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TA-I AGM Information 2017
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AGM Information
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時間:中華民國106年6月8日(星期四)上午九點整
地點:桃園市蘆竹區南山路二段470巷26號(本公司地下一樓)
出席:親自出席及委託出席股數 151, 361, 731 股, 佔本公司已發行股份總數 179, 717, 190 股(不包含公司法第179條無表決權股份)之 84.22%。
列席人員:致遠聯合會計師事務所 :張庭銘 會計師 博鑫國際法律事務所 :陳錦旋 律 師
【報告事項】
記錄:楊俞暖
一、本公司105年度營業狀況報告(略)。
二、監察人查核105年度決算表冊報告。詳『監察人審查報告書」。
三、105年度員工酬勞及董監酬勞分配情形報告。
說 明:
- 一、依金融監督管理委員會105年1月30日金管證審字第1050001900號令規 定辦理。
- 二、擬按本公司章程規定分派105年度員工酬勞新台幣43,880,000元及董監酬 勞新台幣7,500,000元,均以現金發放。
- 三、以上決議數與105年度認列費用金額無差異。
四、本公司發行可轉換公司債情形報告。
說 明:
- 一、本公司101年12月27日奉准發行國內第一次無擔保公司債,核准文號金 管證發字第1010058149號函。
- 二、發行金額為新台幣伍億陸仟貳佰伍拾萬元整,用途償還銀行借款,發行期 間五年。
| 項目 | 國內第一次可轉換公司債 | ||
|---|---|---|---|
| 發行總面額 | 新台幣 562, 500, 000 元 | ||
| 每張面額 | 每張新台幣 100,000元 | ||
| 每張發行價格 | 依面額發行 | ||
| 債券到期日 | 107.01.28 | ||
| 轉換起訖日 | 102.03.01~107.01.18 | ||
| 現行轉換價格 | 新台幣 20.3元 | ||
| 買回註銷總面額 | 新台幣 0元 |
||
| 強制贖回總面額 | 新台幣 0元 |
||
| 賣回註銷總面額 | 新台幣 55,000,000 元 | ||
| 累積已 | 公司債總面額 | 新台幣 431, 300, 000 元 | |
| 轉換情形 | 轉換 | 股數 | 23, 276, 017 股 |
| 尚未轉 | 公司債總面額 | 新舍幣 76,200,000 元 | |
| 换 | 股數 | 3,753,694 股 | |
| 未償還本金 | 76, 200, 000 元 |
五、本公司庫藏股買回執行情形報告。《《》
| 買回期次 | 十四 次 |
第 十五 次 |
|---|---|---|
| 董事會日期 | 105.05.17 | 106, 01, 20 |
| 買回目的 | 。維護公司信用及股東權 益適用 |
轉讓股份予員工 |
| 預計買回期間 | $105.05.18-$ 105.07.17 |
106.01.23~ 106.03.22 |
| 買回區間價格 | 新台幣 12~20 元 | 新台幣15.5~29.5元 |
| 已買回股份種類及數量 | 普通股 / 2,000,000股 | 普通股 / 8,142,000股 |
| 已買回股份金額 | 34,086,374 元 | 198, 693, 697 元 |
| 平均每股買回價格 | 17.04元 | 24.40元 |
| 已辦理銷除及轉讓之股份 數量 |
2,000,000 股 | 8, 142, 000 股 |
| 累積持有本公司股份數量 | 0股 | 8, 142, 000 股 |
| 累積持有本公司股份數量 占已發行股份總數比率(%) |
0% | 4.33% |
| 買回執行情形 | 執行完畢 | 本公司視股價變化及成 交量狀況採分批買回策 略,另適逢農曆春節年 假,致本次未執行完畢。 |
【承認事項】
第一案:(董事會提)
- 案 由:本公司105年度決算表冊案,提請 承認。
- 說 明:一、本公司105年度財務報表業經致遠聯合會計師事務所呂瑞文、侯委晋會 計師杳核簽證竣事。會計師查核報告書(詳附表)
- 二、105年度營業報告書、財務報表及盈餘分派案(詳附表),業經董事會通 過,並送請監察人審查完竣。
- 三、敬請 承認。
- 決 議:本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
第二案:(董事會提)
案 由:本公司105年度盈餘分派案,提請承認。
- 說 明 : 一、本公司民國一〇五年度稅後淨利計新台幣 228,919,213 元,擬依法提列 法定盈餘公積 22,891,921 元,並加計期初未分配盈餘447,556,573元 及認列確定福利計劃之再衡量數 2,729,837 元後,合計一〇五年度期末 可供分配盈餘為 650, 854, 028 元, 擬分派股東紅利 62, 901, 016 元(即每 股配發 0.35 元現金股利)。
- 二、本案俟股東常會通過後,授權董事會訂定除息基準日及其他相關事宜。
- 三、股利分派如嗣後因買回本公司股份、庫藏股轉讓或註銷、可轉換公司債 轉換普通股或員工認股權憑證轉換普通股影響流通在外股份數量,致股 東配息率因此發生變動者,授權董事會依股東會決議本議案配發之金額 及實際流通在外股數調整股東配息率。
四、檢附民國一〇五年度盈餘分派表(詳附表),敬請 承認。
決 議:本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
【討論及選舉事項】
第一案:(董事會提)
案 由:擬以資本公積發放現金股利,提請決議。
- 說 明:一、本公司擬將超過票面金額發行股票所得溢額之資本公積中提撥新台幣 26,957,578元,按發放基準日股東名簿記載之股東及其持有股份,每股 配發現金0.15元,現金配發之計算至元為止,元以下捨去,分配未滿 一元之畸零款合計數,轉入本公司職工福利委員會。
- 二、本案俟股東常會通過後,授權董事會訂定除息基準日及其他相關事宜。
- 三、資本公積發放現金如嗣後因買回本公司股份、庫藏股轉讓或註銷、可轉換 公司倩轉換普通股或員工認股權憑證轉換普通股影響流通在外股份數量, 致股東配息率因此發生變動者,授權董事會依股東會決議本議案配發之 金額及實際流通在外股數調整股東配息率。
- 決 議:本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
第二案:(董事會提)
案 由:本公司擬發行限制員工權利新股案,提請 決議。
說 明:
- 一、擬依據公司法第 267 條及「發行人募集與發行有價證券處理準則」等相關規定, 發行 106 年度限制員工權利新股。
-
二、謹依「發行人募集與發行有價證券處理準則」(以下簡稱「募發準則」)第 60-2 條 規定說明如下:
-
發行總額:普通股 2,000,000 股,每股面額 10 元,共計 20,000,000 元。 2. 發行條件:
-
(1) 發行價格:為無償發行配發予員工,即每股發行價格0元。
- (2) 既得條件:符合本公司訂定之限制員工權利新股發行辦法所定之年資、績效 考核標準、公司年度獲利標準,並於該年度無違反本發行辦法及工作規則等, 依所訂既得期間分年按比例給予。
- (3) 員工獲配限制型員工權利股票後未達既得條件之處理方式:本公司將以無償 收回並辦理註銷,其餘條件依發行辦法規定處理
-
- 員工資格條件及得獲配或認購之股數:
- (1) 以限制員工權利新股給與日當日已到職之举公司之全職正式員工為限。
- (2) 實際被給與員工及可獲得限制員工權利新股之數量,將參酌年資、職級、工 作績效、整體貢獻、特殊功績或其窓管理上需參考之條件等。
- (3) 本公司給與單一員工依募發準則第366 條之 1 第一項規定發行員工認股權 憑證累計得認購股數,加計累評取得限制員工權利新股之合計數,不得超過 已發行股份總數之千分之三,「且加計本公司依募發準則第 56 條第一項規定 發行員工認股權憑證累計給與單一員工得認購股數,不得超過已發行股份總 數之百分之一。例
-
- 辦理本次限制員與權利新股之必要理由:
為吸引及留任公司所需專業人才、激勵員工及提升員工向心力,以期共同創 造更高之公司及股東利益。
-
- 可能費用化之金額、對公司每股盈餘稀釋情形及其他對股東權益影響事項:
- (1) 可能費用化之金額:若以本公司民國106年4月17日收盤價每股 21.7 元 擬制估算,於全數達成既得條件,暫估可能費用化之最大金額為 43,400,000 元;依既得條件,則民國 106、107、108及109年度費用化金額分別約為 9, 238, 849 元、13, 020, 000 元、16, 099, 617 元及 5, 041, 534 元。
- (2) 對公司每股盈餘稀釋情形及其他對股東權益影響事項; 若依本公司流通在外 股份 179,717,190 股計算,對民國 106、107、108 及 109 年度每股盈餘暫 估之影響分別約為 0.05 元、0.07元、0.09元及0.03元,初估對本公司未 來年度每股盈餘之稀釋情形尚屬有限,且對現有股東權益亦應無重大影響。
- 三、其他重要約定事項:本次發行之限制員工權利新股,於既得條件達成前將以股票 信託保管之方式辦理。
- 四、本案於股東會決議之日起一年內向主管機關申報辦理,並自主管機關核准申報生 效通知到達之日起一年內,授權董事會為一次或分次發行,實際發行日期授權由董
事長訂定之。
五、本次發行之限制員工權利新股所訂定之各項條件,如經主管機關指示、相關法令 規則修正、或因應金融市場狀況或客觀環境需修訂或修正時,擬提請股東會授權董 事會或其授權之人全權處理,嗣後再提董事會追認後始得發行。
六、本次發行之限制員工權利新股,相關限制及重要約定事項或未盡事宜,悉依相關 法令及發行辦法辦理。
決 議:贊成權數: 117,460,095 權 反對權數: 33,444,636權 棄權與未投票權數: 457,000權 0 權 無效權數 : 本討論案照案通過。
第三案:(董事會提)
案 由:修訂本公司「取得或處分資產處理程序」,提請決議。
說 明:依金管證發字第 1060001296 號,擬修訂「取得或處分資產處理程序」部份條 文,檢附修正後之「取得或處分資產處理程序這前後條文對照表如下:
| 條文 | 修正後條文 | 原條文 |
|---|---|---|
| $\equiv$ | 三、評估程序: | 三、評估程序: |
| (二)本公司取得或處分有價證券應於事實 | (三)本公司取得或處分有價證券應於事 | |
| 發生日前取具標的公司最近期經會計師 | 實發生日前取具標的公司最近期經會 | |
| 查核簽證或核閱之財務報表或其他相關 | 計師查核簽證或核閱之財務報表或其 | |
| 音料,作為評估交易價格之參考,另交 | 他相關資料,作為評估交易價格之參 | |
| 易金額達公司實收資本額百分之二十或 | 考,另交易金額達公司實收資本額百 | |
| 新臺幣三億元以上者,應於事實發生日 | 分之二十或新臺幣三億元以上者,應 | |
| 前洽請會計師就交易價格之合理性表示 | 於事實發生日前洽請會計師就交易價 | |
| 意見,會計師若需採用專家報告者,應 | 格之合理性表示意見,會計師若需採 | |
| 依會計研究發展基金會所發布之審計準 | 用專家報告者,應依會計研究發展基 | |
| 則公報第二十號規定辦理。但該有價證 | 金會所發布之審計準則公報第二十號 | |
| 券具活絡市場之公開報價或金融監督管 | 規定辦理。但該有價證券具活絡市場 | |
| 理委員會(以下簡稱金管會)另有規定 | 之公開報價或金融監督管理委員會 | |
| 者,或符合下列規定情事者,不在此限。 | (以下簡稱金管會)另有規定者,或符 | |
| 1. 依公司法發起設立或募集設立而以 | 合下列規定情事者,不在此限。 | |
| 現金出資取得有價證券,且取得有 | 1. 發起設立或募集設立而以現金出 | |
| 價證券所表彰之權利與出資比例相 | 資取得有價證券者。 2. 參與認購標的公司依相關法令辦 |
|
| 當。 | 理現金增資而按面額發行之有價 | |
| 2. 參與認購標的公司依相關法令辦理 | 證券者。 | |
| 現金增資而按面額發行之有價證券 | 3. 參與認購轉投資百分之百之被投 | |
| 者。 | 資公司辦理現金增資發行之有價證 | |
| 3. 參與認購轉投資百分之百之被投資 | 券者。 4. 於證券交易所或證券商營業處所 |
|
| 公司辦理現金增資發行之有價證券 | 買賣之上市、上櫃及興櫃有價證券。 | |
| 者。 | 5. 屬公債、附買回、賣回條件之債 |
| 條文 | 修正後條文 | 原條文 |
|---|---|---|
| 4. 於證券交易所或證券商營業處所買 | 券。 | |
| 賣之上市、上櫃及興櫃有價證券。 | 6. 海內外基金。 | |
| 5. 屬公債、附買回、賣回條件之債券。 | 7. 依證券交易所或櫃買中心之上市 | |
| 6. 境内外公募基金。 | (櫃)證券標購辦法或拍賣辦法取 | |
| 7. 依證券交易所或櫃買中心之上市 | 得或處分上市(櫃)公司股票。 | |
| (櫃)證券標購辦法或拍賣辦法取 | 8. 參與公開發行公司現金增資認股 | |
| 得或處分上市(櫃)公司股票。 | 而取得,且取得之有價證券非屬私 | |
| 8. 參與公開發行公司現金增資認股或 | 募有價證券者。 9. 依證券投資信託及顧問法第十一 |
|
| 於國內認購公司債(含金融債券), | 條第一項及本會九十三年十一月 | |
| 且取得之有價證券非屬私募有價證 | 一日金管證四字第0九三000 | |
| 券。 | 五二四九號令規定於基金成立前 | |
| 9. 依證券投資信託及顧問法第十一 | 申購基金者。 | |
| 條第一項及本會九十三年十一月 | 10. 申購或買回之國內私募基金, 如 | |
| $-$ 日金管證四字第 $0$ 九三 $000$ | 信託契約中已載明投資策略除證 | |
| 五二四九號令規定於基金成立前 | 券信用交易及所持未沖銷證券相 | |
| 申購國內私募基金者。 | . 關商品部位外,餘與公募基金之 | |
| 10. 申購或買回之國內私募基金, 如信 | 安資範圍相同者。 | |
| 託契約中已載明投資策略除證券信 | ||
| 用交易及所持未沖銷證券相關商品 | ||
| 部位外,餘與公募基金之投資範圍 | ||
| 相同者。 | ||
| $\equiv$ | (六)本公司取得或處分會員證或無形資產交易 (六)本公司取得或處分會員證或無形資產交 | |
| 金額達公司實收資本額百分之二十或新臺 | 易金額達公司實收資本額百分之二十或 | |
| 幣三億元以上者,除與政府機關交易外,應 | 新臺幣三億元以上者,除與政府機構交易 | |
| 於事實發生日前洽讀會計師就交易價格之 | 外,應於事實發生日前洽請會計師就交易 | |
| 合理性表示意見,會評師並應依會計研究發 | 價格之合理性表示意見,會計師並應依會 | |
| 展基金會所發布之審計準則公報第二十號 | 計研究發展基金會所發布之審計準則公 | |
| 規定辦理。 | 報第二十號規定辦理。 | |
| 五 | (一)本公司取得或處分資產,有下列情形者, | (一)本公司取得或處分資產,有下列情形 |
| 於事實發生之即日起算二日內將相關資訊 | 者,於事實發生之即日起算二日內將相關 | |
| 於證期會指定網站辦理公告申報。 | 資訊於證期會指定網站辦理公告申報。 | |
| 1. 向關係人取得或處分不動產,或與關係人 | 1. 向關係人取得或處分不動產,或與關係 | |
| 為取得或處分不動產外之其他資產且交易 | 人為取得或處分不動產外之其他資產且 | |
| 金額達公司實收資本額百分之二十、總資 | 交易金額達公司實收資本額百分之二 | |
| 產百分之十或新臺幣三億元以上。但買賣 | 十、總資產百分之十或新臺幣三億元以 | |
| 公債、附買回、賣回條件之債券、申購或 | 上。但買賣公債、附買回、賣回條件之 | |
| 買回國內證券投資信託事業發行之貨幣市 | 債券、申購或贖回國內貨幣市場基金, | |
| 場基金,不在此限。 | 不在此限。 | |
| 2.進行合併、分割、收購或股份受讓。 | 2.進行合併、分割、收購或股份受讓。 | |
| 3.從事衍生性商品交易損失達所訂處理程 | 3. 從事衍生性商品交易損失達所訂處理 | |
| 序之全部或個別契約損失上限金額。 | 程序之全部或個別契約損失上限金額。 |
| 條文 | 修正後條文 | 原條文 |
|---|---|---|
| 4. 取得或處分之資產種類屬供營業使用之 | 4. 除前三款以外之資產交易或從事大陸 | |
| 機器設備,且其交易對象非為關係人,交 | 地區投資,其每筆交易金額、或一年內 | |
| 易金額並達下列規定之一。 | 累積與同一相對人取得或處分同一性質 | |
| (1)實收資本額未達新臺 幣 一 百 億 元 之 | 標的交易之金額、或一年內累積取得或 | |
| 公開發行公司,交易 金 額 達 新 臺 幣 五 | 處分(取得、處分分別累積)同一開發計 | |
| 億元以上。 | 書不動產之金額、或一年內累積取得或 | |
| (2)實收資本額達新臺幣 一百億元以上 | 處分(取得、處分分別累積)同一有價證 | |
| 之 公 開 發 行 公司,交易金額達新臺幣 | 券之金額,達公司實收資本額百分之二 | |
| 十億元以上。 | 十或新臺幣三億元以上者。所稱一年內 | |
| 5. 以自地委建、租地委建、合建分屋、合建 | 係以本次交易事實發生之日為基準,往 | |
| 分成、合建分售方式取得不動產,公司預 | 前追溯推算一年,且已依「公開發行公 | |
| 計投入之交易金額達新臺幣五億元以上。 | 司取得或處分資產處理準則」規定公告 | |
| 6. 除前五款以外之資產交易或從事大陸地 | 部分免再計入。但下列情形不在此限: | |
| 區投資,其每筆交易金額、或一年內累積 | $(1)$ 買賣公債。 | |
| 與同一相對人取得或處分同一性質標的交 | (2)以投資為專業,於海內外證券交易 | |
| 易之金額、或一年內累積取得或處分(取 | 所或證券商營業處所所為之有價證 | |
| 得、處分分別累積)同一開發計畫不動產之 | 券買賣,或證券商於初級市場認購及 | |
| 金額、或一年內累積取得或處分(取得、處 | 依規定認購之有價證券。 | |
| 分分別累積)同一有價證券之金額,達公司 | (3)買賣附買回、賣回條件之債券、申 | |
| 實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以 | 購或贖回國內貨幣市場基金。 | |
| 上者。所稱一年內係以本次交易事實發生 | (4)取得或處分之資產種類屬供營業使 | |
| 之日為基準,往前追溯推算一年,且已依 | 用之機器設備且其交易對象非為關 | |
| 「公開發行公司取得或處分資產處理準 | 係人,交易金額未達新臺幣五億元以 | |
| 則」規定公告部分免再計入。但下列情形 | 上。 | |
| 不在此限: | (5)以自地委建、租地委建、合建分屋、 | |
| $(1)$ 買賣公債。 | 合建分成、合建分售方式取得不動 | |
| (2)以投資為專業,於海內外證券交易 | 產,公司預計投入之交易金額未達新 | |
| 所或證券商營業處所所為之有價證 | 臺幣五億元以上。 | |
| 券買賣,或於國內初級市場認購 募 | ||
| 集發行之普通公司債及未涉及股權 | ||
| 之一般金融債券,或證券商因承銷 | ||
| 業務需要、擔任興櫃公司輔導推薦 | ||
| 證券商依財團法人中華民國證券櫃 | ||
| 檯買賣中心規定認購之有價證券。 | ||
| (3)買賣附買回、賣回條件之債券、申購 | ||
| 或買回國內證券投資信託事業發行之 | ||
| 貨幣市場基金。 | ||
| 五 | (三)應公告項目如於公告時有錯誤或缺漏而應 (三)應公告項目如於公告時有錯誤或缺漏而 | |
| 予補正時,應於知悉之即日起算二日內將全 | 應予補正時,應將全部項目重行公告。 |
| 條文 | 修正後條文 | 原條文 |
|---|---|---|
| 部項目重行公告。 | ||
| 六 | 六、資產估價程序: | 六、資産估價程序: |
| 本公司取得或處分不動產或設備,除與政 | 本公司取得或處分不動產或設備,除與 | |
| 府機關交易、自地委建、租地委建,或取 | 政府機構交易、自地委建、租地委建, | |
| 得、處分供營業使用之設備外,交易金額 | 或取得、處分供營業使用之設備外,交 | |
| 達公司實收資本額百分之二十或新臺幣 | 易金額達公司實收資本額百分之二十或 | |
| 三億元以上者,應於事實發生日前取得專 | 新臺幣三億元以上者,應於事實發生日 | |
| 業估價者出具之估價報告,並符合下列規 | 前取得專業估價者出具之估價報告,並 | |
| 定。惟本公司經法院拍賣程序取得或處分 | 符合下列規定。惟本公司經法院拍賣程 | |
| 資產者,得以法院所出具之證明文件替代 | 序取得或處分資產者,得以法院所出具 | |
| 估價報告或會計師意見。 | 之證明文件替代估價報告或會計師意 | |
| 見。 | ||
| 十一 | 十一、決議程序: | 十一、決議程序: |
| 本公司向關係人取得或處分不動產,或與 | 本公司向關係人取得或處分不動產,或 | |
| 關係人取得或處分不動產外之其他資產且 | 與關係次取得或處分不動產外之其他資 | |
| 交易金額達公司實收資本額百分之二十、 | 產且交易金額達公司實收資本額百分之 | |
| 總資產百分之十或新臺幣三億元以上者, | 之乎、總資產百分之十或新臺幣三億元 | |
| 除買賣公債、附買回、賣回條件之債券了 | 以上者,除買賣公債、附買回、賣回條 | |
| 申購或買回國內證券投資信託事業發行姿 | 件之債券、申購或贖回國內貨幣市場基 | |
| 貨幣市場基金外,執行單位應將不列資 | 金外,執行單位應將下列資料,提交董 | |
| 料,提交董事會通過及監察火承認後,始 | 事會通過及監察人承認後,始得簽訂交 | |
| 得簽訂交易契約及支付款項《提報董事會 | 易契約及支付款項,提報董事會討論 | |
| 討論時,應充分考量咨觸立董事之意見, | 時,應充分考量各獨立董事之意見,獨 | |
| 獨立董事如有反對意見或保留意見,應於 | 立董事如有反對意見或保留意見,應於 | |
| 董事會議事錄載朝止 | 董事會議事錄載明。 | |
| 十四 | 十四、本公司辦理合併、分割、收購或股份受 十四、本公司辦理合併、分割、收購或股份 | |
| 讓,應於召開董事會決議前,委請會計 | 受讓,應於召開董事會決議前,委請會 | |
| 師、律師或證券承銷商就換股比例、收購 | 計師、律師或證券承銷商就換股比例、 | |
| 價格或配發股東之現金或其他財產之合 | 收購價格或配發股東之現金或其他財產 | |
| 理性表示意見,提報董事會討論通過。但 | 之合理性表示意見,提報董事會討論通 | |
| 本公司合併其直接或間接持有百分之 | 過。 | |
| 百已發行股份或資本總額之子公司,或 | ||
| 其直接或間接持有百分之百已發行股 | ||
| 份或資本總額之子公司間之合併,得免 | ||
| 取得前開專家出具之合理性意見。 |
決 議:本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
第四案:(董事會提)
由:選舉董事(含獨立董事)及監察人案,提請 選舉。 案
- 明:一、依據本公司章程第十三條規定,選舉董事九人(含獨立董事二人)及監察 說 人二人。
- 二、選舉董事(含獨立董事)及監察人於股東常會會後立即就任,任期自 106 年6月8日至109年6月7日止,任期三年。
| 姓名 | 學歷 | 經歷 | 現職 | 持有股數 |
|---|---|---|---|---|
| 黃淑貞 | 美國雷鳥國際研究 管理學院國際商業 管理碩士 |
1. 宏碁電腦全球採購處協理 2. 緯創資通全球採購處協理 3. 啟基科技全球資材處資材 長暨新竹廠廠長 |
無 | 15 股 |
| 曾振輝 | 國立成功大學學士 後醫學系 |
1. 台北長庚紀念醫院放射科 主任 2. 長庚學術组助理教授級主 治醫師 |
1 林口長庚紀念醫院胃 腸影像診療科主任 2. 大毅科技(股) 薪酬 委員 |
0股 |
FA.
三、二席獨立董事,採候選人提名制,候選人名單及學經歷如下:
選舉結果:
董事(含獨立董事)當選名單:
| 被選舉人戶號或身分證 字號 |
被選舉人姓名或名稱 | 得票選舉權數 |
|---|---|---|
| 江財寶 | 301, 995, 627 | |
| 5 | 王金榮 | 151,006,062 |
| 8 | 劉俐妏 | 151, 005, 058 |
| $\overline{2}$ | 林秋松 | 151, 004, 058 |
| 38853 | 楊培傑 | 151, 002, 058 |
| 34352 | 張財殷 | 150, 996, 516 |
| 4007 | 黃淑貞 | 4, 141, 559 |
| $J120$ ** | 曾振輝 | 4, 141, 559 |
| $A120$ ** | 翁啟勝 | 263, 854, 161 |
監察人當選名單:
| 被選舉人戶號或身分證 字號 |
被選舉人姓名或名稱 | 得票選舉權數 |
|---|---|---|
| 33422 | 燦天投資股份有限公司代 表人一林泰山 |
117, 451, 154 |
| 33422 | 燦天投資股份有限公司代 表人-吳秉澤 |
117, 430, 932 |
第五案:(董事會提)
案 由:解除本公司董事(含獨立董事)競業禁止之限制, 提請 討論。
說 明:一、本公司股東會選任之董事(含獨立董事),為協助本公司順利拓展業務及參 與轉投資事業之經營等,於無損本公司利益之前提下,如有公司法第209 條董事競業之行為,擬請求股東會同意解除董事(含獨立董事)競業禁止之 限制。
二、請求股東會同意解除董事(含獨立董事)競業禁止限制之董事(含獨立董事), 於股東會計論本案前,當場補充說明其範圍與內容。
| 序號 | 本公司職稱 | 姓名 | 擔任他公司職務 |
|---|---|---|---|
| 大益電子廠(股)公司 董事 | |||
| 大益電子廠(馬來西亞)(股)公司 董事 |
|||
| 香港大益電子廠(股)公司 董事 |
|||
| 東莞大益電子有限公司 董事 | |||
| 1 | 董事長 | 江財寶 | 印尼大益電子廠((殷)公司 董事 |
| 祥泰企業有限公司》董事 | |||
| 大毅科技(蘇洲)電子有限公司 董事 |
|||
| 大毅科技電子(東莞)有限公司 董事 |
|||
| 東莞常乐司馬祥泰電阻有限公司 董事長 | |||
| 发毅科技(南通)電子有限公司 董事 | |||
| 大益電子廠(股)公司 董事 | |||
| 大益電子廠(馬來西亞)(股)公司 董事 |
|||
| 香港大益電子廠(股)公司 董事 | |||
| 東莞大益電子有限公司 董事 | |||
| $\overline{2}$ | 董事 | 王金榮 | 印尼大益電子廠(股)公司 董事 |
| 大毅科技(蘇州)電子有限公司 董事 |
|||
| 大毅科技電子(東莞)有限公司 董事 |
|||
| 東莞常平司馬祥泰電阻有限公司 董事 | |||
| 大毅科技(南通)電子有限公司 董事 | |||
| 3 | 董事 | 劉俐妏 | 大毅科技(蘇州)電子有限公司 董事 |
| 大毅科技電子(東莞)有限公司 董事 |
|||
| 祥泰企業有限公司 董事 |
|||
| 董事 大毅科技(蘇州)電子有限公司 |
|||
| 4 | 董事 | 林秋松 | 大毅科技電子(東莞)有限公司 董事 |
| 東莞常平司馬祥泰電阻有限公司 董事 | |||
| 大毅科技(南通)電子有限公司 董事 | |||
| 5 | 董事 | 楊培傑 | 桂冠會計師事務所 執行長 |
| 6 | 董事 | 張財殷 | 誠永營造主任技師 |
| 7 | 獨立董事 | 曾振輝 | 林口長庚紀念醫院 胃腸影像診療科主任 |
| 大毅科技(股)公司 薪酬委員 |
| 序號 | 本公司職稱 | 姓名 | 擔任他公司職務 |
|---|---|---|---|
| 8 | 董事 | 翁啟勝 | 凱美電機(股)公司 總經理兼副董事長 凱美電機(香港)有限公司 董事法人代表 新凱美電機(深圳)有限公司 董事長 杰美康電子(深圳)有限公司 董事長 晶美康電子(深圳)有限公司 董事長 凱捷國際有限公司 董事代表人 蘇州凱美電子有限公司 董事代表人 FORMOSA PROSONIC(E)SDN.BHD.董事長 艾迪凯科技(股)公司董事長 |
| 決 | 議:贊成權數: | 117, 446, 043 權 |
棄權與未投票權數: 457,000權 無效權數: 29,317,129權
【臨時動議】
股東戶號11號提議:
本股東提醒董監事與經理部門應遵循本公司103年股東常會決議通過之股東提案,詳 如103年股東常會議事錄所載;該議案及決議為一
- 「案由:為公司永續經營,避免同業不正競爭。
- 說明:為公司永續經營,董事在無損公司利益,且限於參與本公司轉投資公司或與 本公司間有代工合作關係公司之經營,事前個別向股東會說明行為之重要 內容,方得由股東會決議解除競業禁止限制。本公司董事會成員若有具同 業競爭因素,為避免同業不正競爭有致生損害之虞,今年股東會全面改選 董事後之董事會, 就討論業務或技術等重要事項時, 除於董事會召集事由 列舉或摘要說明議案外,不得事先提供議案相關資料,會議中亦應儘量以 簡報說明議案,且會後須將涉及業務或技術等營業秘密之議事資料收回;議 案是否涉及業務或技術等營業秘密之研判,授權由董事會議事單位認定之。」
請將本股東之發言及該決議一併列入本次股東會議事錄,要求本公司董監事與經理部 門於執行職務時應遵循之。
散會:上午10:15 整
(※本股東常會議事錄依公司法第183條第4項規定記載議事經過之要領及其結果,會議進行內容、程序 及股東發言仍以會議影音紀錄為準。)
大毅科技股份有限公司監察人審查報告書
董事會造送本公司一〇五年度財務報告(含合併財務報告),業經委任之致遠聯合會計 師事務所呂瑞文及侯偉晋會計師查核完竣,並出具無保留意見查核報告書,本監察人等負 有監督本公司(或本集團)財務報導流程之責任。
簽證會計師與本監察人等已溝通下列事項:
-
- 簽證會計師所規劃查核範圍及時間,以及重大查核發現(包括於查核過程中所辨認之內 部控制顯著缺失)。
-
- 簽證會計師向本監察人等提供會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員,已遵循會計師 職業道德規範中有關獨立性之聲明,並溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係 及其他事項(包括相關防護措施)。
-
- 簽證會計師應從與治理單位溝通之事項中,決定對本公司年度財務報告(含合併財務報 告)查核之關鍵查核事項,其中有關收入認列及存貨評價,經簽證會計師決定為須於查 核報告中溝通之關鍵杳核事項。
前述本公司一〇五年度財務報告(含合併財務報告)連同營業報告書及盈虧撥補表(或 盈餘分配表、虧損撥補表)等,亦經本監察人等查核完竣,與相關法令規定尚無不合,爰 依照證券交易法第三十六條、公司法第二一九條及公司法第二二八條之規定,特此提出報 告。
致 此
$\frac{1}{2}$
華
大毅科技股份有限公司一〇六年股東常會
民
國
一 〇 六
年
大毅科技股份有限公司
監察人:吳 秉 澤 楊 傑 培 燦天投資股份有限 $\vec{p}$ 代表人:陳 宗
二十五
$\Box$
月
四
一〇五年度營業報告書
回顧105年度,大毅科技在全體員工共同努力下,營運狀況仍屬穩定中發 展,茲將大毅科技105年度的實績,目前發展概況及未來的期許及展望作如下 的報告,與所有同仁及股東一起來分享。
- 經營計畫實施成果
單位:新台幣仟元
| 年度 項目 |
105年度 | 104年度 | 成長率(%) |
|---|---|---|---|
| 營業收入淨額 | 3, 810, 714 | 3, 946, 266 | $-3.43%$ |
| 營業毛利 | 735, 625 | 663, 149 | 10.93% |
| 營業利益 | 275, 263 | 209, 759 | 31.23% |
| 税前淨利 | 328, 954 | 313, 131 | 5.05% |
| 本期淨利 | 235, 261 | 253, 497 | $-7.19%$ |
- 預算執行情形:
本集團105年度未公開財務預測,故無須揭露預算執行情形。
- 財務收支及獲利能力分析
| 項目 | 年度 | 105年度 | 104年度 |
|---|---|---|---|
| 營業收入淨額 | 3, 810, 714 | 3, 946, 266 | |
| 財務收支營業毛利 | 735, 625 | 663, 149 | |
| 税後淨利 | 235, 261 | 253, 497 | |
| 資產報酬率(%) | 3.54 | 3.70 | |
| 權益報酬率(%) | 4.82 | 4.84 | |
| 獲利能力 | 營業利益占實收資本比率(%) | 15.67 | 8.20 |
| 税前純益占實收資本比率(%) | 18.73 | 12.24 | |
| 純益率(%) | 6.17 | 6.42 |
- 研究發展狀況
近年來氣候變遷造成環境惡化,溫室效應讓地球溫度有逐年攀升的趨勢, 曝露在高溫度、高濕度以及高污染環境中的設備,零件容易產生硫化現象, 大毅科技因應客戶的需求, 加上多年以來累積的量產技術實力, 推出車用抗 硫化雷阻,逐漸受到客戶採用及肯定。
在 LED 高功率陶瓷散熱基板方面,大毅科技因應市場趨勢,與廠商研發 需求,投入了以下技術之研發且累積了不少技術資源:
(1). 鍍金車用照明 LED 封裝基板
(2). 高反射材 COB 封裝基板
(3). 高 UVC 反射率基板
(4). 低成本高導熱材
此外,因LED 亮度增加,所需功率與顆數也須提升,初步維持現有產能 後逐漸提升產能稼動率,並致力於製程突破及良率改善,以現有的資源得到 更多產出與降低生產成本,進而達到有競爭性的產品價格與利潤。
二、一〇六年度經營方針及未來公司發展策略:
- (1) 本公司未來發展將因應市場需求,著重於利基型產品及高規格特殊品的開 發及行銷,對高精密微型及高可靠度電阻開發,並著手於車用抗硫化電阻 與低溫度係數及低阻值型的電流感測電阻,並朝向長邊與四線電極的產品 發展,以滿足客戶在精密電路以及準確電控的設計需求,今年公司持續看 好手機、資通訊需求外,也將積極車用電子、伺服器、4G/5G 基地台、STB、 工業機器人等,而今年也擬擴大區域市場佈局,除已深耕的兩岸市場外, 也將擴大至海外市場,分散佈局。
- (2) 而 106年度是 LED 轉型發展期,尤其在 LED 車用、戶外、工業照明上,需 求穩定成長,大毅科技在製程技術上的改良,在行銷通路的佈局,目前已 做好規劃準備,期望再為今年度營收挹注活水。
最後我們在此特別感謝各位股東撥冗蒞臨,並期盼各位繼續給予支持及鼓 勵,在未來攜手並進,且期勉公司經營團隊繼續努力不懈,提升產品品質,做好 客戶服務以強化企業的競爭力更努力爭取卓越的績效,保持優異的經營成績。
敬祝各位股東及員工們:
身體健康
事事如意
| 董事長 | :江財寶 | |
|---|---|---|
| 經理人 | :江財寶 | |
| 會計主管 :賴晉憲 |
The
在近 派 聯合會計師事務所 Diwan & Company
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會計師查核報告
大毅科技股份有限公司 公鑒:
查核意見
大毅科技股份有限公司民國一〇五年十二月三十一日及民國一〇四年十二月三十一日之 個體資產負債表,暨民國一〇五年一月一日至十二月三十一日及民國一〇四年一月一日至十二 月三十一日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表,以及個體財務報告附註(包 括重大會計政策彙總),業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見,上開個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準 則編製,足以允當表達大毅科技股份有限公司民國一〇五年十二月三十一日及民國一〇四年十 二月三十一日之個體財務狀況,暨民國一〇五年一月一日至十二月三十一日及民國一〇四年一 月一日至十二月三十一日之個體財務績效及個體現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作。本會計 師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事 務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範,與大毅科技股份有限公司保持超然獨立, 並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據,以作為表示查核意見 之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對大毅科技股份有限公司民國一〇五年度個體 財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報告整體及形成查核意見之過程 中予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見。本會計師決定下列事項為關鍵查核事 項:
一、收入認列
收入認列之會計政策請參閱個體財務報告附註四.15;營業收入明細請參閱個體財務報告 附註六.23。
在近旅 聯合會計師事務所 Diwan & Company
■新竹市 30069 公道五路二段 $E = TEL: +886.35727668$ $FAX: -886.35728.558$ 417 読 7 楼 7F, No.417, Sec. 2, Gongdao 5th www.diwan.com.tw Rd., Hsinchu 30069 Taiwan, R.O.C.
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<承上頁>
大毅科技股份有限公司之營業收入主要來自於晶片電阻之產銷,其收入認列之時點係依個 別交易對象之個別交易條件認列。由於不適當之收入認列截止時點及未合理估計銷貨退回 及折讓之負債準備均為收入認列之重要事項,且對大毅科技股份有限公司之財務績效產生 影響,故本會計師將收入認列列為對大毅科技股份有限公司個體財務報告之查核最為重要 事項之一。
本會計師執行之相關查核程序包括瞭解大毅科技股份有限公司銷售流程,並測試與收入認 列有關之內部控制、審視重大銷售客戶之交易條件、執行收入截止測試、查明銷貨退回及 折讓是否業已適當入帳、查明銷貨退回及折讓之負債準備估計是否業已進行衡量及執行分 析性程序。
二、存貨評價
存貨評價之會計政策請參閱個體財務報告附註四.9;重大估計及假設不確定性之主要來源 請參閱個體財務報告附註五.2(3);存貨明細請參閱個體財務報告附註六.5。
截至民國一〇五年十二月三十一日止,大毅科技股份有限公司之存貨淨額為新台幣 486,266 仟元, 佔資產總額之7%。大毅科技股份有限公司主要係製造及銷售晶片電阻, 其 產銷政策係間接受到終端產品消費者需求改變之影響。當存貨發生毀損、全部或部分過時 或售價下跌時,該存貨成本可能無法回收。當至完工尚需投入之估計成本及銷售所需估計 成本上升時,存貨成本可能亦無法回收。存貨之使用及價值主繫於管理階層之存貨管理政 策,及對產品未來銷售之預測,惟預測具有不確定性,故本會計師將存貨評價列為對大毅 科技股份有限公司個體財務報告之查核最為重要事項之一。
存貨價值之重要決定因子,主要來自於淨變現價值之估計值,其係以估計時可得之存貨預 期變現金額之最可靠證據為基礎。對此,本會計師執行之相關查核程序包括審視評估大毅 科技股份有限公司決定存貨淨變現價值之政策是否能合理反映對存貨未來銷售之預測、以 往歷史經驗及其他特定情況、分析及測試存貨之庫齡,以辨認出特定呆滯存貨是否已依據 以往歷史經驗合理提列存貨跌價損失及評估期後事項對期末狀況之證實範圍內,與該期後 事項直接相關之價格或成本之波動對存貨淨變現價值估計之影響程度。
管理階層與治理單位對個體財務報告之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報告,且維 持與個體財務報告編製有關之必要內部控制,以確保個體財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之 重大不實表達。
■ 新竹市 30069 公道五路二段 EXECUTEL: $+88635727668$ 417 読 7 楼 FAX: +886 3 5728 558 7F. No.417. Sec. 2. Gongdao 5th www.diwan.com.tw Rd., Hsinchu 30069 Taiwan, R.O.C.
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<承上頁>
於編製個體財務報告時,管理階層之責任亦包括評估大毅科技股份有限公司繼續經營之能 力、相關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清算大毅科技股份有 限公司或停止營業,或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
大毅科技股份有限公司之治理單位(含監察人)負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核個體財務報告之責任
本會計師查核個體財務報告之目的,係對個體財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之 重大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依照一般公認審計準 則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於 舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報告使用者所作之經 濟決策,則被認為具有重大性。
本會計師依照一般公認審計準則查核時,運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦 執行下列工作:
- 一、辨認並評估個體財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風險設計及 執行適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能 涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實 表達之風險高於導因於錯誤者。
- 二、對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程序,惟其目的 非對大毅科技股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
- 三、評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
- 四、依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以及使大毅科技股 份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性,作出 結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性,則須於查核報告中提醒個體財 務報告使用者注意個體財務報告之相關揭露,或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。 本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導 致大毅科技股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
<承上頁>
- 五、評估個體財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容,以及個體財務報告是否允當 表達相關交易及事件。
- 六、對於大毅科技股份有限公司集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據,以對 個體財務報告表示意見。本會計師負責前述組成個體查核案件之指導、監督及執行,並負 責形成個體財務報告之查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核發現(包 括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職 業道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關 係及其他事項(包括相關防護措施)。
本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對大毅科技股份有限公司民國一〇五年度個體 財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法令不允許公開揭 露特定事項,或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預期 此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
致遠聯合會計師事務所 金融監督管理委員會核准簽證文號: 金管證審字第1000047855號 金管證六字第 0970053637號
中華民國 一○六 年 三 月 十六 $\mathbf{B}$
| m $rac{1}{11}$ |
వి | 4 | $\mathbf{\tilde{c}}$ | 4 | $\bullet$ | $\overline{a}$ | 3 | $\sim$ | $\overline{3}$ | $\equiv$ | 50 | 34 | $\overline{18}$ | 6 | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{r}$ | $\mathbf{\tilde{z}}$ | π | 100 | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 一〇四年十二月 | 箍 41 |
272,480 | 154,087 | 333,779 | 666,768 | 27,401 | 3,722 | 1,458,237 | 223,720 | 400,000 | 192,038 | 13,408 | 829,166 | 2,287,403 | 2,558,533 | 1,366,737 | 430,036 | 244,693 | 522,664 | 120,730 | (3,520) | 5,239,873 | 7,527,276 | ||||||||||||
| $\boldsymbol{\varpi}$ $rac{1}{11}$ |
వ్ | 69 $\overline{\phantom{a}}$ |
4 | $\overline{\phantom{a}}$ | $\bullet$ | $\sigma$ | $\pmb{\cdot}$ | 26 | 3 | $\bullet$ | $\overline{2}$ | $\Xi$ | 37 | 25 | $\overline{19}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | 4 | $\overline{10}$ | $\widehat{\omega}$ | 3 | s, 100 |
||||||||||||||
| 一〇五年十二月 | 簄 41 |
200,000 s |
299,184 | 181,836 | 409,343 | 625,764 | 29,806 | 32,879 | 1,778,812 | 218,336 | 400,000 | 139,684 | 13,294 | 771,314 | 2,550,126 | 1,756,277 | 1,349,917 | 454,383 | 244,693 | 673,746 | (102, 873) | 4,376,143 | 6,926,269 S |
||||||||||||
| 썱 芒 |
四及六11 | g | 四及七 | 四、五、六9、六19及六24 | 四、六9及七 | 四及六.28 | 四及六.12 | 四及六.13 | 四及六.28 | 四、五及六.14 | 四及六.15 | 四、六12、六16及六20 | $\tilde{\pi}$ .17 | 7.18 | 六.19及六.28 | 四、六.8及六.21 | 四、六.15、六.22及十 | ||||||||||||||||||
| Ξ 1日及長国千〇四年十二月三十 |
썌 樺 对 电 負 |
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流動負債 | 短期借款 | 應付帳款 | 應付帳款-關係人 | 其他應付款 | 其他應付款項-關係人 | 本期所得税负债 | 其他流動負債 | 流動負債合計 | 非流動負債 | 應付公司債 | 長期借款 | 逃延所得税負債 | 净確定福利負債-非流動 | 非流動負債合計 | 負債總計 | 普通股股本 | 資本公積 | 保留盈餘 | 法定盈餘公積 | 特別盈餘公積 | 未分配盈餘 | 其他權益 | 國外營運機構財務報表換算之兄換差額 | 庫藏股票 | 權益總計 | 負債及權益總計 | ||||||
| G | UNISSES | 代碼 | 21xx | 2100 | 2170 | 2180 | 2200 | 2220 | 2230 | 2399 | 25x | 2530 | 2540 | 2570 | 2640 | 2xxx | 雄雄 $3\,\mathrm{l}\mathbf{x}$ |
殷本 3100 |
3110 | 3200 | 3300 | 3310 | 3320 | 3350 | 3400 | 3410 | 3500 | $3x\alpha$ | |||||||
| (金衡學及統治將行法成果在) (三三十八年) 医油球液体有减火 坜 |
వి | $\overline{a}$ | $\blacksquare$ | $\mathfrak{m}$ | n | $\blacksquare$ | $\mathbf{r}$ | $\overline{ }$ | $\blacksquare$ | $\mathbf{r}$ | X | $\mathbf{r}_\perp$ | $\blacksquare$ | 39 | 29 | $\mathcal{F}$ | $\frac{100}{2}$ | ||||||||||||||||||
| 喓 ١I 民國一〇五年十 |
$\ddotmark$ $ \bigcirc$ $\mathbb{E}$ $\mathbb{A}$ |
൙ 41 |
909,395 69 |
225 | 717 | 216,925 | 335,966 | 24,690 | 574 | 524,868 | 20,764 | 235,032 | 2,616 | 2,271,772 | 23 | 2,950,931 | 2,194,585 | 41,059 | 59,943 | 7,260 | 1,703 | 5,255,504 | 7,527,276 s, |
||||||||||||
| $\boldsymbol{\varpi}$ | ४ | $\overline{ }$ | $\mathbf{r}$ | £, | $\infty$ | $\overline{ }$ | 25 | $\pmb{\ast}$ | $\cdot$ | $\mathfrak{g}_5$ | $\ddot{x}$ | ٠ | 57 | 100 | |||||||||||||||||||||
| $-014 + -11 = + -$ | 簗 셖 |
453,034 S, |
991 | 433 | 217,568 | 538,871 | 23,685 | 5,044 | 486,266 | 26,828 | 5,000 | 1,517 | 1,758,445 | $\pmb{\mathfrak{g}}$ | 2,698,093 | 2,382,636 | 31,514 | 43,338 | 9,239 | 2,245 | 759 | 5,167,824 | 6,926,269 اوه |
||||||||||||
| 썼 宔 |
四及六.1 | 四、五及六2 | 四、五及六3 | 四、五及六4 | 四及七 | 四及五 | 四及七 | 四、五及六5 | 四、六.6及八 | 四、五、六2及六.12 | 四及六.7 | 四、六8及七 | 四、六9、七、八及九 | 四、五及六.28 | $\frac{1}{\kappa}$ | 벼 | |||||||||||||||||||
| 蕉 | Œ 實 \$ ∲≖ |
透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 | 透過损益按公允價值衡量之金融資產-非流動 | 以成本街量之金融資產-非流動 | ç, | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 辉 | 流動資產 | 現金及約當現金 | 應收票據淨額 | 應收帳款淨額 | 應收帳款-關係人淨額 | 其他應收款 | 其他應收款-關係人 | 存貨 | 预付款项 | 其他金融資產流動 | 其他流動資產 | 流動資產合計 | 非流動資產 | 採用權益法之投資 | 不動產、廠房及設備 | 遞延所得稅資產 | 预付设備款 | 存出保证金 | 長期預付租金 | 其他非流動資產 | 非流動資產合計 | 資產總計 | |||||||||||||
| 代碼 | 11xx | 1100 | 1110 | 1150 | 1170 | 1180 | 1200 | 1210 | 130x | 1410 | 1476 | 1479 | 15xx | 1510 | 1543 | 1550 | 1600 | 1840 | 1915 | 1920 | 1985 | 1990 | lxx |
$(3)$ $45.40$ and $45.4$ and $-$
$45.4$ and $-$
$-$
$-$
$-$
$-$
$-$
$-$
$-$
ER REAL PROPERTY.
$-7-$
| 代碼 | 計項目 會 |
附 註 | 一〇五年度 | 一〇四年度 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 額 |
$\%$ | 金 額 |
% | |||
| 4000 | 營業收入淨額 | 四、六23及七 | \$2,915,399 | 100 | \$2,380,400 | 100 |
| 5000 | 營業成本 | 四、六.5、六.14、六.24及七 | (2,388,717) | (82) | (2,021,745) | (85) |
| 5900 | 營業毛利 | 526,682 | 18 | 358,655 | 15 | |
| 5910 | 未實現銷貨利益 | 四及六.8 | (56, 554) | (2) | (132, 433) | (6) |
| 5920 | 已實現銷貨利益 | 四及六.8 | 132,433 | 5 | 41,365 | 2 |
| 5950 營業毛利淨額 | 602,561 | 21 | 267,587 | 11 | ||
| 6000 | 營業費用 | 四、六.14、六.24、六.25及七 | ||||
| 6100 | 推銷費用 | (42,006) | (2) | (37, 676) | (2) | |
| 6200 | 管理費用 | (180, 214) | (6) | (156, 510) | (6) | |
| 6300 | 研究發展費用 | (18, 761) | (1) | (23, 787) | (1) | |
| 營業費用合計 | (240, 981) | (9) | (217, 973) | (9) | ||
| 6900 營業利益 | 361,580 | 12 | 49,614 | 2 | ||
| 7000 營業外收入及支出 | ||||||
| 7010 | 其他收入 | 六.26及七 | 23,340 | $\mathbf{1}$ | 23,647 | 1 |
| 7020 | 其他利益及損失 | 六.12、六.26及七 | (12, 112) | (4,013) | ||
| 7050 | 財務成本 | 四、六.9、六.12及六.26 | (6,481) | (4,637) | ||
| 7070 | 採用權益法認列之子公司(損失)利益之份額 | 四、六.8及六.26 | (57, 131) | (2) | 235,012 | 10 |
| 7230 | 淨外幣兌換利益 | 四及六.26 | 13,613 | |||
| 7630 | 净外幣兌換損失 | 四及六.26 | (23, 590) | (1) | ||
| 營業外收入及支出合計 | (75, 974) | (2) | 263,622 | 11 | ||
| 7900 税前淨利 | 285,606 | 10 | 313,236 | 13 | ||
| 7950 所得税費用 | 四及六.28 | (56, 687) | (2) | (69, 768) | (3) | |
| 8200 本期淨利 | 228,919 | 8 | 243,468 | 10 | ||
| 8300 其他綜合損益 | 四、六.8、六.14、六.27及六.28 | |||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目: | |||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數 | (3, 289) | 7,659 | |||
| 8349 | 與不重分類之項目相關之所得稅 | 559 | (1, 302) | |||
| 不重分類至損益之項目合計 | (2,730) | 6,357 | ||||
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目: | |||||
| 8381 | 採用權益法認列之子公司之其他綜合 | (269, 401) | (23,940) | |||
| 損益之份額-國外營運機構財務報表 | ||||||
| 换算之兒換差額 | ||||||
| 8399 | 與可能重分類至損益之項目相關之所得稅 | 45,798 | 4,070 | |||
| 後續可能重分類至損益之項目合計 | (223, 603) | (19, 870) | ||||
| 本期其他綜合損益(稅後淨額) | (226, 333) | (13, 513) | ||||
| 8500 本期綜合損益總額 | 2,586 \$ |
229,955 \$ |
||||
| 每股盈餘(元) | ||||||
| 9750 | 基本每股盈餘(稅後) | 四及六.29 | 1.01 \$ |
0.94 \$ |
||
| 9850 | 稀釋每股盈餘(稅後) | 四及六.29 | 0.97 \$ |
\$ 0.90 |
||
$\hat{\boldsymbol{\beta}}$
$\hat{\boldsymbol{\beta}}$
| 股本 | 保留盈餘 | 其他權益項目 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| m 裒 |
普通股股本 | 資本公積 | 法定盈餘公積 | 特別盈餘公積 | 未分配盈餘 | 國外營運機構 財務報表換算 之兄换差額 |
庫藏股票 | 市 如 |
| 一日餘額 ○四年一月 医圆 |
2,649,344 69 |
1,413,178 5 |
412,910 မာ |
244,693 မာ |
393,962 SĄ, |
140,600 ⊷ |
(152, 657) $\bullet$ |
5,102,030 s |
| 民國一〇三年度盈餘提撥及分配:(附註六.19) | ||||||||
| 提列法定盈餘公積 | $\cdot$ | 17,126 | (17, 126) | $\mathbf{I}$ | $\blacksquare$ | $\mathbf{I}$ | ||
| 股東現金股利 | Ţ | (103, 997) | (103, 997) | |||||
| 民國一○四年度淨利 | $\bullet$ | $\mathbf{I}$ | 243,468 | $\mathbf{I}$ | 243,468 | |||
| 民國一〇四年度其他綜合損益 | $\mathbf{L}$ | ٠ | $\mathbf{I}$ | $\mathbf{I}$ | 6,357 | (19, 870) | Ù. | (13, 513) |
| 民國一〇四年度綜合損益總額 | $\pmb{\mathfrak{t}}$ | $\mathbf{I}$ | $\bullet$ | 249,825 | (19, 870) | $\blacksquare$ | 229,955 | |
| 股份基礎给付交易 | 10,425 | $\mathbf{I}$ | $\mathbf{r}$ | $\mathbf{I}$ | 10,425 | |||
| 可轉換公司債轉換 | 37,329 | 24,703 | $\mathbf{r}$ | , | $\mathbf{I}$ | I | 1 | 62,032 |
| 庫藏股票買回 | $\mathbf{I}$ | × | t | (60,572) | (60, 572) | |||
| 庫藏股票註銷 | (128, 140) | (81,569) | $\blacksquare$ | t. | 209,709 | |||
| 民國一○四年十二月十一日餘額 | 2,558,533 | 1,366,737 | 430,036 | 244,693 | 522,664 | 120,730 | (3,520) | 5,239,873 |
| 民國一〇四年度盈餘提撥及分配:(附註六.19) | ||||||||
| 提列法定盈餘公積 | t. | 24,347 | $\blacksquare$ | (24,347) | $\mathbf{I}$ | |||
| 股東現金股利 | $\blacksquare$ | (50,760) | (50, 760) | |||||
| 民國一○五年度淨利 | J. | f, | ı | I | 228,919 | 228,919 | ||
| 民國一〇五年度其他綜合損益 | ٠ | $\pmb{\mathsf{t}}$ | ¢ | ٠ | (2,730) | (223, 603) | $\mathbf{I}$ | (226, 333) |
| 民國一〇五年度綜合損益總額 | $\mathbf{L}$ | $\mathbf{L}$ | $\mathbf{t}$ | 226,189 | (223, 603) | 2,586 | ||
| 現金減資 | (767, 560) | $\mathbf{I}$ | f, | $\mathbf{I}$ | $\ddot{\phantom{0}}$ | ı | (767,560) | |
| 股份基礎給付交易 | 2,287 | f | ï | $\mathbf{I}$ | 2,287 | |||
| 可轉換公司債轉換 | 5,814 | 3,818 | $\mathbf{I}$ | ı | J, | 9,632 | ||
| 庫藏股票買回 | $\pmb{\cdot}$ | $\pmb{\mathsf{I}}$ | $\mathbf I$ | $\mathbf{I}$ | (59, 915) | (59, 915) | ||
| 庫藏股票註銷 | (40,510) | (22, 925) | $\blacksquare$ | $\blacksquare$ | 63,435 | |||
| 民國一○五年十二月三十一日餘額 | 1,756,277 69 |
1,349,917 €Ą |
454,383 ومه |
244,693 69 |
673,746 ۄ |
(102, 873) € |
69 | 4,376,143 ومه |
全社主管:検音 客室制度
19月1日 - 東京電話開発
| 現金流 |
|---|
| 日至未 民国 长腹 Ħ 日 |
| 及民國 в |
| 營業活動之現金流量: \$ 本期税前淨利 285,606 S 313,236 調整項目: 收益費損項目 折舊費用 244,269 228,133 各項攤提(含長期預付租金攤銷) 1,159 1,539 處分不動產、廠房及設備淨損失(利益) 236 (461) 透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債淨損失 38 192 採用權益法認列之子公司損失(利益)之份額 57,131 (235, 012) 利息費用 6,481 4,637 利息收入 (7,626) (8,941) 發行員工認股選擇權認列之酬勞成本 2,287 10,425 未實現銷貨利益 56,554 132,433 已實現銷貨利益 (132, 433) (41, 365) 未實現外幣兒換(利益)損失 (7, 121) 46,538 買回應付公司債損失 4,282 與營業活動相關之資產/負債變動數 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 10 11 應收票據 284 290 應收帳款 8,890 (14, 836) 應收帳款-關係人 (189,310) 238,877 其他應收款 1,005 (14,060) 其他應收款-關係人 (2,992) 221 存貨 38,602 (133, 147) 預付款項 (6,064) (4, 536) 其他流動資產 1,099 (472) 應付帳款 25,132 67,856 應付帳款 關係人 23,204 150,711 其他應付款 66,529 51,655 其他應付款項-關係人 93,945 107,187 其他流動負債 29,157 (803) 淨確定福利負債 (3, 403) (2,740) 營運產生之現金流入 592,669 901,850 收取之利息 7,626 10,430 支付之利息 (6,206) (5,211) 支付之所得税 (50, 734) (33, 237) 營業活動之淨現金流入 543,355 873,832 投資活動之現金流量: 其他金融資產-流動減少 230,032 29,745 其他應收款-關係人增加 (1, 392) (79) 取得不動產、廠房及設備 (533, 393) (311, 838) 處分不動產、廠房及設備 9,269 7,615 預付設備款增加 (27, 554) (52, 743) 存出保證金增加 (1,979) (180) 長期預付租金增加 (2, 283) 其他非流動資產增加 (177) (1,094) 收取之股利 2,695 2,450 投資活動之淨現金流出 (324, 782) (326, 124) 籌資活動之現金流量: 短期借款增加(減少) 200,000 (50,000) 長期借款增加 600,000 500,000 長期借款減少 (600,000) (350,000) 現金減資 (767, 560) 發放現金股利 (50, 760) (103, 997) 償退公司債 (56, 106) 庫藏股票買回成本 (59, 915) (60, 572) 籌資活動之淨現金流出 (678, 235) (120, 675) 匪率變動對現金及約當現金之影響 3,301 4,405 本期現金及約當現金(減少)增加數 (456, 361) 431,438 期初現金及約當現金餘額 909,395 477,957 $\overline{\mathbf{z}}$ 453,034 $\overline{\mathbf{z}}$ 期末現金及約當現金餘額 909,395 |
項 目 |
一〇五年度 | 一〇四年度 |
|---|---|---|---|
$\hat{\mathcal{A}}$
$\mathbb{R}^n$
在近旅 聯合會計師事務所 Diwan & Company
■新竹市 30069 公道五路二段 417 综 7 性 7F. No.417. Sec. 2. Gongdao 5th Rd., Hsinchu 30069 Taiwan, R.O.C.
TEL: $+886$ 3 5727 668 $FAX: -88635728558$ www.diwan.com.tw
會計師查核報告
大毅科技股份有限公司 公鑒:
查核意見
大毅科技股份有限公司及其子公司(以下簡稱大毅集團)民國一〇五年十二月三十一日及 民國一〇四年十二月三十一日之合併資產負債表,暨民國一〇五年一月一日至十二月三十一日 及民國一〇四年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流 量表,以及合併財務報告附註(包括重大會計政策彙總),業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見,上開合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準 則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋 公告編製,足以允當表達大毅集團民國一〇五年十二月三十一日及民國一〇四年十二月三十一 日之合併財務狀況,暨民國一〇五年一月一日至十二月三十一日及民國一〇四年一月一日至十 二月三十一日之合併財務績效及合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作。本會計 師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事 務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範,與大毅集團保持超然獨立,並履行該規範 之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據,以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對大毅集團民國一〇五年度合併財務報告之查 核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應, 本會計師並不對該等事項單獨表示意見。本會計師決定下列事項為關鍵查核事項:
一、收入認列
收入認列之會計政策請參閱合併財務報告附註四.17;營業收入明細請參閱合併財務報告 附註六.25。
大毅集團之營業收入主要來自於晶片電阻之產銷,其收入認列之時點係依個別交易對象之 個別交易條件認列。由於不適當之收入認列截止時點及未合理估計銷貨退回及折讓之負債 準備均為收入認列之重要事項,且對大毅集團之財務績效產生影響,故本會計師將收入認 列列為對大毅集團合併財務報告之查核最為重要事項之一。
《长》,《 聯合會計師事務所 Diwan & Company
$TEL: +88635727668$ ■新竹市 30069 公道五路二段 417 统 7 楼 FAX: -886 3 5728 558 www.diwan.com.tw 7F. No.417, Sec. 2. Gongdao 5th Rd., Hsinchu 30069 Taiwan, R.O.C.
PrimeGlobal hr Association of
Tack pointeat Accounting Haus
<承上頁>
本會計師執行之相關查核程序包括瞭解大毅集團銷售流程,並測試與收入認列有關之內部 控制、審視重大銷售客戶之交易條件、執行收入截止測試、查明銷貨退回及折讓是否業已 適當入帳、查明銷貨退回及折讓之負債準備估計是否業已進行衡量及執行分析性程序。
二、存貨評價
存貨評價之會計政策請參閱合併財務報告附註四.11;重大估計及假設不確定性之主要來 源請參閱合併財務報告附註五.2(4);存貨明細請參閱合併財務報告附註六.5。
截至民國一〇五年十二月三十一日止,大毅集團之存貨淨額為新台幣 1,166,445 仟元,佔 合併資產總額之18%。大毅集團主要係製造及銷售晶片電阻,其產銷政策係間接受到終端 產品消費者需求改變之影響。當存貨發生毀損、全部或部分過時或售價下跌時,該存貨成 本可能無法回收。當至完工尚需投入之估計成本及銷售所需估計成本上升時,存貨成本可 能亦無法回收。存貨之使用及價值主繫於管理階層之存貨管理政策,及對產品未來銷售之 預測,惟預測具有不確定性,故本會計師將存貨評價列為對大毅集團合併財務報告之查核 最為重要事項之一。
存貨價值之重要決定因子,主要來自於淨變現價值之估計值,其係以估計時可得之存貨預 期變現金額之最可靠證據為基礎。對此,本會計師執行之相關查核程序包括審視評估大毅 集團決定存貨淨變現價值之政策是否能合理反映對存貨未來銷售之預測、以往歷史經驗及 其他特定情況、分析及測試存貨之庫齡,以辨認出特定呆滯存貨是否已依據以往歷史經驗 合理提列存貨跌價損失及評估期後事項對期末狀況之證實範圍內,與該期後事項直接相關 之價格或成本之波動對存貨淨變現價值估計之影響程度。
其他事項
大毅科技股份有限公司已編製民國一〇五年度及民國一〇四年度之個體財務報告,並經本 會計師出具無保留意見之查核報告在案,備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報告之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發 布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報告, 且維持與合併財務報告編製有關之必要內部控制,以確保合併財務報告未存有導因於舞弊或錯 誤之重大不實表達。
於編製合併財務報告時,管理階層之責任亦包括評估大毅集團繼續經營之能力、相關事項 之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清算大毅集團或停止營業,或除清 算或停業外別無實際可行之其他方案。
在近 聯合會計師事務所 Diwan & Company
■新竹市 30069 公道五路二段 $TEL: +88635727668$ 417號7樓 FAX: +886 3 5728 558 7F. No.417. Sec. 2. Gongdao 5th www.diwan.com.tw Rd., Hsinchu 30069 Taiwan, R.O.C.
<承上頁>
大毅集團之治理單位(含監察人)負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核合併財務報告之責任
本會計師查核合併財務報告之目的,係對合併財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之 重大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依照一般公認審計準 則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於 舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報告使用者所作之經 濟決策,則被認為具有重大性。
本會計師依照一般公認審計準則查核時,運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦 執行下列工作:
- 一、辨認並評估合併財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風險設計及 執行適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能 涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實 表達之風險高於導因於錯誤者。
- 二、對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程序,惟其目的 非對大毅集團內部控制之有效性表示意見。
- 三、評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
- 四、依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以及使大毅集團繼 續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性,作出結論。本會計 師若認為該等事件或情況存在重大不確定性,則須於查核報告中提醒合併財務報告使用者 注意合併財務報告之相關揭露,或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結 論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致大毅集團不 再具有繼續經營之能力。
- 五、評估合併財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容,以及合併財務報告是否允當 表達相關交易及事件。
- 六、對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據,以對合併財務報告表示意見。 本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行,並負責形成集團查核意見。
〈續下頁〉
在述 骆合會計師事務所 Diwan & Company
■ 新竹市 30069 公道五路二段 ■ TEL: +886 3 5727 668 417 號 7 楼 FAX: +886 3 5728 558 7F, No.417, Sec. 2, Gongdao 5th www.diwan.com.tw Rd., Hsinchu 30069 Taiwan, R.O.C.
<承上頁>
本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核發現(包 括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職 業道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關 係及其他事項(包括相關防護措施)。
本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對大毅集團民國一〇五年度合併財務報告查核 之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法令不允許公開揭露特定事項, 或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預期此溝通所產生 之負面影響大於所增進之公眾利益。
致遠聯合會計師事務所 金融監督管理委員會核准簽證文號: 金管證審字第1000047855號 金管證六字第 0970053637號
會計師:
侯季晋
中華民國 一〇六 年 三 月 十六 日
| m $+1$ |
వి | $\mathbf{L}_{\rm{c}}$ | $\overline{ }$ | $\overline{ }$ | $\blacksquare$ | $\overline{15}$ | 3 | 5 | $\overline{\phantom{a}}$ | $\Xi$ | 26 | $36\,$ | $\mathbf{p}$ | 6 | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{ }$ | $\sim$ | 73 | 74 | 100 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -0四年十二月 | 鎭 俐 |
69 | 471,916 | 521,667 | 864 | 32,528 | 19,148 | 1,046,123 | 223,720 | 400,000 | 193,332 | 13,408 | 830,460 | 1,876,583 | 2,558,533 | 1,366,737 | 430,036 | 244,693 | 522,664 | 120,730 | (3,520) | 5,239,873 | 69,738 | 5,309,611 | 7,186,194 S |
||||||||||
| ш $\overline{\phantom{a}}$ |
℅ | 3 | $\infty$ | $\bullet$ | $\blacksquare$ | $\overline{ }$ | 21 | 4 | $\bullet$ | $\sim$ | 5 | $\boldsymbol{\Xi}$ | 27 | $20$ | 7 | $\blacktriangleleft$ | $\overline{\phantom{0}}$ | $\overline{c}$ | $\frac{66}{5}$ | $\overline{ }$ | 67 | 100 | |||||||||||||
| $-054 + -02 +$ | 鎭 俐 |
200,000 69 |
530,441 | 592,850 | 844 | 38,977 | 26,308 | 1,389,420 | 218,336 | 400,000 | 139,684 | 13,294 | 771,314 | 2,160,734 | 1,756,277 | 1,349,917 | 454,383 | 244,693 | 673,746 | (102, 873) | 4,376,143 | 68,474 | 4,444,617 | 6,605,351 وم |
|||||||||||
| 拙 芒 |
四及六.11 | 目 | 六8、六20及六26 四、五、 |
四及七 | 四及六30 | 四、六14及八 | 四及六.12 | 四及六.13 | 四及六.30 | 四、五及六.15 | 四及六.16 | 四、六.12、六.17及六.23 | $\tilde{\tau}$ .18 | $\star$ 19 | 六.20及六.30 | 四及六.21 | 四、六16、六24及十 | $\tilde{\tau}$ 22 | |||||||||||||||||
| ш 梅霖 波涛波ぶ当は出る 三谷研資送食液素 三台 日及氏図 : ⑦四年十二月三十 |
糊 準 及 槟 体 |
m 常 芇 ∲≖ |
流動負債 | 短期借款 | 應付帳款 | 其他應付款 | 其他應付款項-關係人 | 本期所得税负债 | 其他流動負債 | 流動負債合計 | 非流動負債 | 應付公司債 | 長期借款 | 遞延所得稅負債 | 净確定福利負債-非流動 | 非流動負債合計 | 負債總計 | 解屬於母公司業主之權益 | 股本 | 普通股股本 | 資本公積 | 保留盈餘 | 法定盈餘公積 | 特別盈餘公積 | 未分配盈餘 | 他權益 域 |
國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | 庫藏股票 | 歸屬於母公司業主之權益合計 | 非控制權益 | 權益總計 | 負債及權益總計 | |||
| Ef? | milia | 代碼 | 21xx | 2100 | 2170 | 2200 | 2220 | 2230 | 2399 | 25x | 2530 | 2540 | 2570 | 2640 | 2xxx | 31xx | 3100 | 3110 | 3200 | 3300 | 3310 | 3320 | 3350 | 3400 | 3410 | 3500 | 36xx | 3xxx | |||||||
| (全有短头,就是非常无事,在) | יב קו |
వ | $\overline{19}$ | $\blacksquare$ | $\overline{15}$ | $\overline{a}$ | $\blacksquare$ | $\overline{15}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | 4 | 55 | $\mathbf{r}$ | $\,$ | $\overline{4}$ | $\blacksquare$ | $\overline{\phantom{0}}$ | $\bullet$ | $\mathbf{\tilde{c}}$ | 45 | DOI | |||||||||||||||
| 大线 $\mathcal{L}$ 民國一〇五年十 |
$+1$ $-20$ |
金額 | 1,362,423 69 |
32,839 | ,920 $\overline{z}$ |
1,299 1,080 |
41,803 | 077 25 |
393 | 213 1,076 |
,545 $\infty$ |
256,745 | 4,545 | 3,968,802 | 23 | , 320 2,964 |
19,563 | 71,932 59,943 |
9,864 | 89,432 | 2.315 | 3,217,392 | 7,186,194 ∥ومت |
||||||||||||
| ×, | $\overline{12}$ | $\overline{a}$ | $\tilde{1}$ | ÷ | ٠ | $18$ | $\blacksquare$ | 3 | 52 | $\blacksquare$ | $\,$ | 45 | − | 48 | 100 | ||||||||||||||||||||
| $-054 + -8 = -9$ | 纖 俐 |
786,272 s, |
31,130 | 62,512 | 1,081,318 | 44,678 | 24,038 | $\mathfrak{S}$ | 1,166,445 | 56,272 | 193,026 | 1,934 | 3,447,684 | $\mathbf{r}$ | 2,956,624 | 19,563 | 44,944 | 43,338 | 9,917 | 82,077 | 1,204 | 3,157,667 | 6,605,351 ∥⊶ |
||||||||||||
| 썲 E |
四及六.1 | 四、五及六2 | 四、五及六3 | 四、五及六4 | 四及七 | 四及五 | 四及七 | 四、五及六5 | 、六.6及八 目 |
四及六.7 | 四、六8、六14、八及九 | 四、五及六9 | 四、五及六.30 | $\tilde{\mathbf{x}}$ .10 | 뵤 | ||||||||||||||||||||
| 產 ₩ |
m 慄 \$ ∲ |
流動資產 | 現金及約當現金 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 | 應收票據淨額 | 應收帳款淨額 | 應收帳款-關係人淨額 | 其他應收款 | 其他應收款-關係人 | 存貨 | 预付款项 | 其他金融資產流動 | 其他流動資產 | 流動資產合計 | 非流動資產 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產-非流動 四、五、六2及六.12 | 以成本衡量之金融資產-非流動 | 不動產、廠房及設備 | 無形資產 | 遞延所得稅資產 | 预付设備款 | 存出保證金 | 長期預付租金 | 其他非流動資產 | 非流動資產合計 | 資產總計 | |||||||||
| 代碼 | 11xx | 1100 | 1110 | 1150 | 1170 | 1180 | 1200 | 1210 | 130x | 1410 | 1476 | 1479 | 15x | 1510 | 1543 | 1600 | 1780 | 1840 | 1915 | 1920 | 1985 | 1990 | 1xxx |
| 代碼 | 計項目 會 |
附 註 | 一○五年度 | 一〇四年度 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 額 |
% | 金 額 | % | |||
| 4000 營業收入淨額 | 四、六.25及七 | \$ 3,810,714 |
100 | s 3,946,266 |
100 | |
| 5000 營業成本 | 四、六.5、六.15、六.26及七 | (3,075,089) | (81) | (3,283,117) | (83) | |
| 5900 營業毛利 | 735,625 | 19 | 663,149 | 17 | ||
| 6000 營業費用 | 四、六.15、六.26、六.27及七 | |||||
| 6100 | 推銷費用 | (149, 289) | (4) | (150, 714) | (4) | |
| 6200 | 管理費用 | (289, 806) | (7) | (276, 406) | (7) | |
| 6300 | 研究發展費用 | (21, 267) | (1) | (26, 270) | (1) | |
| 營業費用合計 | (460, 362) | (12) | (453,390) | (12) | ||
| 6900 營業利益 | 275,263 | 7 | 209,759 | 5 | ||
| 7000 營業外收入及支出 | ||||||
| 7010 | 其他收入 | $\pi$ .28 | 24,444 | 1 | 54,993 | $\mathbf{1}$ |
| 7020 | 其他利益及損失 | 六.12及六.28 | (12, 547) | (10, 588) | ||
| 7050 | 財務成本 | 四、六.8、六.12及六.28 | (6,509) | (4,698) | ||
| 7230 | 净外幣兌換利益 | 四及六.28 | 48,303 | 1 | 63,665 | 2 |
| 營業外收入及支出合計 | 53,691 | 2 | 103,372 | 3 | ||
| 7900 税前淨利 | 328,954 | 9 | 313,131 | 8 | ||
| 7950 所得稅費用 | 四及六.30 | (93, 693) | (3) | (59, 634) | (2) | |
| 8200 本期淨利 | 235,261 | 6 | 253,497 | 6 | ||
| 8300 其他綜合損益 | 四、六.15、六.29及六.30 | |||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目: | |||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數 | (3,289) | 7,659 | |||
| 8349 | 與不重分類之項目相關之所得稅 | 559 | (1, 302) | |||
| 不重分類至損益之項目合計 | (2,730) | 6,357 | ||||
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目: | |||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兒換差額 | (274, 203) 45,798 |
(35,610) 4,070 |
|||
| 8399 | 與可能重分類至損益之項目相關之所得稅 後續可能重分類至損益之項目合計 |
(228, 405) | (31, 540) | |||
| 本期其他綜合損益(稅後淨額) | (231, 135) | (25, 183) | ||||
| 8500 本期綜合損益總額 | 4,126 S |
228,314 S |
||||
| 8600 净利歸屬於: | ||||||
| 8610 | 母公司業主 | \$ 228,919 |
243,468 \$ |
|||
| 8620 | 非控制權益 | 6,342 | 10,029 | |||
| 本期淨利 | \$ 235,261 |
253,497 \$ |
||||
| 8700 綜合損益總額歸屬於: | ||||||
| 8710 | 母公司業主 | \$ 2,586 |
229,955 \$ |
|||
| 8720 | 非控制權益 | 1,540 | (1,641) | |||
| 本期綜合損益總額 | 4,126 $\overline{v}$ |
228,314 \$ |
||||
| 每股盈餘(元) | ||||||
| 9750 | 基本每股盈餘(稅後) | 四及六.31 | 1.01 \$ |
0.94 \$ |
||
| 9850 | 稀釋每股盈餘(稅後) | 四及六.31 | 0.97 \$ |
0.90 \$ |
||
$\mathbb{R}^4$
$\sim$ $\alpha$
$\sim$
$\hat{\mathcal{A}}$
| 及民國 民國 |
全组有压着 ○母性 ą. 大毅科 $\overline{A}$ |
(草位) 叹 æ 春夜海水 地名美国 律無相戰戰 ABLA t N 皡 4a. |
ш ш $\frac{1}{2}$ 公司 $\mathfrak{m}$ |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 歸屬於母公司業主 | 糊 之權 |
||||||||||
| 股本 | 保留盈餘 | 其他權益項目 | |||||||||
| Ш 庾 |
普通股股本 | 資本公積 | 法定盈餘公積 | 特別盈餘公積 | 未分配盈餘 | 國外營運機構 財務報表換算 之兄换差額 |
庫藏股票 | $\frac{4}{10}$ 톿 |
非控制權益 | 權益總額 | |
| 民國一〇四年一月一日餘額 | 2,649,344 69 |
13,178 1,41 ₩ |
412,910 ↔ |
244,693 ↮ |
393,962 $\boldsymbol{\varphi}$ |
140,600 49 |
(152, 657) ↮ |
5,102,030 69 |
73,927 69 |
5,175,957 69 |
|
| 民國一〇三年度盈餘提撥及分配:(附註六.20) | |||||||||||
| 提列法定盈餘公積 | $\mathbf{I}$ | 17,126 | $\mathbf{r}$ | (17, 126) | ٠ | ||||||
| 股東現金股利 | $\blacksquare$ | ٠ | (103, 997) | $\mathbf{I}$ | (103, 997) | (103, 997) | |||||
| 民國一〇四年度淨利 | $\pmb{\cdot}$ | $\pmb{\cdot}$ | $\blacksquare$ | $\mathbf{I}$ | 243,468 | $\blacksquare$ | 243,468 | 10,029 | 253,497 | ||
| 民國一〇四年度其他綜合損益 | $\blacksquare$ | $\mathbf{L}$ | $\mathbf{L}$ | $\mathbf{I}$ | 6,357 | (19, 870) | $\blacksquare$ | (13, 513) | (11,670) | (25, 183) | |
| 民國一〇四年度綜合損益總額 | $\mathbf{L}$ | $\mathbf{I}$ | $\mathbf{r}$ | 249,825 | (19, 870) | $\mathbf{I}$ | 229,955 | (1,641) | 228,314 | ||
| 股份基礎给付交易 | 10,425 | $\mathbf{r}$ | I | f, | $\blacksquare$ | 10,425 | $\blacksquare$ | 10,425 | |||
| 可轉換公司債轉換 | 37,329 | 24,703 | $\blacksquare$ | ł. | 62,032 | 62,032 | |||||
| 庫藏股票買回 | $\blacksquare$ | $\blacksquare$ | (60,572) | (60,572) | $\mathbf{r}$ | (60,572) | |||||
| 庫藏股票註銷 | (128, 140) | (81,569) | $\bullet$ | $\,$ t | $\pmb{\cdot}$ | 209,709 | |||||
| 非控制權益減少 | (2,548) | (2,548) | |||||||||
| 民國一〇四年十二月二十一日餘額 | 2,558,533 | 1,366,737 | 430,036 | 244,693 | 522,664 | 120,730 | (3,520) | 5,239,873 | 69,738 | 5,309,611 | |
| 民國一〇四年度盈餘提撥及分配:(附註六20) | |||||||||||
| 提列法定盈餘公積 | 24,347 | $\blacksquare$ | (24,347) | t. | $\mathbf{r}$ | $\blacksquare$ | |||||
| 股束现金股利 | $\blacksquare$ | $\mathbf{I}$ | (50,760) | $\blacksquare$ | (50, 760) | (50, 760) | |||||
| 民國一〇五年度淨利 | $\blacksquare$ | ï | $\blacksquare$ | 228,919 | $\blacksquare$ | 228,919 | 6,342 | 235,261 | |||
| 民國一〇五年度其他綜合損益 | $\mathbf{F}$ | $\blacksquare$ | $\blacksquare$ | $\blacksquare$ | (2,730) | (223, 603) | $\blacksquare$ | (226, 333) | (4,802) | (231, 135) | |
| 民國一〇五年度綜合損益總額 | $\mathbf{I}$ | 226,189 | (223, 603) | $\mathbf{I}$ | 2,586 | 1,540 | 4,126 | ||||
| 現金減資 | (767,560) | $\mathbf{r}$ | $\blacksquare$ | $\ddot{\phantom{a}}$ | $\bullet$ | (767, 560) | $\pmb{\ast}$ | (767,560) | |||
| 股份基礎给付交易 | 2,287 | 2,287 | $\blacksquare$ | 2,287 | |||||||
| 可轉換公司債轉換 | 5,814 | 3,818 | $\blacksquare$ | $\blacksquare$ | 9,632 | $\blacksquare$ | 9,632 | ||||
| 庫藏股票買回 | (59, 915) | (59, 915) | $\blacksquare$ | (59, 915) | |||||||
| 庫藏股票註銷 | (40,510) | (22, 925) | $\mathbf{t}$ | 63,435 | $\bullet$ | ||||||
| 非控制權益減少 | (2,804) | (2,804) | |||||||||
| 民國一〇五年十二月三十一日餘額 | 1,756,277 ₩ |
1,349,917 $\Theta$ |
454,383 $\Theta$ |
244,693 e, |
673,746 اومه |
(102, 873) se l |
⊷ | 4,376,143 اا⇔ |
68,474 اوي |
4,444,617 ادہ |
$\hat{\boldsymbol{\beta}}$
$\hat{\mathcal{A}}$
4++++++++++++++++++++++++++++++++++++
(诗今风今併財務操合附註)
| 民國 | 司 В |
|---|---|
| 及民國 | 日 |
| 項 目 |
一〇五年度 | 一〇四年度 |
|---|---|---|
| 營業活動之現金流量: | ||
| 本期税前净利 | \$ $328,954$ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ \ |
313,131 |
| 調整項目: | ||
| 收益費損項目 | ||
| 折舊費用 | 418,652 | 444,497 |
| 各項攤提(含長期預付租金攤銷) | 3,130 | 3,666 |
| 處分投資損失 | 293 | |
| 處分不動產、廠房及設備淨損失 | 690 | 1,087 |
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債淨(利益)損失 | (283) | 2,583 |
| 利息費用 | 6,509 | 4,698 |
| 利息收入 | (12,072) | (17,055) |
| 發行員工認股選擇權認列之酬勞成本 | 2,287 | 10,425 |
| 未實現外幣兒換利益 | (19, 698) | (5,268) |
| 買回應付公司債損失 | 4,282 | |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 | (159) | (146) |
| 應收票據 | (34, 592) | (6, 280) |
| 應收帳款 | 25,144 | 153,232 |
| 應收帳款-關係人 | (1,786) | (2, 438) |
| 其他應收款 | 1,039 | (14, 039) |
| 其他應收款-關係人 | 334 | (393) |
| 存貨 | (90, 232) | 117,135 |
| 預付款項 | 4,273 | (8, 413) |
| 其他流動資產 | 2,611 | (584) |
| 應付帳款 | 52,917 | (2,044) |
| 其他應付款 | 32,437 | 30,911 |
| 其他應付款項-關係人 | (20) | (14) |
| 其他流動負債 | 7,375 | (12, 439) |
| 淨確定福利負債 | (3, 403) | (2,740) |
| 營運產生之現金流入 | 724,107 | 1,014,087 |
| 收取之利息 | 12,072 | 18,544 |
| 支付之利息 | (6, 234) | (5,272) |
| 支付之所得稅 | (67, 562) | (40, 928) |
| 營業活動之淨現金流入 | 662,383 | 986,431 |
| 投資活動之現金流量: | ||
| 其他金融資產 流動減少 | 63,719 | 82,160 |
| 取得不動產、廠房及設備 | (403, 979) | (329, 691) |
| 處分不動產、廠房及設備 | 8,648 | 8,411 |
| 預付設備款增加 | (27, 554) | (52, 743) |
| 存出保證金(增加)減少 | (53) | 554 |
| 長期預付租金增加 | (2, 283) | (66, 435) |
| 其他非流動資產增加 | (177) | (1,244) |
| 投資活動之淨現金流出 | (361, 679) | (358,988) |
| 籌資活動之現金流量: | ||
| 短期借款增加(減少) | 200,000 | (50,000) |
| 長期借款增加 | 600,000 | 500,000 |
| 長期借款減少 | (600,000) | (350,000) |
| 現金減資 | (767, 560) | |
| 發放現金股利 | (50, 760) | (103, 997) |
| 償退公司債 | (56, 106) | |
| 應付租賃款減少 | (215) | (544) |
| 庫藏股票買回成本 | (59, 915) | (60, 572) |
| 非控制權益變動 | (2, 804) | (2, 548) |
| 籌資活動之淨現金流出 | (681, 254) | (123, 767) |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | (195, 601) | (27, 783) |
| 本期現金及約當現金(減少)增加數 | (576, 151) | 475,893 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 1,362,423 | 886,530 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 786,272 \$ |
1,362,423 \$ |
$\bar{z}$
$\ddot{\phantom{a}}$
$\ddot{\phantom{0}}$
單位 : 新台幣元
| 期初未分配盈餘 | \$ 447, 556, 573 |
|---|---|
| 加:105年税後淨利 | 228, 919, 213 |
| 減:提列法定盈餘公積 | (22, 891, 921) |
| 減:105年確定福利計畫之再衡量數 | (2, 729, 837) |
| 可供分配盈餘 | 650, 854, 028 |
| 分配項目: | |
| 減: 股東紅利(每股 0.35元)-現金 | (62, 901, 016) |
| 期末未分配盈餘 | 587, 953, 012 |
備註:
- 註1:本公司年度如有獲利,應提撥百分之十至十五為員工酬勞,由董事會決議以股票或現金 分派發放,其發放對象包含符合一定條件之從屬公司員工;本公司得以上開獲利數額, 由董事會決議提撥不高於百分之三為董監事酬勞。員工酬勞及董監事酬勞分派案應提股 東會報告。但公司尚有累積虧損時,應預先保留彌補數額,再依前項比例提撥員工酬勞 及董監事酬勞。
- 註2:本公司年度決算如有盈餘,依法繳納稅捐,彌補累積虧損後,再提 10%為法定盈餘公積, 但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時,得不再提列,其餘再依法令規定提列或迴轉 特別盈餘公積;如尚有餘額,併同累積未分配盈餘,由董事會擬具盈餘分派議案,提請 股東會決議分派股東紅利。
本公司股利政策說明如下:本公司正處於穩定成長階段,股利政策採用剩餘股利政策, 配合目前及未來之發展計畫、考量投資環境、資金需求及國內外競爭狀況,並兼顧股東 利益等因素下來決定分派盈餘,盈餘分派方式如下:
每年就可供分配盈餘由董事會擬具盈餘分派案提請股東會決議分派之。分配股東紅利 時,得以現金或股票方式為之,其中現金股利不低於盈餘分派數總額百分之十。
註3:法定盈餘公積 = 105 年度稅後淨利*10%。
註4:本年度分配盈餘順序,係優先分配105年度盈餘,不足之數再由上期未分配盈餘補足之。
註5:本次現金股利按分配比例計算至元為止,元以下捨去,分配未滿一元之畸零款合計數, 轉入本公司職工福利委員會。
