666	135,641
營業外收入及支出		(55,546)	(4,529)	10,351	28,311
稅前淨利		150,320	168,546	188,017	163,952
繼續營業單位本期淨利		150,320	168,546	188,017	163,952
停業單位損失		-	-	-	-
本期淨利( 損)		131,321	143,653	165,983	132,365
本期其他綜合損益（稅後淨額）		(17,727)	27,599	28,501	(12,388)
本期綜合損益總額		113,594	171,252	194,484	119,977
淨利歸屬於母公司業主		131,321	143,653	165,983	132,365
淨利歸屬於非控制權益		-	-	-	-
綜合損益總額歸屬於母公司業主		113,594	171,252	194,484	119,977
綜合損益總額歸屬於非控制權益		-	-	-	-
每股盈餘		2.21	2.34	2.38	1.90

註 1: 自 102 年首次採國際財務報導準則，僅提供 101 、 102 、 103 、 104 年度採國際財務報導準則財務資料。

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簡明綜合損益表 ( 個體 )

單位：新台幣千元

年項度目	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）
	100年	101年	102年	103年	104年
營業收入	不適用	2,043,780	2,183,647	2,074,648	1,890,313
營業毛利		217,898	264,891	288,214	283,022
營業損益		41,539	39,233	73,150	67,808
營業外收入及支出		101,826	124,044	115,844	84,080
稅前淨利		143,365	163,277	188,994	151,888
繼續營業單位本期淨利		143,365	163,277	188,994	151,888
停業單位損失		-	-	-	-
本期淨利( 損)		131,321	143,653	165,983	132,365
本期其他綜合損益（稅後淨額）		(17,727)	27,599	28,501	(12,388)
本期綜合損益總額		113,594	171,252	194,484	119,977
每股盈餘		2.21	2.34	2.38	1.90

註 1: 自 102 年首次採國際財務報導準則，僅提供 101 、 102 、 103 、 104 年度採國際財務報導準則財務資料。

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( 二 ) 簡明資產負債表及綜合損益表資料 - 我國財務會計準則 (1) 簡明資產負債表 - 我國財務會計準則 ( 合併 )

單位：新台幣千元

年項度目	年項度目	最近五年度財務資料（註 1 ）	最近五年度財務資料（註 1 ）	最近五年度財務資料（註 1 ）	最近五年度財務資料（註 1 ）	最近五年度財務資料（註 1 ）
		100年	101年	102年	103年	104年
流動資產		1,415,685	1,396,227	不適用
固定資產		402,127	340,312
無形資產		8,338	6,380
其他資產		33,389	74,503
資產總額		1,859,539	1,817,422
流動負債	分配前	1,072,029	981,622
	分配後	1,131,403	1,074,622
長期負債		111,308	102,688
負債總額	分配前	1,183,337	1,084,310
	分配後	1,242,711	1,177,310
股本		593,736	593,736
法定盈餘公積		137	6,667
資本公積		-	-
保留盈餘	分配前	66,528	131,727
	分配後	7,154	38,727
累積換算調整數		13,300	982
少數股權		2,501	-
股東權益總額	分配前	676,202	733,112
	分配後	616,828	640,112

註 1 ：上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

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- 一簡明資產負債表我國財務會計準則 ( 單 ) 單位：新台幣千元

年項度目	年項度目	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）
		100年	101年	102年	103年	104年
流動資產		831,349	928,004	不適用
基金及長期投資		453,022	507,882
固定資產		165,981	157,331
無形資產		8,338	6,380
其他資產		22,269	18,265
資產總額		1,480,959	1,617,862
流動負債	分配前	695,950	782,062
	分配後	755,324	875,062
長期負債		111,308	102,688
負債總額	分配前	807,258	884,750
	分配後	866,632	977,750
股本		593,736	593,736
法定盈餘公積		137	6,667
資本公積		－	－
保留盈餘	分配前	66,528	131,727
	分配後	7,154	38,727
金融商品未實現損益		－	－
累積換算調整數		13,300	982
少數股權		－	－
股東權益總額	分配前	673,701	733,112
	分配後	614,327	640,112

註 1 ：上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

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(2) 簡明綜合損益表 - 我國財務會計準則 ( 合併 ) 單位：新台幣千元

年度項目	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）
	100年	101年	102年	103年	104年
營業收入	2,746,577	2,893,810	不適用
營業毛利	429,275	547,315
營業( 損) 益	96,062	205,648
營業外收入及利益	16,569	9,582
營業外費用及損失	36,809	65,128
繼續營業部門稅前損益	75,822	150,102
繼續營業部門損益	65,032	131,103
停業部門損益	-	-
非常損益	-	-
會計原則變動之累積影響數	-	-
本期損益	65,032	131,103
每股盈餘( 元)	1.10	2.21

註 1 ：上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

- 一簡明綜合損益表我國財務會計準則 ( 單 ) 單位：新台幣千元

年度項目	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）
	100年	101年	102年	103年	104年
營業收入	2,189,107	2,043,780	不適用
營業毛利	202,252	217,898
營業( 損) 益	25,053	41,321
營業外收入及利益	64,059	112,093
營業外費用及損失	16,907	10,267
繼續營業部門稅前淨利	72,205	143,147
停業部門損益	-	-
非常損益	-	-
會計原則變動之累積影響數	-	-
本期損益	65,296	131,103
每股盈餘（追溯調整前）(元)	1.10	2.21

註 1 ：上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

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( 三 ) 最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度	事務所名稱	簽證會計師姓名	查核意見
一ＯＯ年度	安侯建業聯合會計師事務所	呂莉莉會計師、許育峰會計師	無保留意見(註)
一Ｏ一年度	安侯建業聯合會計師事務所	呂莉莉會計師、許育峰會計師	無保留意見
一Ｏ二年度	安侯建業聯合會計師事務所	呂莉莉會計師、許育峰會計師	無保留意見
一Ｏ三年度	安侯建業聯合會計師事務所	方燕玲會計師、李慈慧會計師	無保留意見
一Ｏ四年度	安侯建業聯合會計師事務所	方燕玲會計師、李慈慧會計師	無保留意見

註：原會計師查核意見為修正式無保留，於一Ｏ二年三月十二日更新為無保留意見。

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二、最近五年度財務分析

（一）財務分析 ( 合併 )

年度（註1）分析項目（註3）	年度（註1）分析項目（註3）	年度（註1）分析項目（註3）	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析
			100年	101年	102年	103年	104年
財務結構（％）	負債占資產比率		63.68	59.94	52.71	46.91	54.39
	長期資金占不動產、廠房及設備比率		202.42	253.73	303.29	314.87	361.17
償債能力％	流動比率		131.53	142.09	171.63	177.64	187.53
	速動比率		103.93	111.41	136.79	139.32	146.75
	利息保障倍數		不適用	27.27	55.18	69.97	37.47
經營能力	應收款項週轉率（次）			3.54	3.18	3.15	3.49
	平均收現日數			103	115	116	105
	存貨週轉率（次）			8.53	8.48	7.25	6.37
	應付款項週轉率（次）			3.95	3.61	3.42	3.21
	平均銷貨日數			43	43	50	57
	不動產、廠房及設備週轉率（次）			8.07	7.91	7.02	6.78
	總資產週轉率（次）			1.58	1.42	1.25	1.15
獲利能力	資產報酬率（％）			7.41	7.39	7.97	6.12
	權益報酬率（％）			18.73	16.51	15.69	12.11
	占實收資本比率（％）	營業利益		34.67	25.47	25.47	19.49
		稅前純益		25.32	26.96	26.96	23.55
	純益率（％）			4.54	5.13	6.31	5.18
	每股盈餘（元）(註2)			2.21	2.34	2.38	1.90
現金流量	現金流量比率（％）			25.89	14.32	46.15	23.49
	現金流量允當比率（％）			126.60	105.73	148.47	139.31
	現金再投資比率（％）			19.96	3.70	23.64	5.68
槓桿度	營運槓桿度			1.16	1.19	1.41	1.53
	財務槓桿度			1.03	1.02	1.02	1.03
請說明最近二年度各項財務比率變動原因。（若增減變動未達20﹪者可免分析） (1) 償債能力利息保障倍數由103年度69.97下滑至104年度37.47，主要係104年度獲利衰退且發行可轉債認列之利息費用增加所致。 (2)獲利能力純益率下滑，主要係因104年度獲利狀況衰退、淨利減少所致。 (3)現金流量現金流量比率、現金流量允當比率及現金再投資比率均呈下滑升趨勢，主要係營業活動淨現金流入減少所致。

請說明最近二年度各項財務比率變動原因。（若增減變動未達 20 ﹪者可免分析） (1) 償債能力利息保障倍數由 103 年度 69.97 下滑至 104 年度 37.47 ，主要係 104 年度獲利衰退且發行可轉債認列之利息費用增加所致。 (2) 獲利能力純益率下滑，主要係因 104 年度獲利狀況衰退、淨利減少所致。 (3) 現金流量現金流量比率、現金流量允當比率及現金再投資比率均呈下滑升趨勢，主要係營業活動淨現金流入減少所致。

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財務分析 ( 個體 )

年度（註1）分析項目（註2）	年度（註1）分析項目（註2）	年度（註1）分析項目（註2）	最近	最近	五年度財務分析	五年度財務分析	五年度財務分析
			100年	101年	102年	103年	104年
財務結構（％）	負債占資產比率		54.56	55.00	47.66	42.74	49.87
	長期資金占不動產、廠房及設備比率		458.33	519.00	651.99	693.26	845.65
償債能力％	流動比率		118.33	117.65	124.20	119.67	157.81
	速動比率		104.54	105.24	113.74	105.80	144.01
	利息保障倍數		不適用	23.93	71.81	312.36	47.39
經營能力	應收款項週轉率（次）			3.34	3.18	3.07	3.11
	平均收現日數			109	115	119	117
	存貨週轉率（次）			19.03	20.05	17.16	14.59
	應付款項週轉率（次）			4.09	3.03	2.56	2.41
	平均銷貨日數			19.03	18	21	25
	不動產、廠房及設備週轉率（次）			12.32	13.80	13.17	11.77
	總資產週轉率（次）			1.32	1.23	1.07	0.93
獲利能力	資產報酬率（％）			8.82	8.20	8.62	6.77
	權益報酬率（％）			18.76	16.51	15.69	12.11
	占實收資本比率（％）	營業利益		7.00	10.49	10.49	9.74
		稅前純益		24.15	27.10	27.10	21.82
	純益率（％）			6.43	6.58	8.00	7.00
	每股盈餘（元）(註3)			2.21	2.34	2.38	1.9
現金流量	現金流量比率（％）			31.80	23.29	22.53	26.79
	現金流量允當比率（％）			268.76	240.55	221.53	207.31
	現金再投資比率（％）			22.45	11.86	7.29	5.2
槓桿度	營運槓桿度			1.39	1.30	1.10	1.10
	財務槓桿度			1.18	1.06	1.01	1.05
請說明最近二年度各項財務比率變動原因。（若增減變動未達20﹪者可免分析） (1) 償債能力利息保障倍數由103年度312.36下滑至104年度47.39，主要係104年度獲利衰退且發行可轉債認列之利息費用增加所致。 (2)獲利能力營業利益及純益率上升，主要係因104年度獲利狀況較差、淨利減少所致。 (3)現金流量現金再投資比率均呈上升趨勢，主要係營業活動淨現金流入增加所致。

註 1 ：最近五年度財務資料均經會計師查核簽證。

註 2 ：無辦理資產重估之情形。

註 3 ： 104 年度尚未經股東會決議通過盈餘分配案。

財務結構
(1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率＝（權益總額＋非流動負債）／不動產、廠房及設備淨額。
償債能力
(1) 流動比率＝流動資產／流動負債。
(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。

-85-

(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。

3. 經營能力

(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝銷貨淨額／各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
(2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。
(3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率＝銷貨成本／各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
(5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。
(6) 不動產、廠房及設備週轉率＝銷貨淨額／平均不動產、廠房及設備淨額。
(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。

4. 獲利能力

(1) 資產報酬率＝［稅後損益＋利息費用 × （１－稅率）］／平均資產總額。
(2) 權益報酬率＝稅後損益／平均權益總額。
(3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。 (4) 每股盈餘＝（歸屬於母公司業主之損益－特別股股利）／加權平均已發行股數。（註 3 ）
現金流量
(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
。
(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋存貨增加額＋現金股利 )
(3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 不動產、廠房及設備毛額＋長期投資＋其他非流動資產＋營運資金 ) 。 ( 註 4)
槓桿度：
(1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／營業利益 ( 註 5) 。
。
(2) 財務槓桿度＝營業利益／ ( 營業利益－利息費用 )

-86-

- （二）財務分析我國財務會計準則 ( 合併 )

年度（註1）分析項目（註3）	年度（註1）分析項目（註3）	年度（註1）分析項目（註3）	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析
			100年	101年	102年	103年	104年
財務結構（％）	負債占資產比率		63.64%	59.66%	不適用
	長期資金占不動產、廠房及設備比率		195.84%	245.60%
償債能力％	流動比率		132.06%	142.24%
	速動比率		103.07%	111.13%
	利息保障倍數		14.30	27.23
經營能力	應收款項週轉率（次）		3.64	3.54
	平均收現日數		100	103
	存貨週轉率（次）		8.26	8.12
	應付款項週轉率（次）		4.03	3.73
	平均銷貨日數		44	45
	固定資產週轉率（次）		6.47	7.80
	總資產週轉率（次）		1.59	1.57
獲利能力	資產報酬率（％）		4.03%	7.39%
	權益報酬率（％）		10.30%	18.61%
	占實收資本比率（％）	營業利益	16.18%	34.64%
		稅前純益	12.77%	25.28%
	純益率（％）		2.37%	4.53%
	每股盈餘（元）(註2)		1.10	2.21
現金流量	現金流量比率（％）		15.19%	26.21%
	現金流量允當比率（％）		48.53%	76.96%
	現金再投資比率（％）		17.56%	20.75%
槓桿度	營運槓桿度		1.41	1.18
	財務槓桿度		1.06	1.03
請說明最近二年度各項財務比率變動原因。（若增減變動未達20﹪者可免分析）

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- 財務分析我國財務會計準則 ( 個體 )

年度（註1）分析項目（註3）	年度（註1）分析項目（註3）	年度（註1）分析項目（註3）	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析
			100年	101年	102年	103年	104年
財務結構（％）	負債占資產比率		54.51%	54.69%	不適用
	長期資金占不動產、廠房及設備比率		472.95%	531.24%
償債能力％	流動比率		119.46%	118.66%
	速動比率		105.66%	106.38%
	利息保障倍數		13.22	23.90
經營能力	應收款項週轉率（次）		3.78	3.34
	平均收現日數		97	109
	存貨週轉率（次）		21.32	19.03
	應付款項週轉率（次）		5.75	4.09
	平均銷貨日數		17	19
	固定資產週轉率（次）		13.19	12.99
	總資產週轉率（次）		1.48	1.26
獲利能力	資產報酬率（％）		4.99%	8.80%
	權益報酬率（％）		10.41%	18.64%
	占實收資本比率（％）	營業利益	4.22%	6.96%
		稅前純益	12.16%	24.11%
	純益率（％）		2.98%	6.41%
	每股盈餘（元）(註2)		1.10	2.21
現金流量	現金流量比率（％）		10.32%	31.04%
	現金流量允當比率（％）		106.58%	247.79%
	現金再投資比率（％）		8.96%	21.73%
槓桿度	營運槓桿度		1.41	1.39
	財務槓桿度		1.31	1.18
請說明最近二年度各項財務比率變動原因。（若增減變動未達20﹪者可免分析）

註 1 ：最近五年度及最近一季財務資料均經會計師查核簽證。註 2 ：每股盈餘按當年度加權平均發行股數計算。

註 3 ：上述各項財務比率之計算公式：
財務結構
(1). 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。
(2). 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債）／固定資產淨額。
償債能力
(1) 流動比率＝流動資產／流動負債。
(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。
(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。
經營能力
(1) 應收款項（包括應收帳款與因營業而產生之應收票據）週轉率＝銷貨淨額／各期平均應收款項（包括應收帳款與因營業而產生之應收票據）餘額。

-88-

(2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。
(3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。
(4) 應付款項（包括應付帳款與因營業而產生之應付票據）週轉率＝銷貨成本／各期平均應付款項（包括應付帳款與因營業而產生之應付票據）餘額
(5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。
(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額／平均固定資產淨額。
(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。

4. 獲利能力

(1) 資產報酬率＝［稅後損益＋利息費用 × （ 1 －稅率）］／平均資產總額。
(2) 股東權益報酬率＝稅後損益／平均股東權益淨額。
(3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。
(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）／加權平均已發行股數。
現金流量
(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度（資本支出＋存貨增加額＋現金股利）。
(3) 現金再投資比率＝（營業活動淨現金流量－現金股利）／（固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金）。
槓桿度
(1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／營業利益。
。
(2) 財務槓桿度＝營業利益／ ( 營業利益－利息費用 )
三、最近年度財務報告之監察人審查報告：請參閱第 101 頁。
四、最近年度之財務報告：請參閱第 103 頁至第 149 頁。
五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告：請參閱第 150 頁至第 193 頁。
六、公司及關係企業最近年度及截至年報刊印日止，如有發生財務週轉困難情事，應列明其對本公司財務狀況之影響：無。

-89-

柒、財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項

一、財務狀況

單位 : 新台幣千元

			單位:新台幣千元	單位:新台幣千元
年度項目	104年度	103年度	差異
			金額	%
流動資產	1,845,620	1,625,400	220,220	13.55
採用權益法之投資	12,130	31,525	(19,395)	(61.52)
固定資產	384,582	369,131	15,451	4.19
無形資產	8,458	8,230	228	2.77
其他資產	122,420	43,027	79,393	184.52
資產總額	2,373,210	2,077,313	295,897	14.24
流動負債	984,196	915,021	69,175	7.56
長期負債	18,874	59,344	(40,470)	(68.20)
負債總額	1,290,846	974,365	316,481	32.48
股本	696,122	697,500	(1,378)	(0.20)
資本公積	115,819	103,977	11,842	11.39
法定盈餘公積	50,741	34,142	16,599	48.62
保留盈餘	184,703	210,545	(25,842)	(12.27)
累積換算調整數	44,384	56,784	(12,400)	(21.84)
庫藏股票	(9,405)	-	(9,405)	-
股東權益總額	1,082,364	1,102,948	220,220	13.55

註 1 ：應說明最近二年度資產、負債及股東權益發生重大變動項目 ( 前後期變動達百分之二十以上，且變動金額達新台幣一千萬元者 ) 之主要原因及其影響及未來因應計劃

重大變動項目之主要原因及其影響及未來因應計劃：

採用權益法之投資減少，係 103 年度增加直接對外投資蘇州笠谷精密機電有限公司，投資總金額為日幣 147,000 千元 ( 新台幣 43,688 千元 ) ，出資比例為 49% ，按權益法認列之投資損失。
其他資產增加，主係因長期預付租金增加所致。
長期負債減少，係因償還長期負債所致。
法定盈餘公積增加，一 O 三年度稅後純益依法提列 10% 法定盈餘公積增加所致。
累積換算調整數增加：係因匯率變動造成長投換算之差異數。
庫藏股票增加，係因買回目的為轉讓與員工之本公司普通股金額。

上述變動對本公司並無重大影響。

-90-

二、經營結果

單位 : 新台幣千元

年度項目	104年度	103年度	增減金額	變動比例%
營業收入淨額	2,555,830	2,630,352	(74,522)	(2.83)
營業成本	1,964,328	2,019,385	(195,903)	(9.70)
營業毛利	591,502	610,967	24,570	4.02
營業費用	455,861	433,301	19,979	4.61
營業淨利	135,641	177,666	4,591	2.58
營業外收入及利益	51,754	26,682	9,119	34.18
營業外費用及損失	23,443	16,331	(5,761)	(35.28)
稅前淨利	163,952	188,017	19,471	10.36
所得稅費用	31,587	22,034	(2,859)	(12.98)
稅後淨利	132,365	165,983	22,330	13.45

一
( ) 增減比例變動分析說明 ( 前後期變動金額達百分之二十以上，且變動金額達新台幣一千萬元者 ) ：無。
( 二 ) 預計未來一年銷售數量及其依據：
依據以往經驗及本年度前四個月實際接單出貨狀況，預期未來市場變化及接單狀況將趨穩定，預計 105 年度銷售數量將較 104 年度增加。

三、現金流量

一 ( ) 最近年度現金流量變動分析

單位：新台幣千元

	單位：新台幣千元
年度項目	104年度
營業活動之淨現金流入(出)	231,175
投資活動之淨現金流入(出)	(139,736)
籌資活動之淨現金流入(出)	40,647

增減比例變動分析說明：

104 年度營業活動之淨現金流入為 231,175 千元，主要係因獲利達 132,365 千元。截至 104 年 12 月 31 日止，本公司之現金及銀行存款尚有 620,655 仟元，且本公司與多家銀行有融資額度可供因應，故本公司之營運資金應足以支應未來營運之日常所需。

( 二 ) 未來一年現金流量分析及現金不足額之補救措施

單位 : 新台幣千元

				單位:新台幣千元	單位:新台幣千元
	全年來自營業	全年	現金剩餘	現金不足額之補救措施
期初現金餘額
	活動淨現金流量	現金流入量	(不足)數額	投資計劃	理財計劃

620,655	296,858	16,252	678,895		(41,988)

-91-

預估 105 年度營收成長，稅後淨利亦會增加，另資本支出及長期投資則預估增加約 86,273 萬元，預估 105 年度現金剩餘金額應足以支應公司之日常營運需求。

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響：無。
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資計劃。

單位：新台幣千元

說明項目	104年底投資金額	政策	104年度(損)益	獲利或虧損之主要原因	改善計劃	未來其他投資計劃
泰碩電子 (香港)有限公司	332,470	係配合本公司間接投資大陸設廠而增加之投資	(50,341)	因其再行轉投資之大陸孫公司蘇州泰碩電子有限公司開發部份新產品，尚未達規模經濟生產，及市場競價產量縮減造成投資損失	孫公司蘇州泰碩電子有限公司良率已逐步提升、市場信譽已建立，目前產量穩定及高毛利產品接單增加、擬擴大新產品線之產能滿足市場需求	無
世窗電子 (香港)有限公司	250,119	係配合本公司間接投資大陸設廠而增加之投資	93,434	因其再行轉投資之大陸孫公司東莞泰碩電子有限公司營收提昇，產生投資利益	孫公司東莞泰碩電子有限公司市場信譽已建立，目前產量穩定及接單情況良好，後續應可提昇其獲利情形	無
蘇州笠谷精密機電有限公司	43,688	本公司直接投資，持股比例49%	(38,669)	蘇州笠谷為本公司與笠谷株式會社及神鋼商事株式會社於 103年6月23日合資成立之關聯企業，營運初期皆為規劃籌備設廠等各項營業費用之支出，104 年已開始有營收貢獻，但尚未達經濟規模量產，因而整體產生投資損失。	蘇州笠谷設備已於 103 年到位，105 年第一季起已由虧轉盈。	無

六、風險事項應分析評估最近年度及截至年報刊印日止之下列事項：

一
( ) 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

單位：新台幣千元	單位：新台幣千元	單位：新台幣千元
年度項目	104年度	105年度第一季
利息淨收入	1,716	681
匯兌利益(損失)	38,489	(12,846)
營業收入淨額	2,555,830	606,198
利息淨收入/營業收入淨額(%)	0.07%	0.11%
匯兌利益(損失)/營業收入淨額(%)	1.51%	(2.12%)

資料來源：係經會計師查核簽證或核閱之財務報表。

利率變動對公司損益之影響及未來因應措施
本公司 104 年度之利息淨收入為新台幣 1,716 千元，佔營業收入比重為 0.07% ，若市場利率增加 1% ，則將增加 615 千元之支出。未來本公司對利率之變動採保守因應，除持續與往來銀行保持良好之關係並積極爭取較低借貸之利率，若有多餘之閒置資金則以定存之方式運用，以收取較高之利息收入。
匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施

-92-

本公司產品外銷比重維持整體營業收入逾九成，外銷部分主要以美元計價，但因本公司之多項主要進料之計價單位亦為美金，因此進貨、銷貨之間可抵銷大部份之匯兌風險。本公司 104 年度匯兌利益為新台幣 38,489 千元，佔營業收入比重為 1.51% ， 104 年度匯率變動對本公司營收及獲利之影響並不重大。因應匯率變動之具體因應措施

A. 透過外銷及進口貨物，其外幣債權及債務互抵可產生自然避險效果，因而降低匯兌風險。
B. 業務部門於報價時須考量匯率波動對銷售價格之影響性始報價，以確保公司產品之利潤水準。
C. 每日搜集匯率變動之相關資訊並請往來銀行提供之專業諮詢服務充份掌握匯率走勢，視公司資金需求情形，進行外幣部位管理於變動較大時除依銀行之建議酌予處理外，並適度保留外銷所收之原幣，以為日常支付之需。
D. 觀察美元走勢，減少美元部位，並適時操作遠匯之買賣避險，以降低匯率波動對公司損益之影響。
通貨膨脹變動對公司損益之影響及未來因應措施

本公司近年度皆未有因通貨膨脹變動而影響公司損益之情事發生。

( 二 ) 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

本公司對於資金貸予與他人、背書保證及衍生性商品交易之事項訂有「資金貸予與他人作業程序」、「背書保證作業程序」及「取得或處分資產處理程序」等相關辦法並經股東會通過，以為各項作業之規範。 104 年度本公司除對子公司 Techmaster Limited(SAMOA) 之銀行借款保證及對關聯企業蘇州笠谷精密機電有限公司按持股比例申請授信額度供銀行授信額度擔保外，並未從事任何高風險、高槓桿投資及衍生性商品交易，故無任何虧損之情事發生。

( 三 ) 未來研發計劃及預計投入之研發費用

本公司之主要產品散熱器及連接器是電腦相關零組件，由於電腦資訊產品之進步日新月異，其相關零組件產品需配合電腦產品及 CPU 效能之提昇而持續研發新產品，因此研發計畫投入乃是持續且階段性，並無止境。本公司最近年度之研發計畫主要為 (1) 配合各種高階 CPU 相關之散熱器、 (2) 結合導熱管之散熱模組產品。除了前述電腦與消費性產品領域外，目前更擴展通訊基地台以及其他多元化的工業領域，如電梯以及汽車。在連接器部份除了多合一系列之外，正朝向微小型高密度及高頻傳輸為研發重點。讀卡器部份除了提昇智能讀卡器功能外，在智慧讀卡介面控制亦是研發重點。例如手機音頻口智慧讀卡器控制及 USB 和 WiFi 介面。本公司近年度持續投入各項產品之研發及人力， 103 年度研發費用即投入新台幣 125,079 千元， 104 年度投入新台幣 152,784 千元之研發費用佔銷貨收入之比例較 103 年度增加， 105 年度預計投入研發費用 179,218 千元。

( 四 ) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施：

(1) 最近年度國內外重要政策及法律變動並未對本公司財務業務造成重大之影響。
(2) 日後如有重要政策及法律之變動，仍將諮詢法律及會計等相關專業人士之建議規劃因應措施，以降低對本公司財務業務之影響。

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( 五 ) 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施：
- 本公司隨時不定期注意市場及所處行業之變化及相關科技之改變情形及發展趨
- 勢，且透過與客戶之間的深厚關係瞭解對於公司未來發展及財務業務有重大影響性之產業技術發展，使本公司之研發人員能研發符合市場需求之產品。本公司 103 年度及截至年報刊印日止，尚無重大之科技改變及產業變化，其結果足以對本公司財務業務產生重大影響之情形。
( 六 ) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施：
- 本公司多年來致力維持企業之形象，並遵守法令規定，截至目前為至，並未有足以
- 影響企業形象之情事發生。
( 七 ) 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施：不適用。
( 八 ) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施：不適用。
( 九 ) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施：本公司主要進貨對象為本公司 100% 持有之海外轉投資公司 TECHMASTER 及蘇州
泰碩。為降低生產成本，本公司於 90 年起陸續透過轉投資世窗電子 ( 香港 ) 公司及泰碩電子 ( 香港 ) 於大陸東莞及蘇州設立工廠，負責從事連接器及散熱器之組裝製造事宜，並於製造完成後將成品銷售給本公司海外子公司 TECHMASTER 或直接銷售予本公司後再復運至指定客戶，或運回台灣母公司供其銷售，由於係為全球運籌帷幄及以各公司之利基為考量之經營模式，且為本公司 100% 持有之轉投資公司，其營運可由公司實質掌控，故並無進貨集中之風險。
- 而在銷貨方面，本公司 103 年對各單一客戶之銷貨金額及比例佔本公司之銷貨金額
- 僅一家超過 10% ，其餘皆低於 10% ，客戶相當分散較不受單一客戶之訂單影響，另近二年之銷售變動也隨本公司策略之調整及客戶本身組織及採購策略改變而有小幅度之變動，並無銷貨集中之風險。
( 十 ) 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施：本公司現任董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，最近一年度及截至年報刊印日止，股權移轉及原因詳下表，對本公司營運未有重大影響：

職稱（註1）	姓名	104年度持有股數增（減）數	當年度截至5月13日止持有股數增（減）數	異動原因
董事	賴耀惠(註2)	(331,000)		個人投資理財

註 1: 持有公司股份總額超過百分之十股東應註明為大股東，並分別列示。註 2: 賴耀惠董事於 104/5/15 解任。
( 十一 ) 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施：最近年度及截至年報刊印日止，本公司並無經營權改變之情形。
( 十二 ) 訴訟或非訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者：
公司最近二年度及截至年報刊印日止已判決確定或目前尚在繫屬中之訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，應揭露其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及目前處理情形：

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2016/5/12

						2016/5/12
起訖日期	判決機關判決文件	原告	被告	案由	說明	對公司財務業務之重大影響
100/10/25 -104/5/29	一審、新竹地方法院二審、台灣高等法院	一審:泰碩、余清松 (法定代理人) 二審:鴻友科技公司、陳文聰 (法定代理人)	一審:鴻友國際公司、鴻友科技公司、陳文聰(法定代理人)、黃天箭、余功海二審:泰碩、余清松(法定代理人)	民事請求給付貨款案	本公司與鴻友公司於99年8月1日簽訂銷售合約，總計貨款為美金 39,200 元，然鴻友公司於支付 22,100件貨品之貨款美金17,680元後，竟告知本公司暫停出貨並拒絕受領其餘貨品。故本公司於101 年 6 月5 日對鴻友公司向臺灣新竹地方法院提起民事請求未給付貨款美金21,520元，全案繫屬於新竹地方法院審理（案號：101 年度審訴字第257 號）。本案於102 年2 月26 日開庭通知時變更案號為101 年度訴字第589 號。經過辯論終結後，於103年10月17日宣判本公司勝訴。鴻友國際公司、鴻友科技公司、陳文聰應連帶給付本公司美金貳萬壹仟伍佰貳拾元，及均至清償日止，按年息百分之五計算之利息及訴訟費用。但新竹地院於103 年11 月7 日收到鴻友科技之上訴書，故全案進入二審。本公司並依法院一審宣判主文，提供美金柒仟貳佰元為擔保後聲請假執行，於103 年12 月5 日完成假執行之申請。台北地院並於103 年12 月30 日發函通知已完成假執行，債務人已足額清償(北院木103 司執卯字第147499 號)。本公司原預計 104 年初收到法院提款通知後提領。但台北地院於104 年1 月9 日發函通知因債權人業已依台灣新竹地院101 年度訴字第589 號判決提供擔保，免為假執行。(北院木103 司執卯字第147499 號) 雙方並於104 年4 月21 日開庭時當庭和解(案號:103 年度上易字第 1332 號)，本公司於104 年4 月27 日收到法院和解筆錄正本。鴻友公司需於104 年5 月29 日以前將和解金台幣568,973 元匯入泰碩帳戶。	雙方達成和解，鴻友公司於104 年 5 月29 日將和解金台幣 568,973 元匯入泰碩帳戶。對本公司之財務業務無重大影響。

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起訖日期	判決機關判決文件	原告	被告	案由	說明	對公司財務業務之重大影響
					鴻友公司並已於5 月29 日將台幣 568,973 和解金匯入本公司。
102/7/17- 103/5/16 結案	台北地方法院	蘇州泰碩	1.喬集應用材料公司法定代理人:黃耀堂 2.KING DOM MATERI AL TECHN OLOGY LTD.法定代理人:黃耀堂 3.王青佐	損害賠償事件	喬集公司為諾而達銅管公司(簡稱 LUVATA 公司)之代理商;也是本公司之銅管材料供應商。依約應提供全部為LUVATA 公司所生產之銅管。詎料，喬集公司及其業務王青佐，均明知其於喬集公司同一設址處所設立之 KINDOM 公司未得 LUVATA 公司授權銷售予本公司，竟擅自將LUVATA公司SGS檢驗報告當保證書文件提供本公司且假借因美金交易，故僅需將交易對象改成KINGDOM公司即可，喬集公司仍將依約供貨。致本公司誤信喬集及KINDOM 皆可提供全部為 LUVATA 公司所生產之銅管給本公司。但交貨時竟將非屬LUVATA公司生產之銅管混入貨品中，造成本公司權益嚴重受損。所以本公司發出律師函，促應與本公司協商損害賠償事宜，否則將依法追究法律責任。Kingdom 公司於 8月27日委託一門律師事務所針對去函回覆，本公司認為喬集公司、 Kingdom 公司及王青佐並無悔意，故決定提起刑事及民事訴訟。並向地檢署提出刑事告訴狀，進入偵查程序。後由本公司與喬集公司及Kingdom 進行和解，並於103年2月19日達成和解內容如下: 1. 喬集與Kingdom 同意連帶賠償蘇州泰碩美金十一萬元，並自蘇州泰碩應付Kingdom 之貨款美金二十萬六千九百六十八元整中逕行扣除。 2. 喬集與Kingdom 雙方對蘇州泰碩尚未使用之所交銅管全部庫存，按原銷售價格並加計蘇州泰碩因合同結案所額外產生之關	對本公司之財務業務無重大影響。

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起訖日期	判決機關判決文件	原告	被告	案由	說明	對公司財務業務之重大影響
					稅及增值稅後折算人民幣總計二十七萬三千六百七十三元整購回。本公司已於103年3月6日提出和解陳報書狀給法院，並由檢查署檢察官偵查終結，判決認應為不起訴處分結案。(103.5.16.不起訴處分書:103 年度偵字第9226 號)

公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司，最近二年度及截至年報刊印日止已判決確定或目前尚在繫屬中之訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對公司股東權益或證券價格有重大影響者：無。
公司董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之大股東，最近二年度及截至年報刊印日止發生證券交易法第一百五十七條規定情事及公司目前辦理情形：無。
( 十三 ) 其他重要風險及因應措施：無。

七、其他重要事項：無。

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捌、特別記載事項

一、關係企業相關資料：

一 ( ) 關係企業組織圖

==> picture [510 x 220] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

泰碩電子股份有限公司
100% 100% 49% 100% 100%
TECHMASTER 世窗電子蘇州笠谷精密泰碩電子 TAI SOL
LTD (SAMOA) ( 香港 ) 有限公司機電有限公司 ( 香港 ) 有限公司 ELECTRONICS JAPAN
100% 100%
東莞泰碩電子蘇州泰碩電子
有限公司 ( 大陸 ) 有限公司 ( 大陸 )
----- End of picture text -----

( 二 ) 各關係企業基本資料

104 年 12 月 31 日單位：千元

企業名稱	設立日期	地址	實收資本額	主要營業或生產項目	備註
泰碩電子(香港)有限公司	85.05.02	香港銅鑼灣波斯富街67號高華樓12 字樓	USD$ 10,100 (NTD$ 332,470)	大陸投資
世窗電子(香港)有限公司	86.12.08	香港銅鑼灣波斯富街67 號高華樓12 字樓	HKD$ 64,210 (NTD$ 250,119)	買賣業及大陸投資
TECHMASTER Limited	91.08.28	Offshore Chambers, P.O. Box 217, Apia, Samoa	USD$ 10 (NTD$ 346)	買賣業
Taisol Electronics JAPAN	95.12.20	東京都新宿區四谷一丁目18 番地20 明華大樓6 樓	JPY$ 10,000 (NTD$ 2,790)	買賣業
蘇州泰碩電子有限公司(註1)	91.06.10	江蘇省吳江市黎里工業區	USD$ 10,100 (NTD$ 331,533)	散熱器相關產品之加工、製造及買賣業務	孫公司
東莞泰碩電子有限公司(註2)	93.06.07	廣東省東莞市大嶺山鎮大嶺村	HKD$ 61,500 (NTD$260,453)	連接器及散熱器之加工、製造及買賣業務	孫公司
蘇州笠谷精密機電有限公司 (註3)	103.06.23	江蘇省汾湖高新技術產業開發區黎里鎮鎮北開發區一號房	JPY$300,000 (NTD81,810)	研發、生產鎂、鋁合金部件之加工、製造及買賣業務，與提供相關諮詢、技術與售後服務等

註 1 ：本公司透過泰碩電子 ( 香港 ) 有限公司轉投資之孫公司
註 2 ：本公司透過世窗電子 ( 香港 ) 有限公司轉投資之孫公司
註 3 ：本公司直接投資蘇州笠谷精密機電有限公司，持股比例 49%
註 4 ：本公司董事長為衡國企業股份有限公司之董事長
註 5 ：本公司董事長為隆昕實業股份有限公司董事長之配偶

( 三 ) 推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料：無。

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( 四 ) 整體關係企業經營業務所涵蓋之行業：本公司整體關係企業經營業務所涵蓋之行業為連接器及散熱器、電子電腦之零組件之加工、製造及買賣業務、汽、機車零件配備批發業、電信器材批發業、其他機械器具批發業等。

( 五 ) 各關係企業董事、監察人及總經理資料

單位：千股

			單位：千股	單位：千股
企業名稱	職稱	姓名或代表人	持有股份
			股數	持股比例
泰碩電子(香港)有限公司	董事	余清松	-	-
世窗電子(香港)有限公司	董事董事/法人代表	段新春余清松	- -	- -
Techmaster Limited(SAMOA)	董事/負責人	段新春	-	-
Taisol Electronics Japan	董事/負責人董事董事	林孟逸余清松林展列	- - -	- - -
蘇州泰碩電子有限公司(註1)	董事/負責人董事董事監察人	余俊益曾惓祺林展列陳淑惠	- - - -	- - - -
東莞泰碩電子有限公司(註2)	董事/負責人董事董事	余俊益梁竣興段新春	- - -	- - -
蘇州笠谷精密機電有限公司(註3)	董事/負責人董事董事董事董事監察人	笠谷昌宏木村隆一林展列林孟逸高下扩展横田清一郎	- - - - -	- - - - -

資料截止日： 105 年 5 月 12 日

註 1 ：本公司透過泰碩電子 ( 香港 ) 有限公司轉投資之孫公司註 2 ：本公司透過世窗電子 ( 香港 ) 有限公司轉投資之孫公司
註 3 ：本公司直接投資蘇州笠谷精密機電有限公司，持股比例 49%

( 六 ) 各關係企業營運概況

(六)各關係企業營運概況	(六)各關係企業營運概況	(六)各關係企業營運概況	(六)各關係企業營運概況	(六)各關係企業營運概況	(六)各關係企業營運概況	(六)各關係企業營運概況	(六)各關係企業營運概況	(六)各關係企業營運概況
單位：新台幣千元；104年12月31日
企業名稱	資本額	資產總額	負債總額	淨值	營業收入	營業利益	本期損益 (稅後)	每股盈餘 (稅後)(元)
泰碩電子(香港)有限公司	370,270	262,313	37	262,276	0	(164)	33,304	0.39
世窗電子(香港)有限公司	264,477	458,972	548	458,423	0	(78)	55,828	0.87
Techmaster Limited(SAMOA)	346	509,622	497,112	12,510	1,159,118	(1,627)	(3,215)	321.52
Taisol Electronics JAPAN	2,790	693	161	532	4,730	(38)	(89)	(893)
蘇州泰碩電子有限公司(註1)	319,665	338,201	115,194	223,007	561,564	28,528	35,528	-
東莞泰碩電子有限公司(註2)	250,920	972,089	538,922	433,167	1,596,702	52,983	52,077	-
蘇州笠谷精密機電有限公司(註3)	79,380	15,643	88,305	64,338	0	(14,926)	(27,765)	-

註 1 ：本公司透過泰碩電子 ( 香港 ) 有限公司轉投資之孫公司
註 2 ：本公司透過世窗電子 ( 香港 ) 有限公司轉投資之孫公司
註 3 ：本公司直接投資蘇州笠谷精密機電有限公司，持股比例 49%
二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形，應揭露股東會通過日期與數額、價格

-99-

訂定之依據及合理性、特定人選擇之方式及辦理私募之必要理由 : 無。

三、最近年度及截至年報刊印日止，子公司持有或處分本公司股票情形：無。
四、其他必要補充說明事項：無。
五、最近年度及截至年報刋印日止，如發生證券交易法第三十六條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項，應逐項載明：無。

-100-

附錄一

監察人查核報告書

董事會造送本公司民國一○四年度經安侯建業聯合會計師事務所方燕玲會計師及李慈慧會計師查核簽證之財務報告及合併財務報告(含資產負債表、綜合損益表、權益變動表及現金流量表)，連同營業報告書及盈餘分配表經本監察人等審查完竣，認為尚無不符，爰依照公司法第二百一十九條之規定繕具報告，敬請鑒核。

此致

本公司一○五年股東常會

泰碩電子股份有限公司

監察人：

中華民國一○五年三月十五日

-101-

聲明書

本公司民國一○四年度(自民國一○四年一月一日至十二月三十一日止)依「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報表之公司與依金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則第十號應納入編製母子公司合併財務報表之公司均相同，且關係企業合併財務報表所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報表中均已揭露，爰不再另行編製關係企業合併財務報表。特此聲明

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公司名稱：泰碩電子股份有限公司

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日期：民國一○五年三月十五日

-102-

附錄二

會計師查核報告

泰碩電子股份有限公司董事會公鑒：

泰碩電子股份有限公司及其子公司民國一○四年及一○三年十二月三十一日之合併資產負債表，暨民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合併現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報告之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報告表示意見。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作，以合理確信合併財務報告有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取合併財務報告所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製合併財務報告所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估合併財務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見，第一段所述合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達泰碩電子股份有限公司及其子公司民國一○四年及一○三年十二月三十一日之合併財務狀況，暨民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效與合併現金流量。

泰碩電子股份有限公司已編製民國一○四年度及一○三年度個體財務報表，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。

安侯建業聯合會計師事務所

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證券主管機關台財證六字第 0930104860 號核准簽證文號[：] (88) 台財證 ( 六 ) 第 18311 號民國一○五年三月十五日

-103-

		��	104.12.31 103.12.31	�� % �� %		- - 59,856 3	42,672 2 41,145 2	661,873 28 560,209 27	244,660 10 222,875 11	29,841 1 27,226 1	5,150 - 3,710 -	984,196 41 915,021 44		287,776 12 - -	18,874 1 59,344 3	306,650 13 59,344 3	1,290,846 54 974,365 47		696,122 29 697,500 33	115,819 5 103,977 5	50,741 2 34,142 2	184,703 8 210,545 10	44,384 2 56,784 3	(9,405) - - -	1,082,364 46 1,102,948 53	2,373,210 100 2,077,313 100
						$																				$
��	��	��	104.12.31 103.12.31	�� �� % �� %	��	2100 �� 620,655 26 494,127 24	2322 �� 733,870 31 732,570 35	2170 �� 47,169 2 84 -	2200 �� 324,672 14 292,467 14	2230 �� 76,622 3 58,087 3	2300 �� 42,632 2 48,065 2	�� 1,845,620 78 1,625,400 78	��	2530 �� 12,130 1 31,525 2	2540 �� 384,582 16 369,131 18	�� 8,458 - 8,230 -	�� 30,583 1 18,635 1	�� 65,240 3 1,428 -	3110 �� 26,597 1 22,964 1	3200 �� 527,590 22 451,913 22	3310 ��	3350 ��	3410 ��	3500 ��	��	�� 2,373,210 100 2,077,313 100
						$																				$
				��	��	��	��	��	��	��	��	��	��	��	��	��	��	��	��	��						��
						1100	1170	1210	130X	1410	1470			1550	1600	1780	1840	1985	1990
																		-104-

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泰碩電子股份有限公司及其子公司

合併綜合損益表

民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十一日

單位：新台幣千元

104年度	％ 100 77	103年度金額％ 2,630,352 100 2,019,385 77
金額 $ 2,555,830 1,964,328
591,502	23	610,967 23
172,595 130,482 152,784	7 5 6	173,756 6 134,466 5 125,079 5
455,861	18	433,301 16
135,641	5	177,666 7
17,614 34,140 (4,495) (18,948)	1 1 - (1)	23,073 1 3,609 - (2,726) - (13,605) (1)
28,311	1	10,351 -
163,952 31,587	6 1	188,017 7 22,034 1
132,365	5	165,983 6
12 -	- -	331 - - -
12	-	331 -
(12,400) -	- -	28,170 1 - -
(12,400)	-	28,170 1
(12,388)	-	28,501 1
$ 119,977	5	194,484 7
$ 132,365	5	165,983 6
$ 119,977	5	194,484 7
$	1.90	2.38
$	1.72	2.37

( 請詳閱後附合併財務報告附註 ) 董事長：經理人：會計主管：

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-105-

			��			�� ��	�� ��	3500 3xxx	- 1,013,089	- 165,983	- 28,501	- 194,484		- -	- (104,625)	- 1,102,948	- 132,365	- (12,388)	- 119,977		- -	- (139,500)	- 10,350	- 1,449	(13,552) (13,552)	4,147 -	- 692		(9,405) 1,082,364
				��	��	�� ��	�� ��	3350 3410	163,221 28,614	165,983 -	331 28,170	166,314 28,170		(14,365) -	(104,625) -	210,545 56,784	132,365 -	12 (12,400)	132,377 (12,400)		(16,599) -	(139,500) -	- -	- -	- -	(2,120) -	- -		184,703 44,384		��
��	��	��			��	�� �� �� �� �� �� ��		3110 3200 3310	�� A1 $ 697,500 103,977 19,777	�� D1 - - -	�� D3 - - -	�� D5 - - -	��	�� B1 - - 14,365	�� B5 - - -	�� Z1 697,500 103,977 34,142	�� D1 - - -	�� D3 - - -	�� D5 - - -	��	�� B1 - - 16,599	�� B5 - - -	�� C5 - 10,350 -	�� I1 402 1,047 -	�� L1 - - -	�� L3 (1,780) (247) -	�� N1 - 692 -		�� Z1 $ 696,122 115,819 50,741	(��)	�� ��

-106-

��

(��) AAAA �� A10000 �� A20000 �� A20010 �� A20100 �� A20200 �� A20300 �� A20900 �� A21200 �� A21900 �� A22300 �� A22500 �� A23700 �� A2990-2�� A2990-3�� A2990-4�� A2990-5�� A20010 �� A30000 �� A31000 �� A31150 �� A31190 �� A31200 �� A31230 �� A31240 �� A31250 �� A31990 �� A31000 �� A32000 �� A32150 �� A32220 �� A32230 �� A32240 �� A32000 �� A30000 �� A20000 �� A33000 �� A33100 �� A33300 �� A33500 �� AAAA �� BBBB �� B01800 �� B02700 �� B02800 �� B04300 �� B04500 �� B06700 �� B06800 �� B07500 �� BBBB �� CCCC �� C00200 �� C01200 �� C01700 �� C04500 �� C04900 �� CCCC �� DDDD �� EEEE �� E00100 �� E00200 ��	104��	103�� 188,017 66,683 5,391 287 2,726 (4,751) - 13,605 9,385 214 108 6,296 (2,072) -
	$ 163,952 68,772 3,795 (587) 4,495 (6,211) 692 18,948 1,448 - 577 1,068 (1,251) 1,532
	93,278	97,872
	551 84 (33,273) (17,107) 1,101 (17) (65,240)	205,996 - (34,143) 42,412 6,922 (574) -
	(113,901)	220,613
	101,664 21,890 1,440 -	(59,818) 8,854 (11,189) (2,869)
	124,994	(65,022)
	11,093	155,591
	104,371	253,463
	268,323 5,100 (1,476) (40,772)	441,480 4,640 (2,625) (21,209)
	231,175	422,286
	- (83,584) 29 (46,169) (4,658) 4,335 (9,797) 108	(43,688) (58,336) 9 (84) (4,084) 4,159 (11,617) -
	(139,736)	(113,641)
	(59,856) 294,850 (41,295) (139,500) (13,552)	(14,657) - (81,241) (104,625) -
	40,647	(200,523)
	(5,558)	26,876
	126,528 494,127	134,998 359,129
	$ 620,655	494,127

��

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-107-

泰碩電子股份有限公司及其子公司

合併財務報告附註

民國一○四年及一○三年十二月三十一日

( 除另有註明者外，所有金額均以新台幣千元為單位 )

一、公司沿革

泰碩電子股份有限公司(以下稱「本公司」)於民國八十三年九月二十三日奉經濟部核准設立，登記地址為臺北市內湖區瑞光路 302 號 3 樓。本公司及子公司 ( 以下稱「合併公司」 ) 主要營業項目為連接器之製造、代理銷售及買賣，電子電腦之零組件加工製造裝配買賣業務、電線電纜之加工組裝製造之買賣、鎂鋁合金部件之買賣、汽車零配件加工製造之買賣及代理各項國內外廠商產品之經銷報價投標等業務。

合併公司股票自民國一○二年十二月十三日起，於台灣證券交易所上市。合併公司之主要營運活動及營運部門資訊，請參閱附註十四。

二、通過財務報告之日期及程序

本合併財務報告已於民國一○五年三月十五日經董事會通過發佈。

三、新發布及修訂準則及解釋之適用

一 ( ) 已採用金管會認可之新發布及修訂後準則及解釋之影響

合併公司自民國一○四年起全面採用經金融監督管理委員會（以下簡稱金管會）認可並發布生效之二○一三年版國際財務報導準則（不包含國際財務報導準則第九號「金融工具」）編製合併財務報告，相關新發布、修正及修訂準則及解釋彙列如下：

新發布／修正／修訂準則及解釋
國際財務報導準則第1號之修正「國際財務報導準則第7號之比較
揭露對首次採用者之有限度豁免」
國際財務報導準則第1號之修正「嚴重高度通貨膨脹及首次採用
者固定日期之移除」
國際財務報導準則第1號之修正「政府貸款」
國際財務報導準則第7號之修正「揭露－金融資產之移轉」
國際財務報導準則第7號之修正「揭露－金融資產及金融負債之
互抵」
國際財務報導準則第10號「合併財務報表」
國際財務報導準則第11號「聯合協議」
國際財務報導準則第12號「對其他個體之權益之揭露」
國際財務報導準則第13號「公允價值衡量」
國際會計準則第1號之修正「其他綜合損益項目之表達」
國際會計準則第12號之修正「遞延所得稅：標的資產之回收」

國際會計準則
理事會發布
之生效日

2010年7月1日
2011年7月1日
2013年1月1日
2011年7月1日
2013年1月1日
2013年1月1日
(投資個體於
2014年1月1日
生效)
2013年1月1日
2013年1月1日
2013年1月1日
2012年7月1日
2012年1月1日

-108-

泰碩電子股份有限公司及其子公司合併財務報告附註(續)

新發布／修正／修訂準則及解釋國際會計準則第19號之修訂「員工福利」國際會計準則第27號之修訂「單獨財務報表」國際會計準則第32號之修正「金融資產及金融負債之互抵」國際財務報導解釋第20號「露天礦場於生產階段之剝除成本」	國際會計準則理事會發布之生效日
	2013年1月1日 2013年1月1日 2014年1月1日 2013年1月1日

除下列項目外，適用二○一三年版國際財務報導準則對合併財務報告未造成重大變動。造成重大變動者之性質及影響說明如下：

國際會計準則第一號「財務報表之表達」

該準則修正其他綜合損益之表達方式，將列示於其他綜合損益之項目依性質分類為「後續不重分類至損益」及「後續將重分類至損益」兩類別。該修正同時規定以稅前金額列示之其他綜合損益項目，其相關稅額應隨前述兩類別予以單獨列示。合併公司已依該準則改變綜合損益表之表達方式，比較期亦已配合重行表達。

國際財務報導準則第十二號「對其他個體之權益之揭露」

合併公司依該準則增加有關關聯企業(請詳附註六(四))之資訊揭露。

國際財務報導準則第十三號「公允價值衡量」

該準則改變公允價值之定義，建立公允價值衡量之架構，並規範公允價值衡量相關揭露。合併公司已依規定新增公允價值衡量相關揭露(請詳附註六(二十))，並已按照該準則之過渡規定，推延適用新準則之公允價值衡量規定，惟針對新增之揭露規定無須提供比較期資訊。雖然已自民國一○四年起推延適用新衡量規定，但對合併公司資產及負債項目之公允價值衡量並無重大影響。

( 二 ) 金管會尚未認可之新發布及修訂準則及解釋

下表彙列國際會計準則理事會（以下稱理事會）已發布，惟截至報導日止尚未經金管會認可及公布生效日之準則及解釋：

會認可及公布生效日之準則及解釋：

新發布／修正／修訂準則及解釋

理事會發布
之生效日

國際財務報導準則第9號「金融工具」
國際財務報導準則第10號及國際會計準則第28號之修正「投資者
與其關聯企業或合資間之資產出售或投入」
國際財務報導準則第10號、國際財務報導準則第12號及國際會計
準則第28號之修正「投資個體：適用合併報表例外規定」
國際財務報導準則第11號之修正「取得聯合營運權益之會計處
理」
國際財務報導準則第14號「管制遞延帳戶」
國際財務報導準則第15號「客戶合約之收入」
國際財務報導準則第16號「租賃」

2018年1月1日
尚待理事會決
定
2016年1月1日
2016年1月1日
2016年1月1日
2018年1月1日
2019年1月1日

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泰碩電子股份有限公司及其子公司合併財務報告附註(續)

新發布／修正／修訂準則及解釋

理事會發布
之生效日

國際會計準則第1號之修正「揭露倡議」
國際會計準則第7號之修正「揭露倡議」
國際會計準則第12號之修正「因未實現損失所產生遞延所得稅資
產之認列」
國際會計準則第16號及國際會計準則第38號之修正「可接受之折
舊及攤銷方法之闡釋」
國際會計準則第16號及國際會計準則第41號之修正「農業：生產
性植物」
國際會計準則第19號之修正「確定福利計畫：員工提撥」
國際會計準則第27號之修正「單獨財務報表之權益法」
國際會計準則第36號之修正「非金融資產可回收金額之揭露」
國際會計準則第39號之修正「衍生工具之約務更替與避險會計之
持續適用」
2010-2012及2011-2013週期之年度改善
2012-2014年國際財務報導年度改善
國際財務報導解釋第21號「公課」

2016年1月1日
2017年1月1日
2017年1月1日
2016年1月1日
2016年1月1日
2014年7月1日
2016年1月1日
2014年1月1日
2014年1月1日
2014年7月1日
2016年1月1日
2014年1月1日

合併公司現正持續評估上述準則及解釋對合併公司財務狀況與經營結果之影響，相關影響待評估完成時予以揭露。

四、重大會計政策之彙總說明

本合併財務報告所採用之重大會計政策彙總說明如下。下列會計政策已一致適用於本合併財務報告之所有表達期間。

一 ( ) 遵循聲明

本合併財務報告係依照證券發行人財務報告編製準則(以下簡稱「編製準則」)及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告(以下簡稱「金管會認可之國際財務報導準則」)編製。

( 二 ) 編製基礎

1. 衡量基礎

除確定福利資產，係依退休基金資產加計未認列前期服務成本與未認列精算損失，減除未認列精算利益與確定福利義務現值之淨額認列外，本合併財務報告係依歷史成本為基礎編製。

2. 功能性貨幣及表達貨幣

合併公司每一個體均係以各營運所處主要經濟環境之貨幣為其功能性貨幣。本合併財務報告係以本公司之功能性貨幣，新台幣表達。所有以新台幣表達之財務資訊均以新台幣千元為單位。

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泰碩電子股份有限公司及其子公司合併財務報告附註(續)

( 三 ) 合併基礎

1. 合併財務報告編製原則

合併財務報告之編製主體包含本公司及本公司之子公司。

自對子公司取得控制之日起，開始將其財務報告納入合併財務報告，直至喪失控制之日為止。合併公司間之交易、餘額及任何未實現收益與費損，業於編製合併財務報告時已全數消除。

子公司之財務報告業已適當調整，俾使其會計政策與合併公司所使用之會計政策一致。

合併公司對子公司所有權權益之變動，未導致喪失對子公司之控制者，係作為與業主間之權益交易處理。

列入合併財務報告之子公司

列入本合併財務報告之子公司包含：

投資公司名稱	子公司名稱	業務性質	所持股權百分比	所持股權百分比
			104.12.31	103.12.31
本公司本公司本公司本公司世窗電子泰碩香港	世窗電子(香港)有限公司 (以下簡稱世窗電子) 泰碩電子(香港)有限公司 (以下簡稱泰碩香港) TaiSol Electronics Japan Co., Ltd. (以下簡稱TaiSol (Japan)) Techmaster Limited (SAMOA) (以下簡稱Techmaster) 東莞泰碩電子有限公司 (以下簡稱東莞泰碩) 蘇州泰碩電子有限公司 (以下簡稱蘇州泰碩)	投資控股及買賣業投資控股買賣業買賣業製造及買賣業製造及買賣業	100% 100% 100% 100% 100% 100%	100% 100% 100% 100% 100% 100%

合併公司並無未列入合併財務報告之子公司。

( 四 ) 外幣

1. 外幣交易

外幣交易依交易日之匯率換算為功能性貨幣。報導期間結束日(以下稱報導日) 之外幣貨幣性項目依當日之匯率換算為功能性貨幣，其兌換損益係指期初以功能性貨幣計價之攤銷後成本，調整當期之有效利息及付款後之金額，與依外幣計價之攤銷後成本按報導日匯率換算金額間之差異。

以公允價值衡量之外幣非貨幣性項目依衡量公允價值當日之匯率重新換算為功能性貨幣，以歷史成本衡量之外幣非貨幣性項目則依交易日之匯率換算。

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泰碩電子股份有限公司及其子公司合併財務報告附註(續)

2. 國外營運機構

國外營運機構之資產及負債，包括收購時產生之商譽及公允價值調整，係依報導日之匯率換算為新台幣；收益及費損項目則依當期平均匯率換算為新台幣，所產生之兌換差額均認列為其他綜合損益。

當處分國外營運機構致喪失控制、共同控制或重大影響時，與該國外營運機構相關之累計兌換差額係全數重分類為損益。

( 五 ) 資產與負債區分流動與非流動之分類標準

符合下列條件之一之資產列為流動資產，非屬流動資產之所有其他資產則列為非流動資產：

預期於合併公司正常營業週期中實現，或意圖將其出售或消耗者。
主要為交易目的而持有者。
預期將於資產負債表日後十二個月內實現者。
現金或約當現金，但不包括於資產負債表日後逾十二個月用以交換、清償負債或受有其他限制者。

符合下列條件之一之負債列為流動負債，非屬流動負債之所有其他負債則列為非流動負債：

預期將於合併公司正常營業週期中清償者。
主要為交易目的而持有者。
預期將於資產負債表日後十二個月內到期清償者。
合併公司不能無條件將清償期限延期至資產負債表日後至少十二個月者。負債之條款可能依交易對方之選擇，以發行權益工具而導致其清償者，並不影響其分類。

( 六 ) 現金及約當現金

現金包括庫存現金及活期存款。約當現金係指可隨時轉換成定額現金且價值變動風險甚小之短期並具高度流動性之投資。定期存款符合前述定義且持有目的係滿足短期現金承諾而非投資或其他目的者，列報於約當現金。

( 七 ) 金融工具

金融資產與金融負債係於合併公司成為該金融工具合約條款之一方時認列。

金融資產
合併公司之金融資產主要為以成本衡量之金融資產、放款及應收款。
(1) 以成本衡量之金融資產

以成本衡量之金融資產係屬無活絡市場公開報價且公允價值無法可靠衡量之權益投資，則以成本減除減損損失後之金額衡量。

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泰碩電子股份有限公司及其子公司合併財務報告附註(續)

(2) 放款及應收款

放款及應收款係無活絡市場公開報價，且具固定或可決定付款金額之金融資產，包括應收款項及其他應收款。原始認列時按公允價值加計直接可歸屬之交易成本衡量，後續評價採有效利率法以攤銷後成本減除減損損失衡量，惟短期應收款項之利息認列不具重大性之情況除外。依交易慣例購買或出售金融資產時，採用交易日會計處理。

(3) 金融資產減損

非透過損益按公允價值衡量之金融資產，於每一報導日評估減損。當有客觀證據顯示，因金融資產原始認列後發生之單一或多項事件，致使該資產之估計未來現金流量受損失者，該金融資產即已發生減損。

金融資產減損之客觀證據包括債務人之重大財務困難、債務人將進入破產或其他財務重整可能性大增，及由於財務困難而使該金融資產之活絡市場消失等。針對應收帳款個別評估未有減損後，另再以群組基礎評估減損。應收款組合之客觀減損證據可能包含合併公司過去收款經驗、該群組超過平均授信期間之延遲付款增加情況，以及與應收款拖欠有關之全國性或區域性經濟情勢變化。

以成本衡量之金融資產，認列之減損損失金額係該資產之帳面金額與估計未來現金流量按該金融資產之相似資產市場報酬率折現之現值間之差額。該減損損失於後續期間不得迴轉。

所有金融資產之減損損失係直接自金融資產之帳面金額中扣除，惟應收帳款係藉由備抵帳戶調降其帳面金額。當判斷應收帳款無法收回時，係沖銷備抵帳戶。原先已沖銷而後續收回之款項則貸記備抵帳戶。備抵帳戶帳面金額之變動認列於損益。

(4) 金融資產之除列

合併公司僅於對來自該資產現金流量之合約權利終止，或已移轉金融資產且該資產所有權幾乎所有風險及報酬已移轉予其他企業時，始將該金融資產除列。 2. 金融負債及權益工具

(1) 負債或權益之分類

合併公司發行之債務及權益工具係依據合約協議之實質與金融負債及權益工具之定義分類為金融負債或權益。

權益工具係指表彰合併公司於資產減除其所有負債後剩餘權益之任何合約。合併公司發行之權益工具係以取得之價款扣除直接發行成本後之金額認列。

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泰碩電子股份有限公司及其子公司合併財務報告附註(續)

合併公司所發行之複合金融工具係持有人擁有選擇權可轉換為股本之轉換公司債，其發行股份之數量並不會隨其公允價值變動而有所不同。

權益組成部分之原始認列金額則以整體複合金融工具公允價值與負債組成部分公允價值二者間之差額衡量。任何直接可歸屬之交易成本依原始負債及權益之帳面金額比例，分攤至負債及權益組成部分。

原始認列後，複合金融工具之負債組成部分係採有效利率法以攤銷後成本衡

量。複合金融工具之權益組成部分，原始認列後無須重新衡量。

與金融負債相關之利息及損失或利益係認列為損益，並列報於營業外收入及支出項下。

金融負債於轉換時重分類為權益，其轉換不產生損益。

(2) 其他金融負債

金融負債非屬持有供交易且未指定為透過損益按公允價值衡量者(包括長短期借款、應付帳款及其他應付款)，原始認列時係按公允價值加計直接可歸屬之交易成本衡量；後續評價採有效利率法以攤銷後成本衡量。惟短期金額負債之利息不具重大性之情況除外。未資本化為資產成本之利息費用列報於營業外收入及支出項下。

(3) 金融負債之除列

合併公司係於合約義務已履行、取消或到期時，除列金融負債。

除列金融負債時，其帳面金額與所支付或應支付對價總額(包含任何所移轉之非現金資產或承擔之負債)間之差額認列為損益，並列報於營業外收入及支出項下。

(4) 金融資產及負債之互抵

金融資產及金融負債僅於合併公司有法定權利進行互抵及有意圖以淨額交割或同時變現資產及清償負債時，方予以互抵並以淨額表達於資產負債表。

( 八 ) 存貨

存貨之原始成本係為存貨達可供使用的地點及狀態所發生之必要支出。存貨之續後衡量則依存貨之各類別逐項以成本與淨變現價值孰低評價，淨變現價值則以資產負債表日正常營業下之估計售價減除至完工尚需投入之成本及銷售費用為計算基礎。存貨之成本超過淨變現價值時，應將存貨成本沖減至淨變現價值，並將該沖減之金額認列為銷貨成本。若續後期間淨變現價值增加，則於原沖減金額之範圍內，迴轉存貨淨變現價值增加數，並認列為當期銷貨成本之減少。

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( 九 ) 投資關聯企業

關聯企業係指合併公司對其財務及營運政策具有重大影響力，但非控制或聯合控制者。合併公司共同持有被投資公司百分之二十至百分之五十之表決權時，即假設具有重大影響力。

在權益法下，原始取得時係依成本認列，投資成本包含交易之成本。投資關聯企業之帳面金額包括原始投資時所辨認之商譽，減除任何累計減損損失。

合併財務報告包括自具有重大影響力之日起至喪失重大影響力之日止，於進行與合併公司會計政策一致性之必要調整後，合併公司依權益比例認列各該投資關聯企業之損益及其他綜合損益之金額。

合併公司與關聯企業間之交易所產生之未實現利益，已在合併公司對該被投資公司之權益範圍內予以消除。未實現損失之消除方法與未實現利益相同，但僅限於未有減損證據之情況下所產生。

當合併公司依比例應認列關聯企業之損失份額等於或超過其在關聯企業之權益時，即停止認列其損失，而僅於發生法定義務、推定義務或已代被投資公司支付款項之範圍內，認列額外之損失及相關負債。

( 十 ) 不動產、廠房及設備

不動產、廠房及設備之認列及衡量係採成本模式，依成本減除累計折舊與累計減損後之金額衡量。成本包含可直接歸屬於取得資產之支出。

當不動產、廠房及設備包含不同組成部分，且相對於該項目之總成本若屬重大而採用不同之折舊率或折舊方法較為合宜時，則視為不動產、廠房及設備之單獨項目(主要組成部分)處理。

不動產、廠房及設備之處分損益，係由不動產、廠房及設備之帳面金額與處分價款之差額決定，並以淨額認列於損益項下之「其他利益及損失」。

若不動產、廠房及設備項目後續支出所預期產生之未來經濟效益很有可能流入合併公司，且其金額能可靠衡量，則該支出認列為該項目帳面金額之一部分，被重置部分之帳面金額則予以除列。經常性之維護及修理支出則於發生時認列為損益。

除土地外，折舊係依資產成本減除殘值後按估計耐用年限採直線法計算，並依資產之各別重大組成部分評估，若一組成部分之耐用年限不同於資產之其他部分，則此組成部分應單獨提列折舊。折舊之提列認列為損益。當期及比較期間之估計耐用年限如下：

房屋及建築五十～五十五年
機器設備三～十年
模具設備二～五年或依預計使用量
辦公設備二～五年
其他設備三～十年

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折舊方法、耐用年限及殘值係於每個財務年度結束日評估檢視，若預期值與先前之估計不同時，於必要時適當調整，該變動按會計估計變動規定處理。 ( 十一 ) 租賃

凡承租之租約屬營業租賃者，該等租賃資產未認列於合併公司之資產負債表。租金給付依直線基礎於租賃期間認列為費用。由出租人提供為達成租賃安排之誘因總利益於租賃期間內以直線法認列為租金支出之減少。

( 十二 ) 無形資產

主要係專利權、商標權及電腦軟體，取得時係以成本減除累計攤銷及累計減損衡量之。

後續支出僅於可增加相關特定資產的未來經濟效益時，方可將其資本化。所有其他支出於發生時認列於損益，包括內部發展之商譽及品牌。

攤銷時係以資產成本減除殘值後金額為可攤銷金額。

無形資產自達可供使用狀態起，依下列估計耐用年限採直線法攤銷，攤銷數認列於損益：

專利權一～二十一年
商標權十～十五年
電腦軟體三～五年

每年於財務年度結束日時檢視無形資產之殘值、攤銷期間及攤銷方法，若有變動，視為會計估計變動。

( 十三 ) 非金融資產減損

針對存貨、遞延所得稅資產及員工福利產生之資產以外之非金融資產，合併公司於每一報導期間結束日評估是否發生減損，並就有減損跡象之資產估計其可回收金額。若無法估計個別資產之可回收金額，則合併公司估計該項資產所屬現金產生單位之可回收金額以評估減損。

可回收金額為個別資產或現金產生單位之公允價值減出售成本與其使用價值孰高者。個別資產或現金產生單位之可回收金額若低於帳面金額，則將該個別資產或現金產生單位之帳面金額調整減少至可回收金額，並認列減損損失。減損損失係立即認列於當期損益。

合併公司於每一報導日重新評估是否有跡象顯示，非金融資產於以前年度所認列之減損損失可能已不存在或減少。若用以決定可回收金額之估計有任何改變，則迴轉減損損失，以增加個別資產或現金產生單位之帳面金額至其可回收金額，惟不超過若以前年度該個別資產或現金產生單位未認列減損損失之情況下，減除應提列折舊或攤銷後之帳面金額。

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( 十四 ) 庫藏股票

合併公司收回已發行之股票，依買回時所支付之對價(包括可直接歸屬成本) 認列為「庫藏股票」，作為權益之減項。處分庫藏股票之處分價格高於帳面金額，其差額列為資本公積－庫藏股票交易；處分價格低於帳面金額，其差額則沖抵同種類庫藏股票之交易所產生之資本公積，如有不足，則借記保留盈餘。庫藏股票之帳面金額採加權平均並依收回原因分別計算。

庫藏股票註銷時，按股權比例借記資本公積－股票發行溢價與股本，其帳面金額如高於面值與股票發行溢價之合計數時，其差額則沖抵同種類庫藏股票所產生之資本公積，如有不足，則沖抵保留盈餘；其帳面金額低於面值與股票發行溢價之合計數者，則貸記同種類庫藏股票交易所產生之資本公積。

( 十五 ) 收入認列

正常活動中銷售商品所產生之收入，係考量退回、商業折扣及數量折扣後，按已收或應收對價之公允價值衡量。收入係俟具說服力之證據存在(通常為已簽訂銷售協議)、所有權之重大風險及報酬已移轉予買方、價款很有可能收回、相關成本與可能之商品退回能可靠估計、不持續參與商品之管理及收入金額能可靠衡量時加以認列。若折扣很有可能發生且金額能可靠衡量時，則於銷售認列時予以認列作為收入減項。 ( 十六 ) 員工福利

1. 確定提撥計畫

確定提撥退休金計畫之提撥義務係於員工提供勞務期間內認列為損益項下之員工福利費用。

2. 確定福利計畫

非屬確定提撥計畫之退職福利計畫為確定福利計畫。合併公司在確定福利退休金計畫下之淨義務係分別針對各項福利計畫以員工當期或過去服務所賺得之未來福利金額折算為現值計算。任何計畫資產的公允價值均予以減除。折現率係以到期日與合併公司淨義務期限接近，且計價幣別與預期支付福利金相同之高品質公司債或政府公債之市場殖利率於財務報導日之利率為主。

企業淨義務每年由合格精算師以預計單位福利法精算。當計算結果對合併公司有利時，認列資產係以未來得以從該計畫退還之資金或減少未來對該計畫之提撥等方式所可獲得經濟效益現值之總額為限。計算經濟效益現值時應考量任何適用於合併公司任何計畫之最低資金提撥需求。一項效益若能在計畫期間內或計畫負債清償時實現，對合併公司而言，即具有經濟效益。

當計畫內容之福利改善，因員工過去服務使福利增加之部分，相關費用立即認列為損益。

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淨確定福利負債(資產)之再衡量數包含 (1) 精算損益； (2) 計畫資產報酬，但不包括包含於淨確定福利負債(資產)淨利息之金額；及 (3) 資產上限影響數之任何變動，但不包括包含於淨確定福利負債(資產)淨利息之金額。淨確定福利負債(資產)再衡量數認列於其他綜合損益項目下。惟合併公司得選擇將該等已認列於其他綜合損益項目下之金額轉入保留盈餘或其他權益，若採用轉入其他權益者，後續期間不得重分類至損益或轉入保留盈餘，應於未來期間一致採用。合併公司將確定福利計畫之再衡量數認列於保留盈餘。

合併公司於縮減或清償發生時，認列確定福利計畫之縮減或清償損益。縮減或清償損益包括任何計畫資產公允價值之變動及確定福利義務現值之變動。 3. 短期員工福利

短期員工福利義務係以未折現之基礎衡量，於提供相關服務時認列為費用。 ( 十七 ) 股份基礎給付交易

給與員工之股份基礎給付獎酬以給與日之公允價值，於員工達到可無條件取得報酬之期間內，認列酬勞成本並增加相對權益。

認列之酬勞成本係隨預期符合服務條件及非市價既得條件之獎酬數量予以調整；而最終認列金額係以既得日符合服務條件及非市價既得條件之獎酬數量為基礎衡量。

有關股份基礎給付獎酬之非既得條件，已反映於股份基礎給付給與日公允價值之衡量，且預期與實際結果間之差異無須作核實調整。

( 十八 ) 所得稅

所得稅費用包括當期及遞延所得稅。除與企業合併、直接認列於權益或其他綜合損益之項目相關者外，當期所得稅及遞延所得稅應認列於損益。

當期所得稅包括當年度課稅所得(損失)按報導日之法定稅率或實質性立法稅率
計算之預計應付所得稅或應收退稅款，及任何對以前年度應付所得稅的調整。遞延所得稅係就資產及負債於財務報導目的之帳面金額與其課稅基礎之暫時性
差異予以衡量認列。下列情況產生之暫時性差異不予認列遞延所得稅：
非屬企業合併之交易原始認列之資產或負債，且於交易當時不影響會計利潤及課稅所得(損失)者。
因投資子公司及合資權益所產生，且很有可能於可預見之未來不會迴轉者。
商譽之原始認列。

遞延所得稅係以預期資產實現或負債清償當期之稅率衡量，並以報導日之法定稅率或實質性立法稅率為基礎。

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合併公司僅於同時符合下列條件時，始將遞延所得稅資產及遞延所得稅負債互抵：

有法定執行權將當期所得稅資產及當期所得稅負債互抵；且
遞延所得稅資產及遞延所得稅負債與下列由同一稅捐機關課徵所得稅之納稅主體之一有關；
(1) 同一納稅主體；或
(2) 不同納稅主體，惟各主體意圖在重大金額之遞延所得稅資產預期回收及遞延所得稅負債預期清償之每一未來期間，將當期所得稅負債及資產以淨額基礎清償，或同時實現資產及清償負債。

對於未使用之課稅損失及未使用所得稅抵減遞轉後期，與可減除暫時性差異，在很有可能有未來課稅所得可供使用之範圍內，認列為遞延所得稅資產。並於每一報導日予以重評估，就相關所得稅利益非屬很有可能實現之範圍內予以調減。

( 十九 ) 每股盈餘

合併公司列示歸屬於合併公司普通股權益持有人之基本及稀釋每股盈餘。合併公司基本每股盈餘係以歸屬於本公司普通股權益持有人之損益，除以當期加權平均流通在外普通股股數計算之。稀釋每股盈餘則係將歸屬於本公司普通股權益持有人之損益及加權平均流通在外普通股股數，分別調整所有潛在稀釋普通股之影響後計算之。合併公司之潛在稀釋普通股包括員工紅利、可轉換公司債及員工之股票選擇權。 ( 二十 ) 部門資訊

營運部門係合併公司之組成部分，從事可能賺得收入並發生費用(包括與合併公司內其他組成部分間交易相關之收入及費用)之經營活動。所有營運部門之營運結果均定期由合併公司主要營運決策者複核，以制定分配資源予該部門之決策並評量其績效。各營運部門均具單獨之財務資訊。

五、重大會計判斷、估計及假設不確定性之主要來源

管理階層依金管會認可之國際財務報導準則編製本合併財務報告時，必須作出判斷、估計及假設，其將對會計政策之採用及資產、負債、收益及費用之報導金額有所影響。實際結果可能與估計存有差異。

管理當局持續檢視估計及基本假設，會計估計變動於變動期間及受影響之未來期間予以認列。

本合併財務報告並無會計政策涉及重大判斷，且對已認列金額有重大影響者。對於假設及估計之不確性中，存有重大風險將於未來次一年度造成重大調整之相關資訊，請詳附註六(十三)，遞延所得稅資產之可實現性。

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六、重要會計項目之說明

一 ( ) 現金及約當現金

庫存現金活期存款定期存款合併現金流量表所列之現金及約當現金帳款、應收票據及其他應收款應收票據應收帳款其他應收款-關係人其他應收款(列於其他流動資產) 減：備抵呆帳備抵銷貨退回及折讓	104.12.31 $ 468 444,450 175,737	103.12.31 947 454,990 38,190
	$ 620,655	494,127
	104.12.31 $ 14,845 720,040 47,169 5,480 (1,015) -	103.12.31 281 735,155 84 5,547 (1,615) (1,251)
	$ 786,519	738,201

( 二 ) 應收帳款、應收票據及其他應收款

合併公司之應收帳款均未有提供作質押擔保之情形。

合併公司已逾期但未減損應收帳款及其他應收帳款之帳齡分析如下：

逾期1~30天逾期31~120天逾期121~365天	104.12.31 $ 623 3,440 -	103.12.31 999 117 418
	$ 4,063	1,534

應收款項之備抵呆帳係用於記錄壞帳費用，惟若合併公司確信相關款項可能無法回收者，則於認為款項無法收回時，逕將備抵呆帳沖轉應收帳款。合併公司應收帳款備抵呆帳變動表如下：

104年1月1日餘額減損迴轉利益外幣換算損益 104年12月31日餘額	組合評估之減損損失 $ 1,615 (587) (13)
	$ 1,015

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組合評估之減損損失 103年1月1日餘額 $ 1,306 認列減損損失 287 外幣換算損益 22 103年12月31日餘額 $ 1,615 (三)存貨 104.12.31 103.12.31 製成品 $ 208,053 189,074 在製品 31,909 26,827 原物料 78,450 71,828 商品 6,260 4,738 $ 324,672 292,467 合併公司之銷貨成本明細如下： 104年度 103年度存貨銷貨成本 $ 1,956,245 2,005,277 存貨跌價及呆滯損失 1,068 6,296 存貨報廢損失 7,015 7,812 $ 1,964,328 2,019,385 合併公司之存貨均未有提供作質押擔保之情形。 (四)採用權益法之投資合併公司於報導日採用權益法之投資列示如下： 104.12.31 103.12.31 關聯企業 $ 12,130 31,525 合併公司採用權益法之關聯企業屬個別不重大者，其彙總財務資訊如下，該等財務資訊係於合併公司之合併財務報告中所包含之金額： 104.12.31 103.12.31 個別不重大關聯企業之權益之期末彙總帳面金額 $ 12,130 31,525 104年度 103年度歸屬於合併公司之份額：繼續營業單位本期淨損 $ 18,948 13,605 其他綜合損益 - - 綜合損益總額 $ 18,948 13,605	組合評估之減損損失 $ 1,306 287 22	103.12.31 189,074 26,827 71,828 4,738
	$ 1,615
	104.12.31 $ 208,053 31,909 78,450 6,260
	$ 324,672	292,467
	104年度 $ 1,956,245 1,068 7,015	103年度 2,005,277 6,296 7,812
	$ 1,964,328	2,019,385
	104.12.31 $ 12,130	103.12.31 31,525
	104年度 $ 18,948 -	103年度 13,605 -
	$ 18,948	13,605

合併公司之採用權益法之投資均未有提供作質押擔保之情形。

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( 五 ) 不動產、廠房及設備

合併公司不動產、廠房及設備之成本及折舊變動明細如下：

土地 $ 107,699 - - - -	房屋及建築 56,554 920 - - -	機器設備 201,500 14,718 (16,573) 3,575 (3,839)	模具設備 52,024 27,839 (2,076) 1,942 (1,185)	辦公設備 7,000 2,322 (1,534) - (109)	其他設備 133,829 37,854 (1,320) 676 (2,763)	總計 558,606 83,653 (21,503) 6,193 (7,896)
$ 107,699	57,474	199,381	78,544	7,679	168,276	619,053
$ 107,699 - - - -	56,554 - - - -	193,801 11,176 (16,892) 2,595 10,820	80,014 10,243 (43,066) 1,973 2,860	17,993 3,652 (15,191) - 546	100,653 27,960 (1,578) 886 5,908	556,714 53,031 (76,727) 5,454 20,134
$ 107,699	56,554	201,500	52,024	7,000	133,829	558,606
$ - - - -	11,011 1,141 - -	105,513 24,088 (15,446) (2,080)	18,911 15,273 (1,789) (465)	2,121 1,879 (1,498) (28)	51,919 26,391 (1,293) (1,177)	189,475 68,772 (20,026) (3,750)
$ -	12,152	112,075	31,930	2,474	75,840	234,471
$ - - - - -	9,992 1,019 - - -	90,116 21,852 - (14,227) 7,772	34,387 19,277 214 (36,668) 1,701	12,851 3,873 - (15,188) 585	29,596 20,662 - (1,250) 2,911	176,942 66,683 214 (67,333) 12,969
$ -	11,011	105,513	18,911	2,121	51,919	189,475
$ 107,699	45,322	87,306	46,614	5,205	92,436	384,582
$ 107,699	46,562	103,685	45,627	5,142	71,057	379,772
$ 107,699	45,543	95,987	33,113	4,879	81,910	369,131

截至民國一○四年及一○三年十二月三十一日作為長短期借款、融資額度及可轉換公司債擔保之明細，請詳附註八。

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( 六 ) 無形資產

電腦軟體	商標權 7,600 - - -	總計 29,375 4,658 (5,135) (249)
$ 17,575 3,474	7,600	28,649
$ 16,116 6,552 2,859 1,225 (1,314) (4,071) 408 -	7,600 - - -	30,268 4,084 (5,385) 408
$ 18,069 3,706	7,600	29,375
$ 13,171 1,399 2,771 513 (3,834) (724) (191) -	6,575 511 - -	21,145 3,795 (4,558) (191)
$ 11,917 1,188	7,086	20,191
$ 11,135 3,504 3,023 1,858 (1,314) (3,963) 327 -	6,065 510 - -	20,704 5,391 (5,277) 327
$ 13,171 1,399	6,575	21,145
$ 5,658 2,286	514	8,458
$ 4,981 3,048	1,535	9,564
$ 4,898 2,307	1,025	8,230

合併公司之無形資產均未有提供作質押擔保之情形。

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( 七 ) 短期借款

104.12.31 $ - -	104.12.31 $ - -	103.12.31 39,856 20,000
$ -		59,856
$ 464,012		394,169
	-	1.33%~1.60%

合併公司資產設定抵押質押提供銀行借款之擔保情形請詳附註八。 ( 八 ) 長期借款

合併公司長期借款之明細、條件與條款如下：

	104.12.31	104.12.31	金額 $ 61,546 (42,672)
幣別	利率區間	到期年度
美金	1.38%~1.90% 民國一○七年 103.12.31
			$ 18,874
			金額 $ 100,489 (41,145)
幣別	利率區間	到期年度
美金	1.34%~1.37%	民國一○七年
			$ 59,344

合併公司以資產設定抵押供銀行借款之擔保情形請詳附註八。 ( 九 ) 應付可轉換公司債

合併公司於民國一○四年一月二十九日發行國內第一次有擔保可轉換公司債，其明細如下：

有擔保可轉換公司債原始發行金額減：應付公司債折價尚未攤銷餘額應付公司債發行成本尚未攤銷餘額累積已轉換金額期末應付公司債餘額權益組成部分－轉換權(帳列資本公積－認股權) 利息費用	104.12.31 $ 300,000 (7,286) (3,438) (1,500)
	$ 287,776
	$ 10,298
	104年度 $ 3,193

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上述可轉換公司債之主要發行條款如下：
(1) 發行總額： 300,000 千元。
(2) 發行面額： 100 千元。
(3) 發行期間：三年 ( 民國一○四年一月二十九日至一○七年一月二十九日 ) 。
(4) 票面利率： 0 ％。
(5) 贖回辦法：

當符合下列情形之一時，合併公司得提前贖回債券：

A. 可轉換公司債發行滿一個月後之翌日起至發行期間屆滿前四十日止，本公司普通股在證券櫃檯買賣中心之收盤價格連續三十個營業日超過當時轉換價格達 30 ％以上；
B. 可轉換公司債發行滿一個月後之翌日起至發行期間屆滿前四十日止，尚未轉換之債券總金額低於原發行總額之 10 ％時，合併公司得按債券票面金額，以現金贖回其全部債券。
(6) 到期本金償還：

除已被提前贖回或行使轉換權外，到期時合併公司將按債券面額以現金償還。

(7) 轉換價格：

公司債原始發行時之轉換價格為每股新台幣 37.3 元。本公司於民國一○四年五月十五日經股東會決議配發普通股現金股利，每股為新台幣 1.99884757 元，並以民國一○四年七月八日為除息基準日。依發行辦法規定自民國一○四年七月八日起，將轉換價格由每股新台幣 37.3 元調整為每股新台幣 34.3 元。續後遇有發行辦法規定應調整債券轉換價格之情事，依相關規定辦理之。因而截至民國一○四年十二月三十一日止，轉換價格為每股新台幣 34.3 元。

(8) 合併公司委任兆豐銀行為發行可轉換公司債之擔保銀行，並提供土地及建築物作為擔保，請詳附註八之說明。

(9) 轉換情形：

截至民國一○四年十二月三十一日止，上開可轉換公司債已申請轉換為本公司普通股者為 40 千股，可轉換公司債轉換面額為 1,500 千元，產生之淨資本公積為 1,047 千元，債券轉換產生之股本為 402 千元，相關變更登記業已辦理完竣。

合併公司發行之國內第一次有擔保可轉換公司債，係將選擇權及負債分離，並分別認列為權益及負債，其相關資訊如下：

發行時可轉換公司債本金之複利現值發行時權益組成要素發行時應付公司債總額	國內第一次有擔保可轉換公司債 $ 289,470 10,530 $ 300,000

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( 十 ) 營業租賃

1. 合併公司不可取消之營業租賃之應付租金付款情形如下：

一年內一年至五年併公司預付租金之明細如下：流動：預付租金非流動：長期預付租金	104.12.31 $ 6,906 31,963	103.12.31 36,950 96,553
	$ 38,869	133,503
	104.12.31 $ 41,508	103.12.31 15,605
	$ 65,240	1,428

合併公司預付租金之明細如下：

上述預付租金主係東莞泰碩及蘇州泰碩之預付租金，合併公司已依其到期期間分別認列於預付款項及長期預付租金項下。

( 十一 ) 其他應付款

應付費用應付設備款其他應付款項	104.12.31 $ 105,639 17,440 121,581	103.12.31 115,056 17,371 90,448
	$ 244,660	222,875

( 十二 ) 員工福利

確定福利計畫

合併公司確定福利義務現值與計畫資產公允價值之調節如下：

確定福利義務之現值計畫資產之公允價值淨確定福利淨資產	104.12.31 $ 16,014 (16,948)	103.12.31 15,602 (16,507)
	$ (934)	(905)

本公司之確定福利計畫提撥至台灣銀行之勞工退休準備金專戶。適用勞動基準法之每位員工之退休支付，係依據服務年資所獲得之基數及其退休前六個月之平均薪資計算。

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(1) 計畫資產組成

本公司依勞動基準法提撥之退休基金係由勞動部勞動基金運用局（以下簡稱勞動基金局）統籌管理，依「勞工退休基金收支保管及運用辦法」規定，基金之運用，其每年決算分配之最低收益，不得低於依當地銀行二年定期存款利率計算之收益。

截至報導日，本公司之台灣銀行勞工退休準備金專戶餘額計 16,948 千元。勞工退休基金資產運用之資料包括基金收益率以及基金資產配置，請詳勞動部勞動基金運用局網站公布之資訊。

(2) 確定福利義務現值之變動

合併公司民國一○四年度及一○三年度確定福利義務現值變動如下：

1月1日確定福利義務淨確定福利資產再衡量數－因財務假設變動所產生之精算損(益) 當期服務成本及利息計劃支付之福利 12月31日確定福利義務	104年度 $ 15,602 104 308 -	103年度 18,994 (272) 380 (3,500)
	$ 16,014	15,602

(3) 計畫資產公允價值之變動

合併公司民國一○四年度及一○三年度確定福利計畫資產公允價值之變動如下：

：
1月1日計畫資產之公允價值淨確定福利資產再衡量數－計畫資產報酬(不含當期利息) 12月31日計畫資產之公允價值	104年度 $ 16,507 441	103年度 16,125 382
	$ 16,948	16,507

(4) 認列為損益之費用

合併公司民國一○四年度及一○三年度列報為費用之明細如下：

當期服務成本計畫資產預計報酬管理費用	104年度 $ 308 (326)	103年度 380 (323)
	$ (18)	57
	$ (18)	57

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(5) 認列為其他綜合損益之淨確定福利資產之再衡量數

合併公司截至民國一○四年及一○三年十二月三十一日累計認列於其他綜合損益之淨確定福利資產之再衡量數如下：

益之淨確定福利資產之再衡量數如下：
1月1日累積餘額本期認列 12月31日累積餘額	104年度 $ (5,111) 12	103年度
		(5,442) 331
	$ (5,099)	(5,111)

(6) 精算假設

合併公司於財務報導結束日用以決定確定福利義務現值之重大精算假設如

下：

折現率未來薪資增加	104.12.31 2.00% 3.00%	103.12.31
		2.00% 3.00%

本公司預計於民國一○四年度報導日後之一年內並無支付予確定福利計畫之情形。

確定福利計畫之加權平均存續期間為 18.24 年。

(7) 敏感度分析

計算確定福利義務現值時，合併公司必須運用判斷及估計以決定資產負債表日相關精算假設，包含折現率及未來薪資變動等。任何精算假設之變動，均有可能影響合併公司確定福利義務之金額。

民國一○四年及一○三年十二月三十一日當採用之主要精算假設變動對確定福利義務現值之影響如下：

104年12月31日折現率未來薪資增加 103年12月31日折現率未來薪資增加	對確定福利義務之影響	對確定福利義務之影響
	增加0.25％ $ (653) 668 (513) 524	減少0.25％
		686 (655) 537 (529)

上述之敏感度分析係基於其他假設不變的情況下分析單一假設變動之影響。實務上許多假設的變動則可能是連動的。敏感度分析係與計算資產負債表之淨確定福利資產所採用的方法一致。

本期編製敏感度分析所使用之方法與假設與前期相同。

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2. 確定提撥計畫

本公司之確定提撥計畫係依勞工退休金條例之規定，依勞工每月工資 6% 之提繳率，提撥至勞工保險局之勞工退休金個人專戶。在此計畫下本公司提撥固定金額至勞工保險局後，即無支付額外金額之法定或推定義務。

本公司民國一○四年度及一○三年度確定提撥退休金辦法下之退休金費用分別為 4,299 千元及 3,942 千元，已提撥至勞工保險局。

( 十三 ) 所得稅

1. 所得稅費用

合併公司民國一○四年度及一○三年度之所得稅費用明細如下：

當期所得稅費用當期產生調整前期之當期所得稅遞延所得稅利益暫時性差異之發生及迴轉遞延所得稅資產之沖減或先前沖減之迴轉與投資子公司及關聯企業相關之影響數所得稅費用	104年度 $ 46,767 (3,232)	103年度
		36,809 (11,514)
	43,535	25,295
	(8,147) (206) (3,595)	1,308 7,002 (11,571)
	(11,948)	(3,261)
	$ 31,587	22,034

合併公司民國一○四年度及一○三年度無直接認列於權益之所得稅費用及列於其他綜合損益之下的所得稅費用。

合併公司民國一○四年度及一○三年度之所得稅費用與稅前淨利之關係調節如下：

稅前淨利依本公司所在地國內稅率計算之所得稅外國轄區稅率差異影響數投資收益影響數租稅獎勵免稅所得不可扣抵之費用認列前期未認列之課稅損失與投資子公司及關聯企業相關之影響數前期高估未分配盈餘加徵10% 其他所得稅費用	104年度 $ 163,952	103年度 188,017
	$ 27,872 14,524 14,569 (3,324) (15,417) 487 - (3,595) (3,232) 1,022 (1,319)	31,963 7,116 28,973 (4,005) (14,097) 596 (8,132) (11,571) (11,514) 2,466 239
	$ 31,587	22,034

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2. 遞延所得稅資產及負債

(1) 未認列遞延所得稅負債

民國一○四年及一○三年十二月三十一日與投資子公司相關之暫時性差異因合併公司可控制該項暫時性差異迴轉之時點，且確信於可預見之未來不會迴轉，故未認列遞延所得稅負債。其相關金額如下：

104.12.31 103.12.31 與投資子公司相關之暫時性差異 $ (41,053) (2,395)

(2) 未認列遞延所得稅資產

民國一○四年十二月三十一日與投資子公司及關聯企業相關之暫時性差異因合併公司控制該項暫時性差異迴轉之時點，且確信於可預見之未來不會迴轉，故未認列相關遞延所得稅資產，其相關金額如下：

104.12.31 103.12.31 - 與投資子公司及關聯企業相關之暫時性差異 $ 35,063

(3) 已認列之遞延所得稅資產及負債

民國一○四年度及一○三年度遞延所得稅資產及負債之變動如下：遞延所得稅負債：

民國104年1月1日(即104年12月31日餘額) 民國103年1月1日貸記(借記)損益表民國103年12月31日	未實現兌換利益 $ - $ (252) 252 $ -

遞延所得稅資產：

備抵銷貨退回及折讓	備抵壞帳	虧損扣抵	其他	合計
$ 15,513 11,788	1,742 206	- -	1,380 (46)	18,635 11,948
$ 27,301	1,948	-	1,334	30,583
$ 5,547 9,966	1,996 (254)	6,748 (6,748)	1,335 45	15,626 3,009
$ 15,513	1,742	-	1,380	18,635

3. 所得稅核定情形

本公司營利事業所得稅結算申報已奉稽徵機關核定至民國一○二年度。

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4. 兩稅合一相關資訊

本公司兩稅合一相關資訊如下：

本公司兩稅合一相關資訊如下：
屬民國八十七年度以後之未分配盈餘可扣抵稅額帳戶餘額對中華民國居住者盈餘分配之稅額扣抵比率	104.12.31 $ 184,703 $ 47,065 104年度(預計) 24.27 %	104.12.31 $ 184,703	103.12.31 210,545 12,015 103年度(實際)
		$ 47,065

			15.09%

前述兩稅合一相關資訊係依據財政部民國一○二年十月十七日台財稅第 10204562810 號函規定處理之金額。

( 十四 ) 資本及其他權益

民國一○四年及一○三年十二月三十一日，本公司額定股本總額均為 1,000,000 千元，每股面額 10 元。前述額定股本總額均為普通股，已發行股份分別為 69,612 千股及 69,750 千股。

1. 普通股之發行

本公司民國一○四年度因可轉換公司債持有人行使轉權而發行新股 40 千股，以面額發行，總金額為 402 千元，業已辦妥法定登記程序。

2. 資本公積

本公司資本公積餘額內容如下：

本公司資本公積餘額內容如下：
發行股票溢價可轉換公司債認股權員工認股權	104.12.31 $ 104,829 10,298 692	103.12.31 103,977 - -
	$ 115,819	103,977

依民國一○一年一月修正之公司法規定，資本公積需優先填補虧損後，始得按股東原有股份之比例以已實現之資本公積發給新股或現金。前項所稱之已實現資本公積，包括超過票面金額發行股票所得之溢額及受領贈與之所得。依發行人募集與發行有價證券處理準則規定，得撥充資本之資本公積，每年撥充之合計金額，不得超過實收資本額百分之十。

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3. 保留盈餘

依本公司章程規定，每年決算後如有盈餘，應先彌補以往年度虧損並提繳稅款，次就其餘額提撥百分之十法定盈餘公積，但法定盈餘公積已達本公司資本總額時不在此限，如尚有餘額得視業務需要酌以保留外，其餘得以下原則分派：

(1) 董事及監察人酬勞不超過百分之五；
(2) 員工紅利不超過百分之十五但不低於百分之三；
(3) 其餘為股東紅利。

其餘併同以往年度未分派盈餘，由董事會擬具分派案，提請股東會決議分派之。

本公司之股利政策考量本公司未來資金需求及長期財務規劃，並滿足股東對現金流入之需求。盈餘之分派得經股東會決議保留全部或部份為未分配盈餘，於以後年度一併發放。另，員工股票紅利分配之對象，得包括符合董事會所訂條件之從屬公司員工。股東紅利之分派得以現金股利或股票股利方式為之，惟此項盈餘分派現金股利或股票股利之比率，得視當年度實際獲利情形及資金狀況，經股東會決議調整之。

依民國一○四年五月修正之公司法規定，員工紅利及董事及監察人酬勞已不屬於盈餘分配項目，本公司將於主管機關規定期限前配合修改公司章程。 (1) 法定盈餘公積

依民國一○一年一月修正之公司法規定，公司應就稅後純益提撥百分之十為法定盈餘公積，直至與資本總額相等為止。公司無虧損時，得經股東會決議，以法定盈餘公積發給新股或現金，惟以該項公積超過實收資本額百分之二十五之部分為限。

(2) 特別盈餘公積

依金管會民國一○一年四月六日金管證發字第 1010012865 號，本公司於分派可分配盈餘時，就當年度發生之帳列其他股東權益減項淨額，自當期損益與前期未分配盈餘提列相同數額之特別盈餘公積；屬前期累積之其他股東權益減項金額，則自前期未分配盈餘提列相同數額之特別盈餘公積不得分派。嗣後其他股東權益減項數額有迴轉時，得就迴轉部份分派盈餘。

(3) 盈餘分配

本公司民國一○三年度員工紅利實際配發金額為 7,078 千元，董事及監察人酬勞實際配發金額為 5,662 千元，員工紅利及董事及監察人酬勞實際配發情形與本公司民國一○三年度個體財務報告估列金額並無差異。

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本公司分別於民國一○四年五月十五日及民國一○三年六月十八日經股東會決議民國一○三年度及一○二年度盈餘分配案，有關分派予業主股利如下： 103 年度 102 年度配股率(元) 金額配股率(元) 金額

==> picture [395 x 34] intentionally omitted <==

4. 庫藏股

本公司依證券交易法第二十八條之二規定，為公司留才激勵配套措施，經民國一○四年九月十八日董事會決議通過，於民國一○四年九月二十一日至十月十六日間以每股 15.5 元～ 25.0 元之價格，預計買回本公司普通股股份 500 千股。截至民國一 ○四年十二月三十一日止，本公司買回庫藏股共計 430 千股，買回總金額為 9,405 千元，另並無轉讓予員工之情形。

本公司依證券交易法第二十八條之二規定，為維護公司信用及股東權益，經民國一○四年九月十八日董事會決議通過，預定於民國一○四年十月十九日至十一月二十日，買回本公司普通股股份 2,500 千股，每股買回區間價格預定為新臺幣 15.5 元～ 25.0 元。截至民國一○四年十二月三十一日止，本公司買回庫藏股共計 178 千股，買回總金額為 4,147 千元，全數已完成註銷。

依證券交易法之規定，庫藏股不得質押，於未轉讓前，不得享有股東權利。另公司買回股份之數量比例，不得超過公司已發行股份總數百分之十；收買股份之總金額，不得逾公司保留盈餘加發行股份溢價及已實現之資本公積之金額。依申請執行庫藏股時按相關法令計算相關限額，均無超限之情形。

其他權益

民國104年1月1日換算國外營運機構淨資產所產生之兌換差額民國104年12月31日民國103年1月1日換算國外營運機構淨資產所產生之兌換差額民國103年12月31日	國外營運機構財務報表換算之兌換差額 $ 56,784 (12,400) $ 44,384 $ 28,614 28,170 $ 56,784

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( 十五 ) 股份基礎給付

本公司於民國一○四年二月二十五日經董事會決議通過發行員工認股權憑證，發行總額度為 600 單位，每單位員工認股權得認購股數為 1,000 股。該議案並於民國一○ 四年五月十五日經股東會決議通過，另於民國一○四年七月二十二日依金融監督管理委員會金管證發字第 1040027805 號函申報生效，於民國一○四年八月十一日經董事會決議發行。

合併公司截至民國一○四年十二月三十一日止，股份基礎給付交易係為本公司所發行，其明細如下：

權益交割員工認股權憑證給與日 104.8.11 給與數量 600 千股合約期間 6 年授予對象特定職等或對本公司有特殊貢獻之本公司及國內外由本公司直接(間接)轉投資事業持股超過 50% 之子公司全職正式員工且為公司營運相關之重點人才既得條件未來 2 年～ 5 年之服務

1. 給與日公允價值之衡量參數

合併公司採用 Binomial-Model 選擇權評價模式估計給與日股份基礎給付之公允價值，該模式之輸入值如下：

給與日股價執行價格預期波動率(%) 認股權存續期間無風險利率(%)	員工認股權憑證
	18.35元 14.11元 35.50% 6年 0.98%

預期波動率係以本公司最近一年台灣經濟新報社之上市(櫃)股價(日)資料庫查詢股價後計算之年化標準差為基礎；認股權存續期間依本公司發行辦法規定；無風險利率以政府公債為基礎。

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2. 員工認股權計畫之相關資訊

員工認股權憑證之詳細資訊如下：

1月1日流通在外數量本期給與數量 12月31日流通在外數量 12月31日可執行數量合併公司流通在外之認股權資訊如下：執行價格區間加權平均剩餘合約期間		104年度加權平均履約價格(元) 認股權數量 (千單位) $ - - 14.11 600 $ 14.11 600 $ - - 104.12.31 14.11元 5.61年

3. 員工費用

合併公司民國一○四年度因員工認股權憑證所產生之費用為 692 千元。 ( 十六 ) 每股盈餘

普通股每股盈餘之計算如下：

基本每股盈餘：歸屬於本公司之本期淨利普通股加權平均流通在外股數(千股) 基本每股盈餘(單位：新台幣元) 稀釋每股盈餘：歸屬於本公司之本期淨利具稀釋作用之潛在普通股之影響可轉換公司債之利息費用歸屬於本公司普通股權益持有人之淨利(調整稀釋性潛在普通股影響數後) 普通股加權平均流通在外股數(千股) 具稀釋作用之潛在普通股之影響員工紅利之影響(千股) 可轉換公司債轉換之影響(千股) 員工認股權之影響(千股) 普通股加權平均流通在外股數(調整稀釋性潛在普通股影響數後)(千股) 稀釋每股盈餘(單位：新台幣元)	104年度 $ 132,365	103年度 165,983
	69,649	69,750
	$ 1.90	2.38
	$ 132,365 3,193	165,983 -
	135,558	165,983
	69,649 345 8,710 10	69,750 267 - -
	78,714	70,017
	$ 1.72	2.37

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( 十七 ) 收入

合併公司之收入明細如下：

合併公司之收入明細如下：
銷貨收入減：銷貨退回及折讓	104年度 $ 2,715,214 (159,384)	103年度
		2,778,654 (148,302)
	$ 2,555,830	2,630,352

( 十八 ) 員工及董事、監察人酬勞

依本公司董事會通過尚未經股東會決議之公司章程規定，年度如有獲利，應提撥不超過百分之十五但不低於百分之三為員工酬勞及不超過百分之五為董監事酬勞。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額。前項員工酬勞發給股票或現金之對象，包括符合一定條件之從屬公司員工。

本公司民國一○四年度員工酬勞及董事及監察人酬勞估列金額分別為 5,949 千元及 4,759 千元，係以本公司該段期間之稅前淨利扣除員工及董事、監察人酬勞前之金額乘上本公司章程擬訂定之員工酬勞及董事及監察人酬勞分派成數為估計基礎，並列報為民國一○四年度之營業費用，相關資訊可至公開資訊觀測站查詢。若實際分派金額與估列數有差異時，則依會計估計變動處理，並將該差異認列為民國一○五年度之損益。

( 十九 ) 營業外收入及支出

1. 其他收入

合併公司之其他收入明細如下：

利息收入樣品收入租金收入其他收入利益及損失合併公司之其他利益及損失明細如下：外幣兌換利益處分設備損失設備減損損失什項支出	104年度 $ 6,211 1,378 3 10,022	103年度 4,751 4,061 34 14,227
	$ 17,614	23,073
	104年度 $ 38,489 (1,448) - (2,901)	103年度 15,470 (9,385) (214) (2,262)
	$ 34,140	3,609

2. 其他利益及損失

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3. 財務成本

合併公司之財務成本明細如下：

利息費用銀行借款可轉換公司債利息攤銷	104年度 $ (1,302) (3,193)	103年度 (2,726) -
	$ (4,495)	(2,726)

( 二十 ) 金融工具

1. 信用風險

(1) 信用風險之暴險

金融資產之帳面金額代表最大信用暴險金額。民國一○四年及一○三年十二月三十一日之最大信用暴險金額分別為 1,416,431 千元及 1,245,542 千元。

(2) 信用風險集中情況

合併公司民國一○四年度及一○三年度之收入均約 78 ％係來自於對前十大集團客戶之銷售。但未有地區信用風險顯著集中之情形。

2. 流動性風險

下表為金融負債之合約到期日，包含估計利息之影響。

帳面金額	合約現金流量	一年以內	1-2年	2-5年	超過5年
$ 61,546 287,776 661,873 154,675	62,486 298,500 661,873 154,675	43,512 - 661,873 154,675	18,974 - - -	- 298,500 - -	- - - -
$ 1,165,870	1,177,534	860,060	18,974	298,500	-
$ 120,489 39,856 560,209 222,875	122,417 39,915 560,209 222,875	62,394 39,915 560,209 222,875	41,752 - - -	18,271 - - -	- - - -
$ 943,429	945,416	885,393	41,752	18,271	-

合併公司並不預期到期日分析之現金流量發生時點會顯著提早或實際金額會有顯著不同。

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3. 匯率風險

(1) 匯率風險之暴險

合併公司暴露於重大外幣匯率風險之金融資產及負債如下：

104.12.31	104.12.31		103.12.31	103.12.31	匯率(元)	台幣
外幣	匯率(元)		台幣	外幣
$ 6,542 45,408 1,992 1,064 274 6,952 1,596 47	4.995 32.825 0.273 4.235 4.995 32.825 0.273 4.235	32,675 1,490,521 543 4,506 1,367 228,184 435 201		9,336 28,927 12,635 166 324 8,624 2,982 39	5.092 31.650 0.265 4.080 5.092 31.650 0.265 4.080	47,539 915,538 3,343 675 1,648 272,959 789 158

由於合併公司功能性貨幣種類繁多，故採彙整方式揭露貨幣性項目之兌換損益資訊，民國一○四年度及一○三年度外幣兌換利益（含已實現及未實現）分別為 38,489 千元及 15,470 千元。

(2) 敏感性分析

合併公司之匯率風險主要來自於以外幣計價之現金及約當現金、應收/付帳款、其他應收/付款項及銀行借款等，於換算時產生外幣兌換損益。於民國一○ 四年及一○三年十二月三十一日當美金、人民幣、港幣及日幣相對於新台幣升值或貶值 0.25% ，而其他所有因素維持不變之情況下，將增加(減少)損益金額如下；兩期分析係採用相同基礎。

升值對稅後貶值對稅後淨利之影響數淨利之影響數

民國104年12月31日人民幣(升值或貶值0.25％) 美金(升值或貶值0.25％) 日幣(升值或貶值0.25％) 港幣(升值或貶值0.25％)	$ 65 (65) 2,619 (2,619) 1 (1) 9 (9)
	$ 2,694 (2,694)

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民國103年12月31日人民幣(升值或貶值0.25％) 美金(升值或貶值0.25％) 日幣(升值或貶值0.25％) 港幣(升值或貶值0.25％)	升值對稅後淨利之影響數
	$ 1,434 (1,434)

4. 利率分析

合併公司之長短期借款，係屬浮動利率之債務，故市場利率變動將使長短期借款之有效利率隨之變動，而使其未來現金流量產生波動，以民國一○四年及一○三年十二月三十一日之借款餘額計算，市場利率每增加 1% ，將分別增加合併公司未來現金流出 615 千元及 1,603 千元。

5. 公允價值

(1) 金融工具之種類及公允價值

合併公司金融資產及金融負債之帳面金額及公允價值（包括公允價值等級資訊，但非按公允價值衡量金融工具之帳面金額為公允價值之合理近似值者，及於活絡市場無報價且公允價值無法可靠衡量之權益工具投資，依規定無須揭露公允價值資訊）列示如下：

		104.12.31	104.12.31	合計 - - - - -
帳面金額 $ 620,655 733,870 52,649 2,809 6,448		公允價值
	第一級 - - - - -	第二級 - - - - -	第三級 - - - - -
$ 1,416,431	-	-	-	-
$ 61,546 287,776 661,873 154,675	- - - -	- 292,739 - -	- - - -	- 292,739 - -
$ 1,165,870	-	292,739	-	292,739

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103.12.31

			103.12.31	103.12.31
放款及應收款現金及約當現金應收票據及帳款其他應收款(含關係人) 受限制銀行存款存出保證金合計按攤銷後成本衡量之金融負債短期借款長期借款(含一年內到期長借) 應付帳款其他應付款合計	帳面金額 $ 494,127 732,570 5,631 7,144 6,070		公允價值		合計
		第一級 - - - - -	第二級 - - - - -	第三級 - - - - -
					- - - - -
	$ 1,245,542	-	-	-	-
	$ 59,856 100,489 560,209 222,875	- - - -	- - - -	- - - -	- - - -
	$ 943,429	-	-	-	-

(2) 按公允價值衡量金融負債之公允價值評價技術

合併公司國內可轉換公司債係採用二元樹可轉債評價模型為公允價值之評價模式，考量股價波動度及無風險利率等參數計算之。

(3) 民國一○四年度及一○三年度之金融資產其公允價值層級並無任何移轉之情事。

( 廿一 ) 財務風險管理

概要

合併公司因金融工具之使用而暴露於下列風險：

(1) 信用風險

(2) 流動性風險
(3) 市場風險

本附註表達合併公司上述各項風險之暴險資訊、合併公司衡量及管理風險之目標、政策及程序。進一步量化揭露請詳財務報告各該附註。

風險管理架構

董事會全權負責成立及監督合併公司之風險管理架構。進行定期及例外覆核風險管理控制及程序；並透過內部稽核人員查核，定期向董事會報告及運作。

合併公司之風險管理政策之建置係為辨認及分析合併公司所面臨之風險，及設定適當風險限額及控制，並監督風險及風險限額之遵循。風險管理政策及系統係定期覆核以反映市場情況及合併公司運作之變化。合併公司透過訓練、管理準則及作業程序，以發展有紀律且具建設性之控制環境，使所有員工了解其角色及義務。

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3. 信用風險

信用風險係合併公司因客戶或金融工具之交易對手無法履行合約義務而產生財務損失之風險，主要來自於合併公司應收客戶之帳款。

(1) 應收帳款及其他應收款

合併公司之信用風險暴險主要受每一客戶個別狀況所影響。惟管理階層亦考量合併公司客戶基礎之統計資料，包括客戶所屬產業及國家之違約風險，因這些因素可能會影響信用風險。

合併公司已建立授信政策，依該政策合併公司在給予標準之付款及運送條件及條款前，須針對每一新客戶個別分析其信用評等。合併公司之覆核包含，若可得時，外部之評等，及在某些情況下，銀行之照會。採購限額依個別客戶建立。此限額經定期覆核。未符合集團基準信用評等客戶僅得以預收基礎與合併公司進行交易。

合併公司設置有備抵呆帳帳戶以反映對應收帳款已發生損失之估計。備抵帳戶主要組成部分包含了與個別重大暴險相關之特定損失組成部分，及為了相似資產群組之已發生但尚未辨認之損失所建立之組合損失組成部分。組合損失備抵帳戶係根據相似金融資產之歷史付款統計資料決定。

(2) 投資

銀行存款及其他金融工具之信用風險，係合併公司財務部門衡量並監控。由於合併公司之交易對象及履約他方均係信用良好之銀行及公司組織，無重大之履約疑慮，故無重大之信用風險。

(3) 保證

合併公司政策係規定能提供財務保證予 100% 持有之子公司及因共同投資關係由各出資股東依其持股比例對其背書保證之公司等。

4. 流動性風險

流動性風險係合併公司無法交付現金或其他金融資產以清償金融負債，未能履行相關義務之風險。合併公司管理流動性之方法係盡可能確保合併公司在一般及具壓力之情況下，皆有足夠之流動資金以支應到期之負債，而不致發生不可接受之損失或使合併公司之聲譽遭受到損害之風險。

合併公司於民國一○四年及一○三年十二月三十一日未使用之借款額度分別為 464,012 千元及 394,169 千元。

5. 市場風險

市場風險係指因市價格變動，如匯率、利率、權益工具價格變動，而影響合併公司之收益或所持有金融工具價值之風險。市場風險管理之目標係管控市場風險之暴險程度在可承受範圍內，並將投資報酬最佳化。

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(1) 匯率風險

合併公司暴露於非以各該集團企業之功能性貨幣計價之銷售、採購及借款交易所產生之匯率風險。集團企業之功能性貨幣以新台幣為主、亦有美金、日幣、港幣及人民幣。該等交易主要之計價貨幣有新台幣、美金、日幣及人民幣。

借款利息係以借款本金幣別計價。一般而言，借款幣別係與合併公司營運產生之現金流量之幣別相同，主要係新台幣及美金。在此情況，提供經濟避險而無須簽訂衍生工具，因此並未採用避險會計。

(2) 利率風險

合併公司銀行借款利率主要以變動利率為主，利率變動風險之措施，主要採定期評估銀行及借款利率，並與往來之金融機構保持良好關係，以取得較低之融資成本，當未來利率走勢有較大幅度之波動，而合併公司仍持續有借款之需求時，則合併公司將改採其他資本市場籌資工具募集資金，降低對銀行借款之依存度，分散利率變動之風險。

( 廿二 ) 資本管理

合併公司基於現行營運產業特性及未來公司發展情形，並且考量外部環境變動等因素，規劃合併公司未來期間所需之營運資金、研究發展費用及股利支出等需求，保障合併公司能繼續營運，回饋股東且同時兼顧其他利益關係人之利益，並維持最佳資本結構以達提升股東價值。

( 廿三 ) 購買不動產、廠房及設備之現金流量資訊

不動產、廠房及設備之現金流量資訊	不動產、廠房及設備之現金流量資訊	不動產、廠房及設備之現金流量資訊
合併公司購買不動產、廠房及設備支付現金數，其現流資訊如下： 104年度 103年度不動產、廠房及設備增加數 $ 83,653 53,031 加：期初應付設備款 17,371 22,676 減：期末應付設備款 (17,440) (17,371) 支付現金數 $ 83,584 58,336
	$ 83,584	58,336

七、關係人交易一 ( ) 母公司與最終控制者

本公司為合併公司之最終控制者。

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( 二 ) 與關係人間之重大交易事項

1. 應收關係人款項

關係人款項	關係人款項
合併公司應收關係人款項明細如下：帳列項目關係人類別		104.12.31 $ 1,000	103.12.31 84
其他應收款－關係人	關聯企業

其他應收款係應收利息及代墊款。

2. 對關係人放款

合併公司資金貸與關係人實際動支情形如下：

關聯企業	104.12.31 $ 46,169	103.12.31 -

合併公司於民國一○四年度及一○三年度資金貸與關係人係分別以年利率 5.00% ～ 6.50% 及 4.25% 計息，為無擔保放款。

( 三 ) 主要管理人員交易

主要管理人員報酬包括：

短期員工福利退職後福利	104年度	103年度
	$ 45,491 4,447	48,348 4,254
	$ 49,938	52,602

八、質押之資產

合併公司提供抵質押擔保之資產帳面價值明細如下：

資產名稱	抵質押擔保標的		104.12.31	103.12.31
受限制銀行存款(帳列其他	銀行借款	$	-	4,114
流動資產)
〃	海關保證金		2,809	3,030
土地及建築物(帳列不動產長短期借款及發行可轉換公
、廠房及設備)	司債		153,021	153,243
		$	155,830	160,387

九、重大或有負債及未認列之合約承諾

合併公司於民國一○四年及一○三年十二月三十一日因銀行借款、借款額度及可轉換公司債而開立之保證票據分別為 988,487 千元及 1,139,075 千元。

十、重大之災害損失：無。

十一、重大之期後事項：無。

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十二、其他

員工福利、折舊及攤銷費用功能別彙總如下：

功能別性質別	104年度	104年度	104年度	103年度	103年度	103年度
	屬於營業成本者	屬於營業費用者	合計	屬於營業成本者	屬於營業費用者	合計
員工福利費用薪資費用勞健保費用退休金費用其他員工福利費用折舊費用攤銷費用	326,878 - - 25,468 55,047 53	200,819 7,154 4,281 12,161 13,725 3,742	527,697 7,154 4,281 37,629 68,772 3,795	332,541 - - 20,090 52,800 16	181,739 6,690 3,999 9,678 13,883 5,375	514,280 6,690 3,999 29,768 66,683 5,391

十三、附註揭露事項

一 ( ) 重大交易事項相關資訊

民國一○四年度合併公司依證券發行人財務報告編製準則之規定，應再揭露之重大交易事項相關訊如下：

1. 資金貸與他人：

編號	貸出資金之公司	貸與對象	往來科目	是否為關係人	本期最高金額	期末餘額	實際動支金額	利率區間	資金貸與性質	業務往來金額	有短期融通資金必要之原因	提列備抵呆帳金額	擔保品	擔保品	對個別對象資金貸與限額	資金貸與總限額
													名稱	價值
0 0 0 0 1	本公司本公司本公司本公司東莞泰碩電子有限公司	蘇州泰碩電子有限公司蘇州笠谷精密機電有限公司蘇州笠谷精密機電有限公司蘇州笠谷精密機電有限公司蘇州泰碩電子有限公司	應收關係人款應收關係人款應收關係人款應收關係人款應收關係人款	是是是是是	19,695 33,835 15,512 12,334 4,995	19,695 36,108 - 14,771 -	19,695 33,835 - 12,334 -	3.25% 6.50% 5.00% 5.00% 3.25%	2 2 2 2 2	400,647 - - - 51,312	營運週轉營運週轉營運週轉營運週轉營運週轉	- - - - -		- - - - -	216,472 216,472 216,472 216,472 206,892	432,945 432,945 432,945 432,945 206,892

註 1 ：資金貸與性質之填寫方式如下：
(1) 有業務往來者填 1 。
(2) 有短期融通資金之必要者填 2 。
註 2 ：依本公司訂定之「資金貸與他人作業程序」中規定總貸與金額以不超過本公司淨值的百分之四十為限，與各公司有業務往來之公司或行號，個別貸與金額以不超過雙方間業務往來金額為限。所稱業務往來金額係指對方間進貨或銷貨金額孰高者。因公司間或與行號間有短期融通資金之必要而將資金貸與他人總額，以不逾本公司淨值之百分之四十為限，且個別貸與金額以不逾本公司淨值之百分之二十為限。
註 3 ：依各子公司訂定之「資金貸與他人作業程序」中規定總貸與金額以不超過各公司淨值的百分之四十為限，與各公司有業務往來之公司或行號，個別貸與金額以不超過雙方間業務往來金額為限。所稱業務往來金額係指對方間進貨或銷貨金額孰高者。因公司間或與行號間有短期融通資金之必要而將資金貸與他人總額，以不逾各公司淨值之百分之四十為限，且個別貸與金額以不逾各公司淨值之百分之四十為限。外國子公司與集團 100% 持有之國外子公司間，從事資金貸與以各公司淨值之百分之二千五百為限。
註 4 ：除對蘇州笠谷精密機電有限公司之交易外，餘交易於編製合併報告時已沖銷。

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2. 為他人背書保證：

編號	背書保證者公司名稱	被背書保證對象	被背書保證對象	對單一企業背書保證限額	本期最高背書保證餘額	期末背書保證餘額	實際動支金額	以財產擔保之背書保證金額	累計背書保證金額佔最近期財務報告淨值之比率	背書保證最高限額	屬母公司對子公司背書保證	屬子公司對母公司背書保證	屬對大陸地區背書保證
		公司名稱	關係
0 0 0	本公司本公司本公司	東莞泰碩電子有限公司 Techmaster Limited (SAMOA) 蘇州笠谷精密機電有限公司	3 2 6	324,709 324,709 216,472	105,040 213,363 -	- 213,363 24,476	- 213,363 -	- 213,363 -	- % 19.71% - %	541,182 541,182 541,182	Y Y N	N N N	Y N Y

註1：係依本公司訂定之「背書保證辦法」中規定本公司背書保證總額不超過當期淨值百分之五十，其中對單一企業保證限額除本公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之公司不得超過當期淨值百分之三十外，其餘不得超過當期淨值百分之二十。
註 2 ：背書保證者與被背書保證對象之關係有下列六種，標示種類即可：
- (1) 有業務關係之公司。
- (2) 直接持有普通股股權超過百分之五十之子公司。
- (3) 母公司與子公司持有普通股股權合併計算超過百分之五十之被投資公司。
- (4) 對於直接或經由子公司間接持有普通股股權超過百分之五十之母公司。
- (5) 基於承攬工程需要之同業間依合約規定互保之公司。
- (6) 因共同投資關係由各出資股東依其持股比例對其背書保證之公司。
期末持有有價證券情形(不包含投資子公司、關聯企業及合資控制部分)：

				單位：股數為千股期末股數帳面金額持股比率公允價值備註 0.103 - - % - 註	單位：股數為千股期末股數帳面金額持股比率公允價值備註 0.103 - - % - 註	單位：股數為千股期末股數帳面金額持股比率公允價值備註 0.103 - - % - 註	單位：股數為千股期末股數帳面金額持股比率公允價值備註 0.103 - - % - 註	單位：股數為千股期末股數帳面金額持股比率公允價值備註 0.103 - - % - 註
持有之公司	有價證券種類及名稱	與有價證券發行人之關係	帳列科目	期末				備註
				股數	帳面金額	持股比率	公允價值
本公司	TriGem Computer, Inc.	無	以成本法衡量之金融資產	0.103	-	- %	-	註

註：採成本法評價之被投資公司，非屬上市、櫃公司之股票，故無市價可循。

累積買進或賣出同一有價證券之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之二十以上者：無。
取得不動產之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之二十以上者：無。
處分不動產之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之二十以上者：無。
與關係人進、銷貨之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上者：

進(銷)貨之公司	交易對象名稱	關係	交易情形	交易情形	交易情形	交易情形	交易條件與一般交易不同之情形及原因	交易條件與一般交易不同之情形及原因	應收(付)票據、帳款	應收(付)票據、帳款	備註
			進(銷)貨	金額	佔總進 (銷)貨之比率	授信期間	單價	授信期間	餘額	佔總應收 (付)票據、帳款之比率
本公司本公司東莞泰碩電子有限公司	Techmaster Limited (SAMOA) 蘇州泰碩電子有限公司 Techmaster Limited (SAMOA)	本公司之子公司本公司之孫公司聯屬公司	進貨進貨銷貨	1,025,668 400,647 1,002,827	64.59% 25.23% 63.03%	月結150天月結75天月結105天	- - -	- - -	(525,164) (116,242) 449,554	77.22% 17.09% 72.84%

註：上述交易於編製合併報告時已沖銷。

8. 應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上者：

帳列應收款項之公司	交易對象名稱	關係	應收關係人款項餘額	週轉率	逾期應收關係人款項	逾期應收關係人款項	應收關係人款項期後收回金額	提列備抵呆帳金額
					金額	處理方式
東莞泰碩電子有限公司 Techmaster Limited (SAMOA) 蘇州泰碩電子有限公司	Techmaster Limited (SAMOA) 泰碩電子股份有限公司泰碩電子股份有限公司	聯屬公司母公司母公司	449,554 525,164 116,242	2.39次 1.99次 3.69次	- - -	- - -	108,508 108,510 58,530	- - -

註 1 ：上述期後收款資訊係截至民國一○五年一月三十一日止。
註 2 ：上述交易於編製合併報告時已沖銷。

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泰碩電子股份有限公司及其子公司合併財務報告附註(續)

9. 從事衍生工具交易：無。

10. 母子公司間業務關係及重要交易往來情形：

編號	交易人名稱	交易往來對象	與交易人之關係	交易往來情形	交易往來情形	交易往來情形	交易往來情形
				科目	金額	交易條件	佔合併總營業收入或總資產之比率
0 0 0 0 1 1 2	本公司本公司本公司本公司東莞泰碩電子有限公司東莞泰碩電子有限公司蘇州泰碩電子有限公司	蘇州泰碩電子有限公司蘇州泰碩電子有限公司 Techmaster Limited (SAMOA) Techmaster Limited (SAMOA) Techmaster Limited (SAMOA) Techmaster Limited (SAMOA) 東莞泰碩電子有限公司	1 1 1 1 3 3 3	進貨應付關係人款進貨應付關係人款銷貨應收關係人款銷貨	400,647 116,242 1,025,668 525,164 1,002,827 449,554 51,312	無其他廠商可供比較月結75天無其他廠商可供比較月結150天無其他廠商可供比較月結105天無其他廠商可供比較	15.68% 4.90% 40.13% 22.13% 39.24% 18.94% 2.01%

註 1 ：編號之填寫方式如下：

1.0 代表母公司。

子公司依公司別由阿拉伯數字1開始依序編號。

註 2 ：與交易人之關係種類標示如下：

母公司對子公司。
子公司對母公司。
子公司對子公司。

註 3 ：茲就該科目金額屬資產負債科目佔合併總資產 1% 以上及損益科目佔合併總營收 1% 以上予以揭露。

註 4 ：上述交易於編製合併報告時已沖銷。

( 二 ) 轉投資事業相關資訊：

民國一○四年度合併公司之轉投資事業資訊如下(不含大陸被投資公司)：

民國一○四年度合併公司之轉投資事業資訊如下(不含大陸被投資公司)：	民國一○四年度合併公司之轉投資事業資訊如下(不含大陸被投資公司)：	民國一○四年度合併公司之轉投資事業資訊如下(不含大陸被投資公司)：	民國一○四年度合併公司之轉投資事業資訊如下(不含大陸被投資公司)：	民國一○四年度合併公司之轉投資事業資訊如下(不含大陸被投資公司)：	民國一○四年度合併公司之轉投資事業資訊如下(不含大陸被投資公司)：	民國一○四年度合併公司之轉投資事業資訊如下(不含大陸被投資公司)：	民國一○四年度合併公司之轉投資事業資訊如下(不含大陸被投資公司)：	民國一○四年度合併公司之轉投資事業資訊如下(不含大陸被投資公司)：	民國一○四年度合併公司之轉投資事業資訊如下(不含大陸被投資公司)：	民國一○四年度合併公司之轉投資事業資訊如下(不含大陸被投資公司)：	民國一○四年度合併公司之轉投資事業資訊如下(不含大陸被投資公司)：
單位：股數為千股
投資公司名稱	被投資公司名稱	所在地區	主要營業項目	原始投資金額		期末持有			被投資公司	本期認列之
				本期期末	去年年底	股數	比率	帳面金額	本期(損)益	投資(損)益	備註
泰碩電子股份有限公司泰碩電子股份有限公司泰碩電子股份有限公司泰碩電子股份有限公司	世窗電子(香港) 有限公司泰碩電子(香港) 有限公司 Techmaster Limited (SAMOA) TaiSol Electronics Japan Co., Ltd	香港香港薩摩亞日本	連接器及電子電腦之零組件之買賣業務及大陸投資大陸投資買賣業買賣業	250,119 332,470 346 2,790	264,477 370,270 346 2,790	64,210 76,873 10 0.1	100.00% 100.00% 100.00% 100.00%	520,902 170,112 10,660 626	93,434 (50,341) (379) 75	93,709 (50,359) 193 75	子公司子公司子公司子公司

註：上述交易於編製合併報告時已沖銷。

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泰碩電子股份有限公司及其子公司合併財務報告附註(續)

( 三 ) 大陸投資資訊：

1. 轉投資大陸地區之事業相關資訊：

大陸被投資公司名稱	主要營業項目	實收資本額	投資方式	本期期初自台灣匯出累積投資金額	本期匯出或收回投資金額	本期匯出或收回投資金額	本期期末自台灣匯出累積投資金額	被投資公司本期(損)益	本公司直接或間接投資之持股比例	本期認列投資 (損)益	期末投資帳面價值	截至本期止已匯回投資收益
					匯出	收回
蘇州泰碩電子有限公司	散熱器及電子電腦之零組件之加工、製造及買賣業務，以及鎂鋁合金部件之買賣。	331,533	(二)	331,533	-	-	331,533	(50,185)	100.00%	(50,185)	168,979	-
東莞泰碩電子有限公司	連接器、電子電腦及汽車之零組件之加工、製造及買賣業務。	260,453	(二)	260,453	-	-	246,095	93,099	100.00%	93,099	517,232	8,273
蘇州笠谷精密機電有限公司	研發、生產鎂、鋁合金部件之加工、製造及買賣業務。	81,810	(一)	43,688	-	-	43,688	(38,669)	49.00%	(18,948)	12,130	-

註 1 ：投資方式區分為下列三種：

(一)直接赴大陸地區從事投資。

(二)透過第三地區公司再投資大陸。

(三)其他方式。

註 2 ：除對蘇州笠谷精密機電有限公司之交易外，餘交易於編製合併報告時已沖銷。

2. 轉投資大陸地區限額：

資大陸地區限額：
本期期末累計自台灣匯出赴大陸地區投資金額	經濟部投審會核准投資金額	依經濟部投審會規定赴大陸地區投資限額
632,072(註2) (USD10,100、HKD61,500 及JPY147,000)	632,072(註2) (USD10,100、HKD61,500 及JPY147,000)	- (註1)

註 1 ：本公司符合營運總部營運範圍證明文件之企業，對大陸投資累計金額之投資限額不在此限。註 2 ：本表相關數字以新台幣列示。涉外幣者應以財務報告日之匯率美金：新台幣= 1 ： 32.825 、港幣：新台幣= 1 ： 4.235 及日幣：新台幣 1 ： 0.2727 予以換算。

3. 重大交易事項：

合併公司民國一○四年度與大陸被投資公司直接或間接之重大交易事項，請詳「重大交易事項相關資訊」之說明。

十四、部門資訊

一 ( ) 一般性資訊

合併公司有三個應報導部門，分別為本公司、蘇州泰碩及東莞泰碩及其他。本公司主要係從事連接器及散熱器之銷售。蘇州泰碩主要係從事散熱器之製造及銷售。東莞泰碩主要係從事連接器及散熱器之製造及銷售。

合併公司之應報導部門係策略性事業單位，以銷售或製造不同種類之產品或不同地區之客戶作為區別。由於每一策略性事業單位需要了解不同產品及其客戶之業務及行銷策略，故須分別管理。大多數之事業單位係分別取得，並視部門之需要組成最適宜之管理團隊。

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泰碩電子股份有限公司及其子公司合併財務報告附註(續)

合併公司營運部門之會計政策皆與合併財務報表重要會計政策彙總相同。合併公司營運部門損益係以稅後淨利衡量，並作為評估績效之基礎。合併公司將部門間之銷售及移轉，視為與第三者之交易，以現時市價衡量。

( 二 ) 應報導部門損益、資產、負債及其衡量基礎與調節之資訊

合併公司營運部門資訊及調節如下：

本公司 $ 1,885,986 4,327		104年度	104年度		調整合計 2,555,830 -
	蘇州泰碩 84,862 451,469	東莞泰碩 584,931 1,002,827	其他部門 51 26,081	及銷除 - (1,484,704)
$ 1,890,313	536,331	1,587,758	26,132	(1,484,704)	2,555,830
$ 88,747	(50,341)	93,434	(304)	829	132,365
$ 2,158,951	383,315	1,154,600	530,493	(1,854,149)	2,373,210
$ 1,076,587	213,160	625,545	517,284	(1,141,730)	1,290,846
本公司 $ 2,074,630 18		103年度			調整合計 2,630,352 -
	蘇州泰碩	東莞泰碩 460,479 1,128,815	其他部門 616 33,113	及銷除 - (1,628,883)
$ 2,074,648	561,564	1,589,294	33,729	(1,628,883)	2,630,352
$ 84,313	33,304	55,828	(3,305)	(4,157)	165,983
$ 1,926,368	377,507	997,893	510,314	(1,734,769)	2,077,313
$ 823,419	115,231	539,470	497,272	(1,001,027)	974,365

上述應報導部門資訊重大調節項目說明如下：

民國一○四年度及一○三年度之應報導部門收入合計數分別應銷除部門間收入 1,484,704 千元及 1,628,883 千元。

( 三 ) 產品別資訊

合併公司來自外部客戶收入資訊如下：

產品名稱散熱器連接器其他	104年度 $ 1,680,156 864,421 11,253	103年度 1,654,759 956,386 19,207
	$ 2,555,830	2,630,352

-148-

泰碩電子股份有限公司及其子公司合併財務報告附註(續)

( 四 ) 地區別資訊

合併公司地區別資訊如下，其中收入係依據客戶所在地理位置為基礎歸類，而非流動資產則依據資產所在地理位置歸類。

資產則依據資產所在地理位置歸類。
地區別來自外部客戶收入：中國日本其他國家非流動資產：臺灣中國	104年度 $ 1,956,557 229,585 369,688	103年度 2,039,234 216,933 374,185
	$ 2,555,830	2,630,352
	104.12.31 $ 167,545 251,846	103.12.31 166,464 228,314
	$ 419,391	394,778

非流動資產包含不動產、廠房及設備、無形資產及其他資產，惟不包含金融工具、遞延所得稅資產及退職福利之資產。

( 五 ) 主要客戶資訊

民國一○四年度及一○三年度其收入佔合併綜合損益表營業收入金額 10% 以上之客戶明細如下：

甲公司	104年度 $ 996,339	103年度 1,026,306

-149-

附錄三

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-150-

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-151-
% 3 3 32 - 1 4 - 43 - - 43 36 5 2 11 3 - 57 100
59,856 47,814 606,872 - 22,464 82,704 3,710 823,420 - - 823,420 697,500 103,977 34,142 210,545 56,784 -
103.12.31 1,102,948 1,926,368
��
�� % - 2 30 - 1 4 - 37 13 13 50 32 5 2 9 2 - 50 100
- 38,714 641,411 40 18,114 85,383 5,149 788,811 287,776 287,776 696,122 115,819 50,741 184,703 44,384 (9,405)
104.12.31 1,076,587 1,082,364 2,158,951
��
$ $
��
��
��
2100 2170 2181 2220 2230 2209 2399 2530 3110 3200 3310 3350 3410 3500
% 15 30 - - 6 1 52 39 8 - - - 1 - 48
�� 100
�� 278,154 577,010 5,782 - 113,000 11,432 985,378 754,318 159,096 5,850 1,518 668 18,635 905 940,990
103.12.31 1,926,368
��
% 26 23 - 4 5 - 58 33 8 - - - 1 - 42 100
��
104.12.31 553,790 499,183 6,350 70,901 107,267 7,308 1,244,799 714,430 162,022 4,723 800 660 30,583 934 914,152 2,158,951
��
$ $
��
��
1100 1170 1181 1210 130X 1470 1550 1600 1780 1915 1920 1840 1975
----- End of picture text -----

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104�� �� � $ 1,890,313 100 1,607,291 85	104�� �� � $ 1,890,313 100 1,607,291 85	103�� �� � 2,074,648 100 1,786,434 86	103�� �� � 2,074,648 100 1,786,434 86
�� $ 1,890,313 1,607,291		�� 2,074,648 1,786,434
283,022	15	288,214	14
94,879 73,913 46,422	5 4 2	101,290 68,362 45,412	5 3 2
215,214	11	215,064	10
67,808	4	73,150	4
62,684 (3,274) 24,670	3 - 1	48,386 (607) 68,065	2 - 3
84,080	4	115,844	5
151,888 19,523	8 1	188,994 23,011	9 1
132,365	7	165,983	8
12 -	- -	331 -	- -
12	-	331	-
(12,400) -	(1) -	28,170 -	1 -
(12,400)	(1)	28,170	1
(12,388)	(1)	28,501	1
$ 119,977	6	194,484	9
$	1.90		2.38
$	1.72		2.37

( �� )

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-152-

			��			�� ��	3500 3xxx	- 1,013,089	- 165,983	- 28,501	- 194,484		- -	- (104,625)	- 1,102,948	- 132,365	- (12,388)	- 119,977		- -	- (139,500)	- 10,350	- 1,449	(13,552) (13,552)	4,147 -	- 692		(9,405) 1,082,364
��	��	��		��	�� ��	�� �� �� �� �� �� �� �� ��	3110 3200 3310 3350 3410	�� $ 697,500 103,977 19,777 163,221 28,614	�� - - - 165,983 -	�� - - - 331 28,170	�� - - - 166,314 28,170	��1��	�� - - 14,365 (14,365) -	�� - - - (104,625) -	�� 697,500 103,977 34,142 210,545 56,784	�� - - - 132,365 -	�� - - - 12 (12,400)	�� - - - 132,377 (12,400)	��2��	�� - - 16,599 (16,599) -	�� - - - (139,500) -	�� - 10,350 - - -	�� 402 1,047 - - -	�� - - - - -	�� (1,780) (247) - (2,120) -	�� - 692 - - -		�� $ 696,122 115,819 50,741 184,703 44,384	�1��5,474��6,842��	�2��5,662��7,078��	(��)	�� �� ��

-153-

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�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	�� 104�� 103�� $ 151,888 188,994 3,898 3,008 2,558 4,298 (629) - 3,274 607 (5,551) (2,156) 692 - (24,670) (68,065) 577 108 - 270 (1,251) (757) 1,532 -	�� 104�� 103�� $ 151,888 188,994 3,898 3,008 2,558 4,298 (629) - 3,274 607 (5,551) (2,156) 692 - (24,670) (68,065) 577 108 - 270 (1,251) (757) 1,532 -
	$ 151,888 3,898 2,558 (629) 3,274 (5,551) 692 (24,670) 577 - (1,251) 1,532
	(19,570)	(62,687)
	79,707 (568) (3,656) 5,733 54 (17)	170,950 14,134 - (18,041) 1,622 (574)
	81,253	168,091
	(9,100) 34,539 2,846 40 1,439 -	(42,635) (45,482) 11,703 - (11,188) (2,869)
	29,764	(90,471)
	111,017	77,620
	91,447	14,933
	243,335 4,027 (248) (35,821)	203,927 2,096 (548) (19,935)
	211,293	185,540
	- 37,800 (5,306) 8 (65,864) (2,008) 4,112 (800) 101 14,358	(43,688) - (6,241) 597 - (3,671) 4,334 (1,518) - -
	(17,599)	(50,187)
	(59,856) 294,850 (139,500) (13,552)	(14,657) - (104,625) -
	81,942	(119,282)
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	$ 553,790	278,154
	104.12.31 $ 499,533 6,350 959 70,901 (350) -	103.12.31 579,240 5,782 2,078 - (979) (1,251)
	$ 577,393	584,870
	$ 150	1,450

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-166-

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104�1�1�� �� 104�12�31�� 103�1�1��(�103�12�31��)	�� �� $ 979 (629)
	$ 350
	$ 979

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�� �� �� �� �� �� �� �� �� (�)�� �� �� ��	104.12.31 $ 82,788 11,605 7,006 5,868	103.12.31 91,640 9,151 7,645 4,564
	$ 107,267	113,000
	104�� $ 1,606,338 - 953	103�� 1,785,858 270 306
	$ 1,607,291	1,786,434
	104.12.31 $ 702,300 12,130	103.12.31 722,793 31,525
	$ 714,430	754,318

1.��

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-167-

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2.��

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�� �� �� �� �� ��	104.12.31 $ 12,130	103.12.31 31,525
	104�� $ 18,948 -	103�� 13,605 -
	$ 18,948	13,605

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$ 107,699	57,474	2,594	3,190	1,561	4,800	177,318
$ 107,699 - -	56,554 - -	- 125 -	1,829 860 (1,830)	1,256 456 -	- 4,800 -	167,338 6,241 (1,830)
$ 107,699	56,554	125	859	1,712	4,800	171,749
$ - - -	11,010 1,142 -	38 462 -	15 744 -	1,110 590 (1,255)	480 960 -	12,653 3,898 (1,255)
$ -	12,152	500	759	445	1,440	15,296
$ - - -	9,992 1,018 -	- 38 -	991 854 (1,830)	492 618 -	- 480 -	11,475 3,008 (1,830)
$ -	11,010	38	15	1,110	480	12,653
$ 107,699	45,322	2,094	2,431	1,116	3,360	162,022
$ 107,699	46,562	-	838	764	-	155,863
$ 107,699	45,544	87	844	602	4,320	159,096

-168-

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��	�� 7,600 - -	�� 17,379 2,008 (4,928)
$ 3,385 3,474	7,600	14,459
$ 4,477 6,552 2,446 1,225 (850) (4,071)	7,600 - -	18,629 3,671 (4,921)
$ 6,073 3,706	7,600	17,379
$ 3,555 1,399 1,534 513 (3,627) (724)	6,575 511 -	11,529 2,558 (4,351)
$ 1,462 1,188	7,086	9,736
$ 2,475 3,504 1,930 1,858 (850) (3,963)	6,065 510 -	12,044 4,298 (4,813)
$ 3,555 1,399	6,575	11,529
$ 1,923 2,286	514	4,723
$ 2,002 3,048	1,535	6,585
$ 2,518 2,307	1,025	5,850

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104.12.31 �� $ - �� - $ - �� $ 464,012 �� -			103.12.31 39,856 20,000
	$ -		59,856
	$ 464,012		394,169
		-	1.33%~1.60%

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��		(7,286)
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��	$	287,776
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��	$	3,193

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3.��

�� �� ��	�� �� $ 289,470 10,530 $ 300,000

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�� ��	104.12.31 $ 2,054 3,823	103.12.31 2,173 3,916
	$ 5,877	6,089

(�)��

1.��

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��	��
104.12.31 �� $ 16,014 �� (16,948) �� $ (934)		103.12.31 15,602 (16,507)
	$ (934)	(905)

-171-

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��16,948��

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�� 104�� 103�� 1�1�� $ 15,602 18,994 �� �� 104 (272) �� 308 380 �� - (3,500) 12�31�� $ 16,014 15,602	�� 104�� 103�� 1�1�� $ 15,602 18,994 �� �� 104 (272) �� 308 380 �� - (3,500) 12�31�� $ 16,014 15,602	�� 104�� 103�� 1�1�� $ 15,602 18,994 �� �� 104 (272) �� 308 380 �� - (3,500) 12�31�� $ 16,014 15,602
	$ 16,014	15,602

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104�� 103�� 1�1�� $ 16,507 16,125 �� �� 441 382 12�31�� $ 16,948 16,507 �� �� 104�� 103�� �� $ 308 380 �� (326) (323) $ (18) 57 �� $ (18) 57	104�� $ 16,507 441	103�� 16,125 382
	$ 16,948	16,507
	$ (18)	57
	$ (18)	57

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-172-

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1�1�� �� 12�31��	104�� $ (5,111) 12	103��
		(5,442) 331
	$ (5,099)	(5,111)

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	104.12.31	103.12.31
��	2.00%	2.00%
��	3.00%	3.00%

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��18.24��

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104�12�31� �� �� 103�12�31� �� ��	��	��
	��0.25� $ (653) 668 (513) 524	��0.25�
		686 (655) 537 (529)

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-173-

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2.��

��6%��

�� 4,299��3,942��

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1.��

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�� �� �� �� �� �� �� ��	104�� $ 34,175 (2,704)	103��
		31,299 (5,027)
	31,471	26,272
	(8,147) (206) (3,595)	1,308 7,002 (11,571)
	(11,948)	(3,261)
	$ 19,523	23,011

��

104�� �� $ 151,888 �� $ 25,821 �� 78 �� (3,595) �� (2,704) ��10% 1,022 �� (1,099) �� $ 19,523	104�� �� $ 151,888 �� $ 25,821 �� 78 �� (3,595) �� (2,704) ��10% 1,022 �� (1,099) �� $ 19,523	103�� 188,994
	$ 25,821 78 (3,595) (2,704) 1,022 (1,099)	32,129 39 (11,571) (5,027) 2,466 4,975
	$ 19,523	23,011

-174-

��

2.��

(1)��

��

104.12.31 103.12.31 �� $ (41,053) (2,395)

(2)��

��

104.12.31 103.12.31 �� $ 35,063 -

(3)��

��

��104�1�1��104�12�31�� ��103�1�1� �� ��103�12�31�	�� �� $ - $ (252) 252 $ -

��

�� �� ��	�� �	�� �	��	��
$ 15,513 11,788	1,742 206	- -	1,380 (46)	18,635 11,948
$ 27,301	1,948	-	1,334	30,583
$ 5,547 9,966	1,996 (254)	6,748 (6,748)	1,335 45	15,626 3,009
$ 15,513	1,742	-	1,380	18,635

3.��

��

-175-

��

4.��

��

��
�� �� ��	104.12.31 $ 184,703 $ 47,065 104�� 24.27 %	104.12.31 $ 184,703	103.12.31 210,545 12,015 103��
		$ 47,065

			15.09%

�� 10204562810��

(��)��

��1,000,000� ��10��69,612�� 69,750��

1.��

��40�� 402��

2.��

��

��
�� �� ��	104.12.31 $ 104,829 10,298 692	103.12.31 103,977 - -
	$ 115,819	103,977

��

-176-

��

3.��

��

(1)��
(2)��
(3)��

��

�� (1)��

��

(2)��

��1010012865��

-177-

��

(3)��

��7,078�� 5,662��

��

103�� �� �� �� �� $ 2.0 139,500		103��	103��	102��	�� 104,625
			�� 139,500	�� 1.5

4.��

�� 15.5��25.0��500�� 430��9,405� ��

�� 2,500��15.5� �25.0��178�� 4,147��

��

5.��

��104�1�1� �� ��104�12�31� ��103�1�1� �� ��103�12�31�	�� �� ��
	$ 56,784 (12,400)
	$ 44,384
	$ 28,614 28,170
	$ 56,784

-178-

��

(��)��

�� 600��1,000�� 1040027805��

�� 104.8.11 �� 600�� 6� �� 50%�� 2��5��

1.��

��Binomial-Model��

��	��
��	18.35�
��	14.11�
��(%)	35.50%
��	6�
��(%)	0.98%

��

-179-

��

2.��

��

104��	104��	104��	104��	104��
��				��
		��(�)		��
1�1��	$	-		-
��			14.11	600
12�31��	$		14.11	600
12�31��	$	-		-
��
	104.12.31
��		14.11�
��		5.61�

3.��

��692��

(��)��

��

104�� �� �� $ 132,365 �� 69,649 �� $ 1.90 �� �� $ 132,365 �� �� 3,193 �� �� 135,558 �� 69,649 �� �� 345 �� 8,710 �� 10 �� �� 78,714 �� $ 1.72	104�� �� �� $ 132,365 �� 69,649 �� $ 1.90 �� �� $ 132,365 �� �� 3,193 �� �� 135,558 �� 69,649 �� �� 345 �� 8,710 �� 10 �� �� 78,714 �� $ 1.72	103�� 165,983
	69,649	69,750
	$ 1.90	2.38
	$ 132,365 3,193	165,983 -
	135,558	165,983
	69,649 345 8,710 10	69,750 267 - -
	78,714	70,017
	$ 1.72	2.37

-180-

��

(��)��

��

��
�� ��	104�� $ 1,995,689 (105,376)	103�� 2,169,205 (94,557)
	$ 1,890,313	2,074,648

(��)��

��

��5,949�� 4,759��

(��)��

1.��

��

�� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	104�� $ 16,682 28,559 3,233 5,551 8,659	103�� 5,724 29,069 5,279 2,156 6,158
	$ 62,684	48,386
	104�� $ (81) (3,193)	103�� (607) -
	$ (3,274)	(607)

2.��

-181-

��

(��)��

1.��

(1)��

��

��1,132,154��868,115��

(2)��

��78%��

2.��

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�� 104�12�31� �� �� $ 287,776 �� 680,125 �� 40 �� 37,915 $ 1,005,856 103�12�31� �� �� $ 20,000 �� 39,856 �� 654,686 �� 82,704 $ 797,246	�� ��	��	1-2�	2-5�	��5�
$ 287,776 680,125 40 37,915	298,500 680,125 40 37,915	- 680,125 40 37,915	- - - -	298,500 - - -	- - - -
$ 1,005,856	1,016,580	718,080	-	298,500	-
$ 20,000 39,856 654,686 82,704	20,025 39,915 654,686 82,704	20,025 39,915 654,686 82,704	- - - -	- - - -	- - - -
$ 797,246	797,330	797,330	-	-	-

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$ 287,776 680,125 40	- - -	292,739 - -	- - -	292,739 - -
$ 967,941	-	292,739	-	292,739

-184-

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$ 59,856 654,686	- -	- -	- -	- -
$ 714,542	-	-	-	-

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-187-

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	$ 1,426,315	1,565,504

�� 75�150��30�120��

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	$ 153,332	157,666

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泰碩電子股份有限公司

負責人：余清松

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評估項目	運作情形(註1)	運作情形(註1)	運作情形(註1)	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
上未公開資訊買賣有價證券？			治理實務守則」，均是依程序辦理。
三、董事會之組成及職責（一）董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落實執行？（二）公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？（三）公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估？（四）公司是否定期評估簽證會計師獨立性？	V V	V V	（一）本公司已依「董事及監察人選舉辦法」及「公司治理實務守則」，就董事會成員之組成擬訂政策且執行。（二）本公司除依法已設置薪資報酬委員會外，尚未設置其他各類功能性委員會。（三）本公司尚未訂定完成相關辦法。（四）本公司每年均於董事會中選擇信用卓著之會計師事務所辦理會計師簽證，且嚴格評估其與本公司無利害關係，並嚴守獨立性。	尚無重大差異。尚無重大差異。尚無重大差異。尚無重大差異。
四、公司是否建立與利害關係人溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？	V		本公司已於公司網站設置「利害關係人專區」，且分別由專人處理相關事宜。對往來金融機構、債權人提供充足資訊，對員工亦有順暢的溝通管道，並依規定揭露資訊於公開資訊網站，提供利害關係人自行判斷，以維護其權益。	尚無重大差異。
五、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？	V		本公司委任專業之股務代辦機構處理股東會相關事宜。	尚無重大差異。
六、資訊公開（一）公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？	V		（一）本公司已建立公開資訊網站申報系統，並指定由專人負責公司資訊之蒐集與揭露工作，提高重大訊息公開之正確及時效性。	尚無重大差異。

公司對於股東常會議案是否採逐案票決，並將每項議案股東同意、反對及棄權之結果記載於議事錄？	本公司除選舉議案以票決方式決議外，其餘討論之議案若無不同意見存在時，均為鼓掌通過，非以票決方式表決。
公司年報是否揭露股東常會決議事項執行情形之檢討？	本公司尚未於年報中揭露股東常會決議事項執行情形之檢討，規劃中。
股東常會是否採行電子投票方式？	本公司股東常會尚未採行電子投票方式，規劃中。
公司是否於股東常會開會10 日前上傳年報？	本公司已上傳之股常東會相關資料因抽換內頁，於股東常會前9日重新上傳。
公司是否於股東常會開會7 日前上傳英文版年報？	本公司尚未發行英文版年報，規劃中。
公司是否於股東常會開會30日前同步上傳英文版開會通知，並於開會21日前上傳英文版議事手冊及會議補充資料？	本公司尚未發行英文版議事手冊及會議補充資料，規劃中。
公司是否設置符合規定之審計委員會？審計委員會是否由全體獨立董事組成，其人數不少於3人，且至少1人具備會計或財務專長？	（1）本公司未設置審計委員會。（2）本公司非為強制要求設置審計委員會之範圍。
公司董事會是否定期(至少一年一次)評估簽證會計師獨立性，並於年報詳實揭露評估程序？	（1）本公司未於104年度董事會議評估簽證會計師之獨立性。（2）本公司已於105年度董事會議提出會計師之獨立性評估，並適用106年(第三屆)之評鑑依據。
公司是否同步申報英文重大訊息？	本公司尚未同步申報英文重大訊息，規劃中。
公司年報是否揭露未來研發計畫及預計投入之研發費用？	（1）本公司未於年報中揭露研發計畫及預計投入之費用。（2）研發計畫及預計投入之費用係依公司自願性揭露，非屬強制要求之項目。
公司是否受邀(自行)召開至少二次法人說明會？	本公司於104年僅受邀法人說明會1次。
公司是否建置英文公司網站供投資人閱覽？	本公司網站尚無以英文揭露公司治理及財務報告等資訊，規劃中。
公司網站或公開資訊觀測站是否以英文揭露完整財務報告(含財務報表及附註)？
公司年報是否揭露具體明確的股利政策？	本公司已於年報揭露之股利政策未含可分配盈餘之多少比率為可發放股利。
公司是否訂定企業社會責任政策、制度或相關管理方針，以及具體推動計畫與實施成	本公司尚無於年報揭露具體之計劃與實施結果，規劃中。

效，並揭露於年報?
公司是否設置推動企業社會責任專（兼）職單位，並於年報說明設置單位之運作及執行情形？	本公司尚無於年報揭露具體之計劃與實施結果，規劃中。
公司是否設置推動企業誠信經營專(兼)職單位，並定期向董事會報告其執行情形？
公司是否揭露過去兩年二氧化碳或其他溫室氣體年排放量?
公司是否制定節能減碳、溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理政策？
公司年報是否揭露員工工作環境與人身安全的保護措施?
公司是否制定並要求與供應商合作，在環保、安全或衛生等議題遵循相關規範，共同致力提升企業社會責任？
公司是否訂定並詳細揭露公司內、外部人員對於不合法(包括貪汙)與不道德行為的檢舉制度？	本公司網站雖已設置檢舉管道，惟尚無揭露所訂定且依循之相關制度，規劃中。

評估項目	運作情形(註1)	運作情形(註1)	運作情形(註1)	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明(註2)
及違反其企業社會責任政策，且對環境與社會有顯著影響時，得隨時終止或解除契約之條款？			反相關條款，即可依照契約內容終止或解除合作關係。
四、加強資訊揭露（一）公司是否於其網站及公開資訊觀測站等處揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊？	V		本公司於股東會年報及公司網站中皆有揭露與企業社會責任之相關資訊。	尚無重大差異。
五、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：本公司已訂定「企業社會責任實務守則」，目前主要工作及方向為參考其他各公司對企業社會責任之政策，並鼓勵、開放公司內部所有員工隨時提出意見。相關資訊經蒐集、彙整後向管理階層報告，評估後逐步實施。例如：1.本公司辦公室內部已更換採用LED照明，以符合節能減碳之政策。 2.本公司股東常會之相關參考資料，如議事手冊等，已採用經SGS檢驗公司確認通過FSC 認證之印刷公司及紙張，以符合溫室氣體減量之政策。
六、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊： 1.環保：本公司積極推動符合無鉛或ROHS之相關法令，全力配合環保需求，提升自我環保意識。 2.社區參與、社會貢獻、社會服務、社會公益：本公司於大學中設置獎助學金，給予品學兼優的年輕學子最實質的鼓勵。 3.消費者權益：通過全面的品質管理系統，在各個流程環節進行嚴格的品質管理，確保提供給客戶最佳的服務與產品。 4.人權：本公司之勞資關係為對等地位，公司以誠信並尊重每位員工在工作時的表現，因此均未發生勞資爭議等問題，充分顯示本公司對人權議題之重視。 5.安全衛生：本公司為員工提供一個安全就業環境，不定期接受勞工安全衛生教育及預防災變之訓練與工作安全指導，避免職業災害之發生及保障員工之生命安全。不定期舉辦安全衛生教育訓練，增進員工之安全衛生相關知識。
七、公司企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準，應加以敘明：本公司已通過ISO14001環境管理系統及EICC管理規範認證。

評估項目	運作情形(註1)	運作情形(註1)	運作情形(註1)	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
內、外部之教育訓練？			理人、員工宣導誠信經營原則，以公平、誠實、守信、透明之方式從事商業活動。	差異。
三、公司檢舉制度之運作情形（一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？（二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制？（三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？	V		本公司訂定之「誠信經營作業程序及行為指南」中對檢舉、獎懲等處理皆有規定，均依相關辦法處理之。	尚無重大差異。
四、加強資訊揭露（一）公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效？	V		本公司已將「誠信經營作業程序及行為指南」之內容揭露於公司網站中。	尚無重大差異。
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：本公司已訂定「誠信經營作業程序及行為指南」，並指定管理部為推動之兼職單位。除不定期向董事、監察人、經理人、員工等宣導誠信經營原則，以公平、誠實、守信、透明之方式從事商業活動；並鼓勵、開放公司內部所有員工隨時提出檢舉。相關資訊經蒐集、彙整、評估後，由管理部向董事會報告後處理。惟截至目前為止，尚未有發生違反誠信經營之情事。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）：無。

AI assistant

TAISOL — Annual Report 2015

52316_rns_2016-06-15_6fa54290-4243-4221-8407-1db7dd7db664.pdf

公司發言人

日本子公司

股票過戶機構

目錄

一、一 O 四年度營運概況

二、研究發展狀況

三、未來展望

貳、公司簡介

( 二 ) 各主要部門所營業務

酬金級距表

4. 配發員工紅利之經理人姓名及配發情形：

配發員工紅利之經理人姓名及配發情形

( 二 ) 審計委員會運作情形或監察人參與董事會運作情形： ( 本公司未設置審計委員會 )

註：

1. 薪資報酬委員會成員資料：

2. 薪資報酬委員會運作情形資訊：

止 ) 薪資報酬委員會開會 6 次 ( Ａ ) ，委員資格及出席情形如下：

( 六 ) 公司履行誠信經營情形及採行措施：

( 九 ) 內部控制制度執行狀況：

1. 內部控制聲明書

( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議及執行情形

(一) 董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之大股東股權變動情形：

肆、募資情形

一、資本及股份

一 ( ) 股本來源

1. 股份種類

2. 股本來源

3. 總括申報制度相關資訊：無

( 二 ) 股東結構

( 三 ) 股權分散情形：

( 五 ) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘及股利及相關資料

( 六 ) 公司股利政策及執行狀況

1. 股利政策：

( 八 ) 員工及董事、監察人酬勞：

( 九 ) 公司買回本公司股份情形：

二、 公司債辦理情形：

1. 公司債辦理情形：

2. 轉換公司債資料：

一 ( ) 計畫內容：

2. 計畫執行情形：

伍、營運概況

一、業務內容

一 ( ) 業務範圍

3. 公司目前之商品 ( 服務 ) 項目

( 二 ) 產業概況

1. 產業之現況與發展

B. 連接器產業

連接器產業鏈

3. 產品之各種發展趨勢及競爭情形

A. 散熱器產品 :

B. 連接器產品 :

4. 競爭情形

A. 散熱器產品

B. 連接器產品 :

A. 散熱器產品

3. 開發成功之技術或產品：

2016 年泰碩產品策略

二、市場及產銷概況

一 ( ) 市場分析

1. 主要產品之銷售地區

2. 市場占有率

3. 市場未來之供需狀況與成長性

A. 散熱器產業

4. 競爭利基

B. 不利因素與因應對策

2. 主要產品之產製過程

A. 散熱器產品

B. 連接器產品

( 三 ) 主要原料之供應狀況

2. 主要進貨供應商資料

( 五 ) 最近二年度生產量值

( 六 ) 最近二年度銷售量值

三、 最近二年度從業員工人數

六、重要契約

陸、財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表及損益表

一 ( ) 簡明資產負債表及綜合損益表資料

TAISOL Annual Report 2015

二、公司債辦理情形：

三、最近二年度從業員工人數

- （二）財務分析我國財務會計準則 ( 合併 )

- 財務分析我國財務會計準則 ( 個體 )

聲明書

會計師查核報告

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( 四 ) 外幣