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TA-I Annual Report 2020

Jul 13, 2021

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Annual Report

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(TA-I TECHNOLOGY CO., LTD)

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目錄

壹、致股東報告書 ............................................................ 1 一、一百零九年度營業報告 ................................................................................................. 1 二、一一○年度經營計劃 ..................................................................................................... 2 三、未來公司發展策略 ......................................................................................................... 2 四、受到外部競爭環境之影響 ............................................................................................. 2 五、法規環境及總體經營環境影響 ..................................................................................... 2 貳、公司簡介 ................................................................ 3 一、設立日期 ......................................................................................................................... 3 二、公司沿革 ......................................................................................................................... 3 參、公司治理報告 ............................................................ 8 一、公司組織系統 ................................................................................................................. 8 二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 ........... 10 三、最近年度支付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金 ....................................... 15 四、公司治理運作情形 ....................................................................................................... 21 五、會計師公費資訊 ........................................................................................................... 42 六、更換會計師資訊 ........................................................................................................... 42 七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽 證會計師所屬事務所或其關係企業者,應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師 所屬事務所或其關係企業之期間 .............................................................................. 42 八、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十 之股東股權移轉及股權質押變動情形 ...................................................................... 43 九、持股比例占前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係 之資訊 .......................................................................................................................... 44 十、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對 同一轉投資事業之持股數,並合併計算綜合持股比例 ......................... 45 肆、募資情形 ............................................................... 46 一、公司資本及股份 ........................................................................................................... 46 二、公司債、特別股、海外存託憑證、員工認股權憑證、限制員工之權利新股及併購 (包括合併、收購及分割)之辦理情形 .................................................................. 51 三、資金運用計劃執行情形 ............................................................................................... 55 伍、營運概況 ............................................................... 56 一、業務內容 ....................................................................................................................... 56 二、市場及產銷概況 ........................................................................................................... 60 三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料 ....................................... 67 四、環保支出資訊 ............................................................................................................... 67 五、勞資關係 ....................................................................................................................... 68 六、重要契約 ....................................................................................................................... 69 陸、財務概況 ............................................................... 70 一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表 ............................................................... 70 二、最近五年度財務分析 ................................................................................................... 74 三、 109 年度財務報告之審計委員會查核報告 ................................................................. 78 四、最近年度財務報告 ....................................................................................................... 79 五、最近年度經會計師查核簽證之個體財務報告 ( 但不含重要會計項目明細表 ) ...... 165

六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,如有發生財務週轉困難情事, 應列明其對本公司財務狀況之影響 ........................................................................ 245 柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 ................................ 245 一、財務狀況 ................................................................................................................. 245 二、財務績效 ................................................................................................................. 246 三、現金流量 ................................................................................................................. 247 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 ............................................... 247 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一 年投資計畫 ........................................................................................................... 247 六、風險事項評估 ....................................................................................................... 247 七、其他重要事項 ............................................................................................................ 249 捌、特別記載事項 .......................................................... 249 一、關係企業概況 ............................................................................................................. 249 二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形 ..................................... 254 三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形 ..................... 254 四、其他必要補充說明事項 ............................................................................................. 254 玖、最近年度及截至年報刊印日止,如發生證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股 東權益或證券價格有重大影響之事項,亦應逐項載明 ........................ 254

、 壹 致股東報告書

一、一百零九年度營業報告

1. 經營計畫實施成果

109 年全球遭逢 COVID-19 疫病衝擊,面臨經濟停滯、供應鏈斷鏈、人力短缺及原物 料和運輸成本上漲等風險,考驗企業經營及應變能力。因疫情致居家辦公、遠距教學及 休閒娛樂等宅經濟蓬勃發展,使大毅科技在艱困環境中,營收仍能向上成長。大毅科技 於 109 年辦理將境外資金匯回台灣進行投資,並加速導入工業 4.0 ,以期生產更加自動化、 智慧化。在大毅科技經營團隊與全體員工共同努力下,全心致力於產品開發及營運發展。 茲將大毅科技 109 年度的經營實績、目前發展概況及未來的期許及展望作如下的報告。

單位:新台幣仟元
年度
項目
109年度 108年度 成長率(%)
營業收入淨額 5,394,839 4,509,466 19.63%
營業毛利 1,297,555 1,092,255 18.80%
營業利益 766,736 551,503 39.03%
稅前淨利 702,018 618,673 13.47%
本期淨利 670,135 392,897 70.56%

2. 預算執行情形 :

本公司一○九年度未公開財務預測,故無須揭露預算執行情形。

3. 財務收支及獲利能力分析

項目 年度 109年度 108年度
財務收支 營業收入淨額 5,394,839 4,509,466
營業毛利 1,297,555 1,092,255
稅後淨利 670,135 392,897
獲利能力 資產報酬率(%) 8.06 4.84
權益報酬率(%) 11.98 6.99
營業利益占實收資本比率(%) 52.97 37.97
稅前純益占實收資本比率(%) 48.50 42.59
純益率(%) 12.42 8.71

4. 研究發展狀況

氣候變遷及全球暖化造就劣勢環境讓地球生態改變,致使曝露在高溫度、高濕度以 及高污染環境中的設備,零件容易產生硫化現象,大毅科技因應客戶的需求,加上多年 以來累積的量產技術實力,推出車用抗硫化電阻、電流感測電阻,通過 IATF16949 之認 證,已受到市場採用及肯定。

在材料部分,優化產品質量,亦可應用在曝露於高污染環境中的設備,包括電動自 駕車、工業控制系統、感測器、車用儀表設備、通訊基地台等。現代被動元件的兩個重 要製程,薄膜製程 ( 黃光微影製程 ) 與厚膜製程,大毅科技將其發揮得淋漓盡致,甚至將 兩種製程混合使用,創造最大效率與產品效能。

保護電路效果的發揮,需要優良的保護元件當後盾,大毅科技從厚膜電阻一路走來, 經歷了薄膜電阻,並發展了一系列的保護元件,包含電流、電壓與溫度類之保護元件、 ESD 保護元件,並參與國際大廠之研發計畫,共同研發新產品以提供更完整的客戶服務。

-1-

二、一一○年度經營計劃

1. 經營方針 :

著重於利基型產品及高規格特殊品的開發及行銷,朝向高精密微型及高可靠度電阻 開發,擴展版圖往 5G 及車用領域佈局,同時開發新的終端產品應用領域,以提升企業營 運績效為最大目標。

  1. 預期銷售數量及其依據與重要產銷政策 :

  2. (1) 銷售執行重點 :

根據產業研究報告指出新型態終端產品需求正成長,將對電子零組件帶來龐大商 機,故優化被動和保護元件利基產品銷售組合,並持續開創及深耕國內海外市場,深耕 既有客戶脈絡,並致力與國際知名大廠建立長期及穩健的合作關係。

  • (2) 生產策略及重要行動方案 :

著手於車用抗硫化電阻與低溫度係數及低阻值型的電流感測電阻,以滿足客戶在 精密電路以及準確電控的設計需求,在優先滿足客戶需求的前提下為兼顧大訂單的承 接能力與客戶少量多樣的特殊需求,提供產品種類齊全,且富彈性之生產排程,結合 訂單生產與計畫生產的優點,降低庫存量以減少資金囤積壓力並能兼顧經濟規模,降 低生產成本。

三、未來公司發展策略 :

由於終端應用推陳出新,包括車用、 3D 感測、 AI 、物聯網與高速運算等未來商用 化產品,其中 5G 鎖定的應用服務包括智慧聯網汽車、醫療、教育、緊急疏散服務、智慧 家庭 / 居家安全…等,逐步成為先進國家未來社會發展與產業競爭的核心,因此未來放眼 於高精密微型被動元件及新型終端產品零組件開發,規劃海外重要區域市場佈局,以期 創造公司利潤最大化。

四、受到外部競爭環境之影響

來自原物料仰賴進口,產品易受匯率變動、貴金屬價格劇烈波動、同業間價格競爭、 生產人力成本上揚、全球性傳染疾病蔓延造成經濟停滯及終端客戶要求產品的精密高規 等因素影響,使得生產成本逐步上升,而為因應此變化,本集團嚴格控管成本及費用並 效率化的積極管理,且藉由原穩健扎實的根基配合衍生性新產品的推陳出新下,保持既 有競爭優勢。

五、法規環境及總體經營環境影響 :

本本集團密切注意國內外法規環境之規範,以因應法規環境改變之影響。著重組織 運作及營運策略,並針對營運模式、行銷業務、生產品質、人力資源、財務會計、研究 發展、總務行政、資訊管理及總體經營管理方面,做體制上之強化,以期創造更大利潤 及成果與全體股東分享。

最後我們在此特別感謝各位股東撥冗蒞臨,並期盼各位繼續給予支持及鼓勵,在未 來攜手並進,且期勉公司經營團隊繼續努力不懈,提升產品品質,做好客戶服務以強化 企業的競爭力更努力爭取卓越的績效,保持優異的經營成績。 敬祝各位股東及員工們:

身體健康 萬事如意

董事長 :江財寶 經理人 :江財寶

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、 貳 公司簡介

一、設立日期:民國七十八年十二月二十八日

  1. 公司之地址及電話

  2. 公司地址:桃園市蘆竹區南山路二段 470 巷 26 號 工廠地址:

    • 長興廠:桃園市蘆竹區南山路二段 470 巷 26 號
  3. 南山廠:桃園市蘆竹區南山路三段 17 巷 4 號

  4. 電 話: (03)324-6169

  5. 二、公司沿革:

  6. 1989 年 12 月 為嚮應政府獎勵策略性工業五年免稅政策,成立大毅科技專業製 造晶片電阻,資本額 3,750 萬。

  7. 1990 年 08 月 開始生產排列電阻。 1993 年 09 月 榮獲 DNVI ISO-9002 品質系統認證。

  8. 1994 年 04 月 遷入長興廠現址,資本額增資至 5,200 萬。 1994 年 09 月 率先生產晶片排阻。 1995 年 09 月 長興廠廠房擴建至六樓 , 資本額增至 10,920 萬。 1996 年 10 月 榮獲 UL I.E.C.Q 工廠認證。

  9. 1996 年 12 月 以未分配盈餘轉增資 54,600 仟元,資本額增資至 16,380 萬。

  10. 1997 年 06 月 增資發行新股暨補辦公開發行,資本額增資至 26,982 萬。 新產品「高壓電阻」量產上市。

  11. 1998 年 02 月 現金增資 49,000 仟元,用於購置自動化設備、充實營運資金及轉投 資,資本額增資至 31,882 萬。

  12. 1998 年 09 月 召開股東臨時會,變更原有董事席次五席為三席、監察人席次二 席為三席,並改選董事及監察人。

  13. 1999 年 07 月 盈餘轉增資 35,680 仟元,用於購置自動化設備,資本額增資至 35,450 萬元。

  14. 1999 年 09 月 股票上櫃掛牌買賣並辦理現金增資 80,000 仟元,用於購置自動化設 備、充實營運資金,資本額增資至 43,450 萬元。

  15. 1999 年 10 月 召開股東臨時會,補選董事席次二名。

  16. 2000 年 02 月 經投審會核准透過大毅控股 ( 薩摩亞 )( 股 ) 公司轉投資大陸蘇州 - 成 立大毅科技 ( 蘇州 ) 電子有限公司以生產晶片電阻器。

  17. 2000 年 03 月 召開股東會,通過股東紅利轉增資 86,900 仟元及員工紅利轉增資 4,600 仟元,資本額增資至 52,600 萬元。

  18. 2000 年 04 月 現金增資 100,000 仟元,用於購買土地、興建廠房及購置自動化設 備,資本額增資至 62,600 萬元。

  19. 2000 年 12 月 通過 QS 9000 品質認證標準。 2001 年 05 月 召開股東會,通過股東紅利轉增資 281,700 仟元及員工紅利轉增資 28,960 仟元,資本額增資至 93,666 萬元。

  20. 2001 年 06 月 符合重要科技事業範圍,經核准享有五年免徵營利事業所得稅。 2001 年 09 月 台灣證券交易所核准上櫃轉上市掛牌買賣。 2002 年 02 月 長興廠完工落成正式遷入。

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  • 2002 年 05 月 召開股東會,通過股東紅利轉增資 187,332 仟元及員工紅利轉增資 14,008 仟元,資本額增資至 113,800 萬元。另補選董事一席。

  • 2002 年 07 月 經投審會核准透過大毅國際 (BVI) 有限公司轉投資大陸東莞 - 成立 大毅科技電子 ( 東莞 ) 有限公司以生產晶片電阻器。

  • 2002 年 08 月 率先同業全面導入無鉛製程以符合環保法令要求;並通過 sony 環境 品質保證體制評鑑。

  • 2002 年 12 月 低溫製程全面導入。

  • 2003 年 01 月 超低阻抗電阻試作完成。

  • 2003 年 05 月 股東會決議通過以未分配盈餘轉增資 124,000,000 元,資本額增資 至 126,200 萬;另再補選獨立董事一席。

  • 2003 年 06 月 完成試作 0201 晶片電阻。

  • 2003 年 09 月 黃光室 - 週邊、生產之研發設備完成。

  • 2003 年 10 月 通過 BVQI ISO-14001 的認證;另符合新興重要策略性產業的範 圍,經國稅局核准享有五年免徵營利事業所得稅。 發表新產品高功率插件式電流感測微電阻,為國內首見新產品, 一體成型非銲接式結構可提升電阻值精確度。

  • 2003 年 11 月 提出申請符合「製造業及其相關技術服務業新增五年免徵營利事 業所得稅」之規定。

  • 2004 年 01 月 發表新產品高功率封裝晶片金屬微電阻,此項產品引用高科技黃 光製程及半導體封裝技術,並使用通過 UL-94V0 耐燃性試驗材料。

  • 2004 年 03 月 成功研發出 0603 薄膜晶片保險絲並通過 UL 認證,並規劃量產上市。

  • 2004 年 04 月 經投審會核准擬再增加轉投資大毅蘇州廠美金 990 萬。

  • 2004 年 06 月 股東會決議通過以未分配盈餘轉增資 118,000 仟元,資本額增資至 13.8 億元;另再補選獨立董事一席。

  • 2005 年 02 月 經投審會核准擬再增加轉投資大毅東莞廠美金 430 萬;另經經濟部 工業局核准取得符合新興重要策略性產業享有五年免徵營利事業 所得稅。

  • 2005 年 06 月 經董事會決議擬再增加轉投資大毅蘇州廠美金 1,200 萬。

  • 2005 年 10 月 買回註銷庫藏股 2,000 仟股,變更後實收資本額為 13.6 億元。

  • 2005 年 10 月 股東會決議通過以未分配盈餘及資本公積轉增資 93,000 仟元,資本 額增資至 14.53 億元。

  • 2005 年 10 月 發表 0402 晶片保險絲、 NTC 熱敏電阻、抗流線圈、薄膜高頻元件 等新產品。

  • 2005 年 10 月 取得經濟部工業局製造業及其相關技術服務業新增五年免徵營利 事業所得稅之完成證明核准函。

  • 2005 年 11 月 為符合國際品質系統文件之需求及演進及國際汽車產業特殊要 求,本公司積極推動 TS-16949 以過程為基礎的品質管理系統。

  • 2005 年 12 月 買回註銷庫藏股 3,000 仟股,變更後實收資本額為 14.23 億元。 公司通過職業安全衛生管理系統 OHSAS 18001:1999 認證。

  • 2006 年 4 月 通過 UL 汽車業品質系統 TS-16949 認證,正式跨入國際汽車產業。

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  • 2006 年 6 月 股東會決議通過以未分配盈餘轉增資 157,000 仟元,資本額增至 15.8 億。

  • 2006 年 8 月 NTC 熱敏電組產品正式移轉量產。 2007 年 8 月 股東會決議通過以未分配盈餘轉增資 220,000 仟元,資本額增至 18 億。

  • 2007 年 9 月 轉投資取得大益電子廠 ( 馬 ) 股份有限公司 49% 股權。 2007 年 12 月 買回註銷庫藏股 1,418 仟股,變更後實收資本額為 17.8582 億元。 2008 年 3 月 符合新興重要策略性產業的範圍,取得經國稅局核准享有五年免 徵營利事業所得稅之核准函。

  • 2008 年 2 月 買回註銷庫藏股 3,000 仟股,變更後實收資本額為 17.5582 億元。 2008 年 6 月 股東會決議通過以未分配盈餘轉增資 142,180 仟元,資本額增至 18.98 億。

  • 2008 年 7 月 通過有害物質製程管理 (HSPM)UL IECQ QC080000:2002 認證。 2008 年 9 月 發表 MSA 、 UMSA 靜電防護元件及 RBL 金屬膜晶片微歐姆電阻。 2008 年 11 月 買回註銷庫藏股 2,000 仟股,變更後實收資本額為 18.78 億元。 2009 年 6 月 股東會決議通過以未分配盈餘轉增資 80,310 仟元,資本額增至 19.58 億。

  • 2009 年 11 月 符合行政院所發佈「製造業及其相關技術服務業新增適用五年免 徵營利事業所得稅獎勵辦法」,已取得經濟部工業局核准函。

  • 2009 年 12 月 靜電抑制元件 ESD 符合國際規範 IEC61000 。 2010 年 1 月 推出高功率 LED 陶瓷散熱基板,並發表其製程技術再升級,加速 產品生產效率。

  • 2010 年 4 月 符合「企業營運總部租稅獎勵實施辦法」,並取得經濟部工業局 核發之企業營運總部營運範圍證明函。

  • 2010 年 4 月 員工認股權憑證轉換新股 43,860 仟元,變更後資本額增至 20.02 億。

  • 2010 年 6 月 股東會決議通過以未分配盈餘轉增資 118,669 仟元,資本額增至 21.27 億。

  • 2011 年 2 月 發表 RBL 最新規格。

  • 2011 年 3 月 發表低成本之高功率 LED 封裝技術。

  • 2011 年 3 月 員工認股權憑證轉換新股 24,490 仟元,變更後資本額增至 21.51 億。 2011 年 5 月 股東會決議通過以未分配盈餘轉增資 180,542 仟元,變更後資本額 增至 23.32 億。

  • 2011 年 6 月 參加一百年度台灣顯示器光電展。 2011 年 7 月 取得「陶瓷散熱基板之導電插孔的形成方法」專利權。

  • 2011 年 12 月 取得經濟部工業局「製造業及其相關技術服務業新增適用五年免 徵營利事業所得稅獎勵辦法」之完成證明核准函。

  • 2012 年 3 月 參加日本 LED Nest Stage 展覽。

  • 2012 年 3 月 員工認股權憑證轉換新股 23,500 仟元,變更後資本額增至 23.56 億。 2012 年 3 月 通過發行 100 年度員工認股權憑證。

  • 2012 年 5 月 股東會決議通過以盈餘及員工紅利轉增資 103,382 仟元,資本額增 至 24.58 億。

  • 2012 年 11 月 參加德國慕尼黑電子展。

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  • 2013 年 1 月 購置土地及南山廠廠房新台幣五億元,以擴充 LED 產能。 2013 年 1 月 發行國內第一次無擔保轉換公司債,發行金額 562,500 仟元。 2013 年 3 月 經投審會核准透過大毅聯合有限公司轉投資成立大毅科技 ( 南通 ) 。

  • 電子有限公司以生產貼片元器件 ( 電阻 )

  • 2013 年 6 月 股東會決議通過以盈餘轉增資 48,443 仟元,資本額增至 25.07 億。 2013 年 7 月 調整國內第一次無擔保轉換公司債轉換之價格為 17.8 元。

  • 2013 年 7 月 調整 100 年度員工認股權憑證認股價格為 19.1 元。 2014 年 6 月 股東會決議通過以盈餘轉增資 24,706 仟元,資本額增至 25.32 億。 2014 年 6 月 國內第一次無擔保轉換公司債 103 年第二季轉換股數 11,387,531 股,資本額增至 26.46 億。

  • 2014 年 7 月 調整國內第一次無擔保轉換公司債轉換之價格為 17.6 元。 2014 年 7 月 調整 100 年度員工認股權憑證認股價格為 18.9 元。 2014 年 9 月 國內第一次無擔保轉換公司債 103 年第三季轉換股數 342,687 股,資 本額增至 26.49 億。

  • 2015 年 2 月 買回註銷庫藏股 5,000 仟股,變更後實收資本額為 25.99 億元。 2015 年 3 月 國內第一次無擔保轉換公司債 104 年第一季轉換股數 3,732,934 股,資本額增至 26.37 億。

  • 2015 年 6 月 調整國內第一次無擔保轉換公司債轉換之價格為 17.2 元。 2015 年 6 月 調整 100 年度員工認股權憑證認股價格為 18.4 元。 2015 年 8 月 買回註銷庫藏股 1,674 仟股,變更後實收資本額為 26.20 億。 2015 年 11 月 買回註銷庫藏股 6,140 仟股,變更後實收資本額為 25.59 億。 2016 年 2 月 取得經濟部工業局營運總部認定函。 2016 年 3 月 買回註銷庫藏股 2,051 仟股,變更後實收資本額為 25.38 億。 2016 年 3 月 國內第一次無擔保轉換公司債 105 年第一季轉換股數 581,395 股,資 本額增至 25.44 億。

  • 2016 年 6 月 股東會決議通過現金減資 767,560 仟元。 2016 年 6 月 調整國內第一次無擔保轉換公司債轉換之價格為 17.2 元。 2016 年 6 月 調整 100 年度員工認股權憑證認股價格為 18.4 元。 2016 年 7 月 買回註銷庫藏股 2,000 仟股,變更後實收資本額為 25.24 億。 2016 年 8 月 調整國內第一次無擔保轉換公司債轉換之價格為 20.3 元。 2016 年 8 月 調整 100 年度員工認股權憑證認股價格為 22.1 元。 2016 年 9 月 完成現金減資變更登記,變更後實收資本額為 17.56 億。 2017 年 3 月 國內第一次無擔保轉換公司債 106 年第一季轉換股數 7,231,470 股,資本額增至 18.29 億。

  • 2017 年 3 月 員工認股權憑證轉換新股 50,000 仟元,變更後資本額增至 18.79 億。 2017 年 7 月 調整國內第一次無擔保轉換公司債轉換之價格為 19.9 元。 2017 年 9 月 國內第一次無擔保轉換公司債 106 年第二季轉換股數 197,040 股,資 本額增至 18.81 億。

-6-

  • 2017 年 12 月 國內第一次無擔保轉換公司債 106 年第三季轉換股數 1,964,808 股,資本額增至 19 億。

  • 2018 年 2 月 國內第一次無擔保轉換公司債 106 年第四季轉換股數 1,658,280 股,資本額增至 19.17 億。

  • 2018 年 2 月 經經濟部投資審議委員會經審二字第 10700031350 號函核備經 由第三地區投資事業薩摩亞大毅聯合有限公司匯回其子公司大 毅科技 ( 南通 ) 電子有限公司清算剩餘投資款計 USD2,497 仟元。

  • 2018 年 4 月 限制員工權利新股申報生效,可發行總額新台幣 20,000 仟元,每股 面額 10 元,共計 2,000 仟股普通股。

  • 2018 年 11 月 轉投資取得展新感測原件有限公司 100% 股權,投資總金額為新台 幣 30,000 仟元。

  • 2019 年 2 月 限制員工權利新股 2,000 仟股全數發行,變更後實收資本額為 19.37 億。

  • 2019 年 6 月 股東會決議通過現金減資 484,198 仟元。

  • 2019 年 7 月 獲頒全球首張抗硫化晶片電阻 (RMS) 符合 AEC Q200 標準 IECQ AQP 汽車電子品質認可證書。

  • 2019 年 8 月 通過經濟部「歡迎臺商回臺投資行動方案」投資金額 20 億。

  • 2019 年 9 月 完成現金減資變更登記,變更後實收資本額為 14.53 億。

  • 2019 年 12 月 完成收回已發行之限制員工權利新股註銷變更登記,變更後實收 資本額為 14.53 億。

  • 2020 年 4 月 國稅局核准通過「適用境外資金匯回管理運用及課稅條例」,匯 回境外轉投資收益美金 18,466 仟元。

  • 2020 年 12 月 完成收回已發行之限制員工權利新股註銷變更登記,變更後實收 資本額為 14.47 億。

  • 2020 年 12 月 經董事會決議通過設立越南子公司。

  • 2021 年 4 月 完成收回已發行之限制員工權利新股註銷變更登記,變更後實收 資本額為 14.47 億。

  • 2020 年 4 月 取得發火電阻新型專利

-7-

參、公司治理報告
一、公司組織系統
1.組織結構
股 東 會
審 計 委 員 會
董 事 會
稽 核 室
集 團 總 經 理
營 運 小 組
總 管 理 處
馬來西亞區事業群 全球
品質處
行銷
統合
產銷
統合
台灣區
生產處
台灣區
研發處
東莞
事業處
蘇州
事業處
馬來西亞
事業處
全球
品質處
行銷
統合
產銷
統合
台灣區
生產處
台灣區
研發處
東莞
事業處
蘇州
事業處
馬來西亞
事業處
全球
品質處

-8-

2. 各主要部門所營業務

主要部門別 負 責 業
總管理處

處:綜理預算規劃與執行、會計帳務、報表編製、差異分析;稅務、
財務之規劃,股務作業執行、客戶信用徵信及調查、資金管理
及控制等。
資訊統合部:資訊管理系統之規劃、設計、維護、更新及整合;電腦資源及
設備之管理、海內外廠電腦ERP之推動上線。
人資統合部:公共事務、公共用品管理、信件收發、ISO文件管理、人力規
劃及管理、幹部培訓、福委會推動及執行。


部:新增之原材料供應商導入、評估替代性原物料產品、詢價、比
價及議價流程之管理及控制等。


部:原物料庫存管理與控制、倉管與包裝儲運後勤管理業務。


部:公司環境(空污、水污)管理、工務管理
品質統合部 品質管理系統之建立及維護、產品品質檢驗、測試、控制、紀錄及保證等品
質政策的落實;品質管制支援輔導及各項品質認證等推行實施。
各區事業群 各事業處之管理及各項相關制度的建立、產品之生產製造及生產技術之改良
提升、提高良率及合格產品、精密化及委外加工產品的處理、新產品設計驗
證與測試,新材料驗證與承認、配合集團各項流程制度及營運方針的推動。
行銷統合 由行銷統合、被動元件、保護元件、日韓地區及產品應用組合而成,提供
國內外市場資源分析、開拓新產品動向及資料蒐集;規劃市場之行銷策略、
產品之行銷業務、客戶服務與諮詢、營業資源規劃管理、運用及代理商管
理等。
產銷統合 生產計畫排程、配合集團各項流程制度及營運方針的推動。
研發 公司各項新產品、新材料之研究開發測試評估。
稽核室 檢查及評估內部控制制度執行情形並提供分析及建議、內部控制制度相關管
理辦法編修;呈報稽核報告並追蹤改善成效。
集團總經理 重要制度規章建立、公司短中長期發展策略、經營計劃方針、專案計劃之研
訂與執行、各事業單位及子公司經營分析計劃之推動與管理。

-9-

110年04月13日 備註
(註4)
備註
(註4)
註4
具配偶或二親等
以內關係之其他
主管、董事或監
察人
關係
姓名
職稱
目前兼
任本公
司及其
他公司
之職務
註5 註6 註7 註8 註9 註10 註11
主要經(學)歷(註3) 開南大學
大興電工公司技術部工程師
歌星電子公司工程師
明陽電子公司主管
開南大學在職專班經營管理組
碩士
大益電子廠(股)公司董事
開南大學
舜達自動控制經理
桃園高中畢
東培工業公司主管
成功工商機工科畢
大益電子廠(股)公司董事
中央警察大學警政研究所法學
碩士
桂冠會計師事務所執行長
開南大學
長城金銀珠寶企業有限公司董
事長
真愛密碼(股)公司董事長
台北商專會計科
誠揚聯合會計師事務所稅務部
協理
利用他人
名義持有
股份




配偶、未成年
子女現在持
有股份



2.02 0.72
股數 2,923,222 1,044,222


持有股數



3.82 3.90 2.01 2.50 2.19 0.10 0.00
股數 5,524,821 5,645,156 2,912,891 3,618,009 3,172,956 143,231 219
選任時
持有股份



3.71 3.90 1.93 2.17 2.19 0.10 0.00
股數 5,366,821 5,645,156 2,796,891 3,146,900 3,172,956 143,231 219
初次選
任日期
(註2)
82.12.13 82.12.13 88.10.28 82.12.13 82.12.13 106.06.08 109.06.09 109.06.09
任期 三年 三年 三年 三年 三年 三年 三年 三年
選(就)任
日期
109.06.09 109.06.09 109.06.09 109.06.09 109.06.09 109.06.09 109.06.09 109.06.09

姓名 江財寶 王金榮 劉俐妏 林秋松 林泰山 楊培傑 陳永泰 許晏蓉
國籍
或註
冊地
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
職稱
(註1)
董事長 董事 董事 董事 董事 董事 獨立
董事
獨立
董事

-10-

獨立
董事
中華
民國
曾振輝

109.06.09三年
106.06.08








國立成功大學學士後醫學系
林口長庚紀念醫院胃腸影像診療
科主任
台北長庚紀念醫院放射科主任
長庚學術組助理教授級主治醫師
廈門長庚醫院院務委員
影像醫學系召集人兼放射科科主

註12




註1:法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示(屬法人股東代表者,應註明法人股東名稱),並應填列下表一。
註2:填列首次擔任公司董事或監察人之時間,如有中斷情事,應附註說明。
註3:與擔任目前職位相關之經歷,如於前揭期間曾於查核簽證會計師事務所或關係企業任職,應敘明其擔任之職稱及負責之職務。
註4:公司董事長與總經理或相當職務者(最高經理人)為同一人、互為配偶或一親等親屬者,應說明其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次,並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式)之相關資訊:因董事長熟悉
公司業務及產業脈絡,公司仍需仰賴其規劃藍圖與決策能力,目前已增加獨立董事席次,確保股東權益。
註5:大毅科技(股)公司董事長兼總經理、大益電子廠(股)公司董事、大益電子廠(馬來西亞)(股)公司董事、香港大益電子廠(股)公司董事、東莞大益電子有限公司董事(法人代表)、祥泰企業有限公司董事長(法人代表)、大毅科技(蘇州)電子有限公司董
事(法人代表)、大毅科技電子(東莞)有限公司董事(法人代表)、東莞常平司馬祥泰電阻有限公司董事長(法人代表)、印尼大益電子廠(股)公司董事、展新感測原件有限公司董事長(法人代表)。
註6:大毅科技(股)公司董事、大益電子廠(股)公司董事、大益電子廠(馬來西亞)(股)公司董事、香港大益電子廠(股)公司董事、東莞大益電子有限公司董事兼總經理(法人代表)、大毅科技(蘇州)電子有限公司董事(法人代表)、大毅科技電子(東莞)有限
公司董事(法人代表)、東莞常平司馬祥泰電阻有限公司董事(法人代表)。
註7:大毅科技(股)公司董事兼副總經理、大毅科技(蘇州)電子有限公司董事(法人代表)、大毅科技電子(東莞)有限公司董事(法人代表)。
註8:大毅科技(股)公司副董事長、祥泰企業有限公司董事(法人代表)、大毅科技(蘇州)電子有限公司董事(法人代表)、大毅科技電子(東莞)有限公司董事(法人代表)、東莞常平司馬祥泰電阻有限公司董事(法人代表)。
註9:大益電子廠(股)公司董事、大益電子廠(馬來西亞)(股)公司董事兼總經理、香港大益電子廠(股)公司董事、東莞大益電子有限公司董事(法人代表)、大毅科技(蘇州)電子有限公司董事(法人代表)、大毅科技電子(東莞)有限公司董事(法人代表)、東
莞常平司馬祥泰電阻有限公司監事(法人代表)、印尼大益電子廠(股)公司董事。
註10:大毅科技(股)公司薪資報酬委員會委員、大毅科技(股)公司審計委員會委員。
註11:大毅科技(股)公司薪資報酬委員會委員、大毅科技(股)公司審計委員會委員。
註12:林口長庚紀念醫院胃腸影像診療科主任、台北長庚紀念醫院放射科主任、長庚學術組助理教授級主治醫師、廈門長庚醫院院務委員、影像醫學系召集人兼放射科科主任、大毅科技(股)公司薪資報酬委員會委員、大毅科技(股)公司審計委員會
委員。
備註
(註4)
具配偶或二親等
以內關係之其他
主管、董事或監
察人
關係
姓名
職稱
目前兼
任本公
司及其
他公司
之職務
註12
主要經(學)歷(註3) 國立成功大學學士後醫學系
林口長庚紀念醫院胃腸影像診療
科主任
台北長庚紀念醫院放射科主任
長庚學術組助理教授級主治醫師
廈門長庚醫院院務委員
影像醫學系召集人兼放射科科主
利用他人
名義持有
股份




配偶、未成年
子女現在持
有股份



股數


持有股數



股數
選任時
持有股份



股數
初次選
任日期
(註2)
106.06.08
任期 三年
選(就)任
日期
109.06.09

姓名 曾振輝
國籍
或註
冊地
中華
民國
職稱
(註1)
獨立
董事

-11-

110年04月13日 法人股東名稱(註1)








東(註2)
燦天投資股份有限公司
江財寶(62%)、久端投資(34%)
註1:董事、監察人屬法人股東代表者,應填寫該法人股東名稱。
註2:填寫該法人股東之主要股東名稱(其持股比率占前十名)及其持股比率。若其主要股東為法人者,應再填列下表二。
註3:法人股東非屬公司組織者,前開應揭露之股東名稱及持股比率,即為出資者或捐助人名稱及其出資或捐助比率。
主要股東為法人者其主要股東:無
董事及監察人資料(二)
法人股東名稱(註1)








東(註2)
燦天投資股份有限公司
江財寶(62%)、久端投資(34%)
註1:董事、監察人屬法人股東代表者,應填寫該法人股東名稱。
註2:填寫該法人股東之主要股東名稱(其持股比率占前十名)及其持股比率。若其主要股東為法人者,應再填列下表二。
註3:法人股東非屬公司組織者,前開應揭露之股東名稱及持股比率,即為出資者或捐助人名稱及其出資或捐助比率。
主要股東為法人者其主要股東:無
董事及監察人資料(二)
兼任其他
公開發行
公司獨立
董事家數
兼任其他
公開發行
公司獨立
董事家數
0 0 0 0 0 0 0 0 0
符合獨立性情形(註2) 12
11
10
9
8
7








東(註2)
江財寶(62%)、久端投資(34%)
6
5
4
3
2
1
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
商務、法務、
財務、會計或
公司業務所
須之工作經
法官、檢察官、律師、
會計師或其他與公司
業務所需之國家考試
及格領有證書之專門
職業及技術人員
商務、法務、財務、
會計或公司業務所
須相關科系之公私
立大專院校講師以
法人股東名稱(註1) 燦天投資股份有限公司
條件
姓名
(註1)
江財寶 王金榮 劉俐妏 林秋松 林泰山 楊培傑 陳永泰 許晏蓉 曾振輝

-12-

-13-

110年04月13日 備註
(註3)
備註
(註3)
與董事長
為同一人
註1:應包括總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料,以及凡職位相當於總經理、副總經理或協理者,不論職稱,亦均應予揭露。
註2:與擔任目前職位相關之經歷,如於前揭期間曾於查核簽證會計師事務所或關係企業任職,應敘明其擔任之職稱及負責之職務。
註3:總經理或相當職務者(最高經理人)與董事長為同一人、互為配偶或一親等親屬時,應揭露其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次,並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式)
之相關資訊:因董事長熟悉公司業務及產業脈絡,公司仍需仰賴其規劃藍圖與決策能力,目前已增加獨立董事席次,確保股東權益。
註4:大益電子廠(股)公司董事、大益電子廠(馬來西亞)(股)公司董事、香港大益電子廠(股)公司董事、東莞大益電子有限公司董事(法人代表)、祥泰企業有限公司董事長(法人代表)、大毅科技(蘇州)電子有限
公司董事(法人代表)、大毅科技電子(東莞)有限公司董事(法人代表)、東莞常平司馬祥泰電阻有限公司董事長(法人代表)、印尼大益電子廠(股)公司董事、展新感測原件有限公司董事長(法人代表)。
註5:大毅科技(蘇州)電子有限公司董事(法人代表)、大毅科技電子(東莞)有限公司董事(法人代表)。
具配偶或二親等以內
關係之經理人
關係
姓名
職稱
目前兼任其他公司
之職務
註4 註5
主要經(學)歷(註2) 開南大學
大興電工公司技術部工程師
歌星電子公司工程師
明陽電子公司主管
開南大學
舜達自動控制公司經理
銘傳大學會計系畢
鼎信會計師事務所
利用他人名義
持有股份
持股比
股數
配偶、未成年子女持
有股份
持股比率
股數
持有股份 持股比率 3.82 2.01 0.33
股數 5,524,821 2,912,891 479,891
選(就)任日
78.12.28 79.07.01 96.11.12
性別
姓名 江財寶 劉俐妏 賴晉憲
國籍 中華民國 中華民國 中華民國
職稱
(註1)
總經理 副總經理兼
管理處主管
財務處協理

-14-

三、最近年度支付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金:
1.董事、監察人、總經理及副總經理之酬金
(1)一般董事及獨立董事之酬金(個別揭露姓名及酬金方式)
新台幣:仟元/仟股
領取來自
子公司以
外轉投資
事業或母
公司酬金
(註11)
領取來自
子公司以
外轉投資
事業或母
公司酬金
(註11)
領取來自
子公司以
外轉投資
事業或母
公司酬金
(註11)
領取來自
子公司以
外轉投資
事業或母
公司酬金
(註11)
1.請敘明獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構,並依所擔負之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性:本公司年度如有獲利,得以獲利數額由董事會決議提撥不高於3%為董事酬勞。
2.除上表揭露外,最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金:無
A、B、C、D、E、
F及G等七項總
額占稅後純益之
比例(註10)
財務
報告
內所
有公
2.81% 0.28% 1.99% 0.65% 0.48% 0.15% 0.01% 0.15% 0.15% 0.20% 0.05% 0.01%
本公司 2.81% 0.28% 1.99% 0.55% 0.48% 0.15% 0.01% 0.15% 0.15% 0.20% 0.05% 0.01%
兼任員工領取相關酬金 員工酬勞(G) (註6) 財務報告內所
有公司
(註7)

股票
金額
- - - - - - - - -
現金
金額
6,435 - 4,413 - - - - - - - - -
本公司 股票
金額
- - - - - - - - - - - -
現金
金額
6,435 - 4,413 - - - - - - - - -
退職退休金(F) 財務
報告
內所
有公

(註7)
- - - - - - - - - - - -
本公
- - - - - - - - - - - -
薪資、獎金及特
支費等(E)
(註5)
財務
報告
內所
有公

(註7)
7,636 - 6,925 698 1,416 - - - - - - -
本公司 7,636 - 6,925 - 1,416 - - - - - - -
A、B、C及D等
四項總額占稅後
純益之比例(註
10)








0.68% 0.28% 0.28% 0.55% 0.27% 0.15% 0.01% 0.15% 0.15% 0.20% 0.05% 0.01%


0.68% 0.28% 0.28% 0.55% 0.27% 0.15% 0.01% 0.15% 0.15% 0.20% 0.05% 0.01%
董事酬金 業務執行費
用(D)(註4)
財務
報告
內所
有公

(註7)
90 90 90 90 - 90 40 90 90 130 40 40


90 90 90 90 - 90 40 90 90 130 40 40
董事酬勞(C)
(註3)









(註7)
4,396 1,758 1,758 3,517 1,758 879 - 528 528 528 - -
本公
4,396 1,758 1,758 3,517 1,758 879 - 528 528 528 - -
退職退休金
(B)
財務
報告
內所
有公

(註7)
- - - - - - - - - - - -


- - - - - - - - - - - -
報酬(A)
(註2)
財務
報告
內所
有公

(註7)
- - - - - - - - - - - -


- - - - - - - 404 404 669 265 -
姓名 江財寶 王金榮 劉俐妏 林秋松 林泰山 楊培傑 張財殷
(註12)
陳永泰 許晏蓉 曾振輝 黃淑貞
(註12)
吳秉澤
(註12)
職稱 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 獨立
董事
獨立
董事
獨立
董事
獨立
董事
監察

-15-

董事姓名 給付本公司各個董事酬金級距
前四項酬金總額(A+B+C+D)
前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)
本公司(註8)
財務報告內所有
公司(註9) H
本公司(註8)
財務報告內所有公
司(註9)I
低於1,000,000元 1,000,000元(含)~2,000,000元(不含) 2,000,000元(含)~3,500,000元(不含) 3,500,000元(含)~5,000,000元(不含) 5,000,000元(含)~10,000,000元(不含) 10,000,000元(含)~15,000,000元(不含) 15,000,000元(含)~30,000,000元(不含) 30,000,000元(含)~50,000,000元(不含) 50,000,000元(含)~100,000,000元(不含) 100,000,000元以上 總計 註1:董事姓名應分別列示(法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示),並分別列示一般董事及獨立董事,以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填 列本表及下表(2-1),或下表(2-2-1)及(2-2-2)。 註2:係指最近年度董事之報酬(包括董事薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等)。 註3:係填列最近年度經董事會通過分派之董事酬勞金額。 註4:係指最近年度董事之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供 資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。 註5:係指最近年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)所領取包括薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、 配車等實物提供等等。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有 司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。另依IFRS 2「股份基礎給付」認列之薪資費用,包括取得員工認股權憑證、限制員工權利新股及參與現金增資 認購股份等,亦應計入酬金。 註6:係指最近年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工酬勞(含股票及現金)者,應揭露最近年度經董事會通過分派員工酬勞金額,若無法預 估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額,並另應填列附表一之三。 註7:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司董事各項酬金之總額。 註8:本公司給付每位董事各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露董事姓名。 註9:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位董事各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露董事姓名。 註10:稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。

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註11:a.本欄應明確填列公司董事領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金金額(若無者,則請填「無」)。
b.公司董事如有領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金者,應將公司董事於子公司以外轉投資事業或母公司所領取之酬金,併入酬金級距表之I欄,並將欄位名稱改
為「母公司及所有轉投資事業」。
c.酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業或母公司之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。
註12:自109.06.19起卸任。
*本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用。
(2)總經理及副總經理之酬金
新台幣:仟元
領取來
自子公
司以外
轉投資
事業或
母公司
酬金
(註9)
領取來
自子公
司以外
轉投資
事業或
母公司
酬金
(註9)
領取來
自子公
司以外
轉投資
事業或
母公司
酬金
(註9)
- - *不論職稱,凡職位相當於總經理、副總經理者(例如:總裁、執行長、總監…等等),均應予揭露。
酬金級距表
總經理及副總經理姓名 財務報告內所有公司(註7) E
江財寶、劉俐妏 2人
A、B、C及D等四
項總額占稅後純益
之比例(%)
(註8)
財務報 告內所
有公司
3.84%
本公司 3.84%
員工酬勞金額(D)
(註4)
財務報告內所有
公司(註5)
股票
金額
10,848
現金
金額
10,848
本公司 股票
金額
10,848
本公司(註6) 江財寶、劉俐妏 2人
現金
金額
10,848
獎金及
特支費等
(C)
(註3)
財務報告內 所有公司
(註5)
9,089
本公司 9,089
退職退休金(B) 財務報告內 所有公司
(註5)
-
給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距 低於1,000,000元 1,000,000元(含)~2,000,000元(不含) 2,000,000元(含)~3,500,000元(不含) 3,500,000元(含)~5,000,000元(不含) 5,000,000元(含)~10,000,000元(不含) 10,000,000元(含)~15,000,000元(不含) 15,000,000元(含)~30,000,000元(不含) 30,000,000元(含)~50,000,000元(不含) 50,000,000元(含)~100,000,000元(不含) 100,000,000元以上 總計
本公司 -
薪資(A)
(註2)
財務報告內 所有公司
(註5)
5,472
本公司 5,472
姓名 江財寶 劉俐妏
職稱 總經理 副總經理

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上市上櫃公司前五位酬金最高主管之酬金(註1) 領取來自
子公司以
外轉投資
事業或母
公司酬金
(註7)
領取來自
子公司以
外轉投資
事業或母
公司酬金
(註7)
領取來自
子公司以
外轉投資
事業或母
公司酬金
(註7)
註1:所稱「前五位酬金最高主管」,該主管係指公司經理人,至有關經理人之認定標準,依據前財政部證券暨期貨管理委員會92年3月27日台財證三字第0920001301號函令規定「經
理人」之適用範圍辦理。至於「前五位酬金最高」計算認定原則,係以公司經理人領取來自合併財務報告內所有公司之薪資、退職退休金、獎金及特支費等,以及員工酬勞
金額之合計數(亦即A+B+C+D四項總額),並予以排序後之前五位酬金最高者認定之。若董事兼任前開主管者應填列本表及上表(1-1)。
註2:係填列最近年度前五位酬金最高主管之薪資、職務加給、離職金。
註3:係填列最近年度前五位酬金最高主管之各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供及其他報酬金額。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬
個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬
金。另依IFRS 2「股份基礎給付」認列之薪資費用,包括取得員工認股權憑證、限制員工權利新股及參與現金增資認購股份等,亦應計入酬金。
註4:係填列最近年度經董事會通過分派前五位酬金最高主管之員工酬勞金額(含股票及現金),若無法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額,並另應填列附
表一之三。
註5:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司前五位酬金最高主管之各項酬金總額。
註6:稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
註7:a.本欄應明確填列公司前五位酬金最高主管領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金金額(若無者,則請填「無」)。
b.酬金係指本公司前五位酬金最高主管擔任子公司以外轉投資事業或母公司之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執
行費用等相關酬金。
*本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用。
A、B、C及D等四項
總額占稅後純益之比
例(%)
(註6)
財務報
告內所
有公司
2.13% 1.71% 0.76%
本公司 2.13% 1.71% 0.76%
員工酬勞金額(D)
(註4)
財務報告內所有公
司(註5)
股票
金額
- - -
現金
金額
6,435 4,413 2,318
本公司 股票
金額
- - -
現金
金額
6,435 4,413 2,318
獎金及
特支費等
(C)
(註3)
財務報
告內所
有公司
(註5)
4,643 4,446 1,260
本公司 4,643 4,446 1,260
退職退休金(B) 財務報
告內所
有公司
(註5)
- - -
本公司 - - -
薪資(A)
(註2)
財務報
告內所
有公司
(註5)
2,993 2,479 1,472
本公司 2,993 2,479 1,472
姓名 江財寶 劉俐妏 賴晉憲
職稱 總經理 副總經理 財務處主管

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  1. 分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形
109年12月31日/新台幣:仟元 109年12月31日/新台幣:仟元 109年12月31日/新台幣:仟元 109年12月31日/新台幣:仟元 109年12月31日/新台幣:仟元 109年12月31日/新台幣:仟元
職稱
(註1)
姓名
(註1)
股票金額 現金金額 總計 總額占稅後純
益之比例(%)


董事長兼總經理 江財寶 - 13,166 13,166 1.99%
副總經理 劉俐妏
財務會計協理 賴晉憲
  • 註 1 :應揭露個別姓名及職稱,但得以彙總方式揭露獲利分派情形。

  • 註 2 :係填列最近年度經董事會通過分派經理人之員工酬勞金額(含股票及現金),若無法預估者則按去年實際分派金額比例 計算今年擬議分派金額。稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個 體或個別財務報告之稅後純益。

  • 註 3 :經理人之適用範圍,依據本會 92 年 3 月 27 日台財證三字第 0920001301 號函令規定,其範圍如下:

    • (1) 總經理及相當等級者

    • (2) 副總經理及相當等級者

    • (3) 協理及相當等級者

    • (4) 財務部門主管

    • (5) 會計部門主管

    • (6) 其他有為公司管理事務及簽名權利之人

  • 註 4 :若董事、總經理及副總經理有領取員工酬勞(含股票及現金)者,除填列附表一之二外,另應再填列本表。

  • 分別比較說明本集團於最近二年度之支付本公司董事、監察人、總經理及副總經 理酬金總額占稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬 金之程序及與經營績效及未來風險之關聯性。

  • (1) 支付酬金總額占稅後純益比例之分析 :

比較說明本集團於最近二年度之支付本公司董事、監察人、總經理及副總經
酬金總額占稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬
之程序及與經營績效及未來風險之關聯性。
支付酬金總額占稅後純益比例之分析:
比較說明本集團於最近二年度之支付本公司董事、監察人、總經理及副總經
酬金總額占稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬
之程序及與經營績效及未來風險之關聯性。
支付酬金總額占稅後純益比例之分析:
比較說明本集團於最近二年度之支付本公司董事、監察人、總經理及副總經
酬金總額占稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬
之程序及與經營績效及未來風險之關聯性。
支付酬金總額占稅後純益比例之分析:
比較說明本集團於最近二年度之支付本公司董事、監察人、總經理及副總經
酬金總額占稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬
之程序及與經營績效及未來風險之關聯性。
支付酬金總額占稅後純益比例之分析:
比較說明本集團於最近二年度之支付本公司董事、監察人、總經理及副總經
酬金總額占稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬
之程序及與經營績效及未來風險之關聯性。
支付酬金總額占稅後純益比例之分析:
新台幣:仟元
職稱 109年度 108年度
酬金總額(註1) 占稅後純益
之比例﹪
酬金總額(註1) 占稅後純益之比
例﹪
董事 18,232 2.75% 10,959 2.83%
監察人 40 0.01% 3,037 0.78%
總經理及副總經理 25,409 3.84% 20,492 5.29%
  • 註 : 合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 支付本公司董事、監察人及總經理、副總經理各項酬金之總額。

  • A. 酬金總額變動說明 :

  • B. 本公司 109 年度支付總經理及副總經理酬金總額較 108 年度增加,係因 109 年 度稅後純益較 108 年度增加所致。

  • C. 支付酬金占稅後純益比例變動說明 :

  • 本公司 109 年度支付之酬金佔稅後純益比例較 108 年度減少,係因 109 年度稅 後純益較 108 年度增加所致。

  • (2) 給付酬金之政策、標準與經營績效及未來風險之關聯性 :

  • A. 董監事酬勞分派政策:

  • 本公司及合併報表公司在給付董監事酬金方面包括年度盈餘分派之董監事 酬勞、獨立董事薪資及董事會車馬費,車馬費金額係參酌同業標準訂定;盈 餘分派之董監事酬勞則依章程規定辦理,經董事會決議後再於股東會報告。 本公司分配董監事酬勞係依「董事、功能性委員會薪資報酬發放管理辦法」 及「董事會績效評估辦法」明確規範之給付標準 , 並依個別營運參與程序及貢 獻價值同時考量公司經營績效及未來風險之關聯性給付董監事酬金。

  • B. 經理人酬金分派政策:

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總經理及副總經理之酬金包括薪資、獎金及員工酬勞等,係依所擔任之職位 及所承擔之責任及本公司「年終獎金發放辦法」「員工酬勞發放辦法」等規 定,同時考量公司經營績效及未來風險之關聯性再呈報薪酬委員會審議釐定 之。

四、公司治理運作情形

1. 董事會運作情形資訊

本公司民國一○九年度董事會共開會九次 (A) ,董事監察人出列席情形如下:

職稱 姓名(註1) 實際出(列)
席次數B
委託出
席次數
實際出(列)席率
(%)【B / A】(註2)
備註
董事長 江財寶 9 0 100.00% 連任
董事 王金榮 9 0 100.00% 連任
董事 劉俐妏 9 0 100.00% 連任
董事 林秋松 9 0 100.00% 連任
董事 林泰山 0 0 0.00% 109.06.09
新任
董事 張財殷 4 0 100.00% 舊任:
自109.06.09
起卸任
董事 楊培傑 9 0 100.00% 連任
董事 翁啟勝 0 0 0.00% 舊任:
自109.06.09
起卸任
獨立董事 黃淑貞 4 0 100.00% 舊任:
自109.06.09
起卸任
獨立董事 曾振輝 9 0 100.00% 連任
獨立董事 陳永泰 5 0 100.00% 109.06.09
新任
獨立董事 許晏蓉 5 0 100.00% 109.06.09
新任
監察人 燦天投資(股)代
表人-林泰山
0 0 0.00% 舊任:
自109.06.09
起卸任
監察人 燦天投資(股)代
表人-吳秉澤
4 0 100.00% 舊任:
自109.06.09
起卸任
其他應記載事項:
一、董事會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨
立董事意見及公司對獨立董事意見之處理:
(一)證券交易法第14 條之3 所列事項:
開會日期
議案內容
所有獨立董事意
見及公司對獨立
董事意見之處理
109.01.10
1.通過本公司2019年度員工年終獎金之經理人分配案。
所有獨立董事
同意通過。
109.03.19
1.通過停止辦理108年6月5日股東常會通過之私募增資發
行新股案。
2.通過108年度員工酬勞及董監酬勞分派案。
3.通過修訂本公司「取得或處分資產處理程序」。
4.通過修訂本公司「從事衍生性商品交易處理程序」。
5.通過修訂本公司「資金貸與他人作業程序」。
6.通過修訂本公司「背書保證辦法」。

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7.通過修訂本公司內部控制制度自行評估作業辦法。
8.通過修訂本公司「薪資報酬委員會組織規程」。
9.通過修訂本公司「董監事經理人道德行為準則」。
1.通過修訂本公司「董事及監察人選舉辦法」。
2.通過修訂本公司「股東會議事規則」。
3.通過本公司註銷收回限制員工權利新股相關事宜。
4.通過本公司108年盈餘分派案。
5.通過修訂本公司「員工酬勞發放辦法」。
6.通過發放107年度員工酬勞之經理人分派案。
109.04.24 7.通過發放108年度董監酬勞分派案。
8.通過修訂本公司「董事、監察人薪資報酬發放管理辦
法」。
9.通過選舉董事(含獨立董事)案。
10.通過董事會提名及審查董事(獨立董事)候選人名單。
11.通過解除本公司董事(含獨立董事)競業禁止之限制。
12.通過增訂本公司「審計委員會組織規程」。
109.07.07 1.通過訂定109年度配發現金股利之除息基準日。
2.通過委任第四屆薪資報酬委員案。
1.通過110年度稽核計畫。
2.通過本公司註銷收回限制員工權利新股相關事宜。
3.通過本公司資產減損情形。
109.11.11 4.通過本公司第十五次買回本公司股份轉讓予員工案。
5.通過本公司第十五次買回本公司股份轉讓予員工經理
人案。
6.通過發放108年度員工酬勞之經理人分派案。
7.通過本公司取得不動產土地案。
109.12.23 1.通過本公司擬投資設立越南子公司案。
(二)除前開事項外,其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決
事項:無。
二、董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原
因以及參與表決情形:
會議日期 姓名
內容
利益迴避
表決情形
原因
109.01.10 江財寶、
劉俐妏
2019 年度員工年終獎
金之經理人分配案
董事兼任經
理人
其餘出席董
事同意通過
109.03.19 江財寶、
劉俐妏
108 年度員工酬勞及
董監酬勞分派案
董事兼任經
理人
其餘出席董
事同意通過
發放107 年度員工酬
109.04.24 江財寶、
劉俐妏
勞之經理人分派案及
108 年度董監酬勞分
董事兼任經
理人
其餘出席董
事同意通過
派案
109.11.11 江財寶、
劉俐妏
發放108 年度員工酬
勞之經理人分派案
董事兼任經
理人
其餘出席董
事同意通過
三、上市上櫃公司應揭露董事會自我(或同儕)評鑑之評估週期及期間、評估範圍、方式
及評估內容等資訊,並填列附表二(2)董事會評鑑執行情形。
四、當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明度
等)與執行情形評估:本公司109 年董事及監察人任期屆滿改選時,已設置審計委
員會代替監察人職權。
  • 註 1 :董事、監察人屬法人者,應揭露法人股東名稱及其代表人姓名。

  • 註 2 : (1) 年度終了日前有董事監察人離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出 ( 列 ) 席率 (%) 則 以其在職期間董事會開會次數及其實際出 ( 列 ) 席次數計算之。

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  • (2) 年度終了日前,如有董事監察人改選者,應將新、舊任董事監察人均予以填列,並於備註欄 註明該董事監察人為舊任、新任或連任及改選日期。實際出(列)席率(%)則以其在職期間董事 會開會次數及其實際出(列)席次數計算之。

2. 董事會評鑑執行情形

評估週期 評估期間 評估範圍 評估方式 評估內容
每年執行一次 109年01月01日至
109年12月31日
董事會及功能
性委員會之績
效評估
1.董事會內部
自評
2.董事成員自

3.同儕評估
1.公司目標與任務
之掌握
2.董事職責認知
3.對公司營運之參
與程度
4.內部關係經營與
溝通
5.董事之專業及持
續進修
6.內部控制
7.功能性委員會職
責認知
8.提升功能性委員
會決策品質
9.功能性委員會組
成及成員選任

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3. 審計委員會運作或監察人參與董事會運作情形:

。 (1) 審計委員會運作情形資訊

本公司於民國一○九年度審計委員會共開會三次 (A) ,獨立董事出列席情形如下:

職稱 姓名 實際出席
次數(B)
委託出席
次數
實際出席率(%)
(B / A)(註)
備註
獨立董事 陳永泰 3 0 100.00% 109.06.09
設置後新任
獨立董事 曾振輝 3 0 100.00% 109.06.09
設置後新任
獨立董事 許晏蓉 3 0 100.00% 109.06.09
設置後新任
其他應記載事項:
一、審計委員會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、審計
委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。
(一)證券交易法第14條之5所列事項。
會議日期
議案內容
所有獨立董事意見
及公司對審計委員
會意見之處理
109.08.12
1.通過本公司109年第二季合併財務報表。
所有獨立董事
同意通過。
109.11.11
1.通過110年度稽核計畫
2.通過本公司資產減損情形。
3.通過本公司取得不動產土地案。
109.12.23
1.通過本公司擬投資設立越南子公司案。
(二)除前開事項外,其他未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同
意之議決事項:無此情形。
二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明獨立董事姓名、議案內容、
應利益迴避原因以及參與表決情形:無此情形。
三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形(應包括就公司財務、業務狀況進
行溝通之重大事項、方式及結果等):本公司內部稽核主管定期向審計委員會送
交稽核計畫及稽核評估執行情形,稽核結果尚無重大異常情事,審計委員定期與
會計師有治理單位溝通會議。
會議日期
重點
109.03.19
108年度查核過程中應與治理單位溝通之治理事項
109.11.11
109年度查核規劃階段應與治理單位溝通之治理事項

(2) 監察人參與董事會運作情形:本公司於 109.06.09 設置審計委員會取代監察人。

-24-

3. 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

評估項目 運作情形(註) 運作情形(註) 運作情形(註) 與上市上櫃公司
治理實務守則差
異情形及原因
摘要說明
一、公司是否依據上市上櫃公司治
理實務守則訂定並揭露公司
治理實務守則?
V 本公司目前尚未建置公司治理制度,但依原
有之內控制度及各項管理辦法並落實執行,
控管能力尚稱健全,爾後將視公司實際運作
情形再考量是否訂定。
不適用
二、公司股權結構及股東權益
(一)公司是否訂定內部作業程序處
理股東建議、疑義、糾紛及訴
訟事宜,並依程序實施?
V 設有發言人制度,以處理股東投資人相關事
宜。
符合
(二)公司是否掌握實際控制公司
之主要股東及主要股東之
最終控制者名單?
V 定期揭露主要股東有關質押增加、減少,公
司股份或發生變動並透過股務代理機構掌握
主要股東之最終控制名單等事項。
符合
(三)公司是否建立、執行與關係
企業間之風險控管及防火
牆機制?
V 公司與關係企業間雖有業務往來,但財務各
自獨立,風險及防火牆機制均有管控。
符合
(四)公司是否訂定內部規範,禁
止公司內部人利用市場上未
公開資訊買賣有價證券?
V 本公司訂有「內部重大資訊處理作業程序」
加以規範。
符合
三、董事會之組成及職責
(一)董事會是否就成員組成擬訂
多元化方針及落實執行?
V 本公司董事會成員共9名,其中三名為獨立董
事,另成員中有二名女性董事。
董事成員係就公司運作、營運型態與未來發
展需求予以規劃,成員均普遍具備執行董事
職務所需之知識、技能與素養,包含產業實
務經驗、商務、財務、會計及公司業務所需
之工作經驗等。
符合
(二)公司除依法設置薪資報酬委
員會及審計委員會外,是否
自願設置其他各類功能性委
員會?
V 已設置薪資報酬委員會、審計委員會,其他
各類功能性委員會公司擬依日後需求再行設
置。
不適用
(三)公司是否訂定董事會績效評
估辦法及其評估方式,每年
並定期進行績效評估,且將
績效評估之結果提報董事
會,並運用於個別董事薪資
報酬及提名續任之參考?
V 公司已訂定董事會暨功能性委員會自我評鑑
或同儕評鑑辦法,並定期於受評年度之次一
年度第一季結束前完成評估並將結果提報董
事會。
符合
(四)公司是否定期評估簽證會計
師獨立性?
V 簽證會計師並未擔任本集團相關職務 符合
四、上市上櫃公司是否配置適任及
適當人數之公司治理人員,並
指定公司治理主管,負責公司
治理相關事務(包括但不限於
提供董事、監察人執行業務所
V 目前尚未指定公司治理主管,公司治理相關
事務由總管理處人員兼職處理
目前由總管理處
人員兼任。

-25-

評估項目 運作情形(註) 運作情形(註) 運作情形(註) 與上市上櫃公司
治理實務守則差
異情形及原因
摘要說明
需資料、協助董事、監察人遵
循法令、依法辦理董事會及股
東會之會議相關事宜、製作董
事會及股東會議事錄等)?
五、公司是否建立與利害關係人
(包括但不限於股東、員工、
客戶及供應商等)溝通管
道,及於公司網站設置利害
關係人專區,並妥適回應利
害關係人所關切之重要企業
社會責任議題?
V 已建置完成。 符合
六、公司是否委任專業股務代辦機
構辦理股東會事務?
V 委任統一綜合證券(股)公司股務代理部處理 符合
七、資訊公開
(一)公司是否架設網站,揭露財
務業務及公司治理資訊?
V 公司已有架設網站,揭露財務業務及公司治
理資訊,並依規定揭露財務業務資訊於公開
資訊觀測站。
符合
(二)公司是否採行其他資訊揭露
之方式(如架設英文網站、
指定專人負責公司資訊之
蒐集及揭露、落實發言人制
度、法人說明會過程放置公
司網站等)?
V 公司已有架設應文網站,揭露財務業務及公
司治理資訊,並指定股務人員於定期及不定
期於公開資訊觀測站作公司財務業務資訊之
揭露、建立有發言人制度可即時提供最新資
訊以及不定期舉辦法人說明會。
符合
(三)公司是否於會計年度終了後
兩個月內公告並申報年度
財務報告,及於規定期限前
提早公告並申報第一、二、
三季財務報告與各月份營
運情形?
V 公司依規定於期限內申報第一、二、三季財
務報告、年度財務報告與各月份營運情形,
年度財務報告並未提前於會計年度終了後兩
個月內公告並申報。
擬依公司實際情
形評估年度財務
報告是否可提前
公告申報。
八、公司是否有其他有助於瞭解公
司治理運作情形之重要資訊
(包括但不限於員工權益、僱
員關懷、投資者關係、供應商
關係、利害關係人之權利、董
事及監察人進修之情形、風險
管理政策及風險衡量標準之執
行情形、客戶政策之執行情
形、公司為董事及監察人購買
責任保險之情形等)?
V 1.員工權益:員工係為公司最大資產,對員工
福利及職涯訓練皆有完整規劃,成立職工福利
委員會,安排工作內部教育訓練、培育多職能
工,且章程及內控辦法訂有員工紅利提撥比例
及獎金等制度,以保障員工福祉及權益。
2.僱員關懷:為增進僱員間互動,公司部門
會每季舉辦餐敍,聯絡同事情誼。
3.投資者關係及利害關係人之權利:建立完
整發言體系,與投資者、股東及利害關係人
間作一完善溝通說明,並定期依法規定公告
重要財務業務資訊供參考。
4.供應商關係:建立完整供應商鏈,並透過
定期稽核就環保及工業安全進行要求,相輔
相成達到法令及未來環保趨勢的要求。
5.董事及監察人進修之情形:目前董事、監
符合

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評估項目 運作情形(註) 運作情形(註) 運作情形(註) 與上市上櫃公司
治理實務守則差
異情形及原因
摘要說明
察人有進修其他課程,將不定期安排參與公
司治理課程以了解運作,相關董事及監察人
實際進修情形,亦將相關資訊公佈於公開資
訊觀測站。
6.風險管理政策及風險衡量標準之執行情
形:本公司對財務、業務上預期可能產生的風
險,設有一專案小組隨時評估並檢討差異性,
針對衍生性商品操作已訂定相關內部控制。
7.客戶政策之執行情形:本公司推行各項品
質認證及環境政策已獲得高度認同,並持續
落實管理。
8.公司為董事及監察人購買責任保險之情形
及社會責任等:本公司章程條文明定,得為
董事及監察人購買責任保險;且公司向以守
法、守紀,重視勞資、勞安、員工等問題,
以善盡社會責任、維護公司形象。
九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形,
及就尚未改善者提出優先加強事項與措施。(未列入受評公司者無需填列)
公司已於109.06.09改選第12屆董事時設置審計委員會。
公司已有架設網站建立投資人專區、利害關係人等以揭露相關資訊。

註:運作情形不論勾選「是」或「否」,均應於摘要說明欄位敘明。

  1. 公司有設置薪酬委員會者,應揭露其組成、職責及運作情形 :

  2. (1) 薪酬報酬委員會之組成

本公司第四屆薪資報酬委員會,由陳永泰先生、許晏蓉小姐、曾振輝先生擔任,其中以 推舉陳永泰先生為召集人,薪酬委員會成員資料如下 :

身分別
(註1)
條件
姓名
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 兼任其他公開
發行公司薪資
報酬委員會成
員家數
備註
商務、法務、
財務、會計或
公司業務所
需相關料系
之公私立大
專院校講師
以上
法官、檢察官、
律師、會計師或
其他與公司業
務所需之國家
考試及格領有
證書之專門職
業及技術人員





具有商務、
法務、財
務、會計或
公司業務所
需之工作經
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
獨立
董事
陳永泰 0
獨立
董事
許晏蓉 0
獨立
董事
曾振輝 0
  • 註 1 :身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。

  • 註 2 :各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打 “  ” 。

  • (1) 非公司或其關係企業之受僱人。

  • (2) 非公司或其關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置 之獨立董事相互兼任者,不在此限 ) 。

  • (3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數 1% 以上或持股前十名之自然人股東。

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  • (4) 非 (1) 所列之經理人或 (2) 、 (3) 所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。

  • (5) 非直接持有公司已發行股份總數 5% 以上、持股前五名或依公司法第 27 條第 1 項或第 2 項指派代表人擔任公司董事或監察人 之法人股東之董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置 。

  • 之獨立董事相互兼任者,不在此限 )

  • (6) 非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司或其母公 。

  • 司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限 )

  • (7) 非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事 ( 理事 ) 、監察人 ( 監事 ) 或受僱人 ( 但如為 。。

  • 公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限 )

  • (8) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股 5% 以上股東(但特定公 司或機構如持有公司已發行股份總數 20% 以上,未超過 50% ,且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本 法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。

  • (9) 非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣 50 萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之 專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依證券 交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員,不在此限。。

  • (10) 未有公司法第 30 條各款情事之一。

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(2) 薪酬委員會職責

  • 薪資報酬委員會應以善良管理人之注意,忠實履行下列職權,並將所提建議提交董事會討 論:

  • A. 定期檢討薪資報酬委員會組織規程並提出修正建議。

  • B. 訂定並定期檢討本公司董事、監察人及經理人年度及長期之績效目標與薪資報酬之政 策、制度、標準與結構。

  • C. 定期評估本公司董事、監察人及經理人之績效目標達成情形,並訂定其個別薪資報酬之 內容及數額。

(3) 薪酬委員會之運作

A. 本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人

  • B. 本屆委員任期: 109 年 07 月 07 日至 112 年 06 年 09 日, 109 年度截至年報刊印日止,第四

屆薪資報酬委員會開會 3 次 (A) ,委員資格及出席情形如下:

職稱 姓名 實際出席
次數(B)
委託出席
次數
實際出席率
(%)
(B / A)
(註)
備註
召集人 陳永泰 3 0 100.00%
委員 曾振輝 3 0 100.00%
委員 許晏蓉 3 0 100.00% 109.07.07新任
其他應記載事項:
一、薪酬委員會討論事由與決議結果,及公司對於成員意見之處理:
會議日期
討論事由
公司對薪酬委員會
意見之處理
109.11.11
1.通過本公司第十五次買回本公司股份轉讓予
員工案。
2.通過本公司第十五次買回本公司股份轉讓予
員工經理人案。
3.通過發放108年度員工酬勞之經理人分派案。
所有董事
同意通過
110.01.27
1.通過本公司2020年度員工年終獎金之經理人
分配案。
2.通過本公司2021年員工薪資調整案。
110.03.17
1.通過109年度員工酬勞及董事酬勞分派案。
2.修訂「董事、功能性委員會薪資報酬發放管
理辦法」:獨立董事考量自身利害關係,第
五條修正案經主席徵詢全體出席委員提交董
事會討論。
3.通過本公司取得及註銷收回限制員工權利新
股相關事宜案。
二、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案內容、
董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於
薪資報酬委員會之建議,應敘明其差異情形及原因):無。
三、薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者,應敘
明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理:無。

-29-

註:

  • (1) 年度終了日前有薪資報酬委員會成員離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出席率 (%) 則以 其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

  • (2) 年度終了日前,有薪資報酬委員會改選者,應將新、舊任薪資報酬委員會成員均予以填列,並 於備註欄註明該成員為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率 (%) 則以其在職期間薪資報 酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

-30-

  1. 履行社會責任情形及與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因:
評估項目 運作情形(註1) 運作情形(註1) 運作情形(註1) 與上市上櫃
公司企業社
會責任實務
守則差異情
形及原因
摘要說明(註2)
一、公司是否依重大性原則,進行
與公司營運相關之環境、社會
及公司治理議題之風險評估,
並訂定相關風險管理政策或策
略?(註3)
V 重大訊息及時公告於公開資訊觀測
站,以達資訊透明化之目的,針對重大
議題即時成立專案小組,公司目前尚未
訂定相關風險評估辦法及政策。
公司未來將
視實際需要
研議辦理。
二、公司是否設置推動企業社會責
任專(兼)職單位,並由董事
會授權高階管理階層處理,及
向董事會報告處理情形?
V 公司目前尚未設置推動企業社會責任專
職單位,未來將依實際需要且依相關明
確法令辦理。
公司未來將
視實際需要
研議辦理
三、環境議題
(一)公司是否依其產業特性建立
合適之環境管理制度?
V 本公司已制定相關環安衛政策,公司的
環安衛目標、環境標的與環安衛方案會
於每年年底之定期「管理審查會議」中
作必要之檢討與修訂。請詳第七項說
明。設立工務單位並有專責人員維護公
司環境。
符合
(二)公司是否致力於提升各項資
源之利用效率,並使用對環
境負荷衝擊低之再生物料?
V 公司設置廢水處理系統並委託專業機構
定期處理廢水及廢金屬。
尚稱符合
(三)公司是否評估氣候變遷對企
業現在及未來的潛在風險與
機會,並採取氣候相關議題
之因應措施?
V 響應節能減碳,空調設定室內溫度達到
一定標準方能運轉。
尚稱符合
(四)公司是否統計過去兩年溫室
氣體排放量、用水量及廢棄
物總重量,並制定節能減
碳、溫室氣體減量、減少用
水或其他廢棄物管理之政
策?
V 公司尚無統計過去兩年溫室氣體排放
量,但有設置廢水處理系統並委託專業
機構定期處理廢水及廢金屬。
符合
四、社會議題
(一)公司是否依照相關法規及國
際人權公約,制定相關之管
理政策與程序?
V 公司遵守相關勞動法規並保障員工合法
權益,訂定適當的管理辦法與程序。
符合

-31-

評估項目 運作情形(註1) 運作情形(註1) 運作情形(註1) 與上市上櫃
公司企業社
會責任實務
守則差異情
形及原因
摘要說明(註2)
(二)公司是否訂定及實施合理員
工福利措施(包括薪酬、休
假及其他福利等),並將經
營績效或成果適當反映於員
工薪酬?
V 公司訂有「薪資管理辦法」及「員工酬
勞」等制度並依其辦理。
符合
(三)公司是否提供員工安全與健
康之工作環境,並對員工定
期實施安全與健康教育?
V 公司定期對各部門稽核6S執行成效,並針
對缺失列明改善,且定期安排安全與健康
之教育訓練及宣導。
符合
(四)公司是否為員工建立有效之
職涯能力發展培訓計畫?
V 公司推行各部門年度經營計劃,依據公
司願景及組織發展,規劃完整的教育訓
練課程,透過內部、外部講師及專業訓
練機構實施訓練,有效結合公司發展須
求與員工自我成長。
符合
(五)對產品與服務之顧客健康與
安全、客戶隱私、行銷及標
示,公司是否遵循相關法規
及國際準則,並制定相關保
護消費者權益政策及申訴程
序?
V 本公司通過多項品質認證,對於保護消
費者及客戶政策方面有良好運作機制及
執行。請詳第七項說明。
符合
(六)公司是否訂定供應商管理政
策,要求供應商在環保、職業
安全衛生或勞動人權等議題遵
循相關規範,及其實施情形?
V 定期指派相關人員至供應商公司訪查,
以提升企業社會責任之情形。公司與供
應商有簽訂「企業社會責任保證書」,
共同增進企業社會責任。
符合
五、公司是否參考國際通用之報告
書編製準則或指引,編製企業
社會責任報告書等揭露公司非
財務資訊之報告書?前揭報告
書是否取得第三方驗證單位之
確信或保證意見?
V 公司目前尚未編製企業社會責任報告
書,未來將依實際需要且依相關明確法
令辦理。
公司未來將
視實際需要
研議辦理
六、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」定有本身之企業社會責任守則者,請敘
明其運作與所定守則之差異情形:本公司目前尚未建置企業社會責任實務守則,但依原有之各
項管理辦法並落實執行,控管能力尚稱健全,爾後將視公司實際運作情形再考量是否訂定。
七、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊:
(1)環保:本公司通過環境管理系統ISO14001、華碩環保GA認證及日本新力GP環保認可。
(2)社區參與:本公司關懷社區老人,捐助蘆竹鄉守望相助隊、山鼻村老人會、社區發展協會等
辦理各項福利服務活動、捐贈復康巴士嘉惠身心障礙者。
(3)安全衛生、消費者權益:本公司通過多項品質認證,對於保護消費者及客戶政策方面有良好
運作機制及執行。各項認證詳列如下:
(1)國際品質認證系統ISO9001
(2)國際汽車業品質系統IATF-16949
(3)職業安全衛生管理系統ISO 45001

-32-

評估項目 運作情形(註1) 運作情形(註1) 運作情形(註1) 與上市上櫃
公司企業社
會責任實務
守則差異情
形及原因
摘要說明(註2)
(4) 有害物質流程管理系統QC 080000
(4)為善盡企業環安衛責任,本公司承諾:
(1)承諾落實環安衛績效的持續改善與環境的污染預防及職安衛的傷病預防。
(2)承諾遵守環安衛適用的法規與其他要求事項。
(3)定期審查環安衛目標與環境標的。
(4)已傳達環境政策給勞工與代表公司工作等利害相關團體。
(5)已傳達職安衛義務給公司管制下工作人員。
(6)可公開本環安衛政策予利害相關者與社會大眾。
(7)做好廢棄物分類、減量與回收再利用。
(8)養成節約用水、用電之習慣。
(9)達成無重大職業災害。
  • 註 1 :運作情形如勾選「是」,請說明所採行之重要政策、策略、措施及執行情形;運作情形如勾 選「否」,請解釋原因並說明未來採行相關政策、策略及措施之計畫。

  • 註 2 :公司已編製企業社會責任報告書者,運作情形得註明查閱企業社會責任報告書方式及索引頁 次替代之。

  • 註 3 :重大性原則係指有關環境、社會及公司治理議題對公司投資人及其他利害關係人產生重大影 響者。

-33-

  1. 履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因:



運作情形(註) 運作情形(註) 運作情形(註) 與上市上櫃公
司誠信經營守
則差異情形及
原因
摘要說明
一、訂定誠信經營政策及方案
(一)公司是否制定經董事會
通過之誠信經營政策,
並於規章及對外文件中
明示誠信經營之政策、
作法,以及董事會與高
階管理階層積極落實經
營政策之承諾?
V 本公司已訂定「員工道德細則」
及「董監事經理人道德行為準則」
以為規範遵循。
符合
(二)公司是否建立不誠信行
為風險之評估機制,定
期分析及評估營業範
圍內具較高不誠信行
為風險之營業活動,並
據以訂定防範不誠信
行為方案,且至少涵蓋
「上市上櫃公司誠信
經營守則」第七條第二
項各款行為之防範措
施?
V 本公司已訂定「員工道德細則」
及「董監事經理人道德行為準則」
以為規範遵循。
符合
(三)公司是否於防範不誠信
行為方案內明定作業
程序、行為指南、違規
之懲戒及申訴制度,且
落實執行,並定期檢討
修正前揭方案?
V 本公司已訂定「員工道德細則」
及「董監事經理人道德行為準則」
以為規範遵循。
符合
二、落實誠信經營
(一)公司是否評估往來對象
之誠信紀錄,並於其與
往來交易對象簽訂之
契約中明定誠信行為
條款?
V 本公司已於本公司之供應商採購
合約書中明定廉潔承諾,另相關
進銷貨亦會避免和有不誠信行為
紀錄者進行交易。
符合
(二)公司是否設置隸屬董事
會之推動企業誠信經
營專責單位,並定期(至
少一年一次)向董事會
報告其誠信經營政策
與防範不誠信行為方
案及監督執行情形?
V 本公司已訂定「員工道德細則」
及「董監事經理人道德行為準
則」,並規範由人資統合部負責
推動員工道德細則,並由各部門
配合實施與維持,並使每位員工
了解並融入所從事之各項工作
中,以確保本公司品質政策、環
境安全政策等規範下,落實員工
道德政策。另由總經理室人員實
符合

-34-




運作情形(註) 運作情形(註) 運作情形(註) 與上市上櫃公
司誠信經營守
則差異情形及
原因
摘要說明
施稽核之權,定期審核以確保員
工得到。
(三)公司是否制定防止利益
衝突政策、提供適當陳
述管道,並落實執行?
V 本公司訂定員工道德目標與評量
標準,以確保勞工、道德制度能
夠足以施行,定期每年審核一次。
符合
(四)公司是否為落實誠信經
營已建立有效的會計
制度、內部控制制度,
並由內部稽核單位依
不誠信行為風險之評
估結果,擬訂相關稽核
計畫,並據以查核防範
不誠信行為方案之遵
循情形,或委託會計師
執行查核?
V 本公司已建立完善的會計制度及
內部控制制度,內部稽核依內部
稽核計畫及內部稽核實施細則進
行相關查核,如發現重大異常情
事,內部稽核將立即向董事長報
告,並提報董事會,報告監察人
知悉。
符合
(五)公司是否定期舉辦誠信
經營之內、外部之教育
訓練?
V 本公司人資統合部每年定期舉辦
相關教育訓練課程
符合
三、公司檢舉制度之運作情形
(一)公司是否訂定具體檢舉
及獎勵制度,並建立便
利檢舉管道,及針對被
檢舉對象指派適當之
受理專責人員?
V 依據本公司「員工道德細則」及
「董監事經理人道德行為準則」
規定,本公司總經理室人員有受
理、調查申訴或檢舉違反「員工
道德細則」案件之權。
符合
(二)公司是否訂定受理檢舉
事項之調查標準作業
程序、調查完成後應採
取之後續措施及相關
保密機制?
V 依據本公司「員工道德細則」及
「董監事經理人道德行為準則」
規定辦理。
符合
(三)公司是否採取保護檢舉
人不因檢舉而遭受不
當處置之措施?
V 依據本公司「員工道德細則」及
「董監事經理人道德行為準則」
規定辦理。
符合
四、加強資訊揭露
公司是否於其網站及公開資
訊觀測站,揭露其所定誠信經
營守則內容及推動成效?
V 本公司目前網站尚未揭露本公司
誠信經營相關資訊,未來將視需
求建立。
將視未來需求
建立
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者,請敘明其
運作與所定守則之差異情形:
本公司已訂定「員工道德細則」及「董監事經理人道德行為準則」以為規範遵循。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠

-35-




運作情形(註) 運作情形(註) 運作情形(註) 與上市上櫃公
司誠信經營守
則差異情形及
原因
摘要說明
信經營守則等情形)
本公司「員工道德政策」及「董監事經理人道德行為準則」係依據本公司之經營理
念「團隊、創新、優質、服務、共享」為宗旨發展而來,期以「誠信經營」為最高道德
政策和標準,遵守法律及商業道德規範,建立完善企業制度以維持良好的公司治理和企
業社會責任。

註:運作情形不論勾選「是」或「否」,均應於摘要說明欄位敘明。

  1. 公司如有訂定公司治理守則及相關規章者,應揭露其查詢方式:無。

  2. 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊:

董監事進修情形 :

職稱 姓名 就任日期 進修日期 進修日期 主辦單位 課程名稱 進修
時數
進修是
否符合
規定
備註
獨立
董事
陳永泰
許晏蓉
曾振輝
109/06/09 109/07/07 109/07/07 財團法人
中華民國
證券暨期
貨市場發
展基金會
公開發行
公司股東
會法令與
實務
3
董事 江財寶
劉俐妏
林秋松
王金榮
楊培傑
109/06/09 109/07/07 109/07/07 財團法人
中華民國
證券暨期
貨市場發
展基金會
公開發行
公司股東
會法令與
實務
3
獨立
董事
陳永泰
許晏蓉
曾振輝
109/06/09 109/08/12 109/08/12 財團法人
中華民國
證券暨期
貨市場發
展基金會
上市櫃公
司董監經
理人之法
律責任-
證券交易
法為核心
3
董事 江財寶
劉俐妏
林秋松
王金榮
楊培傑
109/06/09 109/08/12 109/08/12 財團法人
中華民國
證券暨期
貨市場發
展基金會
上市櫃公
司董監經
理人之法
律責任-
證券交易
法為核心
3
獨立
董事
陳永泰
許晏蓉
曾振輝
109/06/09 109/10/14 109/10/14 財團法人
中華民國
證券暨期
貨市場發
展基金會
從證券市
場不法案
例談董監
事責任
3

-36-

職稱 姓名 就任日期 進修日期 進修日期 主辦單位 課程名稱 進修
時數
進修是
否符合
規定
備註
獨立
董事
陳永泰
許晏蓉
曾振輝
109/06/09 109/10/14 109/10/14 財團法人
中華民國
證券暨期
貨市場發
展基金會
企業併購
過程之人
力資源與
併購整合
議題探討
3

-37-

9. 內部控制制度執行狀況:

(1) 內部控制聲明書

大毅科技股份有限公司 內部控制制度聲明書

日期: 110 年 3 月 17 日

本公司民國 109 年度之內部控制制度,依據自行評估的結果,謹聲明如下:

  • 一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任,本 公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及保障資 產安全等)、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之 遵循等目標的達成,提供合理的確保。

  • 二、內部控制制度有其先天限制,不論設計如何完善,有效之內部控制制度亦僅能對上述三 項目標之達成提供合理的確保;而且,由於環境、情況之改變,內部控制制度之有效性 可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制,缺失一經辨認,本公司 即採取更正之行動。

  • 三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處理準 則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設計及執行 是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目,係為依管理控制之 過程,將內部控制制度劃分為五個組成要素: 1. 控制環境, 2. 風險評估, 3. 控制作 業, 4. 資訊與溝通,及 5. 監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請 參見「處理準則」之規定。

  • 四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,評估內部控制制度之設計及執行的 有效性。

  • 五、本公司基於前項評估結果,認為本公司於民國 109 年 12 月 31 日的內部控制制度﹙含 對子公司之監督與管理﹚,包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係 屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度 等之設計及執行係屬有效,其能合理確保上述目標之達成。

  • 六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容,並對外公開。上述公開之 內容如有虛偽、隱匿等不法情事,將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第 一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。

  • 七、本聲明書業經本公司民國 110 年 3 月 17 日董事會通過,出席董事 9 人中,有 0 人持反對 意見,餘均同意本聲明書之內容,併此聲明。

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大毅科技股份有限公司

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董事長:江財寶 簽章 總經理:江財寶 簽章

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-38-

  • (2) 委託會計師專案審查內部控制制度者,應揭露會計師審查報告:無此情形。

  • 最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反內部 控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形:無此情形。

  • 最近年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會之重要決議:

董事會 會議日期 討論事項
109年度

110年4月
109.01.10 1.通過訂立大毅科技集團2020年經營計畫及目標。
2.通過本公司2019年度員工年終獎金之經理人分配案。
109.03.19 1.通過本公司108年度財務報表及合併財務報表。
2.通過本公司108年度內部控制制度之自行評估報告業已完成。
3.通過本公司108年度之內部控制聲明書。
4.通過停止辦理108年6月5日股東常會通過之私募增資發行新股案。
5.通過本公司108年度員工酬勞及董監酬勞分派案。
6.通過修訂本公司「董事會議事規範」。
7.通過修訂本公司「取得或處分資產處理程序」。
8.通過修訂本公司「從事衍生性身品交易處理程序」。
9.通過修訂本公司「資金貸與他人作業程序」。
10.通過修訂本公司「背書保證辦法」。
11.通過修訂本公司內部控制制度自行評估自行作業辦法。
12.通過修訂本公司「薪資報酬委員會組織規程」。
13.通過修訂本公司「董監事經理人道德行為準則」。
14.通過擬定109年股東常會日期暨召集事由及內容。
109.04.24 1.通過本公司民國一○八年營業報告書。
2.通過修訂本公司章程條文。
3.通過修訂本公司「董事及監察人選舉辦法」。
4.通過訂定本公司「股東會議事規則」。
5.通過本公司註銷收回限制員工權利新股相關事宜案。
6.通過本公司一○八年度盈餘分派案。
7.通過本公司「員工酬勞發放辦法」。
8.通過修訂本公司「員工酬勞發放辦法」。
9.通過本公司一○七年度員工酬勞之經理人分派案。
10.通過本公司發放108年董監酬勞分派案。
11.通過修訂本公司「董事、監察人薪資報酬發放管理辦法」。
12.選舉董事(含獨立董事)案。
13.通過本公司董事會提名及審查董事(獨立董事)候選人名單案。
14.通過解除本公司董事(含獨立董事)競業禁止之限制。
15.通過新增本公司「審計委員會組織章程」。
16.通過擬定109年股東常會日期暨召集事由及內容。
109.05.13 1.通過與銀行相關業務往來與授信範圍。
109.06.09 1.通過董事長選舉案。

-39-

董事會 會議日期 討論事項
109.07.07 1.通過訂定109年度配發現金股利之除息基準日。
2.通過委任第四屆薪資報酬委員案。
109.08.12 1.通過與銀行相關業務往來與授信範圍。
109.11.11 1.提報110年度稽核計畫。
2.通過本公司註銷收回限制員工權利新股相關事宜案。
3.決議通過本公司資產減損情形。
4.通過本公司第十五次買回本公司股份轉讓予員工案。
5.通過本公司第十五次買回本公司股份轉讓予員工經理人案。
6.通過本公司108年度員工酬勞之經理人分配案。
7.通過本公司取得不動產土地案。
8.通過與銀行相關業務往來與授信範圍。
109.12.23 1.通過訂立大毅科技集團2021年經營計畫及目標。
2.通過本公司投資設立越南子公司案。
3.通過與銀行相關業務往來與授信範圍。
110.01.27 1.通過本公司2020年度員工年終獎金之經理人分配案。
2.通過本公司2021年員工薪資調整案。
110.03.17 1.通過本公司109年度財務報表及合併財務報表。
2.通過本公司109年度內部控制制度之自行評估報告業已完成。
3.通過本公司109年度之內部控制聲明書。
4.通過本公司109年度員工酬勞及董事酬勞分派案。
5.通過修訂本公司「董事、功能性委員薪資報酬發放管理辦法」。
6.通過修訂本公司「股東會議事規則」。
7.通過修訂本公司「董事選舉辦法」。
8.通過本公司取得及註銷收回限制員工權利新股相關事宜案。
9.通過大毅科技股份有限公司與大毅國際(BVI)有限公司間關係人應收帳款事宜
案。
10.通過擬定110年股東常會日期暨召集事由及內容。
110.04.22 1.通過本公司民國109年營業報告書。
2.通過本公司民國109年度盈餘分派案。
3.通過修訂本公司「年終獎金發放辦法」。
4.通過修訂本公司「海外廠年終獎金及幹部激勵獎金發放辦法」。
5.通過修訂本公司「員工酬勞發放辦法」。
6.通過擬定110年股東常會日期暨召集事由及內容。

-40-

股東會 109年 會議日期 109.06.09
報告事項
1.報告本公司108年度營業狀況。
2.監察人查核108年度決算表冊報告。
3.報告108年員工酬勞及董監酬勞分配情形。
4.108年私募現金增資發行新股報告。
5.報告修訂本公司「董事會議事規範」。
6.報告修訂本公司「買回股份轉讓員工辦法」。
7.報告修訂本公司「董事、審計委員會、經理人道德行為準則報告」。
承認事項 執行情形
1.承認本公司108年度決算表冊。
2.承認本公司108年度盈餘分派案。
1.決議通過。
2.決議通過,依決議執行每股配發現金股利1.8元,並
於109.08.21完成發放。
討論事項 執行情形
1.通過修訂本公司「取得或處分資產處理程序」。
2.通過修訂本公司「從事衍生性商品交易處理程序」。
3.通過修訂本公司「資金貸與他人作業程序」。
4.通過修訂本公司「背書保證辦法」。
5.通過修訂本公司「股東會議事規則」。
6.通過修訂本公司章程案。
7.通過修訂本公司「董事及監察人選舉辦法」。
8.通過選舉董事(含獨立董事)案。
9.通過解除本公司董事(含獨立董事)競業禁止之限制。
1.決議通過,依股東會決議執行完成。
2.決議通過,依股東會決議執行完成。
3.決議通過,依股東會決議執行完成。
4.決議通過,依股東會決議執行完成。
5.決議通過,依股東會決議執行完成。
6.決議通過,於109.06.24經主管機關准予登記。
7.決議通過,依股東會決議執行完成。
8.完成董事改選,增加一名獨立董事。
9.決議通過。
  1. 最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有書面 記錄或聲明者,其主要內容:無。

  2. 最近年度及截至年報刊印日止,公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主 管、公司治理主管及研發主管等辭職解任情形之彙總:無。

-41-

五、會計師公費資訊

1. 公費資訊

1.公費資訊 1.公費資訊
會計師事務所名稱
致遠聯合會計師事務所
會計師姓名 查核期間 備註
呂瑞文 曾瓊慧 109.01.01~109.12.31
金額單位:新臺幣仟元
公費項目
金額級距
審計公費 非審計公費
1 低於2,000仟元
2 2,000仟元(含)~4,000仟元
3 4,000仟元(含)~6,000仟元
4 6,000仟元(含)~8,000仟元
5 8,000仟元(含)~10,000仟元
6 10,000仟元(含)以上
  • 註 : 會計師公費資訊級距表(請勾選符合之級距或填入金額)

  • ( ) 給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費占審計公費之比例 達四分之一以上者,應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容:無此情形,本年 度無非審計服務支出。

  • ( 二 ) 更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少 者,應揭露審計公費減少金額、比例及原因:無此情形。

  • ( 三 ) 審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者,應揭露審計公費減少金額、比例及 原因:無此情形。

六、更換會計師資訊:無此情形。

  • 七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽證會計師所 屬事務所或其關係企業者,應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企 業之期間:無此情形。

-42-

  • 八、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權 移轉及股權質押變動情形:

  • 董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形

職稱(註1) 姓名 109年度 109年度 當年度截至110年04月13日止 當年度截至110年04月13日止
持有股數增
(減)數
質押股數增
(減)數
持有股數增
(減)數
質押股數增
(減)數
董事長 江財寶 158,000
董事 林秋松 471,109
董事 王金榮
董事 劉俐妏 116,000
董事 楊培傑
董事 林泰山
獨立董事 陳永泰 219
獨立董事 許晏蓉
獨立董事 曾振輝
財會主管 賴晉憲 72,000 32,625
  • 註 1 :持有公司股份總額超過百分之十股東應註明為大股東,並分別列示。

  • 註 2 :股權移轉或股權質押之相對人為關係人者,尚應填列下表。

2. 股權移轉資訊:無。

3. 股權質押資訊:無。

-43-

九、持股比例占前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊:

持股比例占前十大股東間互為關係人資料

姓名
(註1)
本人持有股份 本人持有股份 配偶、未成年子女
持有股份
配偶、未成年子女
持有股份
利用他人名義
合計持有股份
利用他人名義
合計持有股份
前十大股東相互間具有關係人或
為配偶、二親等以內之親屬關係
者,其名稱或姓名及關係。(註3)
前十大股東相互間具有關係人或
為配偶、二親等以內之親屬關係
者,其名稱或姓名及關係。(註3)
備註
股數 持股
比率
股數 持股
比率
股數 持股
比率
名稱
(或姓名)
關係
燦天投資股份
有限公司
代表人:江財寶
10,336,864 7.14 江財寶 負責人同一人
王金榮 5,645,156 3.90 2,923,222 2.02 王葉良淑 配偶
江財寶 5,524,821 3.82
匯豐(台灣)銀
行託管摩根士
丹利國際專戶
4,696,788 3.24
金恆星投資有
限公司
代表人:江財寶
4,106,438 2.84 江財寶 負責人同一人
玉山商業銀行
受託大毅科技
股份有限公司
員工持股會信
託財產專戶
3,887,439 2.69
林秋松 3,618,009 2.50
林泰山 3,172,956 2.19 1,044,222 0.72
花旗託管野村
國際股份有限
公司投資專戶
3,147,000 2.17
金桂冠投資有
限公司
代表人:劉俐妏
3,056,636 2.11 劉俐妏 負責人為本公司
之董事
  • 註 1 :應將前十名股東全部列示,屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示。

  • 註 2 :持股比例之計算係指分別以自己名義、配偶、未成年子女或利用他人名義計算持股比率。

  • 註 3 :將前揭所列示之股東包括法人及自然人,應依發行人財務報告編製準則規定揭露彼此間之關係。

-44-

十、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資 事業之持股數,並合併計算綜合持股比例:

、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投
事業之持股數,並合併計算綜合持股比例:
、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投
事業之持股數,並合併計算綜合持股比例:
、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投
事業之持股數,並合併計算綜合持股比例:
、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投
事業之持股數,並合併計算綜合持股比例:
、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投
事業之持股數,並合併計算綜合持股比例:
、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投
事業之持股數,並合併計算綜合持股比例:
、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投
事業之持股數,並合併計算綜合持股比例:
單位:仟股;%
轉投資事業



董事、監察人、經理人及直
接或間接控制事業之投資




持股
比例





持股
比例
祥泰企業有限公司
(註1)
4,200 99.99% 4,200 99.99%
大毅控股(薩摩亞)(股)公司
(註1)
35,479 100.00% 35,479 100.00%
大毅國際(BVI)有限公司
(註1)
5,923 100.00% 5,923 100.00%
仲昆陶瓷(股)公司
(註2)
1,100 14.67% 1,100 14.67%
南靖光電科技(股)公司
(註2)
2,352 14.90% 2,352 14.90%
大益電子(馬)(股)公司
(註1)
1,287 49.00% 1,339 51.00%
2,626
100.00%
大毅聯合有限公司
(註1)
3,000 100.00% 3,000 100.00%
東莞常平司馬祥泰電阻有限
公司(註1)
100.00% 100.00%
展新感測原件有限公司
(註1)
100.00% 100.00%

註 1 :係公司採用權益法之投資

  • 註 2 :係公司帳列透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 - 非流動

-45-

、 肆 募資情形

一、公司資本及股份: 1. 股本來源

單位:股;新台幣元

單位:股;新台幣元 單位:股;新台幣元 單位:股;新台幣元
年月 發行
價格
核定股本 實收股本 備註
股數 金額 股數 金額 股本來源 以現金以外之財
產抵充股款者
其他
78.12 10 3,750,000 37,500,000 3,750,000 37,500,000 創立
83.04 10 5,200,000 52,000,000 5,200,000 52,000,000 現金增資1,000,000元
盈餘轉增資13,500,000元
註1
84.12 10 10,920,000 109,200,000 10,920,000 109,200,000 盈餘轉增資57,200,000元 註2
85.12 10 16,380,000 163,800,000 16,380,000 163,800,000 盈餘轉增資54,600,000元 註3
86.08 10 26,982,000 269,820,000 26,982,000 269,820,000 盈餘轉增資65,520,000元
員工紅利轉增資500,000元
現金增資40,000,000元
註4
87.02 10 46,000,000 460,000,000 31,882,000 318,820,000 現金增資49,000,000元 註5
88.07 10 46,000,000 460,000,000 35,450,000 354,500,000 盈餘轉增資31,882,000元
員工紅利轉增資3,798,000元
註6
88.09 10 46,000,000 460,000,000 43,450,000 434,500,000 現金增資80,000,000元 註7
89.03 10 72,000,000 720,000,000 62,600,000 626,000,000 盈餘轉增資86,900,000元
員工紅利轉增資4,600,000元
現金增資100,000,000元
註8
90.05 10 180,000,000 1,800,000,000 93,666,000 936,660,000 盈餘轉增資281,700,000元
員工紅利轉增資28,960,000元
註9
91.05 10 180,000,000 1,800,000,000 113,800,000 1,138,000,000 盈餘轉增資187,332,000元
員工紅利轉增資14,008,000元
註10
92.05 10 180,000,000 1,800,000,000 126,200,000 1,262,000,000 盈餘轉增資113,800,000元
員工紅利轉增資10,200,000元
註11
93.06 10 180,000,000 1,800,000,000 138,000,000 1,380,000,000 盈餘轉增資100,960,000元
員工紅利轉增資17,040,000元
註12
94.03 10 180,000,000 1,800,000,000 136,000,000 1,360,000,000 庫藏股減資20,000,000元 註13
94.06 10 180,000,000 1,800,000,000 145,300,000 1,453,000,000 盈餘轉增資68,000,000元
資本公積轉增資13,600,000元
員工紅利轉增資11,400,000元
註14
94.11 10 180,000,000 1,800,000,000 142,300,000 1,423,000,000 庫藏股減資30,000,000元 註15
95.06 10 200,000,000 2,000,000,000 158,000,000 1,580,000,000 盈餘轉增資142,300,000元
員工紅利轉增資14,700,000元
註16
96.11 10 300,000,000 3,000,000,000 180,000,000 1,800,000,000 盈餘轉增資189,600,000元
員工紅利轉增資30,400,000元
註17
96.12 10 300,000,000 3,000,000,000 178,582,000 1,785,820,000 庫藏股減資14,180,000元 註18
97.02 10 300,000,000 3,000,000,000 175,582,000 1,755,820,000 庫藏股減資30,000,000元 註19
97.09 10 300,000,000 3,000,000,000 189,800,000 1,898,000,000 盈餘轉增資122,602,200元
員工紅利轉增資19,577,800元
註20
97.11 10 300,000,000 3,000,000,000 187,800,000 1,878,000,000 庫藏股減資20,000,000元 註21
98.09 10 300,000,000 3,000,000,000 195,830,943 1,958,309,430 盈餘轉增資72,832,800元
員工紅利轉增資7,476,630元
註22
99.04 10 300,000,000 3,000,000,000 200,216,943 2,002,169,430 認股權憑證轉換股43,860,000元 註23
99.09 10 300,000,000 3,000,000,000 212,697,799 2,126,977,990 盈餘轉增資118,668,560元
認股權憑證轉換股6,140,000元
註24
100.03 10 300,000,000 3,000,000,000 215,146,799 2,151,467,990 認股權憑證轉換股24,490,000元 註25
100.08 10 300,000,000 3,000,000,000 233,200,999 2,332,009,990 盈餘轉增資171,717,440元
員工紅利轉增資8,824,560元
註26
101.03 10 300,000,000 3,000,000,000 235,550,999 2,355,509,990 認股權憑證轉換股23,500,000元 註27
101.08 10 300,000,000 3,000,000,000 245,889,269 2,458,892,690 盈餘轉增資94,220,400元
員工紅利轉增資9,162,300元
註28

-46-

年月 發行
價格
核定股本 核定股本 實收股本 實收股本 備註 備註 備註
股數 金額 股數 金額 股本來源 以現金以外之財
產抵充股款者
其他
102.07 10 300,000,000 3,000,000,000 250,733,574 2,507,335,740 盈餘轉增資48,443,050元 註29
103.09 10 300,000,000 3,000,000,000 264,591,700 2,645,917,000 盈餘轉增資24,705,950元
公司債轉換股份113,875,310元
註30
103.12 10 300,000,000 3,000,000,000 264,934,387 2,649,343,870 公司債轉換股份3,426,870元 註31
104.03 10 300,000,000 3,000,000,000 259,934,387 2,599,343,870 庫藏股減資50,000,000元 註32
104.05 10 300,000,000 3,000,000,000 263,667,321 2,636,673,210 公司債轉換股份37,329,340元 註33
104.08 10 300,000,000 3,000,000,000 261,993,321 2,619,933,210 庫藏股減資16,740,000元 註34
104.11 10 300,000,000 3,000,000,000 255,853,321 2,558,533,210 庫藏股減資61,400,000元 註35
105.04 10 300,000,000 3,000,000,000 253,802,321 2,538,023,210 庫藏股減資20,510,000元 註36
105.06 10 300,000,000 3,000,000,000 254,383,716 2,543,837,160 公司債轉換股份5,813,950元 註37
105.07 10 300,000,000 3,000,000,000 252,383,716 2,523,837,160 庫藏股減資20,000,000元 註38
105.09 10 300,000,000 3,000,000,000 175,627,720 1,756,277,200 現金減資767,559,960元 註39
106.03 10 300,000,000 3,000,000,000 187,859,190 1,878,591,900 公司債轉換股份72,314,700元
認股權證轉換股50,000,000元
註40
106.09 10 300,000,000 3,000,000,000 188,056,230 1,880,562,300 公司債轉換股份1,970,400元 註41
106.11 10 300,000,000 3,000,000,000 190,021,038 1,900,210,380 公司債轉換股份19,648,080元 註42
107.02 10 300,000,000 3,000,000,000 191,679,318 1,916,793,180 公司債轉換股份16,582,800元 註43
108.03 10 300,000,000 3,000,000,000 193,679,318 1,936,793,180 限制員工權利新股20,000,000元 註44
108.09 10 380,000,000 3,800,000,000 145,259,489 1,452,594,890 現金減資484,198,290元 註45
108.11 10 380,000,000 3,800,000,000 145,248,989 1,452,489,890 註銷限制員工權利新股105,000元 註46
109.05 10 380,000,000 3,800,000,000 144,767,489 1,447,674,890 註銷限制員工權利新股4,815,000元 註47
109.12 10 380,000,000 3,800,000,000 144,742,289 1,447,422,890 註銷限制員工權利新股252,000元 註48
110.04 10 380,000,000 3,800,000,000 144,737,639 1,447,376,390 註銷限制員工權利新股46,500元 註49

註 1 : 83.05.05 經 (83) 商字第 10755 號;註 2 : 84.09.18 經 (84) 商字第 113773 號;註 3 : 85.12.31 經 (85) 商字第 122685 號;註 4 : 86.06.13(86) 台財証 ( 一 ) 第 46298 號函;註 5 : 86.11.25(86) 台財証 ( 一 ) 第 86440 號函;註 6 : 88.07.09(88) 台財証 ( 一 ) 第 63712 號函;註 7 : 88.10.14(88) 台財証 ( 一 ) 第 86947 號函; 註 8 : 89.04.15(89) 台財證 ( 一 ) 第 31458 號函及 89.04.21(89) 台財證 ( 一 ) 第 31265 號函;註 9 : 90.05.28(90) 台財證 ( 一 ) 第 132777 號函;註 10 : 91.06.10 台 財證一字第 0910131273 號函。註 11 : 92.06.11 台財證一字第 0920125625 號函:註 12 : 93.07.06 證期一字第 0930129595 號函。註 13 :經授商字第 09401037250 號。註 14 :經授商字第 09401189870 號。註 15 :經授商字第 094001236650 號。註 16: 經授商字第 09501194400 號。註 17: 經授商字第 09601266400 號。註 18 : 經授商字第 09601298760 號。註 19: 經授商字第 09701037470 號。註 20: 經授商字第 09701233270 號。註 21: 經授商字第 09701299070 號。註 22: 經授商字第 09801209700 號。註 23: 經授商字第 09901063260 號。註 24 :經授商字第 09901207130 號。註 25 :經授商字第 10001051730 號。註 26 :經授商字第 10001186250 號。註 27 :經授商字第 10101054700 號。註 28 :經授商字第 10101164600 號。註 29 :經授商字第 10201189020 號。註 30 :經授商字第 10301194290 號。註 31 :經授商字第 10301248790 號。註 32 :經授商字第 10401036230 號。註 33 :經授商字第 10401089210 號。註 34 :經授商字第 1041177100 號。註 35 :經授商字第 10401250410 號。註 36 :經授商字第 10501065290 號。註 37 :經授商字第 10501112160 號。註 38 :經授商字第 10501168000 號。註 39 :經授商字第 10501213770 號。註 40 :經授商字第 10601062190 號。註 41 :經授商字第 10601123100 號。註 42 :經授商字第 10601160530 號。註 43 :經授商字第 10701016570 號。註 44 :經授商字第 10801024030 號。註 45 :經授商字第 10801116080 號。註 46 :經授商字第 10801173670 號。註 47 :經授商字第 10901074650 號。註 48 :經授商字第 10901222070 號。註 49 :經授商字第 11001062030 號。

單位:股

單位:股
股份
種類



備註
流通在外股份
(上市股票)
未發行股份
普通股 144,737,639 235,262,361 380,000,000 流通在外股分係為停過後完成變
更登記之股數。

總括申報制度相關資訊:無

  1. 股東結構

110 年 04 月 13 日

.股東結構 110年04月13日
股東結構
數量
政府機構 金融機構 其他法人
外國機構及
外人

人數 2 152 27,829 75 28,058
持有股數 798,100 32,916,553 94,257,492 16,770,144 144,742,289
持股比例 0.55% 22.74% 65.12% 11.59% 100.00%

-47-

3. 股權分散情形

110 年 04 月 13 日



















1至999 13,488 2,440,252 1.69
1,000至5,000 12,361 23,218,565 16.04
5,001至10,000 1,218 9,661,278 6.67
10,001至15,000 338 4,397,100 3.04
15,001至20,000 211 3,937,705 2.72
20,001至30,000 155 3,907,698 2.70
30,001至40,000 82 2,993,405 2.07
40,001至50,000 45 2,105,089 1.45
50,001至100,000 72 5,176,297 3.58
100,001至200,000 33 4,578,506 3.16
200,001至400,000 21 5,524,615 3.82
400,001至600,000 9 4,429,394 3.06
600,001至800,000 2 1,499,219 1.04
800,001至1,000,000 2 1,858,713 1.28
1,000,001以上 21 69,014,453 47.68

28,058 144,742,289 100.00
要股東名單


主要股東名稱
持有股
持股比例
燦天投資股份有限公司 10,366,864 7.14
王金榮 5,645,156 3.90
江財寶 5,524,821 3.82
匯豐(台灣)銀行託管摩根士丹利國際專戶 4,696,788 3.24
金恆星投資有限公司 4,106,438 2.84
玉山商業銀行受託大毅科技股份有限公司員工
持股會信託財產專戶
3,887,439 2.69
林秋松 3,618,009 2.50
林泰山 3,172,956 2.19
花旗託管野村國際股份有限公司投資專戶 3,147,000 2.17
金桂冠投資有限公司 3,056,636 2.11

4. 主要股東名單

-48-

5. 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料

項目 年度 年度 年度 108年度 109年度 當年度截至
110年3月31日
(註8)
每股
市價
(註1)
最高 60.60 92.70 92.00
最低 31.05 46.00 75.60
平均 46.18 72.39 85.67
每股
淨值
(註2)
分配前 36.74 40.40 42.12
分配後 34.95 (註)
(註)
每股
盈餘
加權平均股數 168,661 140,801
142,227
每股盈餘
(註3)
調整前 2.30 4.70 1.75
調整後(註) (註)
每股
股利
現金股利 保留盈餘分配 1.80 3(註)
資本公積
無償
配股
盈餘配股
資本公積配股
累積未付股利(註4)
投資報酬分
本益比(註5) 20.08 15.40
本利比(註6) 25.66 (註)
現金股利殖利率(註7) 3.90% (註)
  • 註: 109 年度盈餘分配案,俟股東常會通過決議分配。

  • *若有以盈餘或資本公積轉增資配股時,並應揭露按發放之股數追溯調整之市價及現金股利資訊。

  • 註 1 :列示各年度普通股最高及最低市價,並按各年度成交值與成交量計算各年度平均市價。

  • 註 2 :請以年底已發行之股數為準並依據次年度股東會決議分配之情形填列。

  • 註 3 :如有因無償配股等情形而須追溯調整者,應列示調整前及調整後之每股盈餘。

  • 註 4 :權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者,應分別揭露截至當年度止累積未付 之股利。

  • 註 5 :本益比=當年度每股平均收盤價/每股盈餘。

  • 註 6 :本利比=當年度每股平均收盤價/每股現金股利。

  • 註 7 :現金股利殖利率=每股現金股利/當年度每股平均收盤價。

  • 註 8 :每股淨值、每股盈餘應填列截至年報刊印日止最近一季經會計師查核(核閱)之資料;其餘欄位應填列截至年報 刊印日止之當年度資料。

6. 公司股利政策及執行狀況

一 ( ) (1) 本公司股利政策說明如下:

本公司年度決算如有盈餘,依法繳納稅捐,彌補累積虧損後,再提 10% 為法定盈餘公 積,但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時,得不再提列,其餘再依法令規定提列 或迴轉特別盈餘公積;如尚有餘額,併同累積未分配盈餘,由董事會擬具盈餘分派議 案,提請股東會決議分派股東紅利。

  • 本公司正處於穩定成長階段,股利政策採用剩餘股利政策,配合目前及未來之發展計 畫、考量投資環境、資金需求及國內外競爭狀況,並兼顧股東利益等因素下來決定分 派盈餘,盈餘分派方式如下:

  • 每年就可供分配盈餘由董事會擬具盈餘分派案提請股東會決議分派之。分配股東紅利 時,得以現金或股票方式為之,其中現金股利不低於盈餘分派數總額百分之十。

-49-

( 二 ) 本次股東會擬議股利分派情形:

  • (1) 擬以一○九年度擬分派股東現金股利每股新台幣 3 元,計新台幣 429,407 仟元。

  • (2) 股利分派如嗣後因買回本公司股份、庫藏股轉讓或註銷、可轉換公司債轉換普通股或員工 認股權憑證轉換普通股影響流通在外股份數量,致股東配息率因此發生變動者,授權董事 會依股東會決議本議案配發之金額及實際流通在外股數調整股東配息率。

  • 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響:本公司本年度並無配發無償配 股,故不適用。

  • 員工、董事酬勞:

  • ( ) 本公司年度決算如有獲利,應提撥百分之六至百分之十為員工酬勞,由董事會決議以股票或現 金分派發放,其發放對象包含符合一定條件之控制或從屬公司員工;本公司得以上開獲利數 額,由董事會決議提撥不高於百分之三為董監事酬勞。員工酬勞及董監事酬勞分派案應提股東 會報告。

  • 但公司尚有累積虧損時,應預先保留彌補數額,再依前項比例提撥員工酬勞及董監事酬勞。

  • ( 二 ) 本期估列員工、董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派 金額若與估列數有差異時之會計處理 :

  • 本公司民國一○九年度應付員工及董事酬勞估列金額分別為 60,200 仟元及 15,650 仟元,員工 及董監事酬勞之估列基礎係分別以民國一○九年度之稅前淨利 ( 不考慮員工及董監事酬勞之影 響 ) 之 7.48% 及 1.94% 估列。估列之員工及董監事酬勞認列為當期之營業成本或營業費用。惟若 與嗣後董事會決議之分派金額有變動時,則依會計估計變動處理,調整次年度之損益。

  • ( 三 ) 董事會通過分派酬勞情形:

本公司於 110.03.17 董事會決議擬分派如下:

  • (1) 分派員工酬勞 60,200 仟元及董事酬勞 15,650 仟元,均以現金發放。

  • (2) 以上董事會決議數與 109 年度認列費用金額無差異。

  • ( 四 ) 前一年度員工、董事及監察人酬勞之實際分派情形 ( 包括分派股數、金額及股價 ) 、其與認列 員工、董事及監察人酬勞有差異者,應敘明差異數、原因及處理情形: 本公司於前一年度分派如下:

  • (1) 分派員工酬勞 42,650 仟元及董事、監察人酬勞 10,650 仟元,均以現金發放。

  • (2) 以上董事會決議數與 108 年度認列費用金額無差異。

-50-

9. 公司買回本公司股份情形: ( 已執行完畢者 )

買回期次(註) 第十一次(期) 第十二次(期) 第十三次(期) 第十四次(期) 第十五次(期)
買回目的 維護公司信用及
股東權益
維護公司信用及
股東權益
維護公司信用及 維護公司信用及
轉讓股份予員工
股東權益 股東權益
買回期間 103.10.23~
103.12.22
104.07.31~
104.09.23
104.12.21~
105.02.16
105.05.19~
105.06.21
106.01.24~
106.03.22
買回區間價格 新台幣12~25元 新台幣10~20元 新台幣11~20元 新台幣12~20元 新台幣15.5~29.5元
已買回股份種類及
數量
普通股/
5,000,000股
普通股/
4,140,000股
普通股/
2,051,000股
普通股/
2,000,000股
普通股/
8,142,000股
已買回股份金額 新台幣
85,731,526元
新台幣
57,051,552元
新台幣
29,349,190元
新台幣
34,086,374元
新台幣
198,693,697元
已辦理銷除及轉讓
之股份數量
5,000,000股 4,140,000股 2,051,000股 2,000,000股 5,506,000股
累積持有本公司股
份數量
0股 0股 0股 0股 1,602,000股
累積持有本公司股
份數量占已發行股
份總數比率(%)
1.11%

註 1 :欄位多寡視實際發行次數調整

  • 二、公司債、特別股、海外存託憑證、員工認股權憑證、限制員工權利之新股及併購(包括合併、收 購及分割)或受讓他公司股份發行新股之辦理情形如下:

  • ( ) 、公司債(含海外公司債)之辦理情形:無此情形。

  • ( 二 ) 、特別股之辦理情形:無此情形。

  • ( 三 ) 、海外存託憑證之辦理情形:無此情形。

  • ( 四 ) 、員工認股權憑證辦理情形:無此情形。

  • 公司尚未屆期之員工認股權憑證應揭露截至年報刊日止辦理情形及對股東權益之影響:無。

    1. 累積至年報刊印日止取得員工認股權憑證之經理人及取得憑證可認股數前十大員工之姓 名、取得及認購情形:無。
  • ( 五 ) 、限制員工權利新股辦理情形 :

    1. 尚未全數達既得條件之限制員工權利新股應揭露截至年報刊印日止辦理情形及對股東權益 之影響 :

110 年 4 月 13 日

之影響: 110年4月13日










(註1)


次(期)
限制員工權利新股





107.04.11






2
108.02.20
已發行限制員工權利新股股數
(註3)
1,500,000股



0元
已發行限制員工權利新股股數占已發行





1.04%
員工限制權利新股之既得條件 員工自獲配限制員工權利新股屆滿一年,且於各既得期

-51-

間屆滿當日仍在職及提供勞務服務者,將就每年依公司
整體績效指標決定可授與之總數內,依據員工個人績效
指標評核之結果,核定可獲得該年度限制員工權利新股
之股數。
(1)公司整體績效指標:
A.公司既得期間屆滿之最近一年度
經會計師查核簽證之合併財務報表
營業額成長高於前三年平均值。
B.公司既得期間屆滿之最近一年度經會計師查核簽證
之合併財務報表稅前淨利高於前三年平均值。
C.公司既得期間屆滿之最近一年度經會計師查核簽證
之合併財務報表每股盈餘高於前三年平均值。
D.達成前述三項整體績效指標中任二項時,始符合既
得條件。
(2)員工個人績效指標:
A.員工自獲配限制員工權利新股,
可分別達成既得條件之股份
比例如下:
屆滿一年:30%。
屆滿二年:30%。
屆滿三年:40%。
B.若與上述公司整體績效指標之同一年度的員工個人
年度績效指標考核結果:
當年度考績二次≧A者,可取得當年度獲配的
100%。
當年度考績一次≧A及一次A-者,可取得當年度獲
配的80%。
當年度考績二次≦<A-或有一次B+(含)以下者,即
喪失取得當年度獲配股數之資格。
員工限制權利新股之受限制權利 1.員工獲配新股後未達成既得條件前,除繼承外,不得
將該限制員工權利新股出售、質押、轉讓、贈與他人、
設定,或作其他方式之處分。員工符合既得條件後將
依信託保管契約之約定,將該股份自信託帳戶撥付員
工個人之集保帳戶。
2.股東會之出席、提案、發言、表決及選舉權等依信託
保管契約執行之。
3.除前款因信託約定規定外,員工依本辦法獲配之限制
員工權利新股,於未達成既得條件前,其他權利包括
但不限於:股息、紅利、資本公積受配權、現金增資
之認股權等,與本公司已發行之普通股股份相同。配
股及配息於各年度發放日後,將自信託帳戶撥付員工
個人帳戶,其取得之配股配息不受既得期間之限制。

-52-

4.自本公司無償配股停止過戶日、現金股息停止過戶
日、現金增資認股停止過戶日、公司法第165條第3項
所定股東會停止過戶期間、或其他依事實發生之法定
停止過戶期間至權利分派基準日止,此期間達成既得
條件之員工,其既得股票解除限制時間及程序依信託
保管契約執行之。
限制員工權利新股之保管情形 限制員工權利新股發行後須立即直接交付信託保管,並
由本公司或本公司指派之人代表員工與股票信託保管機
構簽訂信託契約。
員工獲配或認購新股後未達既得條件之



1.於獲配限制員工權利新股三年內自願離職、遭本公司
解雇或資遣、退休、個人自行請調關係企業者,其之
前獲配尚未既得之股份,公司應向員工無償收回。
2.於獲配限制員工權利新股三年內經由公司核准辦理留
職停薪者,若於既得期限屆滿當日不在職,該次股數
即由公司收回註銷。其餘未達成既得條件之限制員工
權利新股得於恢復原職務後恢復權益,惟其恢復原職
務後須依前一年度之公司整體績效指標、員工個人績
效指標、與個人在前一年度在職且提供勞務之期間比
例推算可既得股數。
3.於獲配限制員工權利新股期滿第一年至第三年內之任
一年度,未達本條既得條件之規定者,公司應向員工
無償收回。
4.若因職務調整,如晉升或轉任其他職務,則依新任職
務的職責及未來貢獻潛力,於員工獲配之未既得股數
範圍內,核定其擔任新職務得獲配股數。
已收回或收買限制員工權利新股股數 521,850股
已解除限制權利新股之股數 418,050股
未解除限制權利新股之股數 560,100股
未解除限制權利新股股數占
已發行股份總數比率(% )
0.38%






本次發行之限制員工權利新股如均達成既得條件,以發
行時流通在外股數計算,股本將增加0.38%,且由於係
分三年達成既得條件,故尚無重大影響股東權益之情形。
  • 註 1 :欄位多寡視實際辦理次數調整。

  • 註 2 :發行日期不同者,應分別填列。

  • 註 3 :本次原發行 2,000,000 股於 108/10/4 減資換股後為 1,500,000 股。

-53-

  1. 累積至年報刊印日止取得限制員工權利新股之經理人及取得股數前十大之員工姓名及取得 情形 :

110 年 4 月 13 日

職稱
(註1)
姓名 取得限
制員工
權利新
股數量
(仟股)
取得
限制
員工
權利
新股
之股
數占
已發
行股
份總
數比

(註4)
已解除限制權利(註2) 已解除限制權利(註2) 已解除限制權利(註2) 已解除限制權利(註2) 未解除限制權利(註2) 未解除限制權利(註2) 未解除限制權利(註2) 未解除限制權利(註2)
已解
除限
制之
股數
(仟
股)
發行
價格
發行
金額
(仟元)
已解
除限
制之
股數
占已
發行
股份
總數
比率
(註4)
未解
除限
制之
股數
(仟
股)
發行
價格
發行
金額
(仟元)
未解除
限制之
股數占
已發行
股份總
數比率
(註4)


財會主管 賴晉憲 76 0.05 33 56.5 1,843 0.02 43 56.5
2,458
0.03

台灣區事業
一處主管
張添桔 512 0.35 219 56.5 12,395 0.15 293 56.5 16,526 0.20
台灣區事業
一處主管
涂勝忠
台灣區事業
一處主管
林銘德
東莞事業處
主管
張天仁
蘇州事業處
主管
林華楷
研發處主管 江智偉
行銷處主管 陳士鈞
全球品質處
主管
呂學貿
資訊部主管 劉靜文
  • 註 1 :包括經理人及員工 ( 已離職或死亡者,應予註明 ) ,應揭露個別姓名及職稱,但得以彙總方式 揭露其獲配或認購情形。

  • 註 2 :欄位多寡實際發行次數調數。

  • 註 3 :取得限制員工權利新股前十大員工係指經理人以外之員工。

  • 註 4 :已發行股份總數係指經濟部變更登記資料所列股數。

  • 註 5 :本次原發行 2,000,000 股於 108/10/4 減資換股後為 1,500,000 股。

  • 註 6 :上述取限制員工權利新股數量已扣除第一年未達既得條件,本公司依發行辦法預計無償收回 並辦理註銷之 30% 。

  • ( 六 ) 、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形:無。

-54-

三、資金運用計劃執行情形

  • 截至年報刊印日之前一季止,前各次發行或私募有價證券尚未完成或最近三年內已完成且計劃效 益尚未顯現者

一 ( ) 計劃內容:無。

  • ( 二 ) 執行情形:無。

-55-

、 伍 營運概況

一、業務內容

一 ( ) 業務範圍

1. 業務之主要內容

  • ( 1 )厚膜晶片電阻、厚膜晶片排阻、厚膜電阻網路、厚膜積體電路、表面粘著裝配等電子零 組件之製造、加工及買賣等業務。

  • ( 2 )有關前述產品之進出口貿易業務。

  • ( 3 )代理國內、外有關廠商產品之報價投標及經銷買賣。

  • 營業比重

1)厚膜晶片電阻、厚膜晶片排阻、厚膜電阻網路、厚膜積體電路、表面粘著裝配等電子零
組件之製造、加工及買賣等業務。
2)有關前述產品之進出口貿易業務。
3)代理國內、外有關廠商產品之報價投標及經銷買賣。
營業比重
1)厚膜晶片電阻、厚膜晶片排阻、厚膜電阻網路、厚膜積體電路、表面粘著裝配等電子零
組件之製造、加工及買賣等業務。
2)有關前述產品之進出口貿易業務。
3)代理國內、外有關廠商產品之報價投標及經銷買賣。
營業比重
1)厚膜晶片電阻、厚膜晶片排阻、厚膜電阻網路、厚膜積體電路、表面粘著裝配等電子零
組件之製造、加工及買賣等業務。
2)有關前述產品之進出口貿易業務。
3)代理國內、外有關廠商產品之報價投標及經銷買賣。
營業比重
單位:新台幣仟元
營業項目 109度合併營業額 營業比重(%)
晶片電阻 5,158,724 95.62%
其他 236,115 4.38%
合 計 5,394,839 100.00%

3. 公司目前之商品項目

  • A. 厚膜晶片電阻

  • B. 厚膜晶片排阻

  • C. 薄膜晶片電阻

  • D. 晶片保險絲

  • E. 厚膜高壓電阻

  • F. 電流感測元件

  • G. 低阻抗晶片電阻

  • H. 熱敏電阻

  • I. 靜電抑制器

  • J. 高功率晶片電阻

  • 計劃開發之新商品

  • A. 薄型電流感測器

  • B. 高功率之電流感測器

  • C. 超低電流保護元件

  • D 高電流保護元件 .

  • E. 薄膜式電子點火晶片

( 二 ) 產業概況

1. 產業之現況與發展

被動元件主要為電阻器 (Resistor) 、電容器 (Capacitor) 、電感器 (Inductor) 及電子電壓器等 產品;目前電子產品均朝向高速運算能力以及微小化發展趨勢,已經被廣泛應用於 PC 、手機、 平板電腦、伺服器、視聽設備、汽車等產品及其他工業領域,隨著各種產品的電子化程度愈 深,被動元件更成為不可或缺的電子元件。

-56-

雖然在2020Q1年受到COVID-19影響,但之後因居家上班、教學與疫情造成生活型態的改 變,反而對電子產品需求大增,讓電子業呈現供不應求狀態,缺貨效應延續至2021年。未來 全球被動元件領導大廠仍看好被動元件後續市場,尤其車用與資料中心等高成長、高科技及 高附加價值產業興起,因此全球被動元件需求目前仍持續缺貨,對後續市場目前仍非常看好。

由於終端應用推陳出新,被動元件市場供需吃緊的情況會持續到2021年底,包括5G、車 用、3D感測、AI、物聯網與高速運算、醫療、穿戴科技、健康電子管理等先進化產品,亦成 為未來需求將維持成長趨勢的原因。尤其各國陸續訂定電動車發展時程,各車廠陸續推出電 動車與智慧車大幅增加MLCC及晶片電阻需求;加上智慧型手機持續導入人工智慧相關功能, 也推動被動元件需求;此外各國陸續建置5G相關設備也進一步在2021年推動被動元件出貨。 電流保護元件其中的保險絲,主要功能是保護電子產品的迴路、主要元件及IC等,在應 用上可細分為一次及多次型,目前由於朝向綠色設計,在功耗方面相對減低,換言之低電流低 。 功率之保險絲產能需求亦將大增

另,電器產品中需要進行ESD防護的應用有:USB介面、HDMI介面、IEEE1394介面、天線介 面、VGA介面、DVI介面、按鍵電路、SIM卡、耳機及其他各類資料傳輸介面,傳輸速度快,其傳 輸資訊相對的對雜訊之耐受度要更高,因此需要低容值及有效之ESD保護元件,大毅科技因應市 場開發出低容值之Max Guard之ESD保護元件,其效能亦是優越。

2. 產業上、中、下游之關聯性

本集團主要產品厚膜晶片電阻(Thick Film Chip Resistor)及厚膜晶片排阻(Thick Film Chip Resistor Arrays),其係屬電子零組件業中之電阻器產業,本行業主要原料為基板及 塗料等,而電阻器乃為電子產品不可或缺之基本元件,下游產品廣泛,茲將該行業上、中、 下游之關聯性列示如下:

電阻器產業上中下游關聯圖

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-57-

3. 產品之各種發展趨勢及競爭情形

(1) 產品之各種發展趨勢 :

根據市場研究機構Paumanok預測,全球被動元件終端產業需求在二○二○年達二八 六億美元,其中,網路通訊會成長三九%,達一二○億美元;車用成長三一%,達四六億 美元;特殊用途成長三五%,達一一億美元;電力與工業控制用途會成長二四%,達到二 九億美元;顯示出未來在汽車電子化電動車、工業4.0、手機高規化、雲端運算等趨勢逐 漸發酵下,將持續推升對被動元件的需求。

而觀察我國晶片電阻產品規格的演進,對於晶片電阻元件規格產品分布也持續朝向 小型化規格0201前進,現階段我國晶片電阻大宗規格元件係以0402以及0603 等為重,故 也成為我國本產業主要廠商積極深耕的產品項目。

受惠於智慧型手機、電動車與車用電子需求強勁,進而帶動被動元件的應用面擴大。 尤其,隨著產品功能的複雜化及多元化,耗電量也將隨之增加,因此需要更多被動元件來 進行穩壓、穩流、過濾雜訊等,藉以維持終端裝置正常運作。以汽車為例,過去傳統汽車 一輛約使用到 1,000~2,000 顆被動元件,進入電動車或是自動駕駛,預估將使用到 5,000~10,000 顆被動元件,需求量將倍速成長。而且在晶片電阻規格方面也逐步增加對於 0201 規格的需求,因此更激勵我國廠商相繼提高對於 0201 規格產品之產能。亦有部份廠 商開始佈局 01005 規格產品,其中蘋果所發布新型產品中即有開始採用該規格,因此 01005 規格晶片電阻之市場應用也開始發跡。

(2) 競爭情形 :

本集團主要銷售產品為被動元件產業中之厚膜晶片電阻及排阻器,晶片電阻已為標 準化產品,競價銷售情況普遍;從厚膜電阻一路走來,經歷了薄膜電阻,並發展了一系 。 列的保護元件,包含電流、電壓與溫度類之保護元件 研發團隊亦致力提昇製程之效率 及簡化製程複雜度,另一方面同時開發新利基產品及對既有產品進行技術擴充及維持高 規以配合更多客制化產品及開發不同客戶群,以持續激勵本集團於業界間的競爭力,進 而維持市場占有率,並保持獲利。

( 三 ) 技術及研發概況

  1. 開發成功之技術或產

  2. A. 車用抗硫化電阻

  3. B. 電流感測電阻

  4. C. 電流保護元件

  5. D. 靜電保護元件

E. 溫度保護元件

F. 抗突波晶片電阻

  • G. 無鉛晶片電阻及排阻

  • H. 車用薄膜電阻

-58-

2. 最近年度投入之研發費用

年度投入之研發費用 年度投入之研發費用 年度投入之研發費用 年度投入之研發費用
單位:新台幣仟元;%
年度
項目
108年度 109年度 110年度第一季
研發費用 30,616 37,765 11,681
營業收入 4,509,466 5,394,839 1,603,953
研發費用占營業收入比例 0.68% 0.70% 0.73%

( 四 ) 長、短期業務發展計劃

  1. 短期業務發展計劃:

  2. (1) 空白市場以既有產品切入。

  3. (2) 既有客戶以新產品切入。

  4. (3) 拓展國內海外據點。

  5. (4) 快速回應。

  6. 長期業務發展計劃:

  7. (1) 滿意的品質。

  8. (2) 差異化服務。

-59-

二、市場及產銷概況

一 ( ) 市場分析

1. 主要商品之銷售地區

單位:新台幣仟元

單位:新台幣
年度
地區別
109年度 百分比
台灣 360,465 6.68%
亞洲(台灣區以外) 4,882,111 90.50%
其他地區 152,263 2.82%

5,394,839 100.00%

2. 市場占有率

本集團主要銷售產品為被動元件產業中之厚膜晶片電阻及排阻器,依據產業研究報告 之數據統計,本集團目前為全球前十大電阻廠商之一,故本集團不論於全球或國內間皆具 競爭地位。

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----- Start of picture text -----

資料來源:產業研究報告(2020)
----- End of picture text -----

車用被動元件需求年成長超過20%以上,主要來自油電混合車及電動車滲透率提升,以 及車用安全性及自動駕駛需求增加,2018年各廠擴產態度轉為積極,使2019年產業供給缺 口縮小,泛用型被動元件價格恐將面臨再度修正,影響整體產值較2018年下滑;2020年後 在5G通訊架構技術逐漸發展成熟,相關新興應用產品及服務內容可望帶動終端消費市場另 一波需求,期待引領被動元件產業下一波成長動能。

-60-

3. 市場未來之供需狀況與成長性

被動元件及保護元件市場已屬於成熟型產業,受益於新電子終端產品上市拉貨,電子 零組件銷售值回升,根據工研院IEK研究2020年全球電子零組件之重要終端市場五大應用 為:行動電話、虛擬(擴增)實境、無人機、穿戴裝置、汽車等,估計2020年全球行動電話 出貨量約22.7億台,產值4,550億美元虛擬(擴增)實境裝置出貨量約11.9百萬台產值36億美 元,無人機出貨量約5.3百萬台,產值41.8億美元,穿戴裝置出貨量約1.9 億台,產值248 億美元,汽車出貨量約1.7億台,產值3,311億美元。

從上述五大應用產品可以展開重要共通性零組件為顯示器、感測器、連接器、鏡頭模 組、電路板等。因此預估電子終端產品出貨將較有波成長,帶動資訊電子類產值。因此電 子零組件產業必須密切觀察終端系統產品與服務的趨勢思考如何發展與加值零組件以創造 電子零組件於應用系統的價值。

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為了達到工業 4.0 的產業目標,大毅科技亦極力邁向電腦化、智慧化,逐步將廠內設備 提升成自動化生產,更進一步快速的生產出高品質之產品。在廠房管控方面,也將生產資 訊全數完整輸出,便於管控調整線上生產品質,無接縫轉換快速產出之目標。未來將朝向 綜合工業相關技術、銷售與產品,整合商業流程及提升在電子零組件業的價值。

-61-

氣候變遷環境惡化一直是世界關心的議題,溫室效應破壤地球生態,曝露在高溫度、高 濕度以及高污染環境中的設備與零件容易產生硫化現象。大毅科技因應客戶的需求,加上 多年以來累積的量產技術實力,推出車用抗硫化電阻RMS(Anti-Sulfurated Thick Film Chip Resistors),通過抗硫化的ASTM檢驗與車用領域的AEC-Q200的高規格檢驗,產品在 105℃的高溫環境中運作2,000小時,也不會發生硫化現象。

4. 競爭利基及發展遠景之有利、不利因素與因應對策

(1) 有利因素

利因素 利因素
有利因素
產業前景看好 本集團產品關聯性大,應用範圍廣,為3C產業、汽車、民生消費及航
太業不可或缺之零件,而近年消費性電子產業興起更是另一極具成長的
動力來源。我國電阻器產值居世界重要地位,隨電子產業每年穩定成長
及日本生產成本逐年提高致日本電子零組件之產品競爭力減弱下,產業
面仍具成長空間。
產品品質優良 本集團產品品質優良深獲客戶認同:
1.1993 年9 月領先同業榮獲DNVI ISO-9002 之品質系統認證。
2.1996 年10 月榮獲UL IECQ 工廠認證。
3.2000 年12 月通過QS 9000 之認證標準。
4.另配合環保要求,亦導入無鉛製程產品。
5.2003 年10 月通過環境品管BVQI ISO-14001 的認證,
6.2005 年12 月亦通過職業安全衛生管理系統OHSAS 18001:1999 認證。
7.2006 年04 月通過UL 汽車業品質系統TS-16949 認證,正式跨入國際
汽車產業。
8.2008 年07 月通過有害物質製程管理系統(HSPM) UL IECQ
QC080000:2002 認證。
9.2017 年11 月通過14001:2015 環境系統新版認證。
10.2018 年03 月通過IATF-16949:2016UL 汽車業品質系統新版證。
11.2018年10月通過 IEC AQP車規產品品質認證。
研發能力領先
同業
本集團自設立之初即以專業生產高技術層次之晶片電阻為目標,目前已
成為國內第二大專業晶片電阻製造廠。目前更積極與產、學、研各界合
作,共同研發新世代被動元件應用材料,以掌握市場發展的脈動。
為有效創造更大利益並取得絕對的競爭優勢:於2003-2011 年間相繼推
出新利基產品如:晶片金屬微電阻、電流感測元件、晶片保險絲、防靜
電ESD 保護元件等,顯見公司研發能力已見成果更已完成送樣並交貨,
將使大毅生產線更加完備,滿足客戶完整需求。
持續改進製
程,提升服務品
本集團投注於各項製程的研發及改良上,諸如製程改善,自動化設備之
改良更新等。期有效降低生產成本,而其中全廠採MIS、EDI 線上資訊
管理電腦化作業及ERP 資源規劃、easyflow 線上簽核表單,以達到資
源共享及整合的功效,使內部控制流程更順暢、交期更準確、服務更快
速。

-62-

彈性生產製
造,有效滿足客
戶需求
在優先滿足客戶需求的前提下為兼顧大訂單的承接能力與客戶少量多
樣的特殊需求,提供產品種類齊全。且富彈性的生產排程,結合訂單生
產與計劃生產的優點,降低庫存量以減少資金囤積壓力並能兼顧經濟規
模,降低生產成本。
行銷網路之暢
重視國際行銷能力,於大陸、美國、馬來西亞、印尼等地設置營業據點,
建構一個綿密的行銷網路,以滿足全球各地之產品需求。
財務結構穩
健,降低營運風
本集團資金管理政策以「穩健」為原則,109 年度集團自有資本率達
64%,負債比率約36%,顯示財務結構穩定且健全。

(2) 不利因素

(2)不利因素 (2)不利因素
不利因素 因應對策
主要原物料仰
賴進口,易受匯
率變動影響。
本集團主要關鍵原物料例
如:基板、塗料等由國外
進口,故易受匯率波動的
影響,對成本的控制及原
物料的來源較難完全掌
握。
積極開發國內其他原物料供應商,並隨著國內
供應商之品質提升而增加採購比重;另與供應
廠商協調更改採購報價幣別;此外隨時搜集匯
率變化訊息,以掌握研判匯率走勢,並適時採
取外匯操作調節外幣部位,以減少匯兌風險。
全球貴金屬價
格不斷上漲的
影響,影響原物
料採購價格。
本集團採購之原物料例
如:塗料、錫球、鎳塊與
貴金屬價格大幅上漲有絕
對的影響,造成採購單價
與成本不斷攀高。
判斷貴金屬趨勢並適時增加原物料之庫存,致
力於製程上提升良率及考量變更材料之可行
性。
COVID-19
新冠肺炎對全
球消費市場影
COVID-19 新冠肺炎對全球
消費市場影響甚鉅,減緩各
個產業面項的需求
分散產業、客群,積極開拓不同面向客戶,降
低對單一產業與客戶依賴程度,注意客戶端財
務狀況,與帳款回收即時性。

-63-

  • ( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程

  • 產品之重要用途

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----- Start of picture text -----

厚膜電阻器
電流感知器 晶片電阻 晶片排阻
汽車業 資訊業 消費性電子業 航太工業 通訊業
汽車音響 主機版 數位相機 智慧型手機
防鎖死煞車 筆記型電腦 平板電腦 無線網卡
系統
掃描器 家電產品 無線電話
LCD、LED液晶 高畫質電視 衛星接收器
顯示器
隨身聽、音
電漿顯示器 響、MP4
數位影音光
碟機
----- End of picture text -----

-64-

==> picture [320 x 674] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

Firing
( R ) Resistor Body Printing
Stock
In-process Inspection In-process Inspection
Drying
Drying FQ
Firing
(M) Marki
“A”
Firing Break
(C2) Secondary Electrode Printing
Drying
Testing&
Packaging
In-process Inspection
Drying
In-process Inspection
Sputtering
Electrode Printing
(C1) Primary
Drying Firing In-process Inspection
Over Coating
(G1) Primary
(G2)
In-process Inspection screen
Secondary Over coating In-process Inspection Magnetic
Drying ng
Drying
“B” (PL)
Electrode Tin-Plating
Firing
In-process Inspection
(CB) printing
Back-side Electrode
(PL)
In-process Inspection In-process Inspection Electrode Ni-Plating
IQ (LA) Laser Trimming
RAW
----- End of picture text -----

-65-

( 三 ) 主要原料之供應狀況

主要原物料 供應狀況 基板 本公司主要原物料採進口及購自國內廠商,主要供應 塗料 廠商之產品品質穩定及服務良好,雙方已建立良好且 電鍍液藥水 穩定之關係,原料供應來源足以支應公司產能。 包材

( 四 ) 最近二年度任一年度中曾占進 ( 銷 ) 貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進 ( 銷 ) 貨金額與比 例:

1. 最近二年度主要銷貨客戶資料

單位 : 新台幣仟元

109年度 109年度 109年度 109年度 108年度 108年度 108年度 108年度 110年度第一季 110年度第一季 110年度第一季 110年度第一季

名稱 金額 占全
年度
銷貨
淨額
比率
(%)






名稱 金額 占全
年度
銷貨
淨額
比率
(%)






名稱 金額 占當
年度
截至
前一
季止
銷貨
淨額
比率
(%)






1 - - - - - - - - - - - -
2 - - - - - - - - - - - -
銷貨淨額 5,394,839 100% 銷貨淨額 4,509,466 100% 銷貨淨額 1,603,953 100%

2. 最近二年度主要供應商資料

單位 : 新台幣仟元

109年度 109年度 109年度 109年度 108年度 108年度 108年度 108年度 110年度第一季 110年度第一季 110年度第一季 110年度第一季

名稱 金額 占全
年度
進貨
淨額
比率
〔%〕
與發
行人
之關
名稱 金額 占全
年度
進貨
淨額
比率
〔%〕
與發
行人
之關
名稱 金額 占當年度
截至前一
季止進貨
淨額比率
〔%〕
與發
行人
之關
1 B供應商 217,151 10% B供應商 234,244 14% B供應商 97,746 16%
2 C供應商 399,401 19% C供應商 217,939 13% C供應商 88,319 15%
3 - - - - D供應商 184,636 11% - - - -
進貨淨額 2,098,917 100% 進貨淨額 1,631,166 100% 進貨淨額 603,729 100%

註:列明最近二年度進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例,但因契約約定不得揭露供應商 名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。

增減變動原因:本集團與供應商間長久合作關係下,於品質及交期等均有良好配合且穩定。

-66-

( 五 ) 最近二年度生產量值表

單位:百萬個;新台幣仟元 單位:百萬個;新台幣仟元 單位:百萬個;新台幣仟元
年度
生產量值
主要商品(或部們別)
109年度
108年度
產能 產量 產值 產能 產量 產值
晶片電阻 247,754
222,978
3,496,944 193,547 174,192
3,000,073
其他(含外購) 42,533
38,280
600,340 26,911 24,220
417,138

290,287
261,258
4,097,284 220,458 198,412
3,417,211

( 六 ) 最近二年度銷售量值表

單位:百萬個;新台幣仟元 單位:百萬個;新台幣仟元 單位:百萬個;新台幣仟元 單位:百萬個;新台幣仟元 單位:百萬個;新台幣仟元 單位:百萬個;新台幣仟元 單位:百萬個;新台幣仟元 單位:百萬個;新台幣仟元
年度
銷售量值
主要商品
(或部門別)
109年度 108年度




晶片電阻 16,129
186,181
199,221 2,299,665 12,068 157,787
169,106

2,210,959
其他(含外購) 2,805
217,873
34,649 2,691,120 1,428 142,597
20,016

1,998,123

18,934
404,054
233,870 4,990,785 13,496 300,384
189,122

4,209,082

三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料

109年度 108年度 當年度截至
110年03月31日



直接人員 1,021 995 1,086
間接人員 371 281 379
管銷人員 119 132 121

1,511 1,408 1,586


33.85 33.88 33.04
平均服務年資 6.02 5.88 5.01
學歷分布比率
0.00% 0.00% 0.00%

2.81% 2.44% 3.23%

38.56% 36.28% 37.40%

36.24% 35.13% 35.09%
高中以下 22.39% 26.15% 24.28%

四、環保支出資訊

  1. 最近年度因污染環境所受損失(包括賠償損失)及處分之總額:無。

  2. 未來因應對策(包括改善措施)及可能之支出(包括未採取因應對策可能發生損失處分及 賠償之估計金額,如無法合理估計者,應說明其無法合理估計之事實):

  3. 擬採行改善措施部份:為符合國際環保公約要求及企業之社會責任,所以本集團以對環 境衝擊顯著部份,已完成製程及原料變更來降低環境污染。

  4. 未來預計可能之支出:今年度預計支出 4,500 萬元至 5,000 萬元,致力於環境污染預防及持 續追求環境品質改善,並滿足國際公約要求及減少環境衝擊,以負起企業保護環境之 責任。

本集團致力於品質管控並通過相關ISO及環境品質等認證,更是Sony Green Partner的供應 商之一,並於近期取得TS-16949品質認證,足見本集團產品均能符合歐盟RoHS等規定,對 公司予財務業務上更具助益。

-67-

五、勞資關係

  1. 公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施情形,以及勞資間之協議與各項員工 權益維護措施情形。

  2. ( ) 員工福利措施:本公司設有職工福利委員會,並舉辦下列福利措施:

  3. 本公司設有職工福利委員會,並舉辦下列福利措施:

    • 年節福利品、休閒活動設施、尾牙摸彩、生日禮品、婚喪喜慶及各式休閒活動、員工定 期聚餐及旅遊等各項福利措施。

    • 本公司設有餐廳、員工宿舍、員工休息室等設施,並舉辦團體保險、員工健康檢查等活 動,並設有專業醫護人員,提供員工健康管理及健康促進等服務。

  4. ( 二 ) 進修、教育訓練:

    • 公司推行各部門年度經營計劃,依據公司願景及組織發展,規劃完整的教育訓練課程透過內 部、外部講師及專業訓練機構實施訓練,有效結合公司發展須求與員工自我成長:

    • 職前訓練 ( 新人訓練 ) :對新進員工實施教育訓練,協助新進員工適應新的工作環境與融入 公司文化。包括公司簡介、人事管理規章及工作規則、環境安全衛生、職能工作說明書 及內容說明、相關作業流程及重點與應注意事項說明等。

    • 部門專業訓練:屬各部門內日常專業技能之訓練,依工作領域而異。

    • 在職訓練:提供本公司內部不同階層人員的專業性及共通性職能訓練。其課程可分為五種 類型的課程:

    • A. 管理職能:各階層 ( 基層、中階、高階 ) 主管及儲備幹部管理職能訓練。

    • B. 品質管制:屬品質推廣、認知、維護與強化等各項訓練。

    • C. 專業技能:屬生產技術、製程能力、設備技能、作業效率等各專業訓練。

    • D. 通識訓練:屬公司通識、法規要求等各項訓練。

    • E. 職安衛教育:屬法令要求實施訓練、強化職安衛作業訓練並增進員工健康認知。

    • 另外,公司與龍華科技大學合作辦理 " 電子材料與元件碩士班人才培育計畫 " ,提供員工進 修取得碩士學位的機會,並且讓員工能學以致用。更與龍華科技大學配合產學合作,與私 立高苑高級工商職業學校及私立萬能高級工商職業學校配合建教合作,提供學生多元化的 技能學習機會,提早與產業接軌。

  5. ( 三 ) 退休制度:

    • 本公司訂有職工退休辦法,並依法設置勞工退休準備金監督委員會,按月依薪資總額 2% 提撥職工退休準備金於中央信託局專戶。職工退休辦法及退休金之給付標準同勞動基準法 之規定。自民國九十四年七月一日起配合勞工退休金條例 ( 以下簡稱「新制」 ) 之實施,原 適用該辦法之員工如經選擇適用新制後之服務年資或新制施行後到職之員工其服務年資 改採確定提撥制,其退休金之給付由本公司按月以不低於每月工資百分之六提繳退休金, 儲存於勞工退休金個人專戶。

    • 本集團於中國大陸或馬來西亞境內之子公司依所在地政府法令規定,依員工薪資總額之一 定比例提撥養老保險金或勞工退休基金,繳付予政府有關部門專戶儲蓄於各員工獨立帳 戶。

  6. 最近年度及截至年報刊印日止,因勞資糾紛所遭受之損失,並揭露目前及未來可能發生之估計 金額與因應措施 :

本集團之經營者體認員工係為公司創造利潤的基礎,向來重視勞資關係及員工福利,因此 未曾發生重大勞資糾紛,未來如發生重大勞資糾紛當積極進行勞資溝通協調,以減低損失發生 之可能。

-68-

六、重要契約

、重要契約
契約性質 當事人 契約起訖日期 主要內容 限制條款





大益印尼廠(股)公司 109.01.01~109.12.31 委託代工代銷

-69-

、 陸 財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表

1. 合併簡明資產負債表 - 國際財務報導準則 (IFRS) 之財務資料

單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元



最近五年度財務資料(註1) 當年度截至
110年3月31
日財務資料
(註1)
105年 106年 107年 108年 109年
流動資產 3,447,684
3,831,249
5,072,187 4,135,355 5,582,128
5,974,289
不動產、廠房及設備 2,956,624
3,101,274
3,425,856 3,367,441 3,374,994
3,295,827
無形資產 19,563
19,563
19,563 19,563 26,849
26,461
其他資產 181,480
145,224
235,760 200,302 171,896
227,240
資產總額 6,605,351
7,097,310
8,753,366 7,722,661 9,155,867
9,523,817
流動負債 分配前 1,389,420
1,974,531
1,947,159 1,917,743 2,651,499
2,783,479
分配後 1,452,321
2,087,057
2,421,018 2,172,741 註2
-
非流動負債 771,314
491,836
875,909 494,759 630,379
620,869
負債總額
分配前 2,160,734
2,466,367
2,823,068 2,412,502 3,281,878
3,404,348
分配後
2,223,635
2,578,893
3,296,927 2,667,500 註2
-
歸屬於母公司業主之權益 4,376,143
4,556,654
5,843,905 5,222,927 5,783,290
6,029,527

1,756,277
1,906,994
1,916,793 1,452,490 1,447,423
1,447,376
資本公積 分配前 1,349,917
1,482,795
1,491,610 1,583,959 1,624,529
1,624,241
分配後 1,322,959
1,445,286
1,491,610 1,583,959 註2
-
保留
盈餘
分配前 1,372,822
1,497,552
2,881,327 2,785,579 3,192,115
3,440,836
分配後 1,309,921
1,385,026
2,407,468 2,530,581 註2
-
其他權益 (102,873) (131,993) (344,878) (508,494) (426,770) (428,919)
庫藏股票 -
(198,694)
(100,947) (90,607) (54,007) (54,007)
非控制權益 68,474
74,289
86,393 87,232 90,699
89,942
權益
總額
分配前 4,444,617
4,630,943
5,930,298 5,310,159 5,873,989
6,119,469
分配後 4,354,758
4,480,908
5,456,439 5,055,161 註2
-
  • 註 1 : 105 年度至 109 年度之財務資料,均經會計師查核簽證, 110 年第一季財務資料,經會計師核閱。 註 2 : 109 年度盈餘分配案,尚未經過股東會決議。

-70-

2. 合併簡明綜合損益表 - 國際財務報導準則 (IFRS) 之財務資料

單位:新台幣仟元




最近五年度財務資料(註) 最近五年度財務資料(註) 最近五年度財務資料(註) 最近五年度財務資料(註) 最近五年度財務資料(註) 當年度截至
110年3月31日
財務資料(註)
105年 106年 107年 108年 109年
營業收入 3,810,714 4,078,185 6,020,511 4,509,466 5,394,839
1,603,953
營業毛利 735,625 717,178 2,322,154 1,092,255 1,297,555
465,726
營業損益 275,263 275,366 1,587,913 551,503 766,736
317,419
營業外收入及支出 53,691 (34,632) (12,939) 67,170 (64,718) 5,732
稅前淨利 328,954 240,734 1,574,974 618,673 702,018
323,151
繼續營業單位
本期淨利
235,261 194,765 1,368,843 392,897 670,135
250,866
停業單位損失 - - - - -
-
本期淨利(損) 235,261 194,765 1,368,843 392,897 670,135
250,866
本期其他綜合損益
(稅後淨額)
(231,135) (29,169) (71,001) (120,003) 42,731
(10,530)
本期綜合損益總額 4,126 165,596 1,297,842 272,894 712,866
240,336
淨利歸屬於
母公司業主
228,919 189,405 1,354,623 387,280 661,631
248,721
淨利歸屬於非控制權益
6,342 5,360 14,220 5,617 8,504
2,145
綜合損益總額歸屬於母公司
業主
2,586 158,511 1,283,416 267,750 707,405
241,093
綜合損益總額歸屬於非控制
權益
1,540 7,085 14,426 5,144 5,461
(757)
每股盈餘 1.01 1.05 7.26 2.30 4.70
1.75
  • 註 :105 年度至 109 年度之財務資料,均經會計師查核簽證, 110 年第一季財務資料,經會計師核閱。

-71-

3. 個體簡明資產負債表 - 國際財務報導準則 (IFRS) 之財務資料

單位:新台幣仟元







最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 當年度截至
110年3月31
日財務資料
(註1)
105年 106年 107年 108年 109年
流動資產 1,758,445
2,014,450
2,907,163 2,264,811 3,350,011
不動產、廠房及設備 2,382,636
2,563,166
2,814,509 2,883,060 2,877,362
其他資產 2,785,188
2,739,420
3,415,870 3,396,527 2,898,804
資產總額 6,926,269
7,317,036
9,137,542 8,544,398 9,126,177
流動負債 分配前 1,778,812
2,271,011
2,420,200 2,838,409 2,712,554
分配後 1,841,713
2,383,537
2,894,059 3,093,407 註2
非流動負債 771,314
771,314
873,437 483,062 630,333
負債總額 分配前 2,550,126
2,760,382
3,293,637 3,321,471 3,342,887
分配後 2,613,027
2,872,908
3,767,496 3,576,469 註2

1,756,277
1,906,994
1,916,793 1,452,490 1,447,423
資本公積 分配前 1,349,917
1,482,795
1,491,610 1,583,959 1,624,529
分配後 1,322,959
1,445,286
1,491,610 1,583,959 註2
保留
盈餘
分配前 1,372,822
1,497,552
2,881,327 2,785,579 3,192,115
分配後 1,309,921
1,385,026
2,407,468 2,530,581 註2
其他權益 (102,873) (131,993) (344,878) (508,494) (426,770)
庫藏股票 -
(198,694)
(100,947) (90,607) (54,007)
權益
總額
分配前 4,376,143
4,556,654
5,843,905 5,222,927 5,783,290
分配後 4,286,284
4,406,619
5,370,046 4,967,929 註2

註 1 : 105 年度至 109 年度之財務資料,均經會計師查核簽證。

註 2 : 109 年度盈餘分配案,尚未經過股東會決議。

4. 個體簡明損益表 - 國際財務報導準則 (IFRS) 之財務資料

單位:新台幣仟元




最近五年度財務資料(註) 最近五年度財務資料(註) 最近五年度財務資料(註) 最近五年度財務資料(註) 最近五年度財務資料(註) 當年度截至
110年3月31日
財務資料(註)
105年 106年 107年 108年 109年
營業收入 2,915,399
3,032,054
4,292,601 3,522,290 4,390,778
營業毛利 602,561
479,801
1,172,360 1,124,059 756,340
營業利益 361,580
244,592
657,149 802,170 389,216
營業外收入及支出 (74,974) (22,450) 886,583 (281,426) 340,210
稅前淨利 285,606
222,142
1,543,732 520,744 729,426
本期淨利 228,919
189,405
1,354,623 387,280 661,631
本期其他綜合損益
(稅後淨額)
(226,333)
(30,894)
(71,207) (119,530) 45,774
本期綜合損益總額
2,586
158,511
1,283,416 267,750 707,405
每股盈餘 1.01
1.05
7.26 2.30 4.70
  • 註 :105 年度至 109 年度之財務資料,均經會計師查核簽證。

-72-

5. 最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度 事務所名稱 簽證會計師姓名 查核意見
105 致遠聯合會計師事務所 呂瑞文、侯委晋 無保留意見
106 致遠聯合會計師事務所 呂瑞文、侯委晋 無保留意見
107 致遠聯合會計師事務所 呂瑞文、曾瓊慧 無保留意見
108 致遠聯合會計師事務所 呂瑞文、曾瓊慧 無保留意見
109 致遠聯合會計師事務所 呂瑞文、曾瓊慧 無保留意見

-73-

二、最近五年度財務分析

1. 合併財務分析 - 國際財務報導準則 (IFRS) 之財務資料



分析項目(註2)


分析項目(註2)
最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 當年度截至
110年3月31日
(註1)
105年 106年 107年 108年 109年
財務結構(%~~)~~ 負債占資產比率 32.71 34.75 32.25 31.24
35.84

35.75
長期資金占不動產、廠
房及設備比率
171.24 161.25 195.03 172.38
192.72

204.51
償債能力 流動比率(%) 248.14 194.03 260.49 215.64
210.53

214.63
速動比率(%) 160.14 126.88 170.35 128.75
148.10

152.09
利息保障倍數 32.10 22.02 150.68 83.63
56.04

88.17
經營能力 應收款項週轉率(次) 3.20 3.13 3.55 2.67
3.59

3.73
平均收現日數 114.20 116.57 102.89 136.70
101.67

98.12
存貨週轉率(次) 2.44 2.56 2.35 1.96
2.44

2.7
應付款項週轉率(次) 6.14 5.67 5.99 5.72
6.63

6.36
平均銷貨日數 149.56 142.81 155.01 186.22
149.59

135.19
不動產、廠房及設備週
轉率(次)
1.29 1.35 1.84 1.33
1.60

1.92
總資產週轉率(次) 0.55 0.60 0.76 0.55
0.64

0.69
獲利能力 資產報酬率(%) 3.54 2.98 17.38 4.84
8.06

2.72
權益報酬率(%) 4.82 4.29 25.92 6.99
11.98

4.18
稅前純益佔實收資本
額比率(%)
18.73 12.62 82.17 42.59
48.50

22.33
純益率(%)
6.17 4.78 22.74 8.71
12.42

15.64
每股盈餘(元) 1.01 1.05 7.26 2.30
4.70

1.75
現金流量(%) 現金流量比率 47.67 20.60 61.77 68.92
38.78

9.44
現金流量允當比率 133.68 108.66 109.77 110.56
107.34

105.96
現金再投資比率 6.96 3.49 9.61 8.65
7.22

2.39
槓桿度 營運槓桿度 2.53 2.38 1.25 1.82
1.64

1.45
財務槓桿度 1.04 1.04 1.01 1.01
1.02

1.01
請說明最近二年度各項財務比率變動原因。(若增減變動未達20%者可免分析)
1.利息保障倍數減少33%,主因係本期利息支出增加所致。
2.應收帳款週轉率增加34%,主因係本期銷貨收入增加所致。
3.平均收現日數減少26%,主因係本期銷貨收入增加導致應收帳款週轉率下降。
4.不動產、廠房及設備週轉率增加20%,主因係本期銷貨收入增加所致。
5.資產報酬率增加67%及權益報酬率增加71%,主因係本期獲利增加所致。
6.純益率增加43%,主因係本期稅後純益增加所致。
7.每股盈餘增加104%,主因係本期稅後純益增加所致。
8.現金流量比率減少44%,主因係本期營業活動之現金流入減少且流動負債增加所致。

註 1 : 105 至 109 年度之財務資料係經會計師查核簽證, 110 第一季財務資料,經會計師核閱。

-74-

2. 個體財務分析 - 國際財務報導準則 (IFRS) 之財務資料



分析項目(註2)


分析項目(註2)
最近五年度財務分析(註1) 最近五年度財務分析(註1) 最近五年度財務分析(註1) 最近五年度財務分析(註1) 最近五年度財務分析(註1) 當年度截至
110年3月31日
105年 106年 107年 108年 109年
財務結構(%~~)~~ 負債占資產比率 36.82 37.73 36.05 38.87
36.63





















長期資金占不動產、廠
房及設備比率
216.04 196.87 238.67 197.91
222.90
償債能力 流動比率(%) 98.86 88.90 120.12 79.79
123.50
速動比率(%) 70.01 64.87 90.46 49.65
89.70
利息保障倍數 28.07 20.40 147.71 70.80
58.31
經營能力 應收款項週轉率(次) 4.41 3.60 3.81 3.23
4.51
平均收現日數 82.73 101.41 95.68 113.00
80.93
存貨週轉率(次) 4.10 4.52 4.32 3.43
3.78
應付款項週轉率(次) 8.36 7.32 7.41 6.22
6.51
平均銷貨日數 88.98 80.73 84.54 106.41
96.56
不動產、廠房及設備週
轉率(次)
1.27 1.23 1.60 1.24
1.52
總資產週轉率(次) 0.40 0.43 0.52 0.40
0.50
獲利能力 資產報酬率(%) 3.29 2.79 16.57 4.45
7.60
權益報酬率(%) 4.76 4.24 26.05 7.00
12.02
稅前純益佔實收資本
額比率(%)
16.26 11.65 80.54 35.85
50.39
純益率(%)
7.85 7.85 31.56 11.00
15.07
每股盈餘(元) 1.01 1.05 7.26 2.30
4.70
現金流量(%) 現金流量比率 30.55 15.30 41.22 36.70
4.00
現金流量允當比率 101.31 94.86 108.34 99.88
78.45
現金再投資比率 11.54 5.79 14.78 11.49
(2.30)
槓桿度 營運槓桿度 1.47 2.08 1.80 0.93
2.74
財務槓桿度 1.03 1.05 1.02 1.01
1.03
請說明最近二年度各項財務比率變動原因。(若增減變動未達20%者可免分析)
1. 流動比率增加55%及速動比率增加81%,主係本期現金及約當現金、應收帳款增加所致。
2. 平均收現日數減少28%,主係本期銷貨收入增加導致應收帳款週轉率增加。
3. 資產報酬率、權益報酬率分別增加71%及72%,主係本期稅後淨利增加所致。
4. 稅前純益佔實收資本比率、純益率分別增加41%及37%,主係本期稅後淨利增加所致。
5. 每股盈餘增加104%,主係本期稅後淨利增加所致。
6. 現金流量比率、現金流量允當比率及現金再投資比率分別減少89%、21%及120%,主係本期其
他應付款-關係人及應收帳款-關係人增加,導致營業活動之淨現金流入減少;及營運資金增加
所致。
7. 營運槓桿度增加195%,主係本期營收淨額增加及營業利益減少所致。

-75-

  • 註 1 : 105 至 109 年度之財務資料係經會計師查核簽證。

註 2 :以上各項比率之計算公式,列示如下:

  1. 財務結構

  2. (1) 負債占資產比率=負債總額/資產總額。

  3. (2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/不動產、廠房及設 備淨額。

  4. 償債能力

  5. (1) 流動比率=流動資產/流動負債。

  6. (2) 速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。

  7. (3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。

  8. 經營能力

  9. (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率=銷貨淨額/各期平均應收 款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。

  10. (2) 平均收現日數= 365 /應收款項週轉率。

  11. (3) 存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。

  12. (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率=銷貨成本/各期平均應付 款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。

  13. (5) 平均銷貨日數= 365 /存貨週轉率。

  14. (6) 不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。

  15. (7) 總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。

  16. 獲利能力

  17. (1) 資產報酬率=〔稅後損益+利息費用 × (1-稅率)〕/平均資產總額。

  18. (2) 權益報酬率=稅後損益/平均權益總額。

  19. (3) 純益率=稅後損益/銷貨淨額。

  20. (4) 每股盈餘=(歸屬於母公司業主之損益-特別股股利)/加權平均已發行股數。(註 3 )

  21. 現金流量

  22. (1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。

  23. (2) 淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度 ( 資本支出+存貨 。

  24. 增加額+現金股利 )

  25. (3) 現金再投資比率= ( 營業活動淨現金流量-現金股利 ) / ( 不動產、廠房及設備毛額+長期 投資+其他非流動資產+營運資金 ) 。 ( 註 4)

  26. 槓桿度:

  27. (1) 營運槓桿度= ( 營業收入淨額-變動營業成本及費用 ) /營業利益 ( 註 5) 。

  28. (2) 財務槓桿度=營業利益/ ( 營業利益-利息費用 )

-76-

  • 註 3 :上開每股盈餘之計算公式,在衡量時應特別注意下列事項:

  • 以加權平均普通股股數為準,而非以年底已發行股數為基礎。

  • 凡有現金增資或庫藏股交易者,應考慮其流通期間,計算加權平均股數。

  • 凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者,在計算以往年度及半年度之每股盈餘時,應按增資 比例追溯調整,無庸考慮該增資之發行期間。

  • 若特別股為不可轉換之累積特別股,其當年度股利(不論是否發放)應自稅後淨利減除、 或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質,在有稅後淨利之情況,特別股股利應自稅後淨 利減除;如為虧損,則不必調整。

  • 註 4 :現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項:

  • 營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。

  • 資本支出係指每年資本投資之現金流出數。

  • 存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入,若年底存貨減少,則以零計算。

  • 現金股利包括普通股及特別股之現金股利。

  • 不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。

  • 註 5 :發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動,如有涉及估計或主觀判 斷,應注意其合理性並維持一致。

  • 註 6 :公司股票為無面額或每股面額非屬新臺幣十元者,前開有關占實收資本比率計算,則改以 資產負債表歸屬於母公司業主之權益比率計算之。

-77-

三、 109 年度財務報告之審計委員會查核報告:

大毅科技股份有限公司 審計委員會查核報告書

董事會造具本公司民國一○九年度個體財務報告暨合併財務報告、營業報告書 及盈餘分派表議案等,其中個體財務報告暨合併財務報告業經委託致遠聯合會計師 事務所查核峻事,並出具查核報告。上述個體財務報告暨合併財務報告、營業報告 書及盈餘分派表經本審計委員會查核,認為尚無不 ~~妥~~ 合,爰依證交法及公司法等相 關法令規定,繕具報告,謹請 鑒核。

此 致 大毅科技股份有限公司一一○年股東常會

審計委員會召集人: 陳永泰

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中 華 民 國 一 一 ○ 年 四 月 二 十 二 日

-78-

四、最近年度財務報告:

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39,181
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20,435
1,537,386
117,987
10,000
941
5,582,128
-
3,374,994
20,604
26,849
100,359
28,960
13,368
4,425
4,180
3,573,739
9,155,867
$
24
-
-
17
1
1
-
17
1
-
-
61
-
37
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-
1
1
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-
-
39
100
1,013,677
$ 51,044
6,661
1,327,472
25,308
33,791
-
1,579,981
86,289
10,000
1,132
4,135,355
-
3,367,441
24,020
19,563
45,596
115,670
12,149
-
2,867
3,587,306
7,722,661
$
13
1
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17
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1
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21
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54
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-88-

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$

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45,714
-
(6,028)
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(7,988)
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-
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(1,811)
(332)
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-
-
(6)
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-
-
-
-
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-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
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-
(302)
-
-
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-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
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-
-
-
-
-
-
-
-
-
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-
(302)
-
-
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-112-

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109 ��
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-
$41,162

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-
-
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-
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-113-

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$-
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2,473
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-
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$-
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16,453
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-
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-
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  • (2) �����������������������������

  • (3) ����������������������������

  • (4) ������������������������������

-114-

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-
-
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$-
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-
-
$105,626
8,017
-
-
105,626 8,017 113,643
-
-
-
-
-
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-
-
-
731
-
-
- 731 731
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-
-
-
-
-
-
-
86,063
-
-
-
86,063 - 86,063
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-115-

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$105,626
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-
-
$-
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-
$105,626
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-
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105,626 - 105,626
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- - -
86,063
-
-
-
-
-
-
-
86,063
-
-
-
86,063 - 86,063
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108.12.31
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109/08/27 ~ 116/02/03
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100,000
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50,000
100,000
(�1)
(�2)
(�2)
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(�5)
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-
$622,670
$100,000
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50,000
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-
$350,000
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-118-

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-119-

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-122-

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108 ��
$127
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-131-

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$31,883
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13
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-135-

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61
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$-
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$2,292
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$12
$13,189
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13
12,359
$135,567 $45,596
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93,971
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-136-

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$661,631
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$4.65
108 ��
$387,280
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-138-

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-
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2,593
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350,000
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$850,000 $(1,165) $2,593 $- $9,620 $861,048

-139-

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Services Malaysia
Sdn
Bhd
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-148-

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A.�����������������������������

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  • (C) ���������������������������������� ����������������������������������

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-
$4,509,466
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-153-

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(1)
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  • (2) �����

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108��
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    • (�������������������)
  • B.��������(�����������������������)�

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-
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��
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-
1,470
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Capri Holding Limited

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-
3,371
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��
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��
PSTBF

����������������-��
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��
PSTEF

����������������-��
1,315,900
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-
3,437
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-157-

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-
-
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-
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-
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-
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16.14%
������(��)����
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1,073,747
24.45%
����(���)������
(��)
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����(���)���
����(��)������
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100.00%
����
(RMB 25,450,899) �1���������150-180�����������180������������������������ �2��������������30-120����������������30-120�� �3���������������������

-158-

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$ 25,165
$
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-
-
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-160-

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-161-

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6,166
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-162-

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USD 28,460 USD 7,380 HKD 48,000
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-164-

五、最近年度經會計師查核簽證之個體財務報告 ( 但不含重要會計項目明細表 ) :

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-
-
-
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-
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$
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-
3
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-
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-169-

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$
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-
-
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-
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(3)
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-
(1)
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500,000
$ 516,681
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$
6
6
7
14
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33
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2
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39
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(55,583)
(273,504)
(36,621)
(1,416)
(367,124)
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-
-
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-
-
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-193-

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-195-

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(3) ����������������������������

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-197-

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-
-
-
-
-
-
-
$-
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����
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����
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����
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-198-

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109.12.31
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-203-

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-
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��
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-
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��
Capri Holding Limited

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PSTEF

����������������-��
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-237-

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-238-

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$ 25,165
$
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(USD 10,709,228)
(USD 1,337,023)
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-239-

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-241-

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6,166
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(USD28,479��)
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168,853
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(USD5,923��)
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-242-

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(USD 26,364���HKD48,000��)
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(USD 33,364���HKD48,000��)
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USD 28,460 USD 7,380 HKD 48,000
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-243-

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-244-

  • 六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,如有發生財務週轉困難情事,應列明其對本 公司財務狀況之影響:無。

、 柒 財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

一、財務狀況

1. 合併財務狀況比較分析表

單 位: 新台幣仟 元

單位:新台幣
年度
項目
108年度 109年度 變動比例(%) 重大差異說明及因應計劃
流動資產 4,135,355 5,582,128 34.99 1.流動資產增加主係本期營
運狀況較佳,獲利增加及
公司資金充裕,且應收帳
款增加所致。
2.無形資產增加主係本期增
添電腦軟體所致。
3.流動負債增加主係本期短
期借款及本期所得稅負債
增加所致。
4.非流動負債增加主係本期
長期借款增加所致。
5.負債總額增加主係本期
長、短期負債增加所致。
6.庫藏股減少主係本期轉讓
1,500仟股予員工。
不動產、廠房設備 3,367,441 3,374,994 0.22
無形資產 19,563 26,849 37.24
其他資產 200,302 171,896 (14.18)
資產總額 7,722,661 9,155,867 18.56
流動負債 1,917,743 2,651,499 38.26
非流動負債 494,759 630,379 27.41
負債總額 2,412,502 3,281,878 36.04
股本 1,452,490 1,447,423 (0.35)
資本公積 1,583,959 1,624,529 2.56
保留盈餘 2,785,579 3,192,115 14.59
其他權益 (508,494) (426,770) (16.07)
庫藏股票 (90,607) (54,007) (40.39)
非控制權益 87,232 90,699 3.97
權益總額 5,310,159 5,873,989 10.62

-245-

二、財務績效

1. 合併財務績效比較分析表

單位:新台幣仟元

單位:新台幣仟元
年度
108年度 109年度 變動比例(%) 重大差異說明及因應計劃
項目
營業收入淨額 1.本期營業收入、毛利及淨
4,509,466 5,394,839 19.63
營業成本 利增加係因本年度供貨緊繃
(3,417,211) (4,097,284) 19.90
帶動市場需求上升所致。
營業毛利
1,092,255 1,297,555 18.80 2.本期營業成本增加係因本
營業費用
(540,752) (530,819) (1.84) 年度市場需求上升,出貨量
營業利益 增加所致。
551,503 766,736 39.03
3.本期營業外收入及支出減
營業外收入及支出
67,170 (64,718) (196.35)
少係因本年度利率波動較
稅前淨利
618,673 702,018 13.47 大,導致產生匯兌損失;及
所得稅費用 認列不動產、廠房及設備減
(225,776) (31,883) (85.88)
損損失所致。
本期淨利
392,897 670,135 70.56 4.本期所得稅費用減少係因
本期其他綜合損益(稅後 本期關聯公司間未實現銷貨
(120,003) 42,731 (135.61) 利益增加而產生所得稅利益
淨額)
所致。
本期綜合損益總額
272,894 712,866 161.22 5.本期其他綜合損益(稅後
淨利歸屬於母公司業主 387,280 661,631 70.84 淨額)增加,主係因國外營運
機構財務報表換算之兌換差
淨利歸屬於非控制權益
5,617 8,504 51.40 額受匯率波動影響所致。
綜合損益總額歸屬於母 6.本期綜合損益總額增加主
267,750 707,405 164.20
公司業主 係因市場需求大增,獲利上
升所致。
綜合損益總額歸屬於非
5,144 5,461 6.16
控制權益

2. 預期銷售數量與其依據,對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫 :

單位 :KPCS

單位:KPCS
營業項目 數量
晶片電阻 337,112,000

685,000

337,797,000

說明 : 主要依據市場狀況及趨勢、公司目前產能情形預估;若達此目標公司未來一年之 營收及獲利將較去年成長。

-246-

三、現金流量

1. 最近二年度流動性分析:

近二年度流動性分析: 近二年度流動性分析: 近二年度流動性分析: 近二年度流動性分析:
單位:新台幣仟元
108年度 109年度 增(減)比例%
現金流量比率 68.92% 38.78% (43.73%)
現金流量允當比率 110.56% 107.34% (2.91%)
現金再投資比率 8.65% 7.22% (16.53%)

2. 本年度現金流量變動情形分析:如下所示

項目 108年度 109年度 變動金額 增(減)變動
率%
營業活動之淨現金流入(出)
1,321,696 1,028,355 (293,341) (22.19%)
投資活動之淨現金流入(出) (524,957) (383,058) 141,899 27.03%
融資活動之淨現金流入(出) (953,187) 548,227 1,501,414 157.52%
淨現金流入(出)
(156,448) 1,193,524 1,349,972 862.89%
  • ( ) 營業活動:主係本期應收帳款增加所致。

  • ( 二 ) 投資活動:主係本期取得不動產、廠房及設備減少所致。

  • ( 三 ) 融資活動:主係本期償還之長期借款、發放之現金股利減少,且上期辦理現金減資所致。

3. 未來一年現金流動性分析:

期初現金
餘額
全年來自營業
活動淨現金流量
全年現金流
出量
現金剩餘
(不足)
數額
現金不足額
之補救措施
現金不足額
之補救措施
投資計劃 理財計劃
2,206,278
1,050,808

651,748
2,605,338
  • 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響: 109 年度除增購設備外,帳上營運資金 準備充足,故對財務業務不具重大影響。

  • 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫: 本集團之轉投資政策:

     1. 專注本業之經營
    
     2. 策略性及全球化佈局
    
  • 六、風險事項應分析評估最近年度及截至年報刊印日下列事項:

  • 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施:

    • 本集團於本期認列 95,311 仟元之匯兌損失;

因應措施:由於金融機構之活期及定期存款利率平均約 0.01~2.20 ﹪,本集團為有效使營運資金運

  • 用最大化及考量安全性風險前提下,為避免匯率波動對公司應收、應付之外幣金額上的匯兌影 響。另為規避系統風險導致獲利稀釋,目前採取方式為:由研判每日匯率走勢變化、瞭解影響整 體經濟存在因素、由專業人員評估判斷,有效運用財務槓桿創造資產利潤最大化。

  • 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主 要原因及未來因應措施:

本集團向以穩健保本為原則,並無從事重大高風險、高槓桿投資、或背書保證等情事。

-247-

  1. 未來研發計畫及預計投入之研發費用:

  2. 本集團投入之研發費用約佔營收 1% ,經不斷努力下已陸續發表新產品成果如:電流感測元件、 晶片保險絲等產品已相繼取得客戶認證並交貨,加上競爭者多屬日系廠商,然而憑藉著公司既有 的優良生產技術,在產品成本上更具競爭優勢。此外,為維持業界之領導地位,以擴展保護元件 的生產及技術領域,公司仍將不斷投入研發及改良,預計 2021 年度再投入之研發費用約 197,505 仟元,而主要開發新產品如下:衍生性保護元件及被動元件。

  3. 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施:

  4. 本集團銷售客戶多屬國內外知名及上市櫃公司為主,其重要政策及法律變動較易掌握穩定,預期 未來亦不致於受國內外重要政策及法律變動的影響。

  5. 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施:

  6. 由於電腦發展趨勢越來越成熟,由傳統標準化的電子逐漸轉換為個人需求化、差異化等配備,然 此現象並不會產生需求上的減少,另近來呈現高度成長的消費性電子產業卻是公司另一爆發性成 長的開始,加上自動化製程成熟的能力及研發量產上市進度而言,足以因應潛在外在科技及產業 的迅速變化所帶來的影響。

  7. 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施:

  8. 本集團多年來深獲供應商及客戶的肯定,亦多次取得最佳供應廠商的模範獎,致力於維持既有良 好的企業形象,並嚴格落實法令規定;若遭有蓄意毀謗、重傷等情事,將有專案處理小組擬定對 策因應。

  9. 進行併購之預期效益及可能風險:不適用。

  10. 擴充廠房之預期效益及可能風險:不適用。

  11. 進貨或銷貨集中所面臨之風險:本集團並無進貨或銷貨過度集中於單一客戶之情形。

  12. 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應 措施:無。

  13. 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施:不適用。

  14. 訴訟或非訟事件:

  15. ( ) 公司最近二年度及截至公開說明書刊印日止已判決確定或目前尚在繫屬中之訴訟、非訟或行政爭 訟事件,其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者,應揭露其系爭事實、標的金額、訴訟開始 日期、主要涉訟當事人及目前處理情形:不適用。

  16. ( 二 ) 本公司董事、監察人、總經理、實際負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司,最近二年 度及截至公開說明書刊印日止已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政訴訟事件,其結果可 能對股東權益或證券價格有重大影響者,應揭露其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當 事人及目前處理情形:不適用。

-248-

  1. 其他重要風險及因應措施:

  2. ( ) 資訊安全風險評估及因應措施:本公司建置資訊安全管控及防火牆等相關機制,擬定內控條文資通安 全檢查作業遵循並執行,依年度稽核計畫執行稽核,經資安風險評估並無重大影響營運之風險。

  3. 七、其他重要事項:無。

、 捌 特別記載事項

  • 一、關係企業概況

  • ( ) 關係企業組織圖

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-249-

( 二 ) 各關係企業基本資料

單位:新台幣仟元

單位:新台幣仟元
企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額(註) 主要營業或生產項目
祥泰企業
有限公司
1994.11.03 香港新界沙田大炭桂地街2-8號
國際工業中心16樓A室
$15,446
(港幣4,200仟元)
厚膜晶片電阻器、厚
膜電阻網路、厚膜積
體電路等電子零件製
造及買賣業務等
大毅控股
(薩摩亞)
股份有限
公司
1998.04.24 薩摩亞國愛匹亞市境外會館大樓
217號郵政號碼
811,879
(美金28,479仟元)
轉投資之控股公司
大毅科技
(蘇州)電
子有限公
1999.10.20 江蘇省吳江市松陵鎮鱸鄉北路
675號
1,115,280
(人民幣255,845仟元)

生產銷售晶片電阻、
晶片排阻、厚膜排阻
和其他電阻
大毅國際
(B.V.I) 有
限公司
2002.10.09 英屬維京群島托托拉島路得鎮
3321號
168,853
(美金5,923仟元)
轉投資之控股公司
大毅科技
電子( 東
莞)有限公
2002.12.10 廣東省東莞巿常平鎮司馬村11隊
常謝路
213,583
(人民幣48,996仟元)
生產銷售晶片電阻、
晶片排阻、厚膜排阻
和其他電阻
大毅聯合
有限公司
2010.07.02 薩摩亞國愛匹亞市境外會館大樓
217號郵政號碼
85,524
(美金3,000仟元)
轉投資之控股公司
展新感測
原件有限
公司
2017.03.16 桃園市蘆竹區南山路二段470巷
26號4樓
30,000 電子零件及其組件之
製造及加工
東莞常平
司馬祥泰
電阻有限
公司
2011.04.20 廣東省東莞巿常平鎮司馬村11隊
常謝路
176,520
(港幣48,000仟元)
電子零件及其組件之
製造及加工
大益電子
廠(馬)股
份有限公
1989.10.23 Plot564-D,LorongPerusahaanBaru
2,KawasanPerusahhaanPerai,1360
0 Perai.Seberang Perai,SPT Pulau
Pinang

18,632
(馬來幣2,626仟元)
電子零件及其組件之
製造及加工

註:依財務報導期間結束日 109.12.31 匯率依港幣 1 =新台幣 3.6775 、美金 1 =新台幣 28.508 、 馬來幣 1 =新台幣 7.0951 、人民幣 1 =新台幣 4.3592 幣別之換算。

-250-

(四)營業關係說明
1.整體關係企業經營業務所涵蓋之行業:本公司及本公司之關係企業所經營之業務主要係厚膜晶片電阻器、厚膜電阻網路、厚膜積
體電路、表面粘著裝配等電子零組件之製造、加工及買賣等業務。
2.各關係企業間所經營業務互有關聯者之說明:
祥泰企業有限公司
厚膜晶片電阻器、厚膜電阻網路、厚膜積體電路等電子零件製造及
買賣業務等

大毅控股(薩摩亞)股份有限公司
轉投資之控股公司
控股公司
大毅科技(蘇州)電子有限公司
生產銷售晶片電阻、晶片排阻、厚膜排阻和其他電阻

大毅國際(B.V.I)有限公司
轉投資之控股公司
控股公司
大毅科技電子(東莞)有限公司
生產銷售晶片電阻、晶片排阻、厚膜排阻和其他電阻

大毅聯合有限公司
轉投資之控股公司
控股公司
展新感測原件有限公司
電子零件及其組件之製造及加工

東莞常平司馬祥泰電阻有限公司
電子零件及其組件之製造及加工

大益電子廠(馬)股份有限公司
電子零件及其組件之製造及加工

註:本公司之關係企業所經營之業務主要係厚膜晶片電阻器、厚膜電阻網路、厚膜積體電路、表面粘著裝配等電子零組件之製造、
加工及買賣等業務,均屬專注本業之經營,惟其主要係就近服務客戶及產品細項之分工製造。
祥泰企業有限公司
厚膜晶片電阻器、厚膜電阻網路、厚膜積體電路等電子零件製造及
買賣業務等

大毅控股(薩摩亞)股份有限公司
轉投資之控股公司
控股公司
大毅科技(蘇州)電子有限公司
生產銷售晶片電阻、晶片排阻、厚膜排阻和其他電阻

大毅國際(B.V.I)有限公司
轉投資之控股公司
控股公司
大毅科技電子(東莞)有限公司
生產銷售晶片電阻、晶片排阻、厚膜排阻和其他電阻

大毅聯合有限公司
轉投資之控股公司
控股公司
展新感測原件有限公司
電子零件及其組件之製造及加工

東莞常平司馬祥泰電阻有限公司
電子零件及其組件之製造及加工

大益電子廠(馬)股份有限公司
電子零件及其組件之製造及加工

註:本公司之關係企業所經營之業務主要係厚膜晶片電阻器、厚膜電阻網路、厚膜積體電路、表面粘著裝配等電子零組件之製造、
加工及買賣等業務,均屬專注本業之經營,惟其主要係就近服務客戶及產品細項之分工製造。
祥泰企業有限公司
厚膜晶片電阻器、厚膜電阻網路、厚膜積體電路等電子零件製造及
買賣業務等

大毅控股(薩摩亞)股份有限公司
轉投資之控股公司
控股公司
大毅科技(蘇州)電子有限公司
生產銷售晶片電阻、晶片排阻、厚膜排阻和其他電阻

大毅國際(B.V.I)有限公司
轉投資之控股公司
控股公司
大毅科技電子(東莞)有限公司
生產銷售晶片電阻、晶片排阻、厚膜排阻和其他電阻

大毅聯合有限公司
轉投資之控股公司
控股公司
展新感測原件有限公司
電子零件及其組件之製造及加工

東莞常平司馬祥泰電阻有限公司
電子零件及其組件之製造及加工

大益電子廠(馬)股份有限公司
電子零件及其組件之製造及加工

註:本公司之關係企業所經營之業務主要係厚膜晶片電阻器、厚膜電阻網路、厚膜積體電路、表面粘著裝配等電子零組件之製造、
加工及買賣等業務,均屬專注本業之經營,惟其主要係就近服務客戶及產品細項之分工製造。
祥泰企業有限公司
厚膜晶片電阻器、厚膜電阻網路、厚膜積體電路等電子零件製造及
買賣業務等

大毅控股(薩摩亞)股份有限公司
轉投資之控股公司
控股公司
大毅科技(蘇州)電子有限公司
生產銷售晶片電阻、晶片排阻、厚膜排阻和其他電阻

大毅國際(B.V.I)有限公司
轉投資之控股公司
控股公司
大毅科技電子(東莞)有限公司
生產銷售晶片電阻、晶片排阻、厚膜排阻和其他電阻

大毅聯合有限公司
轉投資之控股公司
控股公司
展新感測原件有限公司
電子零件及其組件之製造及加工

東莞常平司馬祥泰電阻有限公司
電子零件及其組件之製造及加工

大益電子廠(馬)股份有限公司
電子零件及其組件之製造及加工

註:本公司之關係企業所經營之業務主要係厚膜晶片電阻器、厚膜電阻網路、厚膜積體電路、表面粘著裝配等電子零組件之製造、
加工及買賣等業務,均屬專注本業之經營,惟其主要係就近服務客戶及產品細項之分工製造。
祥泰企業有限公司
厚膜晶片電阻器、厚膜電阻網路、厚膜積體電路等電子零件製造及
買賣業務等

大毅控股(薩摩亞)股份有限公司
轉投資之控股公司
控股公司
大毅科技(蘇州)電子有限公司
生產銷售晶片電阻、晶片排阻、厚膜排阻和其他電阻

大毅國際(B.V.I)有限公司
轉投資之控股公司
控股公司
大毅科技電子(東莞)有限公司
生產銷售晶片電阻、晶片排阻、厚膜排阻和其他電阻

大毅聯合有限公司
轉投資之控股公司
控股公司
展新感測原件有限公司
電子零件及其組件之製造及加工

東莞常平司馬祥泰電阻有限公司
電子零件及其組件之製造及加工

大益電子廠(馬)股份有限公司
電子零件及其組件之製造及加工

註:本公司之關係企業所經營之業務主要係厚膜晶片電阻器、厚膜電阻網路、厚膜積體電路、表面粘著裝配等電子零組件之製造、
加工及買賣等業務,均屬專注本業之經營,惟其主要係就近服務客戶及產品細項之分工製造。
祥泰企業有限公司
厚膜晶片電阻器、厚膜電阻網路、厚膜積體電路等電子零件製造及
買賣業務等

大毅控股(薩摩亞)股份有限公司
轉投資之控股公司
控股公司
大毅科技(蘇州)電子有限公司
生產銷售晶片電阻、晶片排阻、厚膜排阻和其他電阻

大毅國際(B.V.I)有限公司
轉投資之控股公司
控股公司
大毅科技電子(東莞)有限公司
生產銷售晶片電阻、晶片排阻、厚膜排阻和其他電阻

大毅聯合有限公司
轉投資之控股公司
控股公司
展新感測原件有限公司
電子零件及其組件之製造及加工

東莞常平司馬祥泰電阻有限公司
電子零件及其組件之製造及加工

大益電子廠(馬)股份有限公司
電子零件及其組件之製造及加工

註:本公司之關係企業所經營之業務主要係厚膜晶片電阻器、厚膜電阻網路、厚膜積體電路、表面粘著裝配等電子零組件之製造、
加工及買賣等業務,均屬專注本業之經營,惟其主要係就近服務客戶及產品細項之分工製造。
祥泰企業有限公司
厚膜晶片電阻器、厚膜電阻網路、厚膜積體電路等電子零件製造及
買賣業務等

大毅控股(薩摩亞)股份有限公司
轉投資之控股公司
控股公司
大毅科技(蘇州)電子有限公司
生產銷售晶片電阻、晶片排阻、厚膜排阻和其他電阻

大毅國際(B.V.I)有限公司
轉投資之控股公司
控股公司
大毅科技電子(東莞)有限公司
生產銷售晶片電阻、晶片排阻、厚膜排阻和其他電阻

大毅聯合有限公司
轉投資之控股公司
控股公司
展新感測原件有限公司
電子零件及其組件之製造及加工

東莞常平司馬祥泰電阻有限公司
電子零件及其組件之製造及加工

大益電子廠(馬)股份有限公司
電子零件及其組件之製造及加工

註:本公司之關係企業所經營之業務主要係厚膜晶片電阻器、厚膜電阻網路、厚膜積體電路、表面粘著裝配等電子零組件之製造、
加工及買賣等業務,均屬專注本業之經營,惟其主要係就近服務客戶及產品細項之分工製造。
祥泰企業有限公司
厚膜晶片電阻器、厚膜電阻網路、厚膜積體電路等電子零件製造及
買賣業務等

大毅控股(薩摩亞)股份有限公司
轉投資之控股公司
控股公司
大毅科技(蘇州)電子有限公司
生產銷售晶片電阻、晶片排阻、厚膜排阻和其他電阻

大毅國際(B.V.I)有限公司
轉投資之控股公司
控股公司
大毅科技電子(東莞)有限公司
生產銷售晶片電阻、晶片排阻、厚膜排阻和其他電阻

大毅聯合有限公司
轉投資之控股公司
控股公司
展新感測原件有限公司
電子零件及其組件之製造及加工

東莞常平司馬祥泰電阻有限公司
電子零件及其組件之製造及加工

大益電子廠(馬)股份有限公司
電子零件及其組件之製造及加工

註:本公司之關係企業所經營之業務主要係厚膜晶片電阻器、厚膜電阻網路、厚膜積體電路、表面粘著裝配等電子零組件之製造、
加工及買賣等業務,均屬專注本業之經營,惟其主要係就近服務客戶及產品細項之分工製造。
祥泰企業有限公司
厚膜晶片電阻器、厚膜電阻網路、厚膜積體電路等電子零件製造及
買賣業務等

大毅控股(薩摩亞)股份有限公司
轉投資之控股公司
控股公司
大毅科技(蘇州)電子有限公司
生產銷售晶片電阻、晶片排阻、厚膜排阻和其他電阻

大毅國際(B.V.I)有限公司
轉投資之控股公司
控股公司
大毅科技電子(東莞)有限公司
生產銷售晶片電阻、晶片排阻、厚膜排阻和其他電阻

大毅聯合有限公司
轉投資之控股公司
控股公司
展新感測原件有限公司
電子零件及其組件之製造及加工

東莞常平司馬祥泰電阻有限公司
電子零件及其組件之製造及加工

大益電子廠(馬)股份有限公司
電子零件及其組件之製造及加工

註:本公司之關係企業所經營之業務主要係厚膜晶片電阻器、厚膜電阻網路、厚膜積體電路、表面粘著裝配等電子零組件之製造、
加工及買賣等業務,均屬專注本業之經營,惟其主要係就近服務客戶及產品細項之分工製造。
往來分工情形 控股公司 控股公司 控股公司
主要營業或生產項目 厚膜晶片電阻器、厚膜電阻網路、厚膜積體電路等電子零件製造及
買賣業務等
轉投資之控股公司 生產銷售晶片電阻、晶片排阻、厚膜排阻和其他電阻 轉投資之控股公司 生產銷售晶片電阻、晶片排阻、厚膜排阻和其他電阻 轉投資之控股公司 電子零件及其組件之製造及加工 電子零件及其組件之製造及加工 電子零件及其組件之製造及加工
企業名稱 祥泰企業有限公司 大毅控股(薩摩亞)股份有限公司 大毅科技(蘇州)電子有限公司 大毅國際(B.V.I)有限公司 大毅科技電子(東莞)有限公司 大毅聯合有限公司 展新感測原件有限公司 東莞常平司馬祥泰電阻有限公司 大益電子廠(馬)股份有限公司

-251-

單位:股;% 持有股份 持股比例(%) 99.99 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 19.125
12.750
19.125
股數 4,199,999 35,478,827 人民幣255,845仟元 5,922,942 人民幣48,996仟元 3,000,000 新台幣30,000仟元 港幣48,000仟元 502,224
334,816
502,224
姓名或代表人 江財寶(大毅代表人) 江財寶(大毅代表人) 江財寶(大毅代表人) 江財寶(大毅代表人) 江財寶(大毅代表人) 江財寶(大毅代表人) 江財寶(大毅代表人) 江財寶(大毅代表人) 王金榮
林泰山
江財寶
職稱 董事長 董事長 董事長 董事長 董事長 董事長 董事 董事長 董事
董事
董事
企業名稱 祥泰企業有限公司 大毅控股(薩摩亞)股份有限公司 大毅科技(蘇州)電子有限公司 大毅國際(B.V.I)有限公司 大毅科技電子(東莞)有限公司 大毅聯合有限公司 展新感測原件有限公司 東莞常平司馬祥泰電阻有限公司 大益電子廠(馬)股份有限公司

-252-

每股盈餘(元)
(稅後)
$20.41 0.32 - 33.54 - (1.54) - - 6.35
本期損益
(稅後)
$85,715 11,453 34,882 198,670 199,394 (4,619) 6,166 22,181 16,674
營業利益 $115,667 (19,349) 46,437 (2) 160,565 - 3,627 26,933 17,122
營業收入 $952,408 1,374,898 1,751,021 - 1,398,904 - 111,371 109,111 163,902
淨值 $804,047 1,475,595 1,414,098 406,156 394,811 72,039 30,646 91,103 177,839
負債總額 $301,477 450,232 544,507 - 628,642 - 29,735 12,259 73,088
資產總額 $1,105,524 1,925,827 1,958,605 406,156 1,023,453 72,039 60,381 103,362 250,927
資本額 $15,446 811,879 1,115,280 168,853 213,583 85,524 30,000 176,520 18,632
企業名稱 祥泰企業有限公司(原幣別HKD) 大毅控股(薩摩亞)股份有限公司
(原幣別RMB)
大毅科技(蘇州)電子有限公司
(原幣別RMB)
大毅國際(B.V.I)有限公司(原幣別RMB) 大毅科技電子(東莞)電子有限公司
(原幣別RMB)
大毅聯合有限公司(原幣別RMB) 展新感測原件有限公司(原幣別NTD) 東莞常平司馬祥泰電阻有限公司
(原幣別RMB)
大益電子廠(馬)股份有限公司
(原幣別MYR)

-253-

  • 二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形

本公司為尋求與策略性投資人之合作與長期經營發展佈局,於 108 年 4 月 22 日經董事會決議通過 私募普通股相關事宜,擬依「證券交易法」第 43 條之 6 及「公開發行公司辦理私募有價證券應注 意事項」規定,於發行股數不超過 50,000 仟股額度內,視資本市場狀況,授權董事會於 108 年 6 月 5 日股東會決議之日起一年內預計分一次或二次辦理私募現金增資發行普通股;本案已於 109 年 3 月 19 日經董事會決議停止辦理。

  • 三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形:無。

  • 四、其他必要補充說明事項:無。

玖、最近年度及截至年報刊印日止,如發生證券交易法第三十六條第三項第二款所

定對股東權益或證券價格有重大影響之事項,亦應逐項載明:無

-254-

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