Interim / Quarterly Report • Aug 14, 2023
Interim / Quarterly Report
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반기보고서 5.2 (주)티로보틱스 131111-0126936
반 기 보 고 서
(제 20기 반기)
2023년 01월 01일2023년 06월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023년 08월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)티로보틱스 |
| 대 표 이 사 : | 안승욱 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 오산시 가장산업서북로 103-37 |
| (전 화)070-4363-0331 | |
| (홈페이지) http://www.t-robotics.net | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책)본부장 (성 명)김현훈 |
| (전 화)070-4363-0331 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 확인서_20230814.jpg 확인서_20230814
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황
(단위 : 사)-----4--4-4--4-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
가-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
| 구분 | 회사의 명칭 |
|---|---|
| 한글 | 주식회사 티로보틱스 |
| 영문 | T-ROBOTICS.CO.,LTD. |
다. 설립일자 및 존속기간 회사의 설립일은 2004년 10월 27일입니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 주 소 | 경기도 오산시 가장산업서북로 103-37 |
| 전화번호 | 031-769-9219 |
| 홈페이지 | http://www.t-robotics.net |
마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 해당사항 없음.
바. 중소기업 등 해당 여부
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
사. 주요사업의 내용 당사 정관에 기재된 목적 사업은 다음과 같습니다.1. 로봇 개발업
2. 로봇 제조 및 판매업
3. 자동화장비 제조업
4. 자동화장비에 관련한 써비스업
5. 반도체장비 제조업
6. 무역업
7. 부동산 개발업 및 임대업
8. 자동차 부속품 및 관련용품의 제조 임대판매 서비스업
9. 의료기기 제조업 및 판매업
10. 의료기기 수입 판매업11. 휴게, 일반음식 및 주류 판매업
12. 프랜차이즈업
13. 실내건축 공사업
14. 자율주행플랫폼 개발과 기술제공업
15. 자율주행차 개발 및 제조 유통업
16. 육상, 항공 운송지원 서비스업
17. 기타 위에 부대되는 사업
기타 자세한 사항은 "사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.
아. 신용평가에 관한 사항 해당사항 없음.
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥 상장2018년 11월 29일--
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경
| 일자 | 소재지 | 비고 |
|---|---|---|
| 2020.01.20 | 경기도 오산시 가장산업서북로 103-37 | 이전 |
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2019.03.29정기주총-사내이사 이수종사내이사 하태곤사내이사 정해윤-2020.03.30정기주총-사내이사 안승욱-2020.03.30--대표이사 안승욱-2021.03.26정기주총사내이사 박현섭사외이사 박용래감사 박영준-2022.03.29정기주총사내이사 심영보사내이사 이수종사내이사 정해윤-2023.03.30정기주총사내이사 김현훈사내이사 안승욱-2023.03.30--대표이사 안승욱-
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
다. 최대주주의 변동 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 상호의 변경
| 일자 | 변경 전 | 변경 후 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2017.11.23 | 주식회사 티이에스 | 주식회사 티로보틱스 | - |
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 제20기 반기(2023년 반기말) | 제19기(2022년말) | 제18기(2021년말) | 제17기(2020년말) | 제16기(2019년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 16,495,856 | 14,230,497 | 14,117,333 | 11,853,448 | 5,579,429 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 8,247,928,000 | 7,115,248,500 | 7,058,666,500 | 5,926,724,000 | 2,789,714,500 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | 1,023,148 | 1,023,148 | - | - |
| 액면금액 | - | 500 | 500 | - | - | |
| 자본금 | 511,574,000 | 511,574,000 | - | - | ||
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 8,247,928,000 | 7,626,822,500 | 7,570,240,500 | 5,926,724,000 | 2,789,714,500 |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2023년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주37,500,00012,500,00050,000,000-16,495,8561,023,14817,519,004-01,023,1481,023,148--------------1,023,1481,023,148보통주 전환16,495,856-16,495,856-----16,495,856-16,495,856-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
나. 자기주식 취득 및 처분 현황 해당사항 없음.
다. 종류주식(전환우선주) 발행현황
(단위 : 원) 2021년 06월 19일7,4735007,999,994,2121,023,148 3,999,989,287511,5732026년 06월 18일발행가액의 연 1.0%(누적적/참가적)인수인은 발행회사 청산 시의 잔여재산분배에 대하여 본건 우선주 1주당 발행가액과 미지급된 배당금을 합한 금액의 한도에서 보통주식을 보유한 주주에 우선하여 잔여재산의 분배를 받을 권리를 갖는다. 본건 우선주에 대한 우선분배를 한 후 보통주식에 대한 주당 분배금액이 본건 우선주에 대한 주당 분배금액을 초과하는 경우에 본건 우선주는 초과하는 부분에 대하여 보통주와 동일한 분배율로 함께 참가하여 잔여재산을 분배 받을 권리가 있다.없음-----발행인 및 주주- 전환가격 : 발행가와 동일- 전환비율 : 1 대 1N2022년 06월 18일 ~ 2026년 06월 18일기명식 보통주1,070,519본건 우선주는 보통주와 동일하게1주당 1개의 의결권을 가진다.-
| 발행일자 | |
| 주당 발행가액(액면가액) | |
| 발행총액(발행주식수) | |
| 현재 잔액(현재 주식수) | |
| 주식의내용 | 존속기간(우선주권리의 유효기간) |
| 이익배당에 관한 사항 | |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | |
| 상환에관한 사항 | 상환권자 |
| 상환조건 | |
| 상환방법 | |
| 상환기간 | |
| 주당 상환가액 | |
| 1년 이내상환 예정인 경우 | |
| 전환에관한 사항 | 전환권자 |
| 전환조건(전환비율 변동여부 포함) | |
| 발행이후 전환권행사내역 | |
| 전환청구기간 | |
| 전환으로 발행할주식의 종류 | |
| 전환으로발행할 주식수 | |
| 의결권에 관한 사항 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) |
【발행 이후 전환권 행사가 있을 경우】
2023년 02월 10일255,783318,3632023년 03월 20일255,791318,3732023년 03월 21일112023년 06월 20일444,429553,1652023년 06월 21일67,14483,571
| 행사일자 | 전환한종류주식 수(주) | 전환된보통주주식 수(주) |
|---|---|---|
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 개요 당사 최근 사업보고서에 첨부된 정관은 2021년 3월 26일자로 개정된 정관입니다.
나. 정관 변경 이력
2018년 03월 27일제14기 정기주주총회- 상호변경- 공고방법- 상호변경에 따른 규정정비2019년 03월 29일제15기 정기주주총회- 사업목적- 전자증권법 개정 시행 예정에 따른 주식 및 사채의 전자등록사항 등- 신규사업진출을 위한 목적추가- 전자증권법 개정2020년 03월 26일제16기 정기주주총회- 발행예정주식총수- 신주인수권- 일반공모증자 등- 전환사채의 발행- 신주인수권부사채의 발행- 이사회의 구성과 소집- 발행예정주식 총수 증대- 배정 기준 확대- 배정 기준 확대- 한도 증액- 한도 증액- 기간 단축2021년 03월 26일제17기 정기주주총회- 주식 등의 전자등록- 신주의 동등배당- 전환사채의 발행- 감사의 선임- 관련 법령 개정에 따른 정관정비
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
다. 사업목적 현황
1
로봇 개발업
영위2
로봇 제조 및 판매업
영위3
자동화장비 제조업
영위4
자동화장비에 관련한 써비스업
영위5
반도체장비 제조업
영위6
무역업
영위7
부동산 개발업 및 임대업
영위8
자동차 부속품 및 관련용품의 제조 임대판매 서비스업
미영위9
의료기기 제조업 및 판매업
영위10
의료기기 수입 판매업
영위11
휴게, 일반음식 및 주류 판매업
영위12
프랜차이즈업
미영위13
실내건축 공사업
미영위14
자율주행플랫폼 개발과 기술제공업
영위15
자율주행차 개발 및 제조 유통업
미영위16
육상, 항공 운송지원 서비스업
미영위17기타 위에 부대되는 사업영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
라. 사업목적 변경 내용
해당사항 없음. 마. 정관상 사업목적 추가 현황표 해당사항 없음.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 주요 사업으로 반도체 및 디스플레이 부분의 진공로봇과 진공이송모듈 개발 및 제조사업을 영위하고 있습니다. 당사의 주요 생산 품목인 OLED진공로봇 및 진공이송모듈은 국내외 장비사를 통해 국내 및 해외 디스플레이 생산 업체에 공급하고 있으며, 제20기 반기말 별도기준 15,127백만원의 매출을 기록하였습니다.
[사업부문별 주요 로봇 제품 등]
| 구분 | 용도 | 전방산업 | 주요제품 |
|---|---|---|---|
| 제조용 로봇 | 반도체, 디스플레이(OLED) 제조공정 핵심 역할 이송 및 적재용 로봇 | 반도체, OLED 등 디스플레이 | 글라스 이송용 진공로봇반도체 웨이퍼 이송용 진공로봇 |
| 모듈 | 반도체, OLED, LCD 패널 제조 생산용 진공 Chamber | OLED, LCD | LoadLock 모듈, Mask Chamber 모듈, Turn-Flip 모듈 등 |
| 물류로봇 | 물류이송, 공장물류 자동화 | 물류이송 | KIVA Type AGV, 저상형 AMR 로봇 |
| 전문서비스로봇 | 하지마비 재활의료용 로봇 | 하지마비 환자(재활시장), 근력보조 (헬스케어 시장) | Healbot-G(smart walker 기반 자율 이동형 로봇)Myosuit(근력보조로봇-헬스케어) |
| 개인서비스용로봇 | Foodtech 관련Food 서비스로봇 | 가사, 배달,생활 전반 | 드립 봇주방로봇서빙로봇 |
주요 제품 등의 가격은 고객사의 주문에 의해 생산되는 방식으로 고객사 별로 제품 사이즈를 비롯하여 요구사양이 상이합니다. 또한, 발주된 제품의 사양에 맞춰 원재료도 발주가에 진행됨에 따라 원재료도 사양 및 가격편차가 존재하기 때문에 주요 원재료 등의 품목별 가격이 변동됩니다. 주요 제품 등의 특성 기타 세부내용은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"를 참고하여 주시기 바랍니다.당사의 생산능력은 사용면적을 기준으로 산정하여, 제20기 반기말 국내 사업장 기준 61,035백만원, 생산실적 15,127백만원으로 평균 25%를 가동하였습니다. 당사의 매출실적은 주요 제품인 진공로봇과 진공이송모듈 및 기타(반도체용 등) 소형로봇으로 구성되며 제20기 반기말 기준 매출 실적은 다음 표와 같습니다.
<매출 실적 요약표>
| (기준일 : 2023년 06월 30일) | (단위 : 백만원,%) |
| 품목 | 주요 모델 | 매출액 | 비율 | 제품 설명 |
|---|---|---|---|---|
| 진공이송모듈 | Auto-VAC-MC외 | 5,347 | 35.35% | 디스플레이 공정용 물류 이동 모듈 및 시스템 |
| 진공로봇 | Robo -VAC-LNN110외 | 8,734 | 57.74% | 디스플레이 CVD/Etcher 등 공정용 Glass 이송 진공로봇 |
| 기타 | 1,046 | 6.91% | 반도체, 디스플레이 부품 및 소형로봇 외 | |
| 합계 | 15,127 | 100% | - |
본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황
| (기준일 : | 2023년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원,%) |
| 품목 | 주요 모델 | 매출액 | 비율 | 제품 설명 |
| 진공이송모듈 | Auto-VAC-MC외 | 5,347 | 35.35% | 디스플레이 공정용물류 이동 모듈 및 시스템 |
| 진공로봇 | Robo -VAC-LNN110외 | 8,734 | 57.74% | 디스플레이 CVD/Etcher 등공정용 Glass 이송 진공로봇 |
| 기타 | 1,046 | 6.91% | 반도체, 디스플레이 부품 및 소형로봇 외 | |
| 합계 | 15,127 | 100% | - |
나. 주요 제품의 가격변동 추이 당사 주요 제품인 디스플레이 등 OLED 진공로봇의 가격은 주문자 생산방식의 특성 때문에 동일 품목이라 하더라도 사양에 따라 단가가 상이하여 정해진 가격으로 판매되지 않습니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 매입현황 당사의 주요 원재료는 진공로봇 및 진공이송모듈을 제조하기 위한 요소품, 기구품, 전장부품 등으로 구성됩니다. 당사의 매입 내역은 다음과 같습니다.
| (기준일 : | 2023년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2023년 반기(제20기 반기) | 2022년(제19기) | 2021년(제18기) | |
| 원재료 | 국 내 | 7,959 | 32,189 | 33,096 |
| 수 입 | 316 | 932 | 1,828 | |
| 소 계 | 8,275 | 33,121 | 34,924 |
나. 원재료 가격 변동추이 당사의 제품은 고객사의 주문에 의해 생산되는 방식이며, 고객사 별로 제품 사이즈를비롯하여 요구사양이 상이합니다. 또한 수주된 제품의 사양에 맞춰 원재료도 발주가 진행됨에 따라 동일 품목의 원재료도 사양 및 가격 편차가 존재하기 때문에 주요 원재료 등의 품목별 가격변동을 비교하기 어렵습니다. 다만, 주요 원재료 품목 별 가격변동 추이는 다음과 같습니다.
| 원재료 품목 | 시장흐름 및 가격변동 추이 |
| 가공품 | 가공품의 원재료로 사용되는 비철 금속 및 철의 국제 원자재 가격이 상승하였으며, 달러 환율 상승으로 인하여 제조 원가 비중이 늘어나고 있음. 또한, 비용 상승뿐 아니라 수요 대비 공급이 원활하지 않아 추가적인 비용 상승에 영향이 있음 |
| 모터류 | 모터 생산에 필요한 부품의 가격 상승 (구리 등), 공급량 대비 수요의 폭증으로 인하여 가격이 지속적으로 상승하고 있으나, 재고 확보를 통하여 추가 인상에 대비하고 있음 |
| LM류 | 소재비 상승으로 인하여 LM류 생산에 큰 부분을 차지하는 원재료비용이 증가되었으며, 공급이 원활하지 않은 상황으로 확보된 재고를 활용하고 있음 |
| 공압품류 | 반도체, 2차 전지 등 산업의 호황으로 인하여 공급이 부족한 상황이나, 미리 확보된 재고를 통하여 생산에는 차질이 없음. 또한, 원재료 상승으로 인하여 비용 상승에 일부 영향이 있으나 미미한 수준임 |
| 전장품류 | 반도체 소자, 구리 등의 공급이 원활하지 않으며, 그로 인한 원가가 상승하고 있음. 다만, 예상 생산량에 대한 재고 확보를 통하여 추가 인상에는 대비하고 있음 |
다. 주요 매입처에 관한 사항
| (기준일 : | 2023년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 업체 | 2023년 반기 (제20기 반기) | 2022년(제19기) | 2021년(제18기) | 결제조건 |
| A사 | 796 | 3,466 | 2,605 | 90일 |
| B사 | 534 | 2,773 | 1,717 | 90일 |
| 기타 | 6,945 | 26,882 | 30,602 | 90일 |
| 합계 | 8,275 | 33,121 | 34,924 | - |
라. 생산 및 생산설비에 관한 사항 (1)생산능력 및 생산실적 당사가 제조하는 제품은 양산품목이 아닌 주문생산방식으로 제조하고 있어 제품별 생산능력과 가동율을 파악하기 어렵습니다. 다만, 생산능력은 제조시설의 면적에 따라 결정되기 때문에 당사의 생산능력을 사용면적을 기준으로 산정하였습니다.
| (기준일 : | 2023년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2023년 반기 (제20기 반기) | 2022년(제19기) | 2021년(제18기) |
| 생산능력 | 61,035 | 99,170 | 120,716 |
| 생산실적 | 15,127 | 52,836 | 41,322 |
| 가동율 | 25% | 53% | 34% |
- 당사의 연도별 사용면적은 각 제조시설의 면적과 사용기간을 기준으로 산정하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다.
| (기준일 : | 2023년 06월 30일 | ) | (단위 : m2) |
| 구분 | 면적 | 사용면적 | 비고 | ||
| 2023년 반기 (제20기 반기) | 2022년(제19기) | 2021년(제18기) | |||
| 오산2공장 | 2,770 | 1,001 | - | 1,980 | 관계사 일부임대 |
| 오산본사 | 6,729 | 6,729 | 6,729 | 6,212 | - |
| 합계 | 7,730 | 6,729 | 8,192 | - |
(2) 생산설비에 관한 사항
| (기준일 : | 2023년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 시설장치 | 기타유형자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
| 2023.01.01 | |||||||||||
| 기초 장부금액 | 1,977 | 15,579 | 26 | 614 | 82 | 1,545 | 797 | 613 | - | 4 | 21,237 |
| 2023년 변동액 | |||||||||||
| 기초 순장부가액 | 1,977 | 15,579 | 26 | 614 | 82 | 1,545 | 797 | 613 | - | 4 | 21,237 |
| 취득 | 33 | 18 | 19 | 52 | 122 | ||||||
| 처분 | - | ||||||||||
| 손상 | - | ||||||||||
| 대체 | (2) | (2) | |||||||||
| 감가상각비 | (220) | (1) | (71) | (11) | (245) | (150) | (124) | (822) | |||
| 기말 장부금액 | 1,977 | 15,392 | 25 | 543 | 71 | 1,318 | 666 | 541 | - | 2 | 20,535 |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
| (기준일 : | 2023년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 품 목 | 2023년 반기 (제20기 반기) | 2022년(제19기) | 2021년(제18기) | |
| 진공이송모듈 | 수출 | 5,184 | 12,323 | 9,545 |
| 내수 | 163 | 197 | 29 | |
| 소계 | 5,347 | 12,520 | 9,574 | |
| 진공로봇 | 수출 | 6,167 | 21,096 | 17,492 |
| 내수 | 2,567 | 16,051 | 5,458 | |
| 소계 | 8,734 | 37,147 | 22,950 | |
| 기타 | 수출 | 604 | 1,111 | 2,748 |
| 내수 | 442 | 2,058 | 6,050 | |
| 소계 | 1,046 | 3,169 | 8,798 | |
| 합계 | 수출 | 11,955 | 34,530 | 29,785 |
| 내수 | 3,172 | 18,306 | 11,537 | |
| 합계 | 15,127 | 52,836 | 41,322 |
나. 판매조직 당사의 주요 제품인 진공로봇은 전량 주문 제작 방식으로 수주 받아 생산 후 공급되고 있고, 당사의 영업마케팅 본부는 크게 국내영업과 해외영업으로 나뉘어 집니다. 다. 판매경로 당사의 제품은 대부분 고객사로 직접 납품하고 있습니다.
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 매출 유형 | 판매경로 | 2023년 반기 (제20기 반기) | 비중 | |
| 제품 | 수출 | 본사 → 고객사 | 11,955 | 79.0% |
| 내수 | 본사 → 고객사 | 3,172 | 21.0% | |
| 합 계 | - | 15,127 | 100.0% |
당사는 일부를 제외한 전 부문에서 영업조직을 통해 고객으로부터 직접 수주를 받아 직접 생산하여 제품을 고객사에 공급하고 있습니다. 라. 판매전략
기존 공급된 장비의 기술력과 신뢰성을 바탕으로 이루어진 고객과의 관계에서 고객이 신규생산라인을 구축할 때 사전 개발 컨셉 협의 후 예비설계, 제안서 제출, 본 설계, 제작, 납품 등의 순으로 판매가 이루어집니다. 또한, 당사는 영업직무 직원만이 영업에 종사하는 것이 아니라 설계/제조/제어/CS 인력이 영업일선에 투입되어 기술영업, 현장중심 영업라인을 구축해 가고 있습니다. 이를 위한 업무 절차 및 전략은 다음과 같습니다.
[티로보틱스의 판매전략 및 영업지침]
1) 경쟁사 로봇이 적용된 장비사 영업(사양 및 가격만족)을 통한 고객사 추가수주 확보.
2) 엔드유저 별(최종 장비 사용 고객사) 요구사양에 맞춘 커스텀 제품 제공. (T-Robotics 자체 기계 설계 & 전기/제어(Software) 설계 부서 보유)
3) 내부 원가 관리 강화를 위한 연도별 가격 Nego로 연 고정 가격 확정 및 이를 통한 견적 협의 기간 최소화. (빠른 수주를 통한 고객 납기 준수)
4) 제품별 표준 납기 설정 및 고객사의 긴급 발주 시 납기 준수를 위한 제품별 부속품 재고 보유
5) 판매 제품의 원활한 양산 개시를 위한 T-Robotics 자체 인원 설치 서비스 제공.
마. 수주상황 회사는 별도 고정된 사전 수주없이 수시 생산 방식입니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 시장위험과 위험관리 당사가 노출된 주요 시장 위험에는 신용위험, 유동성위험, 시장위험 등이 있으며, 이러한 내용은 III.재무에 관한사항 5. 재무제표 주석사항 중 “36. 위험관리” 항목에 상세하게 기재되어 있으므로 해당 부분을 참조하여 주시기 바랍니다.
나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당사는 보고서 제출일 현재 파생금융상품 및 풋백옵션 등과 관련해서는 해당사항이 없습니다. 재무제표 상 파생금융자산, 파생금융부채는 전환사채, 신주인수권부사채, 전환우선주이며, 그 내역은 다음과 같습니다.
| (기준일 : | 2023년 06월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 계정 | 구분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|---|
| 파생상품금융자산 | 모션디바이스 전환사채 | 576,345 | 576,345 |
| 파생상품금융자산 | Myo swiss 전환사채 | 3,584,663 | 3,584,663 |
| 파생상품금융자산 | 전환사채 콜옵션 | 5,417,474 | 818,522 |
| 파생상품금융자산 | 신주인수권부사채콜옵션 | 3,191,027 | - |
| 파생상품금융자산 | 전환우선주콜옵션 | - | 342,514 |
| 파생상품금융자산 | 대신증권전자단기사채 | - | 995,727 |
| 파생상품금융부채 | (주)티로보틱스 4회 전환사채 | - | 2,880,112 |
| 파생상품금융부채 | (주)티로보틱스 5회 전환사채 | 31,863,787 | 7,425,103 |
| 파생상품금융부채 | (주)티로보틱스 6회 신주인수권부사채 | 34,310,940 | - |
| 파생상품금융부채 | 전환우선주부채 | - | 8,011,561 |
| 합계 | 78,944,237 | 24,634,547 |
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약
당사는 보고서 제출일 현재 당사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약이 존재하지 않습니다.
나. 연구개발 담당조직 및 인력
당사는 기업부설 연구소를 연구개발 분야에 따라 1개소를 현재 운영하고 있습니다. 연구전담인력은 기업부설연구소에 소속되어 연구개발업무를 수행합니다. 다. 기술 경쟁력
| 중분류 | 소분류 | 요소기술 |
| 설계기술 | 다축구동 메커니즘 설계 | 다축구조 암에 대한 설계 및 제어능력 |
| 진공도입기 설계 및 활용기술 | 구동체에 대한 진공도 확보 | |
| 씰링 설계기술 | 고정체에서의 진공격리 실링구조 설계 | |
| 고강성 설계 및 최적화 설계기술 | 대행 구조물에 대한 정/동적 설계검토 및 궤적/정밀도에 대한 시뮬레이션 | |
| 제어기술 | 전용제어기 개발설계 및 제작 | 제어장치의 구성과 최적의 연결 설계 안전규격 대응 |
| 전용 S/W 개발 | 진동억제 및 제품성능을 위한 최적경로 생성 및 적용 | |
| Teaching Pendent 개발 | 사용성 및 안전성 확보된 Teaching Pendent의 개발 기술 | |
| 서보모터 제어기술 | 기구 & 구동특성을 감안한 파라미터 설정 | |
| 진동제어 기술 | 순간적인 진동을 억제하고, 빠른 안정화를 통한 제품의 수율 증대 | |
| Interface 기술 | 다기종 필드버스에 대한 대응 및 효율적인 명령어 시스템 설계/개발 | |
| 조립기술 | 정밀조립 기술 | 반복정밀도 0.1mm |
| 측정 및 평가기술 | 내분진, 고진공, 반복정밀도 기준수립 및 측정/평가 |
라. 연구개발비용
| (기준일 : | 2023년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2023년 반기 (제20기 반기) | 2022년(제19기) | 2021년(제18기) | |
| 자산처리 | 원재료비 | - | - | - |
| 인건비 | - | - | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | |
| 기타 경비 | - | - | - | |
| 소 계 | - | - | - | |
| 비용 처리 |
제조원가 | - | - | - |
| 판관비 | 828 | 2,351 | 2,381 | |
| 합 계 (매출액 대비 비율) |
8285.47% | 2,3514.45% | 2,3815.76% |
마. 연구개발실적(1) 주요 국책과제 실적
| 연구과제 | 연구기간 | 개발결과 및 기대효과 |
| 복합공정용 고속웨이퍼이송장치 개발 | 2005.10~2006.09 | 주행축 일체형 고속이송로봇 ARM 및 반전기능을 가진 Flip 일체형 로봇의 개발 3축 수평다관절 LINK 개발 웨이퍼 반전을 위한 회전축 개발 최적제어를 위한 제어기 MACRO 개발 주행축 없이 카세트간 웨이퍼 이송 핵심기술 개발 완료 및 이를 통한 고청정도 실현 로봇의 고속화를 통한 스테이지간 주행시간 단축을 통해 Through-put 향상 기술 국산화 및 국내 양산에 의한 저가제품 양산 및 수입대체 효과 기대 대량 수요처에 대한 Spec-In 작업 실시 |
| 진공환경용 고속멀티암(4-arm)방식 이송장치 개발 | 2007.12~2009.11 | 진공용 전공정 장비에서 사용되는 웨이퍼 이송용 진공로봇 (4arm)의 개발 진공환경용 이송로봇 개발 ; Single/Dual arm 구조의 이송장치 개발 주변장치 개발 (EFEM, TM 챔버 및 로드록) 고진공용 Sealing 구조 설계 및 적용 반도체, LCD, LED, Solar cell 등의 제조 공정 중, -진공환경용 장치 다수(CVD, PVD, Etcher 공정 등)에 적용검토 진행 해당 진공로봇 기술을 바탕으로 LCD 및 Solar Cell 제조용 진공로봇 설계/제어/생산 기술을 확보, 적용가능 |
| Auto calibration기능을 갖는 웨이퍼이송장치 개발 | 2008.06~2009.05 | Auto calibration 기능을 위한 웨이퍼 이송장치 설계 및 제작 자동보정 기능을 포함한 반도체 로봇 전용제어기 개발 전체 장치의 모듈 통합 기능 구현 CTC (Cluster tool controller) 장비 국산화 주진 업체와의 전략적 개발제휴 검토 유사 공정인 LCD 제조공정의 Index module(Loader)에 대한 개발대응을 제고 |
| 녹색기술제품(Solarcell) 생산을 위한 대형진공이송장치 개발 | 2009.03~2011.02 | 로봇 바디/회전체 및 자성유체씰 기본설계 완료 Feed-through의 개발을 통한 진공환경 내 이송을 위한 구동부 설계기술 확보 개발 로봇의 구동/운용을 위한 전용제어기 설계기술 확보 차세대 진공환경용 로봇의 개발을 위한 기반 확보 전세계 태양광 산업의 가파른 성장세에 따른 박막 태양전지 산업의 수요와 공급의 불균형으로 추가적인 설비증설이 기대됨에따라, 개발품의 시장진입이 용이하고, 매출증대로의 기대효과가 있음 |
| 박막형 솔라셀 생산을 위한 차세대(8.5G) 대형진공이송장치 개발 | 2011.03~ 2013.02 | 진공환경에서의 구동을 위한 최적 메커니즘 개발 경량 고강성 재료 적용을 위한 복합재료 설계기술 확보를 통해 경량 / 고강성 핸드 및 브라켓 형상, 및 고온 진공용 글라스 지지대 재질을 개발 진공격리장치인 진공도입기 및 Sealing 장치를 개발하여 파티클의 발생을 최소화 시킬 수 있는 분진억제 기술 개발 요소품 국산화 및 효율화 연구를 통한 경제성 확보 및 차세대 태양전지 양산기술 개발로 기존 반도체 및 LCD, PDP, OLED 등의 유사 제조장치에 적용할 수 있는 원천기술 확보 |
| 대형진공챔버 내 고온 및 저 파티클 대응을 위한 진공이송모듈의 개발 | 2012.09~2014.08 | 고온환경에서도 장치 고유의 정밀도를 유지하는 장치 개발 진공챔버 내에서 동작하는 진공환경용 장치개발 반도체 및 FPD 제조 공정을 위한 특수목적용 파티클 최소화 장치개발 이송장치의 대형화에 따른 구조해석 및 안정성 기반의 설계 고온환경용 진공이송모듈의 국산화 및 저가형 양산모델의 개발 차세대 디스플레이 제조 장비의 요소 기술을 선점하고 이에 따른 매출 확대 (Less particle, high temperature, heavy load capacity, LCD, OLED) 장비 국산화 및 수입 대체(ADP, AP System, AVACO, IPS, SFA, SNU..) |
| 진공증착장비 생산성 향상을 위한 이송모듈 개발 | 2013.12~2014.11 | 고하중 대형구조물을 위한 최적설계와 이를 통한 직접 분사장치의 처짐방지 기술 개발 기판의 초정밀 조작기구 설계 링크타입 구동암의 기구적 특이점 회피 기술 개발 증착/도포의 균일성 확보를 위한 링크구조의 등속구현을 위한 기구학 적용 공정장비 적용 시, 공정 개선효과와 생산비 절감 효과 발생에 따른 제품의 효용성 입증 증착장비의 구조개선으로 신규 아이템 추가 및 추가된 이송모듈로 인한 매출액 증대 기대 유사산업인 FPD, OLED, PDP LCD 산업으로의 확장 도모 |
| FPD공정용 시스템최적화를 위한 차세대 링크구조의 고하중 진공이송장치 개발 | 2014.06~2016.04 | 장비(챔버) 사이즈 최적화(최소화) 하기 위한 로봇구동 워크스페이스 최소화 설계 대형구조물에 대한 정/동역학적 해석기술 확보 확보된 진공도입 기술의 안정화 도모 진동억제 기술 등을 통한 최적경로 생성기술 확보와 이의 적용 차세대 진공환경용 로봇의 개발을 위한 기반 확보 측정기술의 강화를 통한 양질의 품질관리 능력 확보 테스트 베드 강화를 통한 제품 경쟁력 향상 |
| 이승로봇 제품화 기술 개발(민간수탁연구사업, 한국생산기술연구원) | 2013.01~ 2013.11 | 이승관련 인체 역학 해석 및 구조 분석 안전관련 로봇 구조 개선 구조/요소품의 최적화를 통한 원가절감 양산 제품화 기술 개발을 통한 기술이전 및 사업화 지원 로봇시범사업을 활용한 초기 시장 개척 및 해외 사업화 추진 |
| 국내 기획 생산을 위한 지능형 유연 봉제시스템 개발 | 2019.04~2021.12 | ICT 기술과 지능형 로봇기술을 활용하여 최소 작업자로 생산성 및 품질 햐앙을 위한 지능형 자동 봉제시스템의 개발과 통합형 봉제 생산관리 시스템과 연계하는 국내 의류 생산기업 적용 유연봉제시스템 개발 |
| 대면적 600mm패널레벨 이종 복합 패키징 공정 및 Encapsulation 시스템 개발 | 2019.08~2020.11 | Rubber/Metal Press 설계 및 제작핵심소재 : Rubber/Metal Plate 개발Loader/Unloader 설계 및 제작진공/유압시스템 기술력 확보외산에 의존하고 있던 장비의 국산화 |
(2) 주요 자체 연구개발 실적
| 연구과제 | 연구기간 | 개발결과 및 기대효과 |
| Non-belt Linkage Arm 진공로봇 개발 | 2015.11~ 2016.12 | 벨트사용 배제 설계를 기반으로 분진억제 기술 개발 벨트사용 배제 설계를 통한 고진공 대응 LM등의 소모품에 대한 자동처리 기술 적용을 통해 메인트넌스리스 기술 확보 고진공/고청정 대응 가능 로봇을 제공하기 위한 기반기술 확보로 경쟁력 확보 |
| LCD 디스플레이용 증착 장비 내 진공이송로봇 개발(10.5G) | 2016.10~ 2017.05 | 대형구조물에 대한 정/동역학적 해석기술 확보 확보된 진공도입기 기술의 안정화 도모 차세대 진공환경용 로봇의 개발을 위한 기반 확보 측정기술의 강화를 통한 양질의 품질관리 능력 확보 테스트 베드 강화를 통한 제품 경쟁력 향상 |
| 6세대 Mask이송용 SCARA type Arm 진공이송로봇 개발 | 2015.01~ 2016.12 | 고하중 대형구조물을 위한 최적설계와 구동암의 특이점 회피기술 개발 4DOF 구조 적용을 위한 기구학 적용 대형 SCARA 적용을 위한 전용제어기 H/W 및 S/W 개발완료신공정 적용에 따른 사각 챔버 적용 가능한 로봇을 개발함으로써 추가적인 기술 영업력 확보 |
7. 기타 참고사항
가. 지적재산권 관련 [주요 지적재산권 현황]
| 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 출원국 |
| 특허권 | 글라스 이송용 로봇핸드의 구조 | ㈜티로보틱스 | 2003.05.21 | 2006.01.17 | Glass반송용 로봇핸드 | 대한민국 |
| 특허권 | 웨이퍼퀄츠 로딩 장치 | ㈜티로보틱스 | 2003.05.21 | 2006.01.17 | 웨이퍼퀄츠 이송장치 | 대한민국 |
| 특허권 | 텔레스코픽 타입 로봇회전체 적재구조 | ㈜티로보틱스 | 2003.08.05 | 2009.11.16 | ATM 웨이퍼 이송로봇 | 대한민국 |
| 특허권 | 다단풀리를 이용한 웨이퍼 피치 조절장치 | ㈜티로보틱스 | 2003.08.05 | 2009.07.09 | ATM 웨이퍼 이송로봇 | 대한민국 |
| 특허권 | 스프링을 이용한 웨이퍼 피치 조절장치 | ㈜티로보틱스 | 2003.08.05 | 2009.07.09 | ATM 웨이퍼 이송로봇 | 대한민국 |
| 특허권 | 대형 엘시디 글라스 서포트모듈 | ㈜티로보틱스 | 2003.08.05 | 2009.03.27 | PM robot | 대한민국 |
| 특허권 | 진공챔버에서 평판디스플레이를 회전시키는 장치 및 방법 | ㈜티로보틱스 | 2003.08.12 | 2009.03.09 | (해당없음) | 대한민국 |
| 특허권 | 웨이퍼 자동 이송장치 | ㈜티로보틱스 | 2007.02.08 | 2008.01.21 | 웨이퍼 이송로봇 | 대한민국 |
| 특허권 | 반송챔버 내에서 사용하기에 적합한 기판반송장치 | ㈜티로보틱스 | 2008.09.02 | 2010.10.06 | ROBO-VAC-LN Series | 대한민국 |
| 특허권 | 진공환경의 반송챔버 내에서 대형기판을 반송시키는데 적합한 기판반송장치 | ㈜티로보틱스 | 2008.10.30 | 2011.03.10 | ROBO-VAC-LN Series | 대한민국 |
| 특허권 | 기판 이송 유닛 및 이를 포함하는 기판 이송 장치 | ㈜티로보틱스 | 2010.07.29 | 2013.01.31 | (해당없음) | 대한민국 |
| 특허권 | 장력으로 인한 변형을 최소화하기 위한 기판 이송 유닛 및 이를 포함하는 기판 이송 장치 | ㈜티로보틱스 | 2010.07.29 | 2012.10.10 | ROBO-VAC-LN090 ROBO-VAC-LN100 |
대한민국 |
| 특허권 | 반송챔버 내에서 사용하기에 적합한 기판반송장치 | ㈜티로보틱스 | 2010.09.28 | 2011.03.07 | ROBO-VAC-LN Series | 대한민국 |
| 특허권 | 장력으로 인한 변형을 최소화하기 위한기판 이송 유닛 및 이를 포함하는 기판 이송 장치 | ㈜티로보틱스 | 2010.11.22 | 2013.05.03 | ROBO-VAC-LN090 ROBO-VAC-LN100 |
대한민국 |
| 특허권 | 기판 반전 장치 | ㈜티로보틱스 | 2012.01.31 | 2013.11.08 | Flip Chamber | 대한민국 |
| 특허권 | 기판 분단 시스템 및 기판 분단 방법 | ㈜티로보틱스 | 2012.01.31 | 2013.11.08 | Mask Chamber | 대한민국 |
| 특허권 | 웨이퍼 이송 로봇 | ㈜티로보틱스 | 2012.07.27 | 2013.09.09 | 반도체용 4-arm 웨이퍼이송진공로봇 | 대한민국 |
| 특허권 | 기판 이송 장치 | ㈜티로보틱스 | 2012.10.11 | 2013.03.15 | ROBO-VAC-FL Series 25KVR | 대한민국 |
| 특허권 | 기판 이송 장치 | ㈜티로보틱스 | 2013.03.14 | 2013.05.21 | ROBO-VAC-FL Series 25KVR | 대한민국 |
| 특허권 | 기판 이송 장치 | ㈜티로보틱스 | 2013.03.15 | 2013.05.03 | ROBO-VAC-FL Series 25KVR | 대한민국 |
| 특허권 | 카세트 이송용 수동대차 | ㈜티로보틱스 | 2013.05.20 | 2015.03.16 | 카세트이송 고하중 MGV | 대한민국 |
| 특허권 | 기판 이송 장치 | ㈜티로보틱스 | 2013.07.29 | 2015.04.22 | ROBO-VAC-FL Series 25KVR | 대한민국 |
| 특허권 | 박형 구동 모듈 및 이를 사용한 착용형 로봇 | ㈜티로보틱스 | 2014.04.18 | 2015.01.26 | (해당없음) | 대한민국 |
| 특허권 | 환자의 재활 치료를 돕는 보행 재활 로봇 | ㈜티로보틱스 | 2015.06.18 | 2017.01.04 | 보행재활로봇 (Healbot-G) |
대한민국 |
| 특허권 | 리드 개폐 모듈을 포함하는 장치 | ㈜티로보틱스 | 2015.10.19 | 2016.12.06 | AutoLID | 대한민국 |
| 특허권 | 원자층 증착 장비 | ㈜티로보틱스 | 2016.01.04 | 2016.10.28 | (해당없음) | 대한민국 |
| 특허권 | 힌지 모듈을 사용하여 리드를 제어하기 위한 장치 | ㈜티로보틱스 | 2016.03.30 | 2017.05.30 | AutoLID | 대한민국 |
| 특허권 | APPARATUS FOR FLIPPING SUBSTRATE | ㈜티로보틱스 | 2012.12.05 | 2016.09.21 | Flip Chamber | 중국 |
| 특허권 | SUBSTRATE BREAKING SYSTEM AND SUBSTRATE BREAKING METHOD | ㈜티로보틱스 | 2012.12.05 | 2016.02.10 | Mask Chamber | 중국 |
| 특허권 | APPARATUS FOR TRANSFERRING SUBSTRATE | ㈜티로보틱스 | 2013.10.02 | 2015.09.22 | ROBO-VAC-FL Series 25KVR | 미국 |
| 특허권 | APPARATUS FOR TRANSFERRING SUBSTRATE | ㈜티로보틱스 | 2013.08.29 | 2014.12.12 | ROBO-VAC-FL Series 25KVR | 일본 |
| 특허권 | APPARATUS FOR TRANSFERRING SUBSTRATE | ㈜티로보틱스 | 2013.08.30 | 2015.05.06 | ROBO-VAC-FL Series 25KVR | 중국 |
| 특허권 | APPARATUS FOR TRANSFERRING SUBSTRATE | ㈜티로보틱스 | 2013.08.30 | 2016.12.11 | ROBO-VAC-FL Series 25KVR | 대만 |
| 특허권 | APPARATUS FOR TRANSFERRING SUBSTRATE | ㈜티로보틱스 | 2014.10.20 | 2015.12.08 | ROBO-VAC-FL Series 25KVR | 미국 |
| 특허권 | APPARATUS FOR TRANSFERRING SUBSTRATE | ㈜티로보틱스 | 2014.10.20 | 2015.12.08 | ROBO-VAC-FL Series 25KVR | 미국 |
| 실용 | 마스크용 카세트 | ㈜티로보틱스 | 2013.05.20 | 2015.03.16 | 마스크카세트 | 대한민국 |
| 상표 | 힐봇 | ㈜티로보틱스 | 2015.07.16 | 2016.04.30 | 보행재활로봇 | 대한민국 |
| 상표 | 힐봇 | ㈜티로보틱스 | 2015.07.16 | 2016.04.30 | 보행재활로봇 | 대한민국 |
| 상표 | Healbot | ㈜티로보틱스 | 2015.07.16 | 2016.04.30 | 보행재활로봇 | 대한민국 |
| 상표 | Healbot | ㈜티로보틱스 | 2015.07.16 | 2016.04.30 | 보행재활로봇 | 대한민국 |
| 특허권 | 환자의 재활 치료를 위한 정형용 운동 장치 | ㈜티로보틱스 | 2019.05.13 | 2019.06.25 | 보행재활로봇 | 대한민국 |
| 특허권 | 아이스크림을 스쿠핑하는 장치 | ㈜티로보틱스 | 2018.05.21 | 2018.11.13 | Food Tech | 대한민국 |
| 특허권 | 이동 대차용 캐스터 | ㈜티로보틱스 | 2018.07.24 | 2020.03.12 | 자율주행이송로봇 | 대한민국 |
| 특허권 | 이동 대차용 캐스터의 휠 어셈블리 | ㈜티로보틱스 | 2018.07.24 | 2020.03.12 | 자율주행이송로봇 | 대한민국 |
| 특허권 | 진공 챔버에서 기판을 이송하기 위한 기판 이송 로봇 | ㈜티로보틱스 | 2021.06.25 | 2021.09.27 | OLED 6세대 진공로봇 | 대한민국 |
| 특허권 | 기판 이송 로봇을 진공 챔버 내에서 주행하기 위한 주행 로봇 | ㈜티로보틱스 | 2021.06.25 | 2021.09.27 | OLED 8.5세대 진공로봇 | 대한민국 |
나. 시장여건 및 영업의 개황 (1)산업의 특성로봇 산업은 로봇 완성품이나 부품을 제조, 판매, 서비스하는 산업을 말합니다. 로봇산업의 특징은 로봇 자체가 가지고 다양한 기술(전자, 기계, 제어, AI 등)의 융합 형태, 즉 메카트로닉스(MT)의 속성상, 자동차 산업과 같은 기계산업과 PC나 반도체 산업과 같은 IT산업의 특징을 모두 갖고 있습니다.국제표준화기구(ISO: International Organization for Standardization)는 당사의 현재 주력 로봇(진공로봇)인 산업용 로봇은 직선 혹은 회전을 포함한 셋 혹은 그 이상의 방향으로 다양한 조작이 가능하며, 자동적으로 통제되거나, 재프로그래밍이 될 수 있는 것으로 정의하고 있습니다. 또한 산업용 로봇은 고정되어 있거나 혹은 이동이 가능할 수 있으며, 전통적으로 동일한 품질의 제품을 생산하기 위해 구동되어 진다고 할 수 있습니다. 한편, 서비스 로봇은 사람들이 일터나 집안에서 일상생활을 하는 동안 물리적인 도움을 주거나 인지나 감각을 돕는 로봇시스템을 일컫는다고 정의하고 있습니다.(2)산업의 성장성과거 우리나라에 산업용 로봇이 처음 도입된 시기는 1970년대에 자동차 제조 라인에서 Spot용접용 로봇이 처음 사용된 이래 국내 자동차 산업의 성장과 함께 산업용 로봇의 보급이 확대되어 왔습니다. 1980년대 이후에는 전기 전자산업에서 생산성 향상을 위해 제조용 로봇이 적극적으로 적용되었고, 품질 경쟁력 향상과 노동환경 변화에 따라 로봇의 필요성이 대두되었습니다. 1990년대에 이르러서는 반도체 산업에서 로봇이 적용되었고, 2000년대에 이르러서는 LCD와 OLED 기술이 발전하면서 디스플레이 생산장비 중 핵심적 공정에 투입되는 제조로봇사업도 급속하게 발전되어 왔습니다. 이러한, 로봇의 변화는 비단 제조(산업)용 로봇에 이르지 않고 최근에는 의료용 로봇 등 전문 서비스 분야의 일상생활에 도움을 주는 협동 로봇 등 일반 서비스 로봇까지 발전하고 있습니다. (3)국내외 시장여건 등Mordor Intelligence, 하나금융연구소의 자료에 따르면 2022년 글로벌 로봇시장 규모는 390억 달러로 제조업의 디지털 전환과 서비스 로봇 수요 증가로 5년간 연평균 17.4% 성장하여 2026년 741억 달러에 달할 전망입니다. 산업용 로봇은 주요 제조업에서 도입이 상당 부분 진행된 성숙시장이나, 서비스 로봇 시장은 초기 단계로 향후 로봇 산업 성장을 견인할 건으로 전망됩니다. 서비스 로봇 시장규모는 2022년 222억 달러로 2026년 475억 달러에 달할 전망입니다.
로봇 산업의 글로벌 시장규모 전망.jpg 로봇 산업의 글로벌 시장규모 전망
IFR, 대신증권 리서치 센터의 자료에 따르면 산업용 로봇 시장은 2018 년 기준 전 세계 산업용 로봇의 연간 설치 대수는 422,000 대로 지난 10년 동안 연평균 +14.0% 성장세를 보이고 있습니다. 산업용 로봇 시장 성장의 Key 역할을 하는 아시아/호주 지역은 283,000 대로 전 세계 설치 대수의 67.1%를 차지하고 있으며 그중에서도 중국은 154,000 대를 설치하며 무려 36.5%의 비중을 차지하고 있습니다. 산업용 로봇 시장을 주도하고 있는 상위 5 개국은 중국(41.5%), 일본(14.9%), 미국(10.9%), 한국(10.2%), 독일(7.2%) 순으로 전체 시장의 84.5%를 점유하고 있습니다. 이와 같은 산업의 발전으로 인해 제조용 로봇산업 역시 2017년 국내 로봇 산업은 2016년 4조 4,750억원 대비 11.6% 증가한(생산기준) 4조 9,950억원을 기록하였습니다.
clip_image001.jpg 산업용 로봇 연간 설치대수
(4) 경기변동의 특성 및 계절성
당사가 제공하는 진공로봇 사업은 디스플레이 및 반도체 웨이퍼 이송, 태양광패널 이송로봇 시장으로 한정되고 있습니다. 이러한 진공로봇은 전방산업의 경기침체시 그 변동에 직접적 원인이 되어 산업투자 침체의 원인이 되기도 합니다.
(5) 경쟁현황
당사는 2004년 300mm진공로봇개발 및 공급을 시작으로 2008년경부터는 Applied Materials와 11세대급 LCD 진공로봇을 공동으로 개발하였고, 현재는 OLED 6세대와 8세대 진공로봇, 11세대 진공로봇을 국내 및 중화권, 일본으로 수출하고 있습니다.
당사의 이러한 진공로봇 시장은 전통적으로 일본의 “D”사, “S”사 등이 독점적으로 하여 왔습니다. 당사가 국내에서 최초이자 유일하게 OLED용 진공로봇을 개발 공급하고 있는 바, 국내에서는 특별히 경쟁업체가 전무하지만, 일본의 “D”사, “S”사와 경쟁하고 있습니다.(6) 시장점유율당사의 진공로봇은 제조로봇산업분야 및 디스플레이 산업분야에서 차지하는 수치적근거자료가 없어 점유율을 객관적으로 파악하기에는 어렵습니다.
(7) 경쟁요소 및 경쟁상의 강점경쟁의 핵심은 기술선도력, 고객과의 관계, 시의적절한 투자, 제품가격, 꾸준한 관리능력, 시장 변화에 맞는 기술 접목, 생산성 혁신 등을 통한 원가 경쟁력 확보, 부품 및 원자재의 가격, 환율, 전반적인 산업 및 경제 상황 등과 같은 내외적인 요소에 의해 결정됩니다. 전방 산업의 침체 등에도 수익성을 확보할 수 있는 기술과 대체 진공로봇과 진공이송모듈의 개발 및 생산능력, 그리고 안정적인 거래처 확보가 중요한 경쟁 요소입니다. 매출의 상당 부분이 진공이송로봇의 한정된 제품과 일부 고객사를 통하여 이루어지고 있으므로 고객사와의 지속적인 관계 구축이 필요합니다. 국내에서는 동종 제품을 생산하는 업체가 없지만, 일본의 업체들과 진공이송로봇에 대한 경쟁 중에 있는 바, 경쟁업체와 차별화되는 대형화 기술 등 차별화될 수 있는 신기술의 개발과 신제품은 사업 성공에 중대한 사항이며, 지적재산권을 국제적으로 보호하기 위하여 적극적인 대응이 필요하며, 경험이 풍부한 핵심 경영관리자들과 숙련된 생산라인 운영자들의 확보가 필요합니다. 기술면에서 진공환경에서 파티클의 최소화, 고온 유지 기술, 기구의 처짐과 좌우 흔들림을 최소화할 수 있는 로봇 구조해석 및 설계기술, 초정밀 제어기술을 이용한 세계 최초 11세대급 진공 로봇 기술을 구축하고 있습니다. 영업면에서도 Applied Materials 와 같은 글로벌 고객사와 전략적 거래 관계를 유지하고 있으며, 이외에도 국내외 디스플레이 업체들과 긴밀한 Relationship을 유지/강화해 나가고 있습니다.
(8) 사업부문별 재무정보당사의 목적사업은 진공로봇 솔루션 및 로봇부품 연구 개발, 생산 및 판매가 그간의 주력사업으로 영위하기 때문에 재무정보를 진공로봇과 시스템으로 각 구분하여 기재하였습니다. (9) 신규사업 등의 내용 및 전망현재 당사는 이사회 결의에 의하여 신규사업 진출을 결의한 사실은 없으며, 기존에 영위하던 로봇 사업부문의 확장과 시장확대에 주력할 계획입니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 연결요약재무정보 주식회사 티로보틱스와 그 종속기업
| (기준일 : 2023년 06월 30일) | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제20기 반기 | 제19기 | 제18기 |
|---|---|---|---|
| 2023년 6월 말 | 2022년 12월 말 | 2021년 12월 말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 97,830,219,062 | 44,288,672,739 | 34,627,617,249 |
| ㆍ당좌자산 | 88,800,195,088 | 35,045,224,736 | 20,519,915,243 |
| ㆍ재고자산 | 9,030,023,974 | 9,243,448,003 | 14,107,702,006 |
| [비유동자산] | 43,254,755,857 | 43,226,185,057 | 51,165,087,632 |
| ㆍ투자자산 | 3,297,359,611 | 2,785,216,608 | 10,019,043,768 |
| ㆍ유형자산 | 26,669,520,970 | 27,822,158,465 | 28,980,506,023 |
| ㆍ사용권자산 | 2,759,667,434 | 2,102,041,724 | 1,040,471,638 |
| ㆍ무형자산 | 6,500,572,804 | 6,675,837,161 | 7,092,107,735 |
| ㆍ기타비유동자산 | 1,069,470,056 | 882,295,085 | 1,035,771,230 |
| ㆍ이연법인세자산 | 2,958,164,982 | 2,958,636,014 | 2,997,187,238 |
| 자산총계 | 141,084,974,919 | 87,514,857,796 | 85,792,704,881 |
| [유동부채] | 118,345,191,076 | 43,054,800,623 | 48,917,469,687 |
| [비유동부채] | 8,734,270,542 | 20,321,549,331 | 12,098,623,695 |
| 부채총계 | 127,079,461,618 | 63,376,349,954 | 61,016,093,382 |
| [지배기업소유주지분] | 14,731,772,092 | 24,934,397,807 | 25,332,692,520 |
| ㆍ자본금 | 8,247,928,000 | 7,115,248,500 | 7,058,666,500 |
| ㆍ자본잉여금 | 62,418,267,954 | 35,944,283,794 | 35,375,034,789 |
| ㆍ자본조정 | 226,474,739 | 146,749,599 | 10,771,257 |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | (786,794,883) | (714,265,194) | (451,643,002) |
| ㆍ이잉익여금 | (55,374,103,718) | (17,557,618,892) | (16,660,137,024) |
| [비지배지분] | (726,258,791) | (795,889,965) | (556,081,021) |
| 자본총계 | 14,005,513,301 | 24,138,507,842 | 24,776,611,499 |
| 2023.01.01~2023.06.30 | 2022.01.01~2022.12.31 | 2021.01.01~2021.12.31 | |
| 매출액 | 16,492,599,149 | 56,729,389,196 | 44,123,037,871 |
| 영업이익(손실) | (4,753,327,009) | (2,339,634,861) | (6,569,915,231) |
| 당기순이익(손실) | (37,149,613,880) | (1,312,960,041) | (11,253,198,144) |
| 지배기업주주지분 | (37,189,676,595) | (1,160,104,060) | (10,955,957,714) |
| 비지배주주지분 | 40,062,715 | (309,518,227) | (297,240,430) |
| 기본주당순이익 | (2,474) | (71) | (802) |
| 희석주당순이익 | (2,474) | (113) | (802) |
| 연결에 포함된 회사수(개) | 4 | 4 | 4 |
나. 별도요약재무정보 주식회사 티로보틱스
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 제20기 반기 | 제19기 | 제18기 |
|---|---|---|---|
| 2023년 6월 말 | 2022년 12월 말 | 2021년 12월 말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 99,471,090,443 | 45,780,870,557 | 31,996,468,327 |
| ㆍ당좌자산 | 93,061,288,886 | 37,479,471,484 | 19,927,588,944 |
| ㆍ재고자산 | 6,409,801,557 | 8,301,399,073 | 12,068,879,383 |
| [비유동자산] | 36,605,146,092 | 36,526,974,998 | 45,009,244,151 |
| ㆍ투자자산 | 9,509,785,677 | 9,613,664,771 | 13,515,362,908 |
| ㆍ유형자산 | 20,534,847,462 | 21,237,062,682 | 26,265,940,354 |
| ㆍ사용권자산 | 2,177,801,590 | 1,399,365,960 | 595,219,227 |
| ㆍ무형자산 | 752,074,527 | 882,429,108 | 1,063,139,772 |
| ㆍ기타비유동자산 | 962,139,020 | 725,954,661 | 808,748,446 |
| ㆍ이연법인세자산 | 2,668,497,816 | 2,668,497,816 | 2,760,833,444 |
| 자산총계 | 136,076,236,535 | 82,307,845,555 | 77,005,712,478 |
| [유동부채] | 111,567,612,254 | 35,816,227,199 | 40,717,272,132 |
| [비유동부채] | 7,576,431,666 | 19,586,811,003 | 11,076,696,092 |
| 부채총계 | 119,144,043,920 | 55,403,038,202 | 51,793,968,224 |
| ㆍ자본금 | 8,247,928,000 | 7,115,248,500 | 7,058,666,500 |
| ㆍ자본잉여금 | 62,783,923,815 | 36,309,939,655 | 35,740,690,650 |
| ㆍ자본조정 | 232,849,082 | 153,123,942 | 17,145,600 |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | (891,135,042) | (836,032,736) | (596,380,514) |
| ㆍ이잉익여금 | (53,441,373,240) | (15,837,472,008) | (17,008,377,982) |
| 자본총계 | 16,932,192,615 | 26,904,807,353 | 25,211,744,254 |
| 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2023.01.01~2023.06.30 | 2022.01.01~2022.12.31 | 2021.01.01~2021.12.31 | |
| 매출액 | 15,127,490,752 | 52,836,559,903 | 41,321,635,675 |
| 영업이익(손실) | (4,540,946,169) | 278,895,993 | (6,911,498,976) |
| 당기순이익(손실) | (37,045,829,362) | 1,068,810,294 | (11,788,054,761) |
| 기본주당순이익 | (2,464) | 75 | (863) |
| 희석주당순이익 | (2,464) | 14 | (863) |
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 20 기 반기말 2023.06.30 현재 |
| 제 19 기말 2022.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 반기말 | 제 19 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 97,830,219,062 | 44,288,672,739 |
| 현금및현금성자산 | 54,927,694,827 | 8,431,768,838 |
| 매출채권 | 5,639,571,634 | 6,200,371,698 |
| 단기기타채권 | 2,011,319,949 | 1,949,059,223 |
| 단기기타금융자산 | 19,933,164,887 | 17,527,771,209 |
| 재고자산 | 9,030,023,974 | 9,243,448,003 |
| 기타유동자산 | 6,096,892,282 | 760,353,471 |
| 당기법인세자산 | 191,551,509 | 175,900,297 |
| 비유동자산 | 43,254,755,857 | 43,226,185,057 |
| 장기기타채권 | 1,093,470,056 | 930,850,633 |
| 장기기타금융자산 | 3,273,359,611 | 2,736,661,060 |
| 유형자산 | 26,669,520,970 | 27,822,158,465 |
| 사용권자산 | 2,759,667,434 | 2,102,041,724 |
| 무형자산 | 6,500,572,804 | 6,675,837,161 |
| 이연법인세자산 | 2,958,164,982 | 2,958,636,014 |
| 자산총계 | 141,084,974,919 | 87,514,857,796 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 118,345,191,076 | 43,054,800,623 |
| 매입채무 | 2,014,651,203 | 3,988,348,100 |
| 단기기타채무 | 1,555,358,010 | 1,282,799,849 |
| 단기차입금 | 18,193,654,397 | 18,906,263,207 |
| 유동성사채 | 12,155,727,176 | 3,231,923,942 |
| 유동리스부채 | 778,505,517 | 551,671,061 |
| 기타유동금융부채 | 69,173,266,661 | 14,335,364,202 |
| 당기법인세부채 | 1,787,771 | 79,739 |
| 유동충당부채 | 234,698,008 | 305,535,412 |
| 기타유동부채 | 14,237,542,333 | 452,815,111 |
| 비유동부채 | 8,734,270,542 | 20,321,549,331 |
| 장기기타채무 | 114,659,351 | 124,434,910 |
| 장기기타금융부채 | 7,425,271,648 | |
| 장기차입금 | 3,428,120,000 | 5,895,900,000 |
| 사채 | 3,121,115,237 | |
| 비유동리스부채 | 1,901,141,171 | 1,517,180,260 |
| 확정급여채무 | 3,290,350,020 | 2,237,647,276 |
| 부채총계 | 127,079,461,618 | 63,376,349,954 |
| 자본 | ||
| 지배기업소유주지분 | 14,731,772,092 | 24,934,397,807 |
| 자본금 | 8,247,928,000 | 7,115,248,500 |
| 자본잉여금 | 62,418,267,954 | 35,944,283,794 |
| 기타자본항목 | (560,320,144) | (567,515,595) |
| 이익잉여금 | (55,374,103,718) | (17,557,618,892) |
| 비지배지분 | (726,258,791) | (795,889,965) |
| 자본총계 | 14,005,513,301 | 24,138,507,842 |
| 자본과부채총계 | 141,084,974,919 | 87,514,857,796 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 20 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 |
| 제 19 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 반기 | 제 19 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 7,799,641,460 | 16,492,599,149 | 13,680,623,392 | 34,329,618,225 |
| 매출원가 | 6,135,051,826 | 12,856,054,559 | 9,987,386,886 | 25,356,679,506 |
| 매출총이익 | 1,664,589,634 | 3,636,544,590 | 3,693,236,506 | 8,972,938,719 |
| 판매비와관리비 | 3,845,561,858 | 8,389,871,599 | 4,123,137,765 | 8,256,826,053 |
| 영업이익(손실) | (2,180,972,224) | (4,753,327,009) | (429,901,259) | 716,112,666 |
| 기타수익 | 209,955,456 | 524,496,792 | 870,027,229 | 1,089,232,931 |
| 기타비용 | 187,964,550 | 348,066,964 | 118,102,023 | 157,410,650 |
| 금융수익 | 1,012,603,305 | 1,128,245,820 | 3,797,911,645 | 3,831,461,562 |
| 금융비용 | 30,502,781,831 | 33,560,504,006 | 383,210,369 | 708,791,430 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (31,649,159,844) | (37,009,155,367) | 3,736,725,223 | 4,770,605,079 |
| 법인세비용 | 140,320,224 | 140,458,513 | 296,504,787 | 296,504,787 |
| 당기순이익(손실) | (31,789,480,068) | (37,149,613,880) | 3,440,220,436 | 4,474,100,292 |
| 기타포괄손익 | (808,601,119) | (714,638,346) | 302,575,133 | 362,566,775 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | (88,807,839) | (19,821,913) | 29,653,213 | 89,644,855 |
| 해외사업환산손익 | (88,807,839) | (19,821,913) | 29,653,213 | 89,644,855 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (719,793,280) | (694,816,433) | 272,921,920 | 272,921,920 |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (55,102,306) | (55,102,306) | (98,524,472) | (98,524,472) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손실 | (664,690,974) | (639,714,127) | 371,446,392 | 371,446,392 |
| 총포괄손익 | (32,598,081,187) | (37,864,252,226) | 3,742,795,569 | 4,836,667,067 |
| 당기순이익의 귀속 | ||||
| 지배기업소유주 | (31,746,647,515) | (37,189,676,595) | 3,461,053,203 | 4,562,714,901 |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (42,832,553) | 40,062,715 | (20,832,767) | (88,614,609) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업소유주 | (32,542,342,738) | (37,889,014,515) | 3,762,225,470 | 4,923,520,844 |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | (55,738,449) | 24,762,289 | (19,429,901) | (86,853,777) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당계속영업이익 (단위 : 원) | (2,043) | (2,474) | 245 | 323 |
| 희석주당계속영업이익 (단위 : 원) | (2,043) | (2,474) | 117 | 190 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 20 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 |
| 제 19 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022.01.01 (기초자본) | 7,058,666,500 | 35,375,034,789 | (440,871,745) | (16,660,137,024) | 25,332,692,520 | (556,081,021) | 24,776,611,499 | |
| 당기순이익(손실) | 4,562,714,901 | 4,562,714,901 | (88,614,609) | 4,474,100,292 | ||||
| 기타포괄손익 | 해외사업환산차손익 | 89,644,855 | 89,644,855 | 591,761 | 90,236,616 | |||
| 확정급여제도 재측정요소 | 371,446,392 | 371,446,392 | 1,169,071 | 372,615,463 | ||||
| 공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (98,524,472) | (98,524,472) | (98,524,472) | |||||
| 소유주와의 거래등 | 주식매수선택권 | 10,000,000 | 91,071,600 | 70,289,273 | 171,360,873 | 171,360,873 | ||
| 전환권행사 | ||||||||
| 2022.06.30 (기말자본) | 7,068,666,500 | 35,466,106,389 | (379,462,089) | (11,725,975,731) | 30,429,335,069 | (642,934,798) | 29,786,400,271 | |
| 2023.01.01 (기초자본) | 7,115,248,500 | 35,944,283,794 | (567,515,595) | (17,557,618,892) | 24,934,397,807 | (795,889,965) | 24,138,507,842 | |
| 당기순이익(손실) | (37,189,676,595) | (37,189,676,595) | 40,062,715 | (37,149,613,880) | ||||
| 기타포괄손익 | 해외사업환산차손익 | (17,427,383) | (17,427,383) | (2,394,530) | (19,821,913) | |||
| 확정급여제도 재측정요소 | (626,808,231) | (626,808,231) | (12,905,896) | (639,714,127) | ||||
| 공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (55,102,306) | (55,102,306) | (55,102,306) | |||||
| 소유주와의 거래등 | 주식매수선택권 | 110,000,000 | 1,001,787,600 | 79,725,140 | 1,191,512,740 | 44,868,885 | 1,236,381,625 | |
| 전환권행사 | 1,022,679,500 | 25,472,196,560 | 26,494,876,060 | 26,494,876,060 | ||||
| 2023.06.30 (기말자본) | 8,247,928,000 | 62,418,267,954 | (560,320,144) | (55,374,103,718) | 14,731,772,092 | (726,258,791) | 14,005,513,301 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 20 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 |
| 제 19 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 반기 | 제 19 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 4,248,910,279 | 2,732,850,785 |
| 영업에서 창출된 현금 | 4,669,736,786 | 3,451,333,854 |
| 이자수취 | 59,835,623 | 18,027,118 |
| 이자지급 | (486,907,382) | (523,552,581) |
| 법인세환급 | 53,681,123 | 16,993,730 |
| 법인세납부 | (47,435,871) | (229,951,336) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | 5,145,840,410 | (772,696,771) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 5,725,411,288 | 5,409,852,610 |
| 장기기타금융자산의 감소 | 4,287,491,961 | |
| 단기기타금융자산의 감소 | 5,242,127,484 | 957,981,981 |
| 장기대여금의 감소 | 45,000,000 | 2,866,668 |
| 단기대여금의 감소 | 347,288,884 | |
| 유형자산의 처분 | 40,994,920 | |
| 보증금의 감소 | 50,000,000 | 161,512,000 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (579,570,878) | (6,182,549,381) |
| 단기기타금융자산의 증가 | (4,193,805,612) | |
| 장기기타금융자산의 증가 | (29,820,000) | (160,000,000) |
| 단기대여금의 증가 | (30,000,000) | 82,200,000 |
| 유형자산의 취득 | (175,358,018) | (1,854,696,269) |
| 무형자산의 취득 | (82,723,160) | (56,247,500) |
| 보증금의 증가 | (261,669,700) | |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 37,161,554,400 | 200,869,155 |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 40,740,000,000 | 2,098,743,548 |
| 단기차입금의 증가 | 1,998,743,548 | |
| 유상증자 | 100,000,000 | |
| 신주인수권부사채 발행 | 39,640,000,000 | |
| 주식선택권행사 | 1,100,000,000 | |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (3,578,445,600) | (1,897,874,393) |
| 단기차입금의 상환 | (2,550,000,000) | (413,000,000) |
| 리스부채의 상환 | (394,005,600) | (542,300,941) |
| 유동성장기부채의 상환 | (634,440,000) | (942,573,452) |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | (60,379,100) | 72,882,977 |
| 현금및현금성자산의 증가(감소) | 46,495,925,989 | 2,233,906,146 |
| 기초의 현금및현금성자산 | 8,431,768,838 | 7,515,914,631 |
| 기말의 현금및현금성자산 | 54,927,694,827 | 9,749,820,777 |
3. 연결재무제표 주석
| 제20(당)반기 2023년 06월 30일 현재 |
| 제19(전)기 2022년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 티로보틱스와 그 종속기업 |
1. 일반사항(1) 지배기업의 개요주식회사 티로보틱스와 그 종속기업(이하 "연결회사")의 지배기업인 주식회사 티로보틱스(이하 "지배기업")는 2004년 10월에 설립되어 로봇의 개발 및 제조, 자동화장비의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업의 본사 및 공장은 경기도 오산시 가장산업도로에 위치하고 있으며, 지배기업은 2008년에 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의하여 경기지방중소기업청으로부터 벤처기업으로 인증받고 있습니다.지배기업은 2018년 11월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 안승욱 | 3,686,734 | 22.35 |
| 특별관계자 | 468,797 | 2.84 |
| 기타 | 12,340,325 | 74.81 |
| 보통주합계 | 16,495,856 | 100.00 |
| 우선주(기타주주) | - | - |
| 발행주식수 합계 | 16,495,856 | 100.00 |
(2) 종속기업의 개요1) 현황당반기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 지분율 | 소재지 | 보고기간종료일 | 업종 | 지배력판단근거 |
|---|---|---|---|---|---|
| TES ELECTRON(SHENZHEN)CO.LTD. | 100% | 중국 | 12.31 | 생산 및 판매 | 의결권과반수 보유 |
| 주식회사 앤로 | 51% | 한국 | 12.31 | 생산 및 판매 | 의결권과반수 보유 |
| T-Robotics.Inc | 100% | 미국 | 12.31 | 서비스 및 판매 | 의결권과반수 보유 |
| 주식회사 모션디바이스 | 86% | 한국 | 12.31 | 생산 및 판매 | 의결권과반수 보유 |
2) 요약재무정보(연결조정분개 반영전)당반기말 및 전기말 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. <당반기말> (단위:천원)
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| TES ELECTRON(SHENZHEN)CO.LTD. | 4,823,486 | 3,145,093 | 1,678,393 | 1,813,420 | (42,088) |
| 주식회사 앤로 | 534,870 | 312,606 | 222,263 | 200,000 | 74,997 |
| T-Robotics.Inc | 707,979 | 859,619 | (151,639) | 129,655 | (218,408) |
| 주식회사 모션디바이스 | 7,385,461 | 14,247,602 | (6,862,141) | 916,060 | 73,476 |
<전기말> (단위:천원)
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| TES ELECTRON(SHENZHEN)CO.LTD. | 4,622,512 | 2,899,623 | 1,722,889 | 4,020,284 | (481,583) |
| 주식회사 앤로 | 201,871 | 50,904 | 150,967 | - | (195,098) |
| T-Robotics.Inc | 1,754,058 | 1,686,700 | 67,358 | 2,792,790 | (91,728) |
| 주식회사 모션디바이스 | 2,889,002 | 9,744,721 | (6,885,720) | 2,156,445 | (1,250,480) |
3) 연결범위의 변동당반기 중 연결회사 범위의 변동은 없습니다.
2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준연결회사의 2023년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 연결반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사가 2023년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시
개정 기준서에서는 '유의적인' 회계정책 정보 대신 '중요한' 회계정책 정보를 공시하도록 하고 '중요한' 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류' 개정 - 회계추정치의 정의개정 기준서에서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 연결재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 새로운 상황의 전개나 새로운 정보의 획득으로 측정기법이나 투입변수를 변경한 경우, 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 동 기준서의 개정이 연결회사의 연결반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 자산과 부채가 동시에 발생하는 경우의 이연법인세개정 기준서에서는 최초 인식시점에 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래(예: 사용권자산과 리스부채, 복구충당부채와 관련 자산 최초 인식)에 이연법인세자산 및 이연법인세부채가 인식되도록 하였습니다. 동 기준서의 개정이 연결회사의 연결반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시개정 기준서에서는 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 회사가 발행한 금융부채 관련 정보는 주석 17에 포함되어 있습니다.2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채개정 기준서에서는 채무자가 보고기간말에 채무관련 계약사항(약정사항)을 준수한다면, 채무자에게 부채의 결제를 연기할 권리가 있다는 것을 명확히 하고, 부채의 결제 연기 가능성과 경영진의 기대는 부채의 유동성 분류에 영향을 미치지 않으며, 부채는현금 이전, 재화나 용역 제공 및 기업 자신의 지분상품 이전을 통해 결제됨을 명확히 하였습니다.또한, 개정 기준서에서는 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우, 해당 부채의 유동ㆍ비유동 분류 시 약정사항의 준수 시점을 고려하여야 하고, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우, 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 주석에 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 개시되는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 상기 개정기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.2.2 회계정책연결반기재무제표의 작성에 적용된 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.2.3 중요한 회계추정 및 가정연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.연결반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.3. 금융상품의 범주(1) 금융자산당반기말 및 전기말 현재 연결회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
| ① 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 과 목 | 당기손익 -공정가치 금융자산 | 기타포괄손익 -공정가치 금융자산 | 상각후원가 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| <유동> | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 54,927,695 | 54,927,695 |
| 매출채권 | - | - | 5,639,572 | 5,639,572 |
| 단기기타채권 | - | - | 2,011,320 | 2,011,320 |
| 단기기타금융자산 | 12,193,165 | - | 7,740,000 | 19,933,165 |
| 소계 | 12,193,165 | - | 70,318,587 | 82,511,752 |
| <비유동> | ||||
| 장기기타채권 | - | - | 1,093,470 | 1,093,470 |
| 장기기타금융자산 | 1,906,102 | 1,367,257 | - | 3,273,360 |
| 소계 | 1,906,102 | 1,367,257 | 1,093,470 | 4,366,830 |
| 합계 | 14,099,267 | 1,367,257 | 71,412,057 | 86,878,582 |
| ② 전기말 | (단위 : 천원) |
| 과 목 | 당기손익 -공정가치 금융자산 | 기타포괄손익 -공정가치 금융자산 | 상각후원가 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| <유동> | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 8,431,769 | 8,431,769 |
| 매출채권 | - | - | 6,200,372 | 6,200,372 |
| 단기기타채권 | - | - | 1,949,059 | 1,949,059 |
| 단기기타금융자산 | 6,317,771 | - | 11,210,000 | 17,527,771 |
| 소계 | 6,317,771 | - | 27,791,200 | 34,108,971 |
| <비유동> | ||||
| 장기기타채권 | - | - | 930,851 | 930,851 |
| 장기기타금융자산 | 1,299,742 | 1,436,919 | - | 2,736,661 |
| 소계 | 1,299,742 | 1,436,919 | 930,851 | 3,667,512 |
| 합계 | 7,617,513 | 1,436,919 | 28,722,051 | 37,776,483 |
(2) 금융부채당반기말 및 전기말 현재 회사의 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다
| ① 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | ||
|---|---|---|---|
| 당기손익 공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| <유동> | |||
| 매입채무 | - | 2,014,651 | 2,014,651 |
| 단기기타채무 | - | 1,555,358 | 1,555,358 |
| 차입부채(유동) | - | 18,193,654 | 18,193,654 |
| 사채(유동) | - | 12,155,727 | 12,155,727 |
| 단기기타금융부채 | 69,013,267 | 160,000 | 69,173,267 |
| 리스부채(유동) | - | 778,506 | 778,506 |
| 소계 | 69,013,267 | 34,857,896 | 103,871,163 |
| <비유동> | |||
| 장기기타채무 | - | 114,659 | 114,659 |
| 차입부채(비유동) | - | 3,428,120 | 3,428,120 |
| 리스부채(비유동) | - | 1,901,141 | 1,901,141 |
| 소계 | - | 5,443,920 | 5,443,920 |
| 합계 | 69,013,267 | 40,301,816 | 109,315,083 |
| ② 전기말 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 당기손익 공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| <유동> | |||
| 매입채무 | - | 3,988,348 | 3,988,348 |
| 단기기타채무 | - | 1,282,800 | 1,282,800 |
| 차입부채(유동) | - | 18,906,263 | 18,906,263 |
| 사채(유동) | - | 3,231,924 | 3,231,924 |
| 단기기타금융부채 | 14,095,398 | 239,966 | 14,335,364 |
| 리스부채(유동) | - | 551,671 | 551,671 |
| 소계 | 14,095,398 | 28,200,972 | 42,296,370 |
| <비유동> | |||
| 장기기타채무 | - | 124,435 | 124,435 |
| 차입부채(비유동) | - | 5,895,900 | 5,895,900 |
| 사채(비유동) | - | 3,121,115 | 3,121,115 |
| 장기기타금융부채 | 7,425,272 | - | 7,425,272 |
| 리스부채(비유동) | - | 1,517,180 | 1,517,180 |
| 소계 | 7,425,272 | 10,658,630 | 18,083,902 |
| 합계 | 21,520,670 | 38,859,602 | 60,380,272 |
(3) 금융상품 범주별 순손익당반기 및 전반기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위: 천원)
| 구분 | 이자수익(비용) | 평가손익 | 처분손익 | 외환차이 |
|---|---|---|---|---|
| <금융자산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 16,254,924 | (9,573,963) | - |
| 상각후원가측정금융자산 | 168,482 | - | - | 192,012 |
| 합계 | 168,482 | 16,254,924 | (9,573,963) | 192,012 |
| <금융부채> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | (37,938,744) | - | - |
| 상각후원가측정금융부채 | (1,342,955) | - | - | - |
| 합계 | (1,342,955) | (37,938,744) | - | - |
② 전반기 (단위: 천원)
| 구분 | 이자수익(비용) | 평가손익 | 처분손익 | 외환차이 |
|---|---|---|---|---|
| <금융자산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 957,982 | 5,337 | - |
| 상각후원가측정금융자산 | 75,739 | - | - | 971,431 |
| 합계 | 75,739 | 957,982 | 5,337 | 971,431 |
| <금융부채> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | 2,792,404 | - | - |
| 상각후원가측정금융부채 | (708,791) | - | - | - |
| 합계 | (708,791) | 2,792,404 | - | - |
4. 공정가치(1) 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 종 류 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | ||||
| 현금및현금성자산 | 54,927,695 | 54,927,695 | 8,431,769 | 8,431,769 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 14,099,267 | 14,099,267 | 7,617,513 | 7,617,513 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,367,257 | 1,367,257 | 1,436,919 | 1,436,919 |
| 매출채권 | 5,639,572 | 5,639,572 | 6,200,372 | 6,200,372 |
| 기타채권 | 3,104,790 | 3,104,790 | 2,879,910 | 2,879,910 |
| 기타금융자산 | 7,740,000 | 7,740,000 | 11,210,000 | 11,210,000 |
| 합계 | 86,878,581 | 86,878,581 | 37,776,483 | 37,776,483 |
| <금융부채> | ||||
| 매입채무 및 기타채무 | 3,684,668 | 3,684,668 | 5,395,583 | 5,395,583 |
| 장단기차입금 | 21,621,774 | 21,621,774 | 24,802,163 | 24,802,163 |
| 사채 | 12,155,727 | 12,155,727 | 6,353,039 | 6,353,039 |
| 기타금융부채 | 69,173,267 | 69,173,267 | 21,760,636 | 21,760,636 |
| 리스부채 | 2,679,647 | 2,679,647 | 2,068,851 | 2,068,851 |
| 합계 | 109,315,083 | 109,315,083 | 60,380,272 | 60,380,272 |
(2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 연결회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.연결회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 (관측불가능한 투입변수) |
2) 당반기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원)
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당반기말> | |||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 14,099,267 | - | 69,976 | 14,029,291 | 14,099,267 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,367,257 | - | - | 1,367,257 | 1,367,257 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 69,013,267 | - | - | 69,013,267 | 69,013,267 |
| <전기말> | |||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 7,617,513 | - | 1,047,688 | 6,569,825 | 7,617,513 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,436,919 | - | - | 1,436,919 | 1,436,919 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 21,520,670 | - | - | 21,520,670 | 21,520,670 |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2, 수준3으로 분류된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:천원)
| 구분 | 구분 | 분류 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 공정가치 수준 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 엔피성장 제8호 | 자산 | 1,836,126 | 순자산가치법 | 개별 자산 부채의 순실현가치 | 수준3 |
| 적립성저축보험 | 자산 | 69,976 | 금융기관기준가 | 금융기관기준가 | 수준2 | |
| Myoswiss 전환사채 | 자산 | 3,584,664 | T-F모형 | 주가변동성,할인율 등 | 수준3 | |
| 전환사채 콜옵션 | 자산 | 5,417,474 | T-F모형 | 주가변동성,할인율 등 | 수준3 | |
| 신주인수권부사채 콜옵션 | 자산 | 3,191,028 | T-F모형 | 주가변동성,할인율 등 | 수준3 | |
| 비상장주식 | 자산 | 1,367,257 | 상대가치비교법 | 대용기업의 주가 등 | 수준3 | |
| 내재파생상품 | 부채 | 66,174,728 | T-F모형 | 주가변동성,할인율 등 | 수준3 | |
| 전환상환우선주부채 | 부채 | 2,838,539 | T-F모형 | 주가변동성,할인율 등 | 수준3 | |
| 전기말 | 내재파생상품 | 부채 | 10,305,384 | T-F모형 | 주가변동성,할인율 등 | 수준3 |
| 전환우선주부채 | 부채 | 8,011,561 | T-F모형 | 주가변동성,할인율 등 | 수준3 | |
| 전환상환우선주부채 | 부채 | 3,203,725 | T-F모형 | 주가변동성,할인율 등 | 수준3 | |
| 엔피성장 제8호 | 자산 | 1,824,126 | 순자산가치법 | 개별 자산 부채의 순실현가치 | 수준3 | |
| 적립성저축보험 | 자산 | 51,962 | 금융기관기준가 | 금융기관기준가 | 수준2 | |
| Myoswiss 전환사채 | 자산 | 3,584,663 | T-F모형 | 주가변동성,할인율 등 | 수준3 | |
| 전환사채 콜옵션 | 자산 | 818,521 | T-F모형 | 주가변동성,할인율 등 | 수준3 | |
| 전환우선주 콜옵션 | 자산 | 342,514 | T-F모형 | 주가변동성,할인율 등 | 수준3 | |
| 케이더블유호원제2차 전단채 | 자산 | 995,727 | 금융기관기준가 | 금융기관기준가 | 수준2 | |
| 비상장주식 | 자산 | 1,436,919 | 상대가치비교법 | 대용기업의 주가 등 | 수준3 |
(4) 금융자산의 재분류당반기 중 목적이나 사용의 변경으로 재분류된 금융자산은 없습니다.5. 현금및현금성자산현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금등가물 | 54,927,695 | 8,431,769 |
6. 매출채권및기타채권(1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 6,654,151 | (1,014,579) | 5,639,572 | 7,159,862 | (959,490) | 6,200,372 |
| 유동기타채권 : | ||||||
| 미수금 | 987,059 | - | 987,059 | 677,957 | - | 677,957 |
| 단기대여금 | 840,200 | (24,500) | 815,700 | 1,187,033 | (29,500) | 1,157,533 |
| 미수수익 | 208,561 | - | 208,561 | 113,568 | - | 113,568 |
| 소계 | 2,035,820 | (24,500) | 2,011,320 | 1,978,558 | (29,500) | 1,949,058 |
| 비유동기타채권 : | ||||||
| 장기대여금 | 24,000 | - | 24,000 | 48,556 | - | 48,556 |
| 보증금 | 1,069,470 | - | 1,069,470 | 882,295 | - | 882,295 |
| 소계 | 1,093,470 | - | 1,093,470 | 930,851 | - | 930,851 |
| 합계 | 9,783,441 | (1,039,079) | 8,744,362 | 10,069,271 | (988,990) | 9,080,281 |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내용은 다음과 같습니다.<당반기말> (단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 설정 | 제각 | 환입 | 기타 | 당반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 959,490 | 55,089 | - | - | - | 1,014,579 |
| 단기기타채권 : | ||||||
| 단기대여금 | 29,500 | - | - | (5,000) | - | 24,500 |
| 힙계 | 988,990 | 55,089 | - | (5,000) | - | 1,039,079 |
<전기말> (단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 설정 | 제각 | 환입 | 기타 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 989,688 | - | - | (30,198) | - | 959,490 |
| 단기기타채권 : | ||||||
| 단기대여금 | 9,500 | 20,000 | - | - | - | 29,500 |
| 힙계 | 999,188 | 20,000 | - | (30,198) | - | 988,990 |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 기대신용손실을 측정하기 위하여 연체일을 기준으로 구분한 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매출채권 | 기타채권 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 연체되지 않은 채권 | 5,480,255 | 3,104,790 | 6,148,621 | 2,879,909 |
| 연체된 채권 : | ||||
| 180일 이하 | 169,751 | - | 90,995 | - |
| 180일 초과 2년 이하 | 54,122 | 20,000 | 2,519 | 20,000 |
| 2년 초과 | 950,023 | 4,500 | 947,727 | 9,500 |
| 합 계 | 6,654,151 | 3,129,290 | 7,189,862 | 2,909,409 |
7. 기타금융자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| <유동 기타금융자산> | ||
| 상각후원가측정금융자산 | 7,740,000 | 11,210,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 12,193,165 | 6,317,771 |
| 소 계 | 19,933,165 | 17,527,771 |
| <비유동 기타금융자산> | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,906,102 | 1,299,742 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 1,367,257 | 1,436,919 |
| 소 계 | 3,273,359 | 2,736,661 |
| 합 계 | 23,206,524 | 20,264,432 |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 유동 | 단기금융상품(*1) | 7,740,000 | 11,210,000 |
(*1) 연결회사 차입금에 대한 담보로 지급제한되어 있습니다(주석 14, 32 참조).(3) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <유동> | ||||
| Myoswiss 1회 전환사채 | 1,462,170 | 1,860,580 | 1,462,170 | 1,860,580 |
| Myoswiss 2회 전환사채 | 1,338,000 | 1,724,083 | 1,338,000 | 1,724,083 |
| 케이더블유호원제2차 전단채 | - | - | 990,200 | 995,726 |
| 파생상품자산(*1) | - | 8,608,502 | - | 1,161,036 |
| 소계 | 2,800,170 | 12,193,165 | 3,790,370 | 5,741,425 |
| <비유동> | ||||
| 적립성저축보험 | 66,901 | 69,976 | 57,793 | 51,962 |
| 엔피성장 제8호 사모투자 합자회사 | 1,984,000 | 1,836,126 | 1,972,000 | 1,824,126 |
| 소 계 | 2,050,901 | 1,906,102 | 2,029,793 | 1,876,088 |
| 합 계 | 4,851,071 | 14,099,267 | 5,820,163 | 7,617,513 |
(*1) 연결회사는 금융감독원 감독지침 2022-05 '전환사채 콜옵션 회계처리'에 따라 전환사채 발행자에게 부여된 제3자 지정 콜옵션을 별도의 파생상품자산으로 구분하여 회계처리하고 있습니다(주석 17 참조).(4) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 종목명 | 주식수 | 지분율 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성없는 지분증궘(*1) | ZMP Inc. | 250,000주 | 0.58% | 2,058,300 | 1,367,257 | 1,367,257 | 1,436,918 |
| 에이치디피 | 1,958주 | 9.73% | 450,456 | - | - | - | |
| 합계 | 2,508,756 | 1,367,257 | 1,367,257 | 1,436,918 |
(*1) 연결회사는 단기매매목적이 아닌 지분증권에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.8. 재고자산당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 품 | 225,202 | (110,508) | 114,694 | 276,367 | (134,091) | 142,276 |
| 재공품 | 3,171,059 | (673,165) | 2,497,894 | 5,080,954 | (190,342) | 4,890,612 |
| 원재료 | 6,461,562 | (69,182) | 6,392,380 | 4,552,785 | (353,234) | 4,199,551 |
| 상품 | 25,057 | - | 25,057 | 11,010 | - | 11,010 |
| 합 계 | 9,882,880 | (852,855) | 9,030,025 | 9,921,116 | (677,667) | 9,243,449 |
당반기에 매출원가로 비용인식한 재고자산의 원가는 12,685,376천원(전반기 25,216,419천원)이며, 동 비용에는 재고자산평가손실 175,188천원(전반기 (1,251천원))이 포함되어 있습니다.9. 유형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부가액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 3,127,675 | - | 3,127,675 | 3,127,675 | - | 3,127,675 |
| 건물 | 19,936,981 | (2,197,444) | 17,739,537 | 19,904,331 | (1,937,694) | 17,966,637 |
| 구축물 | 31,700 | (6,676) | 25,024 | 31,700 | (5,883) | 25,817 |
| 기계장치 | 9,692,275 | (6,846,927) | 2,845,348 | 9,782,461 | (6,501,951) | 3,280,510 |
| 차량운반구 | 152,477 | (82,270) | 70,207 | 152,477 | (71,040) | 81,437 |
| 공구와기구 | 5,551,171 | (4,254,727) | 1,296,444 | 5,528,120 | (4,006,855) | 1,521,265 |
| 비품 | 2,540,726 | (1,860,958) | 679,768 | 2,530,914 | (1,714,801) | 816,113 |
| 시설장치 | 2,596,741 | (1,713,164) | 883,577 | 2,545,557 | (1,546,947) | 998,610 |
| 건설중인자산 | 1,941 | - | 1,941 | 4,095 | - | 4,095 |
| 합계 | 43,631,687 | (16,962,166) | 26,669,521 | 43,607,330 | (15,785,171) | 27,822,159 |
(2) 당반기 및 전기 중 현재 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각(*2) | 손상 | 대체(*1) | 환율변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 3,127,675 | - | - | - | - | - | - | 3,127,675 |
| 건물 | 17,966,637 | 32,650 | - | (259,750) | - | - | - | 17,739,537 |
| 구축물 | 25,817 | - | - | (793) | - | - | - | 25,024 |
| 기계장치 | 3,280,510 | - | (42,240) | (449,541) | - | 50,851 | 5,768 | 2,845,348 |
| 차량운반구 | 81,437 | - | - | (11,230) | - | - | - | 70,207 |
| 공구와기구 | 1,521,265 | 18,300 | - | (247,872) | - | 4,751 | - | 1,296,444 |
| 비품 | 816,112 | 21,574 | (1,689) | (156,451) | - | 222 | - | 679,768 |
| 시설장치 | 998,611 | 52,100 | - | (167,659) | - | - | 525 | 883,577 |
| 건설중인자산 | 4,095 | - | - | - | - | (2,154) | - | 1,941 |
| 합계 | 27,822,159 | 124,624 | (43,929) | (1,293,296) | - | 53,670 | 6,293 | 26,669,521 |
(*1) 건설중인 자산에서 당기 비용으로 대체, 재고자산의 기계장치 대체 등으로 구성되어 있습니다.(*2) 유형자산 감가상각비 1,293,296천원은 판매비와관리비 662,921천원(경상연구개발비 대체액 포함)와 제조원가 630,375천원으로 계상되어 있습니다.
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 (*2) | 손상 | 대체(*1) | 환율변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 3,127,675 | - | - | - | - | - | - | 3,127,675 |
| 건물 | 18,444,955 | 40,282 | - | (518,600) | - | - | - | 17,966,637 |
| 구축물 | 27,402 | - | - | (1,585) | - | - | - | 25,817 |
| 기계장치 | 3,009,958 | 260,787 | - | (916,447) | - | 933,855 | (7,643) | 3,280,510 |
| 차량운반구 | 32,742 | 72,549 | - | (23,854) | - | - | - | 81,437 |
| 공구와기구 | 2,034,293 | - | (146,687) | (548,851) | - | 182,510 | - | 1,521,265 |
| 비품 | 1,029,677 | 126,157 | (34,122) | (341,755) | - | 36,161 | (6) | 816,112 |
| 시설장치 | 1,039,476 | 448,918 | (159,854) | (365,909) | - | 33,600 | 2,380 | 998,611 |
| 건설중인자산 | 234,328 | 148,072 | - | - | - | (378,305) | - | 4,095 |
| 합계 | 28,980,506 | 1,096,765 | (340,663) | (2,717,001) | - | 807,821 | (5,269) | 27,822,159 |
(*1) 건설중인 자산의 본계정 대체 235,872천원, 재고자산의 기계장치 대체 868,352천원 등으로 구성되어 있습니다.(*2) 유형자산 감가상각비 2,717,001천원은 판매비와관리비 1,343,950천원(경상연구개발비 대체액 포함)와 제조원가 1,373,051천원으로 계상되어 있습니다.(3) 유형자산 중 일부는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 16,32참조). 10. 무형자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 당사의 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계(*) | 정부보조금 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계(*) | 정부보조금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업권 | 5,018,171 | - | - | 5,018,171 | 5,018,171 | - | - | 5,018,171 |
| 고객가치 | 215,828 | (82,734) | - | 133,094 | 215,828 | (61,151) | - | 154,677 |
| 기술가치 | 457,278 | (175,290) | - | 281,988 | 457,278 | (129,562) | - | 327,716 |
| 특허권 | 1,282,423 | (1,000,855) | - | 281,568 | 1,273,699 | (941,263) | - | 332,436 |
| 상표권 | 3,097 | (2,642) | - | 455 | 3,097 | (2,307) | - | 790 |
| 의장권 | 1,940 | (1,399) | - | 541 | 1,940 | (1,151) | - | 789 |
| 소프트웨어 | 2,741,302 | (1,960,191) | (199,625) | 581,486 | 2,909,594 | (2,029,314) | (242,292) | 637,988 |
| 회원권 | 203,270 | - | - | 203,270 | 203,270 | - | - | 203,270 |
| 합계 | 9,923,309 | (3,223,111) | (199,625) | 6,500,573 | 10,082,877 | (3,164,748) | (242,292) | 6,675,837 |
(*) 손상차손누계액이 포함된 금액입니다.(2) 당반기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| ① 당반기 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 영업권 | 고객가치 | 기술가치 | 특허권 | 상표권 | 의장권 | 소프트웨어 | 회원권(*1) | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부가액 | 5,018,171 | 154,677 | 327,716 | 332,436 | 790 | 789 | 637,988 | 203,270 | 6,675,837 |
| 취득 등 | - | - | - | 8,723 | - | - | 74,000 | - | 82,723 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 무형자산상각비 | - | (21,583) | (45,728) | (59,591) | (335) | (248) | (130,502) | - | (257,987) |
| 손상 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말 순장부가액 | 5,018,171 | 133,094 | 281,988 | 281,568 | 455 | 541 | 581,486 | 203,270 | 6,500,573 |
(*1) 회원권을 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.
| ② 전기 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 영업권 | 고객가치 | 기술가치 | 특허권 | 상표권 | 의장권 | 소프트웨어 | 회원권(*1) | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부가액 | 5,018,171 | 197,842 | 419,172 | 460,480 | 1,462 | 1,286 | 790,424 | 203,270 | 7,092,107 |
| 취득 등(*2) | - | - | - | 3,852 | - | - | 95,500 | - | 99,352 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 무형자산상각비 | - | (43,165) | (91,456) | (131,896) | (672) | (497) | (247,936) | - | (515,622) |
| 손상 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말 순장부가액 | 5,018,171 | 154,677 | 327,716 | 332,436 | 790 | 789 | 637,988 | 203,270 | 6,675,837 |
(*1) 회원권을 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.(3) 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비(*) | 257,987 | 258,554 |
(*) 비용에는 경상연구개발비로 인식한 비용 793천원(전반기 1,585천원)이 포함되어 있습니다.(4) 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 계정과목 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 경상연구개발비 | 865,031 | 1,295,811 |
11. 사용권자산 및 리스부채(1) 당반기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 차량운반구 | 합 계 | 토지 및 건물 | 차량운반구 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득금액 | 3,857,119 | 188,307 | 4,045,426 | 3,298,040 | 198,011 | 3,496,051 |
| 감가상각누계액 | (1,186,835) | (98,924) | (1,285,759) | (1,292,246) | (101,763) | (1,394,009) |
| 장부금액 | 2,670,284 | 89,383 | 2,759,667 | 2,005,794 | 96,248 | 2,102,042 |
(2) 당반기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 장부가액 | 2,102,042 | 1,040,472 |
| 증가 | 1,060,468 | 2,222,652 |
| 중도해지 | (2,912) | (215,566) |
| 조건변경 | - | 5,914 |
| 감가상각 | (399,931) | (951,430) |
| 기말 장부금액 | 2,759,667 | 2,102,042 |
(3) 당반기 및 전반기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 399,931 | 544,289 |
| 리스부채 이자비용 | 51,461 | 16,369 |
| 단기리스 관련 비용 | 131,892 | 15,793 |
| 소액리스 관련 비용 | 15,401 | 13,281 |
당반기 중 리스의 총 현금유출은 541백만원 (전반기: 571백만원) 입니다.(4) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 920,076 | 778,506 | 618,671 | 551,671 |
| 1년초과5년이내 | 2,096,039 | 1,901,141 | 1,590,008 | 1,517,180 |
| 합계 | 3,016,115 | 2,679,647 | 2,208,679 | 2,068,851 |
(5) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 778,506 | 551,671 |
| 1년초과 5년이내 | 1,901,141 | 1,517,180 |
| 합계 | 2,679,647 | 2,068,851 |
12. 기타자산당반기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 5,756,236 | - | 796,713 | - |
| 대손충당금 | (220,931) | - | (220,931) | - |
| 선급비용 | 561,588 | - | 184,572 | - |
| 합계 | 6,096,893 | - | 760,354 | - |
13. 매입채무 및 기타채무당반기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 2,014,651 | 3,988,348 |
| 유동기타채무: | ||
| 미지급금 | 592,676 | 469,116 |
| 미지급비용 | 962,682 | 813,683 |
| 소계 | 1,555,358 | 1,282,799 |
| 비유동기타채무: | ||
| 장기미지급비용 | 114,659 | 124,435 |
| 소계 | 114,659 | 124,435 |
| 합계 | 3,684,668 | 5,395,582 |
14. 차입금(1) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 차입처 | 연이자율 (%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 운영자금대출 | 산업은행 | 5.98 | 700,000 | 1,700,000 |
| 운영자금대출 | 기업은행 | 4.56~5.86 | 8,800,000 | 8,350,000 |
| 일반자금대출 | 신한은행 | - | - | 300,000 |
| 운영자금대출 | 하나은행 | 6.55 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 일반/시설자금대출 | 국민은행 | 5.30 | 1,200,000 | 1,900,000 |
| 중소기업자금 | 기업은행 | 5.58 | 200,000 | 200,000 |
| 운영자금 | 기타 | - | 758,094 | 754,043 |
| 합계 | 12,658,094 | 14,204,043 |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 차입처 | 연이자율 (%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 시설자금대출 | 기업은행 | 3.08~3.26 | 4,263,840 | 4,706,660 |
| 운전자금대출 | 기업은행 | 6.93 | 2,000,000 | 3,000,000 |
| 중소기업자금 | 기업은행 | 5.71 | 600,000 | 600,000 |
| 운전자금대출 | 하나은행 | 6.68 | - | 166,660 |
| 운전자금대출 | 국민은행 | 5.70 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 창업기업대출 | 중소기업진흥공단 | 1.69 | 99,840 | 124,800 |
| 소 계 | 8,963,680 | 10,598,120 | ||
| (-) 유동성 대체액:1년이내 | (5,535,560) | (4,702,220) | ||
| 잔 액 | 3,428,120 | 5,895,900 |
(3) 당반기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 2023년 | 2024년 | 2025년 | 2026년 이후 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 장기차입금(*) | 3,067,780 | 2,935,560 | 910,600 | 2,049,740 | 8,963,680 |
(*) 상기 현금흐름은 현재가치할인을 고려하지 아니한 금액입니다.(4) 연결회사의 차입금에 대하여 단기금융상품, 유형자산 및 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 7, 9, 32 참조).15. 사채(1) 당반기말 및 전기말 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채(*1) | 3,574,180 | - | 3,231,924 | 3,121,115 |
| 신주인수권부사채(*1) | 8,581,547 | - | - | - |
| 합계 | 12,155,727 | - | 3,231,924 | 3,121,115 |
(*1) 연결회사는 상기 사채에 대하여 전환사채와 신주인수권부사채에 부여된 사채권자에 의한 전환권행사 또는 조기상환청구권의 행사가능시점이 보고기간종료일 후 1년이내에 도래하는 사채는 유동성부채로 계상하고 있습니다.(2) 당반기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 제4회 무기명식 무보증 사모전환사채 | 2021-06-18 | 2026-06-18 | - | 4,900,000 |
| 제5회 무기명식 무보증 사모전환사채 | 2022-11-18 | 2027-11-18 | 10,500,000 | 10,500,000 |
| 소계 | 10,500,000 | 15,400,000 | ||
| 가산 : 상환할증금 | 1,692,432 | 1,692,432 | ||
| 차감 : 전환권조정 | (8,160,359) | (10,251,386) | ||
| 차감 : 사채할인발행차금 | (457,893) | (488,007) | ||
| 사채 합계 | 3,574,180 | 6,353,039 |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 제6회 무기명식 무보증 사모신주인수권부사채 | 2023-06-23 | 2028-06-23 | 40,000,000 | - |
| 소계 | 40,000,000 | - | ||
| 가산 : 상환할증금 | 2,048,200 | - | ||
| 차감 : 전환권조정 | (33,107,313) | - | ||
| 차감 : 사채할인발행차금 | (359,340) | - | ||
| 사채 합계 | 8,581,547 | - |
(4) 당반 기말 현재 사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 제6회 무기명식 무보증 사모 신주인수권부사채 |
|---|---|---|
| 액면금액 | 10,500,000,000원 | 40,000,000,000원 |
| 전환에 따라 발행할 주식수 | 1,676,512 주 | 2,386,350 주 |
| 전환가액 | 6,263원/주 | 16,762원/주 |
| 표면이자율 | 0% | 0% |
| 만기보장수익률 | 3% | 1% |
| 전환청구기간 | 시작일 : 2023년 11월 18일 종료일 : 2027년 10월 18일 | 시작일 : 2024년 06월 23일 종료일 : 2028년 05월 23일 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2024년 11월 18일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하"조기상환일"이라 한다.)에 조기상환청구 전자등록금액의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부를 조기상환율에 따라 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. | 본 사채의 “사채권자”는 “본 사채”의 발행일로부터 18개월이 되는 2024년 12월 23일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급기일"이라 한다)에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 매도청구권(Call Option) | 1) 제3자의 성명 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는자 2) 제3자와 회사와의 관계 : 미정 3) 취득규모 : 최대 2,100,000,000원 4) 제3자가 될 수 있는 자 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는자 5) 제3자가 얻게 될 경제적 이익 : ① 3자가 될 수 있는 자가 콜옵션을 통하여 취득한 전환사채로 전환권을 행사할 경우 최초 전환가액기준 당사 보통주 335,302주를 취득 가능하며 리픽싱 70%조정 후에는 최대 478,905주까지 취득 가능함. 이에 제3자가 될 수 있는 자는 지분율을 2.15%에서 최대 3.04%(리픽싱70%)까지 보유 가능. ② 금전적이익 : 전환으로 인한 이익은 행사시점의 주가 수준에 따라 달라 질 수 있음. | 1) 제3자의 성명 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자 2) 제3자와 회사와의 관계: 미정 3) 취득규모 : 최대 8,000,000,000원(Call Option 20%) 4) 제3자가 될 수 있는 자 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자 5) 제3자가 얻게 될 경제적 이익 : ① 3자가 될 수 있는 자가 콜옵션을 통하여 취득한 신주인수권부사채로 신주인수권을 행사할 경우 최초 행사가액 기준 당사 보통주 477,270주를 취득 가능하며 리픽싱 70% 조정 후에는 최대 681,779주까지 취득 가능함. 이에 제3자가 될 수있는 자는 당사 지분율을 2.82%에서 최대 3.97%(리픽싱 70%)까지 보유 가능. ② 금전적 이익: 전환으로 인한 이익은 행사시점의 주가 수준에 따라 달라질 수 있음. |
| 전환가액 조정에 관한 사항(Refixing) | 가. 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 주식을 발행하거나 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채나 신주인수권부사채를 발행하는 경우 아래와 같이 전환가액 조정 조정후 전환가액= 조정전 전환가액×[{A+(B×C/D)}/(A+B)] A : 기발행주식수 B : 신발행주식수 C : 1주당 발행가액 D : 시가 나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우 사유 발생 직전에 전환청구권이 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 동일한 효과가 날 수 있도록 조정한다. 다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가격을 조정한다. 라. 발행일로부터 매 7개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 최초 전환가액의 100분의 70에 해당하는 가액으로 한다. 마. 상기 라.목에 근거하여 전환사채 전환가의 하향조정이 있은 후, 기타의 사유로 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 본 사채 발행일로부터 매 7개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 높은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 위와 같이 산출된 전환가액은 발행 당시 전환가격이내로 한다. 바. 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 한다. | 가. 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 주식을 발행하거나 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채나 신주인수권부사채를 발행하는 경우 아래와 같이 행사가격 조정 조정후 행사가격= 조정전 행사가격×[{A+(B×C/D)}/(A+B)] A : 기발행주식수 B : 신발행주식수 C : 1주당 발행가액 D : 시가 나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 행사가격의 조정이 필요한 경우 사유 발생 직전에 신주인수권이 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 동일한 효과가 날 수 있도록 조정한다. 다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 행사가격을 조정한다. 라. 발행일로부터 매 7개월이 되는 날을 행사가격 조정일로 하고, 각 행사가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 행사가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 행사가격으로 한다. 단, 행사가격의 최저 조정한도는 최초 행사가액의 100분의 70에 해당하는 가액으로 한다 마. 상기 라.목에 근거하여 신주인수권부사채 행사가의 하향조정이 있은 후, 기타의 사유로 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 본 사채 발행일로부터 매 7개월이 경과한 날을 행사가액 조정일로 하고 각 행사가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 신주인수권부사채의 행사가액보다 높은 경우에는 그 가액을 새로운 행사가액으로 조정한다. 단, 위와 같이 산출된 행사가액은 발행 당시 행사가격 이내로 한다. 바. 조정된 행사가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 행사가격으로 한다. |
16. 기타금융부채(1) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사의 당기손익-공정가치측정금융부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 69,013,266 | - | 14,095,397 | 7,425,272 |
| 전환우선주부채 | 2,838,539 | - | 11,215,285 | - |
| 파생상품부채(*1) | 66,174,727 | - | 2,880,112 | 7,425,272 |
| 기타금융부채 | 160,000 | - | 239,966 | - |
| 선수수익 | - | - | 79,966 | - |
| 미지급배당금 | 160,000 | - | 160,000 | - |
| 합계 | 69,173,266 | - | 14,335,363 | 7,425,272 |
(*1) 연결회사는 전환사채와 신주인수권부사채에 포함된 내재파생상품(조기상환청구권, 전환권, 신주인수권 등)을 주계약인 사채에서 분리하여 파생상품부채로 인식하였습니다(주석 17 참조).
(2) 당반기 및 전기 중 전환우선주부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
| ① 당반기 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 전환/대체 | 평가손(익) | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 티로보틱스 전환우선주부채 | 8,011,561 | - | (16,329,833) | 8,318,272 | - | - |
| 모션디바이스 전환상환우선주부채 | 3,203,724 | - | - | (365,185) | - | 2,838,539 |
| 합계 | 11,215,285 | - | (16,329,833) | 7,953,087 | - | 2,838,539 |
| ② 전기 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 전환/대체 | 평가손(익) | 기타(*1) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 티로보틱스 전환우선주부채 | 8,539,220 | - | - | (2,602,134) | 2,074,475 | 8,011,561 |
| 모션디바이스 전환상환우선주부채 | 3,776,624 | - | - | (572,900) | - | 3,203,724 |
| 합계 | 12,315,844 | - | - | (3,175,034) | 2,074,475 | 11,215,285 |
(*1) 발행자 콜옵션을 파생상품자산으로 별도로 분리인식하면서 증가한 금액입니다.(3) 당반기말 현재 연결회사가 발행한 전환상환우선주의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 모션디바이스 전환상환우선주부채 1회 | 모션디바이스 전환상환우선주부채 2회 |
|---|---|---|
| 발행일 | 2015년 7월 28일 | 2017년 3월 20일 |
| 만기일 | 2025년 7월 28일 (만기10년) | 2027년 3월 20일 (만기10년) |
| 발행주식수 | 18,000 주 | 9,010 주 |
| 1주당 액면금액 | 10,000원 | 10,000원 |
| 주당 발행가액 | 111,000원 | 222,000원 |
| 발행총액 | 1,998,000,000원 | 2,000,220,000원 |
| 인수인 | DKI Growing Star 1호, DKI Growing Star 2호, Sli Creative Start-up 투자펀드 | DKI Growing Star 2호, DKI Growing Star 3호, Sli Creative Start-up 투자펀드 |
| 배당에 관한 사항 | 발행가액의 연 1.0% (누적적/참가적) | 발행가액의 연 1.0% (누적적/참가적) |
| 전환청구기간 | 2015년 9월 4일 - 2025년 9월 4일 | 2017년 3월 20일 - 2027년 3월 20일 |
| 전환가격 및 전환비율(Refixing) | (1) 우선주식의 보통주로의 전환비율은 우선주 1주당 보통주 1주로 한다.(2) 피투자기업이 일주당 취득가격 또는 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자를 하거나 우선주 및 특수사채(전환사채, 신주인수권부사채 등 자본의 변동을 가져오는 모든 사채)를 발행하는 경우에는 전환비율을 다음과 같이 조정한다. 단 투자자의 일주당 취득가격 또는 전환가격은 본 유상증자 이후 무상증자, 주식배당, 주식분할, 주식병합이 있는 경우 이를 반영하여 산정한다. 단 임직원에게 부여된 주식매수선택권의 행사에 대한 경우는 예외로 한다. 상환전환우선주 1주당 전환하는 보통주식의 수 = 투자자의 일주당 취득가격 또는 전환가격 / 투자자의 취득가격을 하회하는 발행가격(3) 무상증자 또는 주식배당이 있는 경우 다음의 산식에 의하여 전환가격을 조정한다. 조정 후 전환가격 = (기발행주식수 x 조정 전 전환가격) / (기발행주식수 + 신발행주식수) | (1) 우선주식의 보통주로의 전환비율은 우선주 1주당 보통주 1주로 한다.(2) 피투자기업이 일주당 취득가격 또는 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자를 하거나 우선주 및 특수사채(전환사채, 신주인수권부사채 등 자본의 변동을 가져오는 모든 사채)를 발행하는 경우에는 전환비율을 다음과 같이 조정한다. 단 투자자의 일주당 취득가격 또는 전환가격은 본 유상증자 이후 무상증자, 주식배당, 주식분할, 주식병합이 있는 경우 이를 반영하여 산정한다. 단 임직원에게 부여된 주식매수선택권의 행사에 대한 경우는 예외로 한다. 상환전환우선주 1주당 전환하는 보통주식의 수 = 투자자의 일주당 취득가격 또는 전환가격 / 투자자의 취득가격을 하회하는 발행가격 (3) 무상증자 또는 주식배당이 있는 경우 다음의 산식에 의하여 전환가격을 조정한다. 조정 후 전환가격 = (기발행주식수 x 조정 전 전환가격) / (기발행주식수 + 신발행주식수) |
| 발행회사의 매도청구권(Call Option) | 없음 | 없음 |
| 조기상환청구권 | 투자자는 상환전환우선주식 주금 납일일로부터 3년이 경과하는 날로부터 피투자기업에 본건 우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리가 있음. | 투자자는 상환전환우선주식 주금 납일일로부터 3년 6개월이 경과하는 날로부터 피투자기업에 본건 우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리가 있음. |
| 의결권 | 1주당 1개의 의결권 | 1주당 1개의 의결권 |
17. 파생상품(1) 당반기말 및 전기말 현재 회사의 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 제4회 전환사채 매도청구권 | - | 274,327 |
| 제5회 전환사채 매도청구권 | 5,417,474 | 544,195 |
| 전환우선주 매도청구권 | - | 342,514 |
| 제6회 신주인수권부사채 매도청구권 | 3,191,028 | - |
| 합 계 | 8,608,502 | 1,161,036 |
연결회사는 금융감독원 감독지침 2022-05 '전환사채 콜옵션 회계처리'에 따라 전환사채 발행자에게 부여된 제3자 지정 콜옵션을 별도의 파생상품자산으로 구분하여 회계처리하고 있습니다(주석 7 참조).(2) 당반기 및 전기 중 파생상품자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 발행 | 평가이익 | 상환 및 전환 | 평가손실 | 처분손실 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제4회 전환사채 매도청구권 | 274,327 | - | 5,129,222 | (1,704,429) | - | (3,699,120) | - |
| 전환우선주 매도청구권 | 342,514 | - | 5,532,328 | - | - | (5,874,842) | - |
| 제5회 전환사채 매도청구권 | 544,195 | - | 4,873,279 | - | - | - | 5,417,474 |
| 제6회 신주인수권부사채 매도청구권 | - | 3,191,028 | - | - | - | 3,191,028 | |
| 합계 | 1,161,036 | 3,191,028 | 15,534,829 | (1,704,429) | - | (9,573,962) | 8,608,502 |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 티로보틱스 제4회 전환사채 내재파생상품 | - | 2,880,112 |
| 티로보틱스 제5회 전환사채 내재파생상품 | 31,863,787 | 7,425,272 |
| 티로보틱스 제6회 신주인수권부사채 내재파생상품 | 34,310,940 | - |
| 합계 | 66,174,727 | 10,305,384 |
(4) 당반기 및 전기 중 파생상품부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
| ① 당반기 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 자본 전환 | 평가손익 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 티로보틱스 제4회 전환사채 내재파생상품 | 2,880,112 | - | (8,427,255) | 5,547,143 | - | - |
| 티로보틱스 제5회 전환사채 내재파생상품 | 7,425,272 | - | - | 24,438,515 | - | 31,863,787 |
| 티로보틱스 제6회 신주인수권부사채 내재파생상품 | - | 34,310,940 | - | - | - | 34,310,940 |
| 합계 | 10,305,384 | 34,310,940 | (8,427,255) | 29,985,658 | - | 66,174,727 |
| ② 전기 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 자본 전환 | 평가손익 | 기타(*1) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 티로보틱스 제4회 전환사채 내재파생상품 | 3,262,950 | - | (71,537) | (1,316,476) | 1,005,175 | 2,880,112 |
| 티로보틱스 제5회 전환사채 내재파생상품 | - | 7,529,215 | - | (103,944) | - | 7,425,272 |
| 합계 | 3,262,950 | 7,529,215 | (71,537) | (1,420,420) | 1,005,175 | 10,305,384 |
(*1) 발행자 콜옵션을 파생상품자산으로 별도로 분리인식하면서 증가한 금액입니다.
18. 순확정급여부채
(1) 당반기말 및 전기말 현재 확정급여채무의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무 현재가치 | 5,287,157 | 4,298,095 |
| 사외적립자산 공정가치 | (1,996,807) | (2,060,447) |
| 합계 | 3,290,350 | 2,237,648 |
(2) 당반기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 4,298,095 | 4,516,533 |
| 근무원가 | 324,907 | 799,299 |
| 이자원가 | 107,312 | 63,258 |
| 재측정요소 : | 778,874 | (188,254) |
| 경험조정에 의한 보험수리적 손익 | 707,853 | (110,845) |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | 71,021 | (77,601) |
| 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | - | 192 |
| 급여지급액 | (222,031) | (892,741) |
| 기말 | 5,287,157 | 4,298,095 |
(3) 사외적립자산1) 당반기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 2,060,447 | 2,242,169 |
| 이자수익 | 51,395 | 66,329 |
| 재측정요소 : | ||
| 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) | (8,294) | (53,072) |
| 기여금 납부액 | - | 300,000 |
| 급여지급액 | (106,741) | (494,979) |
| 기말 | 1,996,807 | 2,060,447 |
2) 당반기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,996,807 | 2,060,447 |
(4) 당반기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 324,907 | 799,299 |
| 순이자원가 | 55,917 | (3,071) |
| 합계 | 380,824 | 796,228 |
(5) 당반기 및 전기 중 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 법인세차감전 재측정요소 | 787,168 | (135,182) |
| 법인세효과 | (164,518) | 29,740 |
| 법인세차감후 재측정요소 | 622,650 | (105,442) |
(6) 당반기 및 전기의 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당반기 | 전기 |
| 할인율 | 5.10%~5.20% | 5.33%~5.37% |
| 미래임금상승률 | 5.00% | 5.00% |
19. 충당부채당반기 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 하자보증충당부채 | 305,535 | - | (70,837) | 234,698 | 297,582 | 7,953 | - | 305,535 |
20. 기타부채당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 예수금 | 381,362 | - | 394,410 | - |
| 부가세예수금 | 58,012 | - | 51,281 | - |
| 선수금 | 13,798,168 | - | 7,124 | - |
| 합계 | 14,237,542 | - | 452,815 | - |
21. 자본금과 자본잉여금(1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할주식총수 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 발행한주식의 총수 | ||
| 보통주 | 16,495,856 | 14,230,497 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 보통주 자본금 총액 | 8,247,928 | 7,115,249 |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 62,783,924 | 36,309,940 |
| 기타자본잉여금 | (365,656) | (365,656) |
| 합계 | 62,418,268 | 35,944,284 |
(3) 당반기 및 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동 내용은 다음과 같습니다.
| ① 당반기 | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 보통주 | ||
|---|---|---|---|
| 발행주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 당기초(2023.01.01) | 14,230,497 | 7,115,249 | 36,309,940 |
| 전환우선주의 전환(02.10) | 318,363 | 159,182 | 2,395,121 |
| 전환사채의 전환(03.03) | 39,382 | 19,691 | 144,423 |
| 전환사채의 전환(03.06) | 141,775 | 70,887 | 1,226,178 |
| 전환우선주의 전환(03.20) | 318,374 | 159,187 | 2,834,888 |
| 주식선택권 행사(03.23) | 220,000 | 110,000 | 999,188 |
| 전환사채의 전환(04.12) | 15,752 | 7,876 | 137,935 |
| 전환사채의 전환(04.13) | 78,764 | 39,382 | 676,311 |
| 전환사채의 전환(04.14) | 78,764 | 39,382 | 675,689 |
| 전환우선주의 전환(06.20) | 553,165 | 276,583 | 9,083,671 |
| 전환사채의 전환(06.20) | 393,820 | 196,910 | 6,657,799 |
| 전환우선주의 전환(06.21) | 83,571 | 41,785 | 1,448,067 |
| 전환사채의 전환(06.23) | 23,629 | 11,814 | 194,714 |
| 당반기말(2023.06.30) | 16,495,856 | 8,247,928 | 62,783,924 |
| ②전기 | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 보통주 | ||
|---|---|---|---|
| 발행주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 전기초(2022.01.01) | 14,117,333 | 7,058,667 | 35,740,691 |
| 주식선택권 행사(02.04) | 20,000 | 10,000 | 91,072 |
| 전환사채의 전환(08.17) | 13,164 | 6,582 | 115,119 |
| 주식선택권 행사(09.19) | 80,000 | 40,000 | 363,058 |
| 전기말(2022.12.31) | 14,230,497 | 7,115,249 | 36,309,940 |
22. 결손금당반기말 및 전기말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 과 목 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| <법정적립금> | ||
| 이익준비금(주1) | (2,678) | (2,678) |
| <결손금> | ||
| 미처리결손금 | 55,376,781 | 17,560,297 |
| 합계 | 55,374,103 | 17,557,619 |
(주1) 대한민국 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 주주총회의 결의에 따라 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.23. 매출액 및 매출원가
(1) 당반기 및 전반기의 매출액의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출액 | 7,727,863 | 16,355,094 | 13,595,487 | 34,132,383 |
| 용역매출액 | 71,778 | 137,505 | 85,136 | 197,235 |
| 합계 | 7,799,641 | 16,492,599 | 13,680,623 | 34,329,618 |
(2) 당반기 및 전반기의 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출원가 | 6,048,899 | 12,685,376 | 9,885,656 | 25,216,419 |
| 용역매출원가 | 86,153 | 170,679 | 101,731 | 140,261 |
| 합계 | 6,135,052 | 12,856,055 | 9,987,387 | 25,356,680 |
(3) 당반기 및 전반기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익에 대한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한 시점에 인식 | 7,727,863 | 16,355,094 | 13,595,487 | 34,132,383 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 71,778 | 137,505 | 85,136 | 197,235 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 7,799,641 | 16,492,599 | 13,680,623 | 34,329,618 |
24. 비용의 성격별분류당반기 및 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 재고자산의변동 | 제조(매출)원가 | 판매비와 관리비 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | ||||
| 제품 | 27,582 | - | - | 27,582 |
| 재공품 | 2,392,717 | - | - | 2,392,717 |
| 상품 | (14,047) | - | - | (14,047) |
| 원재료 | (2,192,828) | - | - | (2,192,828) |
| 원재료매입액 | - | 8,911,696 | - | 8,911,696 |
| 종업원급여 | - | 1,247,852 | 3,690,194 | 4,938,046 |
| 복리후생비 | - | 123,045 | 328,957 | 452,002 |
| 세금과공과 | - | 47,731 | 176,276 | 224,007 |
| 지급수수료 | - | 96,118 | 901,174 | 997,292 |
| 유형감가상각비 | - | 630,376 | 618,981 | 1,249,357 |
| 무형자산상각비 | - | - | 257,195 | 257,195 |
| 수선비 | - | 5,970 | 38,836 | 44,806 |
| 경상연구개발비 | - | - | 865,031 | 865,031 |
| 기타 | - | 1,579,843 | 1,513,228 | 3,093,071 |
| 합계 | 213,424 | 12,642,631 | 8,389,872 | 21,245,927 |
| <전반기> | (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 재고자산의변동 | 제조(매출)원가 | 판매비와 관리비 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | ||||
| 제품 | 665,934 | - | - | 665,934 |
| 재공품 | 737,590 | - | - | 737,590 |
| 상품 | (4,170) | - | - | (4,170) |
| 원재료 | 1,086,473 | - | - | 1,086,473 |
| 원재료매입액 | - | 19,269,059 | - | 19,269,059 |
| 종업원급여 | - | 1,176,449 | 3,004,177 | 4,180,626 |
| 복리후생비 | - | 99,594 | 312,066 | 411,660 |
| 세금과공과 | - | 46,351 | 153,956 | 200,307 |
| 지급수수료 | - | 44,978 | 803,174 | 848,152 |
| 유형감가상각비 | - | 685,646 | 563,622 | 1,249,268 |
| 무형자산상각비 | - | - | 256,969 | 256,969 |
| 수선비 | - | 11,442 | 19,646 | 31,088 |
| 경상연구개발비 | - | - | 1,295,811 | 1,295,811 |
| 기타 | - | 1,537,334 | 1,847,405 | 3,384,739 |
| 합계 | 2,485,827 | 22,870,853 | 8,256,826 | 33,613,506 |
25. 판매비와관리비당반기 및 전반기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 1,711,396 | 3,257,028 | 1,236,723 | 2,611,133 |
| 주식보상비용 | 68,824 | 136,382 | 60,580 | 61,083 |
| 퇴직급여 | 163,315 | 296,784 | 163,970 | 331,961 |
| 복리후생비 | 165,472 | 328,957 | 148,582 | 312,066 |
| 여비교통비 | 231,800 | 442,713 | 163,671 | 360,403 |
| 접대비 | 46,389 | 83,854 | 34,382 | 61,947 |
| 통신비 | 6,260 | 13,437 | 7,986 | 15,127 |
| 수도광열비 | 3,356 | 6,895 | 3,219 | 6,324 |
| 전력비 | 34,884 | 88,450 | 26,931 | 63,603 |
| 세금과공과 | 86,883 | 176,276 | 77,526 | 153,956 |
| 감가상각비 | 328,742 | 618,981 | 257,164 | 563,622 |
| 지급임차료 | 58,018 | 109,486 | 47,729 | 99,935 |
| 수선비 | 17,493 | 38,836 | 11,515 | 19,646 |
| 보험료 | 93,755 | 137,729 | 69,881 | 121,695 |
| 차량유지비 | 3,546 | 4,064 | 1,571 | 5,626 |
| 경상연구개발비 | 138,921 | 865,031 | 891,826 | 1,295,811 |
| 포장비 | 135,411 | 337,700 | 160,836 | 526,341 |
| 운반비 | 38,277 | 81,024 | 84,361 | 188,633 |
| 교육훈련비 | 1,590 | 3,965 | (4,555) | 3,492 |
| 도서인쇄비 | 279 | 1,492 | 768 | 1,984 |
| 소모품비 | 34,390 | 69,302 | 27,467 | 71,286 |
| 지급수수료 | 410,122 | 901,174 | 358,935 | 803,174 |
| 광고선전비 | 7,157 | 18,654 | 7,148 | 35,835 |
| 대손상각비 | (2,298) | 55,089 | 16,093 | (15,331) |
| 무형고정자산상각 | 130,313 | 257,195 | 128,491 | 256,969 |
| 사용권자산상각비 | 61,083 | 130,212 | 125,325 | 269,002 |
| 견본비 | - | - | 2,462 | 2,462 |
| 하자보수비 | (129,815) | (70,837) | 12,550 | 29,041 |
| 합계 | 3,845,563 | 8,389,873 | 4,123,137 | 8,256,826 |
26. 기타수익및기타비용(1) 당반기 및 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외환차익 | 286,775 | 405,431 | 568,907 | 765,330 |
| 외화환산이익 | (82,545) | 100,037 | 286,262 | 286,654 |
| 유형자산처분이익 | - | - | 1,155 | 1,155 |
| 잡이익 | 5,726 | 19,029 | 13,704 | 36,094 |
| 합계 | 209,956 | 524,497 | 870,028 | 1,089,233 |
(2) 당반기 및 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외환차손 | 135,055 | 257,968 | 42,869 | 80,553 |
| 외화환산손실 | 55,487 | 55,487 | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | - | 700 | 700 |
| 기타의대손상각비(환입) | (5,000) | (5,000) | 59,197 | 59,197 |
| 잡손실 | 2,422 | 39,611 | 15,335 | 16,960 |
| 합계 | 187,964 | 348,066 | 118,102 | 157,411 |
27. 금융수익및금융비용(1) 당반기 및 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 | ||||
| 상각후원가금융자산 이자수익 | 62,622 | 168,482 | 47,526 | 75,739 |
| 금융수익-기타 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 | - | - | - | 5,337 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | - | 9,783 | 957,982 | 957,982 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익 | 949,981 | 949,981 | 2,792,404 | 2,792,404 |
| 합계 | 1,012,603 | 1,128,246 | 3,797,912 | 3,831,462 |
(2) 당반기 및 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | 694,301 | 1,342,955 | 383,210 | 708,791 |
| 파생상품평가손실 | 20,234,519 | 22,643,587 | - | - |
| 파생상품처분손실 | 9,573,963 | 9,573,963 | - | - |
| 합계 | 30,502,783 | 33,560,505 | 383,210 | 708,791 |
28. 주당이익
(1) 당반기 및 전반기의 지배기업소유지분 계속사업주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 지배기업소유주지분순손익 | (31,746,647,515) | (37,189,676,595) | 3,461,053,203 | 4,562,714,901 |
| 가중평균유통보통주식수 | 15,542,023 | 15,032,032 | 14,137,333 | 14,133,576 |
| 기본주당순이익(손실) | (2,043) | (2,474) | 245 | 323 |
(2) 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.
| ① 당반기 | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식수 | 적수 |
|---|---|---|
| 기초 | 14,230,497 | 583,450,377 |
| 전환권 행사(02.10) | 14,548,860 | 305,526,060 |
| 전환권 행사(03.03) | 14,588,242 | 43,764,726 |
| 전환권 행사(03.06) | 14,730,017 | 206,220,238 |
| 전환권 행사(03.20) | 15,048,391 | 30,096,782 |
| 주식선택권 행사(03.24) | 15,268,391 | 305,367,820 |
| 전환권 행사(04.12) | 15,284,143 | 15,284,143 |
| 전환권 행사(04.13) | 15,362,907 | 15,362,907 |
| 전환권 행사(04.14) | 15,441,671 | 1,034,591,957 |
| 전환권 행사(06.20) | 16,388,656 | 49,165,968 |
| 전환권 행사(06.23) | 16,495,856 | 131,966,848 |
| 합계 | 2,720,797,826 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 15,032,032 |
| ② 전반기 | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식수 | 적수 |
|---|---|---|
| 기초 | 14,117,333 | 479,989,322 |
| 주식선택권 행사(02.04) | 14,137,333 | 2,078,187,951 |
| 합계 | 2,558,177,273 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 14,133,576 |
(3) 희석주당순손익희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적 보통주로는 전환사채와 주식선택권, 신주인수권부사채가 있습니다. 당반기 반희석화 효과가 발생함에 따라 희석주당손실은 기본주당손실과 같습니다.
(4) 잠재적 보통주반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 계산할 때 주식선택권, 전환사채 및 신주인수권부사채는 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 구 분 | 청구기간 | 발행될 보통주식수 |
|---|---|---|
| 주식선택권 | 2024.03.29~2027.03.29 | 70,000 |
| 제5회 무보증 사모 전환사채 | 2023.11.18~2027.11.18 | 1,676,512 |
| 제6회 무보증 사모 신주인수권부사채 | 2024.06.23~2028.05.23 | 92,290 |
29. 주식기준보상(1) 연결회사는 주요 경영진과 중간 관리자에게 연결회사의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권(주식결제형)을 부여하였으며, 구체적인 조건은 다음과 같습니다.
| 부여일 | 부여수량 | 가득조건 | 약정기간 |
|---|---|---|---|
| 2018.04.01(*1) | 320,000 | 2년간 근무 | 3년 |
| 2022.03.29 | 100,000 | 2년간 근무 | 3년 |
(*1) 당반기 중 잔여수량이 행사 완료되어 반기말 기준 잔여수량은 없습니다.주식선택권을 부여하고 제공받는 용역의 공정가치는 이항모형으로 측정한 주식선택 권의 공정가치에 기초하여 측정합니다.
(2) 당반기말 현재 행사되지 않은 주식선택권의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 구 분 | 2018년 부여 주식선택권 수량 | 2022년 부여 주식선택권 수량 |
|---|---|---|
| 당기초 | 220,000 | 100,000 |
| 부여 | - | - |
| 취소/소멸 (*1) | - | (30,000) |
| 주식선택권의 행사 | (220,000) | - |
| 잔여 주식선택권 | - | 70,000 |
(*1) 당반기 중 퇴사로 인해 소멸한 주식선택권 수량입니다.
(3) 부여일 현재 주식기준보상 공정가치를 측정하기 위한 기초자료는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 18년 부여분(*) | 22년 부여분 |
|---|---|---|
| 부여일현재 공정가치 | 107.16 | 3,711.35 |
| 부여일 현재 주가 | 7,564원 | 9,620원 |
| 행사가격 | 5,000원 | 9,415원 |
| 기대주가변동성(가중평균변동성) | 7.20% | 37.87% |
| 옵션기간 | 2020.04.01~ 2023.03.31 | 2024.03.29~ 2027.03.29 |
| 기대배당금 | 0.00% | 0.00% |
| 무위험이자율 | 2.44% | 2.97% |
(*) 무상증자 효과 고려한 이후 자료임30. 현금흐름표(1) 연결회사는 현금흐름표의 작성에 있어서 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 표시하고 있으며, 당반기와 전반기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
(2) 당반기 및 전반기 중 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | ||
| (1)연결당기순이익(손실) | (37,149,614) | 4,474,100 |
| (2)당기순이익에 대한 조정 | 35,102,122 | (381,930) |
| (3)영업활동으로 인한 자산,부채의 변동 | 6,717,229 | (640,837) |
| 합계 | 4,669,737 | 3,451,333 |
(3) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 대손상각비 | 55,089 | (15,331) |
| 이자비용 | 1,346,821 | 708,791 |
| 파생상품평가손실 | 22,643,587 | - |
| 재고자산평가손실 | 175,189 | (1,251) |
| 감가상각비 | 1,293,294 | 1,319,175 |
| 사용권자산상각비 | 351,551 | 544,290 |
| 경상연구개발비 | - | 72,747 |
| 무형자산상각비 | 257,988 | 258,555 |
| 외화환산손실 | 55,487 | - |
| 유형자산처분손실 | - | 700 |
| 하자보수비전입액(환입액) | (70,837) | 29,041 |
| 기타의대손상각비(환입) | (5,000) | 59,197 |
| 퇴직급여 | 382,157 | 398,115 |
| 급여 | 19,563 | 12,258 |
| 복리후생비 | (9,776) | 359 |
| 주식보상비용 | 136,382 | 61,083 |
| 외화환산이익 | (100,037) | (291,062) |
| 이자수익 | (172,348) | (75,739) |
| 유형자산처분이익 | - | (1,155) |
| 당기손익인식금융부채평가이익 | - | (636,859) |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | (374,969) | (957,982) |
| 당기손익인식금융자산처분이익 | - | (5,337) |
| 파생상품평가이익 | (584,795) | (2,155,545) |
| 파생상품처분손실 | 9,573,963 | - |
| 잡이익 | (11,646) | (2,485) |
| 법인세비용 | 140,459 | 296,505 |
| 합계 | 35,102,122 | (381,930) |
(4) 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | 643,310 | (2,267,583) |
| 단기기타채권의 감소(증가) | (278,469) | 263,621 |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (5,336,285) | 534,619 |
| 재고자산의 감소(증가) | 35,858 | 2,528,206 |
| 매입채무의 증가(감소) | (2,014,405) | (125,762) |
| 단기기타채무의 증가(감소) | 79,589 | (244,659) |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 13,704,256 | (1,027,239) |
| 이연법인세자산의 감소(증가) | - | 19,393 |
| 퇴직급여부채의 증가(감소) | (116,624) | (321,433) |
| 합계 | 6,717,230 | (640,837) |
(5) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산 본계정대체 | - | 326,052 |
| 장기차입금 유동성대체 | 5,535,560 | 2,432,370 |
| 전환권행사 | 28,142,800 | - |
(6) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자비용 | 취득 | 평가손익 | 자본전환 | 기타(*1) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금 | 24,802,163 | (3,184,440) | - | - | - | - | 4,051 | 21,621,774 |
| 당기손익인식금융부채 | 21,520,670 | - | 34,310,940 | 37,938,744 | (24,757,087) | - | 69,013,267 | |
| 전환사채 | 6,353,039 | - | 606,854 | - | - | (3,385,713) | - | 3,574,180 |
| 신주인수권부사채(*1) | - | 39,640,000 | 61,460 | - | - | - | (31,119,913) | 8,581,547 |
| 리스부채 | 2,068,851 | (394,006) | 51,461 | 953,341 | - | - | - | 2,679,647 |
| 합계 | 54,744,723 | 36,061,554 | 719,775 | 35,264,281 | 37,938,744 | (28,142,800) | (31,115,862) | 105,470,415 |
(*1) 기타증가는 당기 신주인수권부사채 발행시 인식한 파생상품자산 및 파생상품부채에 대한 것입니다.
| <전반기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자비용 | 평가손익 | 자본전환 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금 | 27,428,997 | 643,170 | - | - | - | 7,916 | 28,080,083 |
| 당기손익인식금융부채 | 15,578,794 | - | - | (2,792,404) | - | - | 12,786,390 |
| 전환사채 | 2,899,487 | - | 190,777 | - | - | - | 3,090,264 |
| 리스부채 | 1,021,191 | (542,301) | 16,369 | - | - | 924,662 | 1,419,921 |
| 합계 | 46,928,469 | 100,869 | 207,146 | (2,792,404) | - | 932,578 | 45,376,658 |
31. 특수관계자거래
(1) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 관 계 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 임직원 | 임직원 |
(2) 당반기 및 전기 중 연결회사의 특수관계자와 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | 지분취득 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임직원 | 임직원 | 30,000 | 387,289 | - | - | - |
| 합계 | 30,000 | 387,289 | - | - | - |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | 지분취득 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임직원 | 임직원 | - | 330,133 | - | - | - |
| 합계 | - | 330,133 | - | - | - |
(3) 당 반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.
| <당반기말> | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 채권 | 채무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 매입채무 | 차입금 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임직원 | 임직원 | - | 473,800 | - | - | - | - |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 채권 | 채무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 매입채무 | 차입금 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임직원 | 임직원 | - | 831,089 | - | - | - | - |
(4) 주요경영진에 대한 보상 연결회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 내부감사, 사외이사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 급여 | 867,133 | 606,525 |
| 퇴직급여 | 120,986 | 147,491 |
| 주식보상비용 | 64,059 | 32,381 |
| 합계 | 1,052,178 | 786,397 |
32. 우발상황과 약정사항(1) 사용제한 금융자산당반기말 현재 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 금융기관 | 금액 | 사용제한내용 | |
|---|---|---|---|---|
| 단기기타금융자산 | 중금채 | 중소기업은행 | 500,000 | 차입금담보 |
| 단기기타금융자산 | 중금채 | 중소기업은행 | 1,010,000 | 차입금담보 |
| 장기기타금융자산 | 중금채 | 중소기업은행 | 480,000 | 임직원대출 |
| 장기기타금융자산 | 정기예금 | 중소기업은행 | 1,050,000 | 임직원대출 |
| 기업은행 외 6개 은행 | 보통예금 | 중소기업은행 외 | 173,600 | 대표이사소송 |
| 합계 | 3,213,600 |
(2) 당반기말 담보제공 및 사용제한 자산내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 종류 | 설정금액 | 설정권자 |
|---|---|---|---|
| 유형자산 | 가장동(토지,건물) | 6,600,000 | 중소기업은행 |
| 유형자산 | 지곶동 가,나동 (건물) | 12,600,000 | |
| 유형자산 | 지곶동 다동 (건물) | 6,000,000 | |
| 유형자산 | 판교연구소(건물) | 1,440,000 | 국민은행 |
| 유형자산 | 세교사무실(건물) | 1,200,000 | 하나은행 |
| 합계 | 27,840,000 |
(3) 당반기말 제공받은 담보 및 지급보증내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 제공자 | 보증금액 | 보증처 | 보증기간 | 내용 |
| 기술보증기금 | 340,000 | 기업은행 | 2022.08.26-2023.08.25 | 대출보증 |
| 127,500 | 기업은행 | 2022.08.26-2023.08.25 | 대출보증 | |
| 630,000 | 한국산업은행 | 2023.04.07~2024.04.07 | 대출보증 | |
| 180,000 | 중소기업은행 | 2022.06.16~2024.06.14 | 대출보증 | |
| 570,000 | 중소기업은행 | 2022.08.27~2023.08.25 | 대출보증 | |
| 무역보험공사 | 1,780,000 | 기업은행 | 2022.11.06~2023.11.05 | 대출보증 |
| 대표이사 | 3,460,000 | 기업은행 | 2023.01.01~2023.07.11 | 연대보증 |
| 1,362,000 | 하나은행 | 2023.01.01~2023.03.15 | 연대보증 | |
| 2,200,000 | 국민은행 | 2023.01.01~2024.06.15 | 연대보증 |
상기 지급보증내용 외에 연결회사는 서울보증보험으로부터 이행하자보증(보증금액 1,524백만 원) 등을 제공받고 있으며, 연결회사는 차입금 등 대출과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(4) 당반기말 현재 보험가입내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 부보자산 | 부보금액 | 금융기관 |
|---|---|---|---|
| 재산종합보험 | 건물 및 재고자산 | 31,915,530 | DB손해보험(주) |
상기 재산종합보험 부보금액 중 10,400백만원은 중소기업은행에 질권이 설정되어 있으며, 연결회사는 상기 보험 외에 영업배상책임보험, 자동차보험 등에 가입되어 있습니다.(5) 당반기말 현재 금융기간과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 금융기관 | 한도약정액 | 사용액 |
| 일반운전자금대출 | 국민은행 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 산업시설자금대출 | 1,200,000 | 1,200,000 | |
| 일반운전자금대출 | 기업은행 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 무역금융 | 2,200,000 | 2,000,000 | |
| 일반운전자금대출 | 2,000,000 | 2,000,000 | |
| 시설자금대출 | 5,000,000 | 4,263,840 | |
| 일반운전자금대출 | 1,500,000 | 1,500,000 | |
| 일반운전자금대출 | 2,700,000 | 2,700,000 | |
| 시설자금대출 | 300,000 | 50,000 | |
| 일반운전자금대출 | 550,000 | 550,000 | |
| 일반운전자금대출 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 일반운전자금대출 | 200,000 | 200,000 | |
| 일반운전자금대출 | 600,000 | 600,000 | |
| 시설자금대출 | 하나은행 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 산업운영자금대출 | 산업은행 | 700,000 | 700,000 |
| 일반자금대출 | 중소벤처진흥공단 | 124,800 | 99,840 |
(6) 기타 우발상황 및 약정사항연결회사는 KIST와 재활보행로봇 기술과 관련하여 기술실시계약을 체결하였으며, 계약기한은 2027년 12월 31일입니다.
33. 위험관리
(1) 금융위험관리1) 신용위험관리연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. (가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 54,927,695 | 8,431,769 |
| 기타금융자산 | 20,003,141 | 17,231,843 |
| 매출채권(*1) | 6,654,151 | 7,159,862 |
| 기타수취채권(*1) | 3,129,290 | 2,909,410 |
| 합계 | 84,714,277 | 35,732,884 |
(*1) 대손충당금 차감 전 금액2) 유동성위험관리연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다
| <당반기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 명목금액 | 1년이내 | 1년~5년이내 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 2,014,651 | 2,014,651 | - |
| 기타채무 | 1,670,017 | 1,555,358 | 114,659 |
| 차입부채 | 22,790,075 | 18,193,654 | 4,596,421 |
| 사채 | 50,500,000 | 50,500,000 | - |
| 리스부채 | 3,016,115 | 920,076 | 2,096,039 |
| 합계 | 79,990,858 | 73,183,739 | 6,807,119 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 명목금액 | 1년이내 | 1년~5년이내 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 3,988,348 | 3,988,348 | - |
| 기타채무 | 1,407,235 | 1,282,800 | 124,435 |
| 차입부채 | 25,505,879 | 19,266,599 | 6,239,280 |
| 전환사채 | 17,092,432 | 4,900,000 | 12,192,432 |
| 리스부채 | 2,068,851 | 618,671 | 1,590,008 |
| 합계 | 50,062,745 | 30,056,418 | 20,146,155 |
3) 시장위험연결회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리연결회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승 | 10%하락 | 10%상승 | 10%하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 1,193,603 | (1,193,603) | 1,136,778 | (1,136,778) |
(나) 이자율위험관리연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위하여 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다.이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1%상승 | 1%하락 | 1%상승 | 1%하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 216,218 | (216,218) | 248,022 | (248,022) |
(2) 자본위험관리연결회사는 주주이익의 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결회사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다.한편, 당반기말 및 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계 | 127,079,462 | 63,376,350 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (54,927,695) | (8,431,769) |
| 순부채 | 72,151,767 | 54,944,581 |
| 자본총계 | 14,005,513 | 24,138,508 |
| 부채비율 | 515.2% | 227.6% |
34. 영업부문
연결회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. ① 지역에 대한 정보
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 중화권 | 13,057,232 | 22,415,027 |
| 한국 | 3,319,752 | 11,210,746 |
| 기타 | 115,616 | 703,845 |
| 합 계 | 16,492,599 | 34,329,618 |
② 당반기와 전반기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 고객 A | 11,361,776 | 21,143,375 |
| 고객 B | - | 3,564,710 |
| 합 계 | 11,361,776 | 24,708,085 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 20 기 반기말 2023.06.30 현재 |
| 제 19 기말 2022.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 반기말 | 제 19 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 99,471,090,443 | 45,780,870,557 |
| 현금및현금성자산 | 51,176,438,950 | 7,813,031,593 |
| 매출채권 | 7,818,303,162 | 7,543,117,192 |
| 단기기타채권 | 4,141,474,714 | 4,009,028,456 |
| 단기기타금융자산 | 20,509,510,263 | 17,527,771,209 |
| 재고자산 | 6,409,801,557 | 8,301,399,073 |
| 기타유동자산 | 9,224,460,878 | 411,064,087 |
| 당기법인세자산 | 191,100,919 | 175,458,947 |
| 비유동자산 | 36,605,146,092 | 36,526,974,998 |
| 장기기타채권 | 986,139,020 | 774,510,209 |
| 장기기타금융자산 | 3,273,359,611 | 3,313,006,436 |
| 유형자산 | 20,534,847,462 | 21,237,062,682 |
| 투자부동산 | 3,498,056,513 | 3,537,733,234 |
| 사용권자산 | 2,177,801,590 | 1,399,365,960 |
| 무형자산 | 752,074,527 | 882,429,108 |
| 종속기업투자 | 2,714,369,553 | 2,714,369,553 |
| 이연법인세자산 | 2,668,497,816 | 2,668,497,816 |
| 자산총계 | 136,076,236,535 | 82,307,845,555 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 111,567,612,254 | 35,816,227,199 |
| 매입채무 | 1,147,196,273 | 3,796,806,362 |
| 단기기타채무 | 1,239,046,646 | 1,198,511,206 |
| 유동성장기차입금 | 15,885,640,000 | 15,602,300,000 |
| 유동성사채 | 12,155,727,176 | 3,231,923,942 |
| 유동리스부채 | 590,263,545 | 347,362,133 |
| 기타유동금융부채 | 66,334,727,254 | 11,131,638,762 |
| 유동충당부채 | 228,945,675 | 298,809,116 |
| 기타유동부채 | 13,986,065,685 | 208,875,678 |
| 비유동부채 | 7,576,431,666 | 19,586,811,003 |
| 장기기타채무 | 113,627,219 | 123,022,463 |
| 장기기타금융부채 | 7,425,271,648 | |
| 장기차입금 | 3,378,200,000 | 5,821,020,000 |
| 사채 | 3,121,115,237 | |
| 비유동리스부채 | 1,460,057,482 | 981,586,473 |
| 확정급여채무 | 2,624,546,965 | 2,114,795,182 |
| 부채총계 | 119,144,043,920 | 55,403,038,202 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 8,247,928,000 | 7,115,248,500 |
| 자본잉여금 | 62,783,923,815 | 36,309,939,655 |
| 기타자본 | (658,285,960) | (682,908,794) |
| 이익잉여금 | (53,441,373,240) | (15,837,472,008) |
| 자본총계 | 16,932,192,615 | 26,904,807,353 |
| 자본과부채총계 | 136,076,236,535 | 82,307,845,555 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 20 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 |
| 제 19 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 반기 | 제 19 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 7,402,110,957 | 15,127,490,752 | 13,038,058,762 | 32,428,351,931 |
| 매출원가 | 6,096,577,657 | 12,357,627,931 | 9,564,305,977 | 24,268,002,410 |
| 매출총이익 | 1,305,533,300 | 2,769,862,821 | 3,473,752,785 | 8,160,349,521 |
| 판매비와관리비 | 3,010,921,148 | 7,310,808,990 | 3,045,025,262 | 6,255,397,816 |
| 영업이익(손실) | (1,705,387,848) | (4,540,946,169) | 428,727,523 | 1,904,951,705 |
| 기타수익 | 188,613,125 | 583,473,343 | 782,728,901 | 1,082,567,978 |
| 기타비용 | 132,255,244 | 258,347,708 | 117,826,446 | 152,650,345 |
| 금융수익 | 660,500,350 | 789,958,585 | 3,156,723,435 | 3,188,032,143 |
| 금융비용 | 30,452,699,171 | 33,457,952,998 | 323,532,637 | 607,817,750 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (31,441,228,788) | (36,883,814,947) | 3,926,820,776 | 5,415,083,731 |
| 법인세비용 | 162,014,415 | 162,014,415 | 484,293,655 | 484,293,655 |
| 당기순이익(손실) | (31,603,243,203) | (37,045,829,362) | 3,442,527,121 | 4,930,790,076 |
| 기타포괄손익 | (638,151,023) | (613,174,176) | 265,777,140 | 265,777,140 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (638,151,023) | (613,174,176) | 265,777,140 | 265,777,140 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손실 | (55,102,306) | (55,102,306) | (98,524,472) | (98,524,472) |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (583,048,717) | (558,071,870) | 364,301,612 | 364,301,612 |
| 총포괄손익 | (32,241,394,226) | (37,659,003,538) | 3,708,304,261 | 5,196,567,216 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당계속영업이익 (단위 : 원) | (2,033) | (2,464) | 244 | 349 |
| 희석주당계속영업이익 (단위 : 원) | (2,033) | (2,464) | 213 | 213 |
| 자본변동표 |
| 제 20 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 |
| 제 19 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 이익잉여금 | 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022.01.01 (기초자본) | 7,058,666,500 | 35,740,690,650 | (579,234,914) | (17,008,377,982) | 25,211,744,254 | |
| 총포괄손익 | 당기순이익 | 4,930,790,076 | 4,930,790,076 | |||
| 기타포괄손익 | 확정급여제도의 재측정요소 | 364,301,612 | 364,301,612 | |||
| 공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (98,524,472) | (98,524,472) | ||||
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 | 전환권행사 | |||||
| 주식매수선택권 | 10,000,000 | 91,071,600 | 46,718,386 | 147,789,986 | ||
| 2022.06.30 (기말자본) | 7,068,666,500 | 35,831,762,250 | (631,041,000) | (11,713,286,294) | 30,556,101,456 | |
| 2023.01.01 (기초자본) | 7,115,248,500 | 36,309,939,655 | (682,908,794) | (15,837,472,008) | 26,904,807,353 | |
| 총포괄손익 | 당기순이익 | (37,045,829,362) | (37,045,829,362) | |||
| 기타포괄손익 | 확정급여제도의 재측정요소 | (558,071,870) | (558,071,870) | |||
| 공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (55,102,306) | (55,102,306) | ||||
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 | 전환권행사 | 1,022,679,500 | 25,472,196,560 | 26,494,876,060 | ||
| 주식매수선택권 | 110,000,000 | 1,001,787,600 | 79,725,140 | 1,191,512,740 | ||
| 2023.06.30 (기말자본) | 8,247,928,000 | 62,783,923,815 | (658,285,960) | (53,441,373,240) | 16,932,192,615 |
| 현금흐름표 |
| 제 20 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 |
| 제 19 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 반기 | 제 19 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (89,043,251) | 1,952,565,354 |
| 영업으로부터 창출된 현금 | 273,247,396 | 2,442,100,119 |
| 이자수취 | 57,270,838 | 14,777,699 |
| 이자지급 | (403,919,513) | (458,610,835) |
| 법인세환급 | 31,747,299 | 16,962,070 |
| 법인세납부 | (47,389,271) | (62,663,699) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | 5,184,667,797 | (473,435,087) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 5,634,416,368 | 5,329,852,610 |
| 단기기타금융자산의 감소 | 5,242,127,484 | 957,981,981 |
| 장기기타금융자산의 감소 | 4,287,491,961 | |
| 단기대여금의 감소 | 347,288,884 | |
| 장기대여금의 감소 | 45,000,000 | 2,866,668 |
| 보증금의 감소 | 81,512,000 | |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (449,748,571) | (5,803,287,697) |
| 단기기타금융자산의 증가 | (4,193,805,612) | |
| 장기기타금융자산의 증가 | (29,820,000) | (160,000,000) |
| 단기대여금의 증가 | (30,000,000) | (1,077,680,000) |
| 유형자산의 취득 | (119,535,711) | (317,002,085) |
| 무형자산의 취득 | (8,723,160) | (54,800,000) |
| 보증금의 증가 | (261,669,700) | |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 38,311,982,500 | 778,459,229 |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 40,740,000,000 | 2,099,958,540 |
| 단기차입금의 증가 | 1,999,958,540 | |
| 신주인수권부사채 발행 | 39,640,000,000 | |
| 유상증자 | ||
| 주식선택권행사 | 1,100,000,000 | 100,000,000 |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (2,428,017,500) | (1,321,499,311) |
| 단기차입금의 상환 | (1,550,000,000) | (400,000,000) |
| 리스부채의 상환 | (268,537,500) | (275,679,311) |
| 유동성장기부채의 상환 | (609,480,000) | (645,820,000) |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | (44,199,689) | 40,966,285 |
| 현금및현금성자산의 증가(감소) | 43,363,407,357 | 2,298,555,781 |
| 기초의 현금및현금성자산 | 7,813,031,593 | 6,718,140,709 |
| 기말의 현금및현금성자산 | 51,176,438,950 | 9,016,696,490 |
5. 재무제표 주석
| 제20(당)반기 2023년 06월 30일 현재 |
| 제19(전)기 2022년 12월 31일 현재 |
| 회사명 : 주식회사 티로보틱스 |
1. 일반사항
주식회사 티로보틱스(이하 "회사")는 2004년 10월에 설립되어 로봇의 개발 및 제조, 자동화 장비의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본사 및 공장은 경기도 오산시 가장산업도로에 위치하고 있으며, 회사는 2008년에 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의하여 경기지방중소기업청으로부터 벤처기업으로 인증받고 있습니다.
회사는 2018년 11월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
| 안승욱 | 3,686,734 | 22.35 |
| 특별관계자 | 468,797 | 2.84 |
| 기타 | 12,340,325 | 74.81 |
| 보통주합계 | 16,495,856 | 100.00 |
| 우선주(기타주주) | - | - |
| 발행주식수 합계 | 16,495,856 | 100.00 |
2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준회사의 2023년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사가 2023년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시
개정 기준서에서는 '유의적인' 회계정책 정보 대신 '중요한' 회계정책 정보를 공시하도록 하고 '중요한' 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 해당 기준서의 개정이 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다
(2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류' 개정 - 회계추정치의 정의개정 기준서에서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 새로운 상황의 전개나 새로운 정보의 획득으로 측정기법이나 투입변수를 변경한 경우, 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 동 기준서의 개정이 회사의 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 자산과 부채가 동시에 발생하는 경우의 이연법인세개정 기준서에서는 최초 인식시점에 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래(예: 사용권자산과 리스부채, 복구충당부채와 관련 자산 최초 인식)에 이연법인세자산 및 이연법인세부채가 인식되도록 하였습니다. 동 기준서의 개정이 회사의 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시개정 기준서에서는 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 회사가 발행한 금융부채 관련 정보는 주석 17에 포함되어 있습니다.2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동분류, 약정사항이 있는 비유동부채개정 기준서에서는 채무자가 보고기간말에 채무관련 계약사항(약정사항)을 준수한다면, 채무자에게 부채의 결제를 연기할 권리가 있다는 것을 명확히 하고, 부채의 결제 연기 가능성과 경영진의 기대는 부채의 유동성 분류에 영향을 미치지 않으며, 부채는현금 이전, 재화나 용역 제공 및 기업 자신의 지분상품 이전을 통해 결제됨을 명확히 하였습니다.또한, 개정 기준서에서는 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우, 해당 부채의 유동ㆍ비유동 분류 시 약정사항의 준수 시점을 고려하여야 하고, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우, 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 주석에 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 개시되는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.2.2 회계정책반기재무제표의 작성에 적용된 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.2.3 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
3. 금융상품의 범주(1) 금융자산당반기말 및 전기말 현재 회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
| ① 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기손익 -공정가치 금융자산 | 기타포괄손익 -공정가치 금융자산 | 상각후원가 금융자산 | 합계 |
| <유동> | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 51,176,439 | 51,176,439 |
| 매출채권 | - | - | 7,818,303 | 7,818,303 |
| 단기기타채권 | - | - | 4,141,475 | 4,141,475 |
| 단기기타금융자산 | 12,769,510 | - | 7,740,000 | 20,509,510 |
| 소계 | 12,769,510 | - | 70,876,217 | 83,645,727 |
| <비유동> | ||||
| 장기매출채권 | - | - | - | - |
| 장기기타채권 | - | - | 986,139 | 986,139 |
| 장기기타금융자산 | 1,906,102 | 1,367,257 | - | 3,273,359 |
| 소계 | 1,906,102 | 1,367,257 | 986,139 | 4,259,498 |
| 합계 | 14,675,612 | 1,367,257 | 71,862,356 | 87,905,225 |
| ② 전기말 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기손익 -공정가치 금융자산 | 기타포괄손익 -공정가치 금융자산 | 상각후원가 금융자산 | 합계 |
| <유동> | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 7,813,032 | 7,813,032 |
| 매출채권 | - | - | 7,543,117 | 7,543,117 |
| 단기기타채권 | - | - | 4,009,028 | 4,009,028 |
| 단기기타금융자산 | 6,317,771 | - | 11,210,000 | 17,527,771 |
| 소계 | 6,317,771 | - | 30,575,177 | 36,892,948 |
| <비유동> | ||||
| 장기매출채권 | - | - | - | - |
| 장기기타채권 | - | - | 774,510 | 774,510 |
| 장기기타금융자산 | 1,876,088 | 1,436,919 | - | 3,313,007 |
| 소계 | 1,876,088 | 1,436,919 | 774,510 | 4,087,517 |
| 합계 | 8,193,859 | 1,436,919 | 31,349,687 | 40,980,465 |
(2) 금융부채당반기말 및 전기말 현재 회사의 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| ① 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기손익 -공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합계 |
| <유동> | |||
| 매입채무 | - | 1,147,196 | 1,147,196 |
| 단기기타채무 | - | 1,239,047 | 1,239,047 |
| 차입부채(유동) | - | 15,885,640 | 15,885,640 |
| 사채(유동) | - | 12,155,727 | 12,155,727 |
| 단기기타금융부채 | 66,174,727 | 160,000 | 66,334,727 |
| 리스부채(유동) | - | 590,264 | 590,264 |
| 소계 | 66,174,727 | 31,177,874 | 97,352,601 |
| <비유동> | |||
| 장기기타채무 | - | 113,627 | 113,627 |
| 차입부채(비유동) | - | 3,378,200 | 3,378,200 |
| 사채(비유동) | - | - | - |
| 장기기타금융부채 | - | - | - |
| 리스부채(비유동) | - | 1,460,057 | 1,460,057 |
| 소계 | - | 4,951,884 | 4,951,884 |
| 합계 | 66,174,727 | 36,129,758 | 102,304,485 |
| ② 전기말 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기손익 -공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합계 |
| <유동> | |||
| 매입채무 | - | 3,796,806 | 3,796,806 |
| 단기기타채무 | - | 1,198,511 | 1,198,511 |
| 차입부채(유동) | - | 15,602,300 | 15,602,300 |
| 사채(유동) | - | 3,231,924 | 3,231,924 |
| 단기기타금융부채 | 10,891,673 | 239,966 | 11,131,639 |
| 리스부채(유동) | - | 347,362 | 347,362 |
| 소계 | 10,891,673 | 24,416,869 | 35,308,542 |
| <비유동> | |||
| 장기기타채무 | - | 123,022 | 123,022 |
| 차입부채(비유동) | - | 5,821,020 | 5,821,020 |
| 사채(비유동) | - | 3,121,115 | 3,121,115 |
| 장기기타금융부채 | 7,425,272 | - | 7,425,272 |
| 리스부채(비유동) | - | 981,586 | 981,586 |
| 소계 | 7,425,272 | 10,046,743 | 17,472,015 |
| 합계 | 18,316,945 | 34,463,612 | 52,780,557 |
(3) 금융상품 범주별 손익당반기 및 전기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
| ① 당반기 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 이자수익(비용) | 평가손익 | 처분손익 | 외환차이 |
|---|---|---|---|---|
| <금융자산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 16,254,924 | (9,573,963) | - |
| 상각후원가측정금융자산 | 195,381 | - | - | 159,297 |
| 합계 | 195,381 | 16,254,924 | (9,573,963) | 159,297 |
| <금융부채> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | (38,303,930) | - | - |
| 상각후원가측정금융부채 | (1,240,404) | - | - | - |
| 합계 | (1,240,404) | (38,303,930) | - | - |
| ② 전반기 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 이자수익(비용) | 평가손익 | 처분손익 | 외환차이 |
|---|---|---|---|---|
| <금융자산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 11,665 | 957,982 | - | - |
| 상각후원가측정금융자산 | 57,503 | - | 5,337 | 973,082 |
| 합계 | 69,168 | 957,982 | 5,337 | 973,082 |
| <금융부채> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | 2,155,545 | - | - |
| 상각후원가측정금융부채 | (607,818) | - | - | 894 |
| 합계 | (607,818) | 2,155,545 | - | 894 |
4. 공정가치(1) 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 당반기말 | 전기말 | |||
| 종류 | 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 |
| <금융자산> | ||||
| 현금및현금성자산 | 51,176,439 | 51,176,439 | 7,813,032 | 7,813,032 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 14,675,612 | 14,675,612 | 8,193,859 | 8,193,859 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,367,257 | 1,367,257 | 1,436,919 | 1,436,919 |
| 매출채권 | 7,818,303 | 7,818,303 | 7,543,117 | 7,543,117 |
| 기타채권 | 5,127,614 | 5,127,614 | 4,783,538 | 4,783,538 |
| 기타금융자산 | 7,740,000 | 7,740,000 | 11,210,000 | 11,210,000 |
| 합계 | 87,905,225 | 87,905,225 | 40,980,465 | 40,980,465 |
| <금융부채> | ||||
| 매입채무 및 기타채무 | 2,499,870 | 2,499,870 | 5,118,339 | 5,118,339 |
| 장단기차입금 | 19,263,840 | 19,263,840 | 21,423,320 | 21,423,320 |
| 사채 | 12,155,727 | 12,155,727 | 6,353,039 | 6,353,039 |
| 기타금융부채 | 66,334,727 | 66,334,727 | 18,556,911 | 18,556,911 |
| 리스부채 | 2,050,321 | 2,050,321 | 1,328,948 | 1,328,948 |
| 합계 | 102,304,485 | 102,304,485 | 52,780,557 | 52,780,557 |
(2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 (관측불가능한 투입변수) |
2) 당반기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 | |||
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | ||
| <당반기말> | |||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 14,675,612 | - | 69,976 | 14,605,636 | 14,675,612 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,367,257 | - | - | 1,367,257 | 1,367,257 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 66,174,727 | - | - | 66,174,727 | 66,174,727 |
| <전기말> | |||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 8,193,859 | - | 1,047,688 | 7,146,171 | 8,193,859 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,436,919 | - | - | 1,436,919 | 1,436,919 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 18,316,945 | - | - | 18,316,945 | 18,316,945 |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2, 수준3으로 분류된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 구분 | 분류 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 공정가치 수준 |
| 당반기말 | 적립성저축보험 | 자산 | 69,976 | 금융기관기준가 | 금융기관기준가 | 수준2 |
| Myswiss전환사채 | 자산 | 3,584,663 | T-F모형 | 주가변동성,할인율 등 | 수준3 | |
| 모션디바이스 CB | 자산 | 576,345 | T-F모형 | 주가변동성,할인율 등 | 수준3 | |
| 전환사채 콜옵션 | 자산 | 5,417,474 | T-F모형 | 주가변동성,할인율 등 | 수준3 | |
| 신주인수권부사채 콜옵션 | 자산 | 3,191,027 | T-F모형 | 주가변동성,할인율 등 | 수준3 | |
| 엔피성장 8호 | 자산 | 1,836,126 | 순자산가치법 | 개별 자산 부채의 순실현가치 | 수준3 | |
| 비상장주식 | 자산 | 1,367,257 | 상대가치비교법 | 대용기업 주가 등 | 수준3 | |
| 파생상품부채 | 부채 | 66,174,727 | T-F모형 | 주가변동성,할인율 등 | 수준3 | |
| 전기말 | 적립성저축보험 | 자산 | 51,962 | 금융기관기준가 | 금융기관기준가 | 수준2 |
| Myswiss전환사채 | 자산 | 3,584,663 | T-F모형 | 주가변동성,할인율 등 | 수준3 | |
| 모션디바이스 CB | 자산 | 576,345 | T-F모형 | 주가변동성,할인율 등 | 수준3 | |
| 전환사채콜옵션 | 자산 | 818,522 | T-F모형 | 주가변동성,할인율 등 | 수준3 | |
| 케이더블유호원제2차 전단채 | 자산 | 995,727 | 금융기관기준가 | 금융기관기준가 | 수준2 | |
| 엔피성장 8호 | 자산 | 1,824,126 | 순자산가치법 | 개별 자산 부채의 순실현가치 | 수준3 | |
| 비상장주식 | 자산 | 1,436,919 | 상대가치비교법 | 대용기업 주가 등 | 수준3 | |
| 전환우선주콜옵션 | 자산 | 342,514 | T-F모형 | 주가변동성,할인율 등 | 수준3 | |
| 파생상품부채 | 부채 | 10,305,384 | T-F모형 | 주가변동성,할인율 등 | 수준3 | |
| 전환우선주부채 | 부채 | 8,011,561 | T-F모형 | 주가변동성,할인율 등 | 수준3 |
(4) 금융자산의 재분류당반기 중 목적이나 사용의 변경으로 재분류된 금융자산은 없습니다.5. 현금및현금성자산현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 현금등가물 | 51,176,439 | 7,813,032 |
6. 매출채권 및 기타채권(1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 매출채권 | 8,697,237 | (878,933) | 7,818,304 | 8,363,880 | (820,763) | 7,543,117 |
| 유동기타채권 : | ||||||
| 미수금 | 981,498 | - | 981,498 | 651,056 | - | 651,056 |
| 단기대여금 | 2,911,860 | (24,500) | 2,887,360 | 3,240,493 | (29,500) | 3,210,993 |
| 미수수익 | 272,616 | - | 272,616 | 146,979 | - | 146,979 |
| 소계 | 4,165,974 | (24,500) | 4,141,474 | 4,038,528 | (29,500) | 4,009,028 |
| 장기매출채권 | - | - | - | - | - | - |
| 비유동기타채권 : | ||||||
| 장기대여금 | 24,000 | - | 24,000 | 48,556 | - | 48,556 |
| 보증금 | 962,139 | - | 962,139 | 725,955 | - | 725,955 |
| 소계 | 986,139 | - | 986,139 | 774,511 | - | 774,511 |
| 합계 | 13,849,350 | (903,433) | 12,945,917 | 13,176,919 | (850,263) | 12,326,656 |
(2) 당반기 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| ① 당반기 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 설정 | 제각 | 환입 | 당반기말 |
| 매출채권 | 820,763 | 58,171 | - | - | 878,933 |
| 기타채권 : | |||||
| 단기대여금 | 29,500 | - | - | (5,000) | 24,500 |
| 힙계 | 850,263 | 58,171 | - | (5,000) | 903,433 |
| ② 전기 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 설정 | 제각 | 환입 | 전기말 |
| 매출채권 | 820,663 | 100 | - | - | 820,763 |
| 기타채권 : | |||||
| 단기대여금 | 9,500 | 20,000 | - | - | 29,500 |
| 힙계 | 830,163 | 20,100 | - | - | 850,263 |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 회사의 매출채권의 연령 및 각 연령별 대손충당금은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| 매출채권 | 기타채권 | 매출채권 | 기타채권 | |
| 연체되지 않은 채권 | 5,400,449 | 5,127,613 | 6,239,139 | 4,754,039 |
| 연체된 채권 : | ||||
| 180일 이하 | 1,398,102 | - | 638,641 | - |
| 180일 초과 2년 이하 | 1,080,077 | 20,000 | 667,491 | 20,000 |
| 2년 초과 | 818,609 | 4,500 | 818,609 | 9,500 |
| 합 계 | 8,697,237 | 5,152,113 | 8,363,880 | 4,783,539 |
7. 기타금융자산(1) 당반기말 및 전기말 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| <유동> | ||
| 상각후원가측정 금융자산 | 7,740,000 | 11,210,000 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 12,769,510 | 6,317,771 |
| 소계 | 20,509,510 | 17,527,771 |
| <비유동> | ||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 1,906,102 | 1,876,088 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 1,367,257 | 1,436,919 |
| 소계 | 3,273,359 | 3,313,007 |
| 합 계 | 23,782,869 | 20,840,778 |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | |
| 유동 | 단기금융상품(*1) | 7,740,000 | 11,210,000 |
(*1) 회사 차입금에 대한 담보로 지급제한되어 있습니다. (주석 16,35 참조)(3) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |
| <유동> | ||||
| MyoSwiss 제1회 전환사채 | 1,462,170 | 1,860,580 | 1,462,170 | 1,860,580 |
| MyoSwiss 제2회 전환사채 | 1,338,000 | 1,724,083 | 1,338,000 | 1,724,083 |
| 모션디바이스 전환사채 | 600,000 | 576,345 | 600,000 | 576,345 |
| 케이더블유호원제2차 전단채 | - | - | 990,200 | 995,726 |
| 파생상품자산(*1) | - | 8,608,502 | - | 1,161,036 |
| 소계 | 3,400,170 | 12,769,510 | 4,390,370 | 6,317,770 |
| <비유동> | ||||
| 적립성저축보험 | 66,901 | 69,976 | 57,793 | 51,962 |
| 엔피성장 제8호 사모투자 합자회사 | 1,984,000 | 1,836,126 | 1,972,000 | 1,824,126 |
| 소계 | 2,050,901 | 1,906,102 | 2,029,793 | 1,876,088 |
| 합 계 | 5,451,071 | 14,675,612 | 6,420,163 | 8,193,859 |
(*1) 회사는 금융감독원 감독지침 2022-05 '전환사채 콜옵션 회계처리'에 따라 전환사채 발행자에게 부여된 제3자 지정 콜옵션을 별도의 파생상품자산으로 구분하여 회계처리하고 있습니다(주석 19참조).(4) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 종목명 | 주식수 | 지분율 | 당반기말 | 전기말 | ||
| 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 장부금액 | ||||
| 시장성없는 지분증권(*1) | ZMP Inc. | 250,000주 | 0.54% | 2,058,300 | 1,367,257 | 1,367,257 | 1,436,918 |
| 에이치디피 | 1,958주 | 9.73% | 450,456 | - | - | - | |
| 합 계 | 2,508,756 | 1,367,257 | 1,367,257 | 1,436,918 |
(*1) 회사는 단기매매목적이 아닌 지분증권에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.8. 재고자산당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 과목 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 제품 | 205,260 | (110,508) | 94,752 | 205,260 | (134,091) | 71,169 |
| 재공품 | 2,731,978 | (673,165) | 2,058,813 | 4,911,262 | (190,342) | 4,720,920 |
| 원재료 | 4,325,419 | (69,182) | 4,256,237 | 3,862,545 | (353,234) | 3,509,311 |
| 합 계 | 7,262,657 | (852,855) | 6,409,802 | 8,979,067 | (677,667) | 8,301,400 |
당반기에 매출원가로 비용인식한 재고자산의 원가는 12,186,949천원(전반기 24,127,741천원)이며, 동 비용에는 재고자산평가손실 175,188천원(전반기 1,251천원)이 포함되어 있습니다.9. 유형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 과목 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부가액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부가액 | |
| 토지 | 1,976,870 | - | 1,976,870 | 1,976,870 | - | 1,976,870 |
| 건물 | 17,061,102 | (1,668,816) | 15,392,286 | 17,028,452 | (1,448,742) | 15,579,710 |
| 구축물 | 31,700 | (6,676) | 25,024 | 31,700 | (5,883) | 25,817 |
| 기계장치 | 4,292,882 | (3,749,418) | 543,464 | 4,292,882 | (3,678,589) | 614,293 |
| 차량운반구 | 126,049 | (55,841) | 70,208 | 126,049 | (44,612) | 81,437 |
| 공구와기구 | 5,513,389 | (4,195,348) | 1,318,041 | 5,495,089 | (3,949,898) | 1,545,191 |
| 비품 | 2,434,184 | (1,768,560) | 665,624 | 2,415,544 | (1,618,688) | 796,856 |
| 시설장치 | 2,069,383 | (1,527,994) | 541,389 | 2,017,283 | (1,404,488) | 612,795 |
| 건설중인자산 | 1,941 | - | 1,941 | 4,095 | - | 4,095 |
| 합계 | 33,507,500 | (12,972,653) | 20,534,847 | 33,387,964 | (12,150,900) | 21,237,064 |
(2) 당반기 및 전기 현재 회사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| ① 당반기 | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각(*2) | 손상 | 대체(*1) | 기말 |
| 토지 | 1,976,870 | - | - | - | - | - | 1,976,870 |
| 건물 | 15,579,710 | 32,650 | - | (220,074) | - | - | 15,392,286 |
| 구축물 | 25,817 | - | - | (793) | - | - | 25,024 |
| 기계장치 | 614,293 | - | - | (70,829) | - | - | 543,464 |
| 차량운반구 | 81,437 | - | - | (11,229) | - | - | 70,208 |
| 공구와기구 | 1,545,191 | 18,300 | - | (245,450) | - | - | 1,318,041 |
| 비품 | 796,856 | 18,640 | - | (149,872) | - | - | 665,624 |
| 시설장치 | 612,795 | 52,100 | - | (123,506) | - | - | 541,389 |
| 건설중인자산 | 4,095 | - | - | - | - | (2,154) | 1,941 |
| 합계 | 21,237,064 | 121,690 | - | (821,753) | - | (2,154) | 20,534,847 |
(*1) 건설중인자산에서 당기 비용으로 대체된 금액입니다.(*2) 유형자산 감가상각비 821,753천원은 판매비와관리비 451,656천원(경상연구개발비 대체액 포함)과 매출원가 370,097천원으로 계상되어 있습니다.
| ② 전기 | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각(*2) | 손상 | 대체(*1) | 기말 |
| 토지 | 3,096,943 | - | - | - | - | (1,120,073) | 1,976,870 |
| 건물 | 18,283,375 | 40,282 | - | (518,599) | - | (2,225,348) | 15,579,710 |
| 구축물 | 27,402 | - | - | (1,585) | - | - | 25,817 |
| 기계장치 | 625,253 | 135,000 | - | (145,960) | - | - | 614,293 |
| 차량운반구 | 32,742 | 72,549 | - | (23,854) | - | - | 81,437 |
| 공구와기구 | 2,066,673 | - | (146,687) | (541,718) | - | 166,923 | 1,545,191 |
| 비품 | 1,006,364 | 113,052 | (33,235) | (324,674) | - | 35,349 | 796,856 |
| 시설장치 | 885,360 | - | (47,180) | (258,985) | - | 33,600 | 612,795 |
| 건설중인자산 | 241,828 | 126,072 | - | - | - | (363,805) | 4,095 |
| 합계 | 26,265,940 | 486,955 | (227,102) | (1,815,375) | - | (3,473,354) | 21,237,064 |
(*1) 건설중인자산의 본계정 대체 235,872천원, 유형자산에서 투자부동산으로 대체 3,345,421천원 등으로 구성되어 있습니다.(*2) 유형자산 감가상각비 1,815,375천원은 판매비와관리비 1,001,767천원(경상연구개발비 대체액 포함)과 매출원가 813,608천원으로 계상되어 있습니다.(3) 유형자산 중 일부는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 16,35 참조).10. 무형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 회사의 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| ① 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 취득원가 | 상각누계(*) | 정부보조금 | 장부금액 |
| 특허권 | 780,582 | (740,131) | - | 40,451 |
| 소프트웨어 | 2,607,952 | (1,899,974) | (199,625) | 508,353 |
| 회원권 | 203,270 | - | - | 203,270 |
| 합계 | 3,591,804 | (2,640,105) | (199,625) | 752,074 |
(*) 손상차손누계액이 포함된 금액입니다.
| ② 전기말 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 취득원가 | 상각누계(*) | 정부보조금 | 장부금액 |
| 특허권 | 771,858 | (727,076) | - | 44,782 |
| 소프트웨어 | 2,850,244 | (1,973,576) | (242,292) | 634,376 |
| 회원권 | 203,270 | - | - | 203,270 |
| 합계 | 3,825,372 | (2,700,652) | (242,292) | 882,428 |
(*) 손상차손누계액이 포함된 금액입니다.(2) 당반기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| ① 당반기 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 특허권 | 소프트웨어 | 회원권(*1) | 합계 |
| 기초 순장부가액 | 44,782 | 634,376 | 203,270 | 882,428 |
| 취득/대체 | 8,723 | - | - | 8,723 |
| 처분 | - | - | - | - |
| 무형자산상각비 | (13,054) | (126,023) | - | (139,077) |
| 기말 순장부가액 | 40,451 | 508,353 | 203,270 | 752,074 |
(*1) 회원권을 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.
| ② 전기 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 특허권 | 소프트웨어 | 회원권(*1) | 합계 |
| 기초 순장부가액 | 80,452 | 779,418 | 203,270 | 1,063,140 |
| 취득/대체 | 2,404 | 95,500 | - | 97,904 |
| 무형자산상각비 | (38,074) | (240,542) | - | (278,616) |
| 기말 순장부가액 | 44,782 | 634,376 | 203,270 | 882,428 |
(*1) 회원권을 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.(3) 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 판매비와관리비(*1) | 139,078 | 138,237 |
(*1) 비용에는 경상연구개발비로 인식한 비용 792천원(전반기 793천원)이 포함되어 있습니다.(4) 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 계정과목 | 당반기 | 전반기 |
| 판매비와관리비 | 경상연구개발비 | 828,402 | 1,190,618 |
11. 투자부동산(1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 상각누계 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계 | 장부금액 | |
| 토지 | 1,150,805 | - | 1,150,805 | 1,150,805 | - | 1,150,805 |
| 건물 | 2,875,879 | (528,627) | 2,347,252 | 2,875,879 | (488,951) | 2,386,929 |
| 합계 | 4,026,684 | (528,627) | 3,498,057 | 4,026,684 | (488,951) | 3,537,734 |
(2) 당반기 및 전기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전기 | ||||
| 토지 | 건물 | 합계 | 토지 | 건물 | 합계 | |
| 기초 순장부가액 | 1,150,805 | 2,386,929 | 3,537,734 | 30,732 | 161,580 | 192,312 |
| 취득 | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각 | - | (39,677) | (39,677) | - | - | - |
| 유형자산에서 대체 | - | - | - | 1,120,073 | 2,225,349 | 3,345,422 |
| 유형자산으로 대체 | - | - | - | - | - | - |
| 기말 | 1,150,805 | 2,347,252 | 3,498,057 | 1,150,805 | 2,386,929 | 3,537,734 |
당반기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 54,000천원(전반기 20,500천원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 당반기 감가상각비 입니다.(3) 투자부동산 중 일부는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 16,35 참조).12. 사용권자산 및 리스부채(1) 당반기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| 부동산 | 차량운반구 | 합 계 | 부동산 | 차량운반구 | 합 계 | |
| 취득금액 | 2,803,403 | 172,052 | 2,975,455 | 2,169,989 | 181,756 | 2,351,745 |
| 감가상각누계액 | (706,856) | (90,797) | (797,653) | (856,034) | (96,345) | (952,379) |
| 장부금액 | 2,096,547 | 81,255 | 2,177,802 | 1,313,955 | 85,411 | 1,399,366 |
(2) 당반기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전기말 |
| 기초 장부가액 | 1,399,366 | 595,219 |
| 증가(감소) | 1,010,672 | 1,361,375 |
| 중도해지 | (2,912) | (21,545) |
| 조건변경 | - | 5,914 |
| 감가상각 | (229,324) | (541,597) |
| 기말 장부금액 | 2,177,802 | 1,399,366 |
(3) 당반기 및 전반기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 사용권자산 감가상각비 | 229,324 | 275,672 |
| 리스부채 이자비용 | 31,755 | 7,682 |
| 단기리스 관련 비용 | 72,452 | 15,793 |
| 소액리스 관련 비용 | 14,921 | 12,609 |
당반기 중 리스의 총 현금유출액은 356백만원 (전반기 : 304백만원) 입니다.(4) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 |
최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | |
| 1년 이내 | 621,664 | 590,264 | 384,028 | 347,362 |
| 1년초과 5년이내 | 1,630,662 | 1,460,057 | 1,017,121 | 981,586 |
| 합계 | 2,252,326 | 2,050,321 | 1,401,149 | 1,328,948 |
(5) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 유동 | 590,264 | 347,362 |
| 비유동 | 1,460,057 | 981,586 |
| 합계 | 2,050,321 | 1,328,948 |
13. 기타자산당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 8,891,309 | - | 448,559 | - |
| 대손충당금 | (220,931) | - | (220,931) | - |
| 선급비용 | 554,083 | - | 183,436 | - |
| 합계 | 9,224,461 | - | 411,064 | - |
14. 종속기업투자(1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 주요영업활동 | 측정방법 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| TES ELECTRON(SHENZHEN) CO. LTD. | 생산 및 판매 | 원가법 | 100% | 322,890 | 100% | 322,890 |
| 주식회사 앤로 | 생산 및 판매 | 원가법 | 51% | 165,580 | 51% | 165,580 |
| T-Robotics, Inc(미국) | 생산 및 판매 | 원가법 | 100% | 588,500 | 100% | 588,500 |
| 주식회사 모션디바이스 | 제조 | 원가법 | 86% | 1,637,400 | 86% | 1,637,400 |
| 합 계 | 2,714,370 | 2,714,370 |
(2) 당반기 및 전반기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
| ① 당반기 | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 손상 | 기말 |
| TES ELECTRON(SHENZHEN) CO. LTD. | 322,890 | - | - | - | 322,890 |
| 주식회사 앤로 | 165,580 | - | - | - | 165,580 |
| T-Robotics, Inc(미국) | 588,500 | - | - | - | 588,500 |
| 주식회사 모션디바이스 | 1,637,400 | 1,637,400 | |||
| 합 계 | 2,714,370 | - | - | - | 2,714,370 |
| ② 전반기 | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 손상 | 기말 |
| TES ELECTRON(SHENZHEN) CO. LTD. | 322,890 | - | - | - | 322,890 |
| 주식회사 앤로 | 178,072 | - | - | - | 178,072 |
| T-Robotics, Inc(미국) | 588,500 | - | - | - | 588,500 |
| 주식회사 모션디바이스 | 1,637,400 | - | - | - | 1,637,400 |
| 합 계 | 2,726,862 | - | - | - | 2,726,862 |
15. 매입채무및기타채무당반기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 당반기말 | 전기말 |
| 매입채무 | 1,147,196 | 3,796,806 |
| <유동기타채무> | ||
| 미지급금 | 312,140 | 408,019 |
| 미지급비용 | 926,907 | 790,492 |
| 소계 | 1,239,047 | 1,198,511 |
| <비유동기타채무> | ||
| 장기미지급비용 | 113,627 | 123,023 |
| 소계 | 113,627 | 123,023 |
| 합 계 | 2,499,870 | 5,118,340 |
16. 차입금(1) 당반기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 차입처 | 연이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
| 운영자금대출 | 기업은행 | 4.56~5.86 | 8,800,000 | 8,350,000 |
| 일반자금대출 | 신한은행 | - | - | 300,000 |
| 운영자금대출 | 하나은행 | 6.55 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 일반/시설자금대출 | 국민은행 | 5.30 | 1,200,000 | 1,900,000 |
| 합계 | 11,000,000 | 11,550,000 |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 차입처 | 연이자율(%) | 만기 | 당반기말 | 전기말 |
| 시설자금대출 | 기업은행 | 3.08 | 2029-05-27 | 1,713,840 | 1,856,660 |
| 운전자금대출 | 기업은행 | - | 2023-01-03 | - | 1,000,000 |
| 운전자금대출 | 기업은행 | 6.93 | 2023-07-11 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 시설자금대출 | 기업은행 | 3.26 | 2027-07-15 | 2,550,000 | 2,850,000 |
| 운전자금대출 | 하나은행 | - | 2023-03-15 | - | 166,660 |
| 운전자금대출 | 국민은행 | 5.70 | 2024-06-15 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 소 계 | 8,263,840 | 9,873,320 | |||
| (-) 유동성 대체액:1년이내 | (4,885,640) | (4,052,300) | |||
| 잔 액 | 3,378,200 | 5,821,020 |
(3) 당반기말 현재 장기차입금의 상환스케줄은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 2023년 | 2024년 | 2025년 | 2026년 이후 | 합계 |
| 장기차입금(*) | 2,442,820 | 2,885,640 | 885,640 | 2,049,740 | 8,263,840 |
(*) 상기 현금흐름은 현재가치할인을 고려하지 아니한 금액입니다.(4) 회사의 차입금에 대하여 단기금융상품 및 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석 7, 9, 11, 35 참조)17. 사채(1) 당반기말 및 전기말 현재 회사가 발행한 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 전환사채(*1) | 3,574,180 | - | 3,231,924 | 3,121,115 |
| 신주인수권부사채(*1) | 8,581,547 | - | - | - |
| 합계 | 12,155,727 | - | 3,231,924 | 3,121,115 |
(*1) 회사는 상기 사채에 대하여 전환사채와 신주인수권부사채에 부여된 사채권자에 의한 전환권행사 또는 조기상환청구권 의 행사가능시점이 보고기간종료일 후 1년이내에 도래하는 사채는 유동성부채로 계상하고 있습니다.(2) 당반기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 당반기말 | 전기말 |
| 제4회 무기명식 무보증 사모전환사채 | 2021-06-18 | 2026-06-18 | - | 4,900,000 |
| 제5회 무기명식 무보증 사모전환사채 | 2022-11-18 | 2027-11-18 | 10,500,000 | 10,500,000 |
| 소계 | 10,500,000 | 15,400,000 | ||
| 가산 : 상환할증금 | 1,692,432 | 1,692,432 | ||
| 차감 : 전환권조정 | (8,160,359) | (10,251,386) | ||
| 차감 : 사채할인발행차금 | (457,893) | (488,007) | ||
| 전환사채 합계 | 3,574,180 | 6,353,039 |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 당반기말 | 전기말 |
| 제6회 무기명식 무보증 사모신주인수권부사채 | 2023-06-23 | 2028-06-23 | 40,000,000 | - |
| 소 계 | 40,000,000 | - | ||
| 가산 : 상환할증금 | 2,048,200 | - | ||
| 차감 : 신주인수권조정 | (33,107,313) | - | ||
| 차감 : 사채할인발행차금 | (359,340) | - | ||
| 신주인수권부사채 합계 | 8,581,547 | - |
(4) 당반기말 현재 전환사채 및 신주인수권부사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 제6회 무기명식 무보증 사모 신주인수권부사채 |
| 액면금액 | 10,500,000,000원 | 40,000,000,000원 |
| 전환에 따라 발행할 주식 수 | 1,676,512 주 | 2,386,350 주 |
| 전환가액 | 6,263원/주 | 16,762원/주 |
| 표면이자율 | 0% | 0% |
| 만기보장수익률 | 3% | 1% |
| 전환청구기간 | 시작일 : 2023년 11월 18일 종료일 : 2027년 10월 18일 | 시작일 : 2024년 06월 23일 종료일 : 2028년 05월 23일 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2024년 11월 18일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하"조기상환일"이라 한다.)에 조기상환청구 전자등록금액의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부를 조기상환율에 따라 조기상환을 청구할 수 있다. | 본 사채의 “사채권자”는 “본 사채”의 발행일로부터 18개월이 되는 2024년 12월 23일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급기일"이라 한다)에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 매도청구권(Call Option) | 1) 제3자의 성명 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는자 2) 제3자와 회사와의 관계 : 미정 3) 취득규모 : 최대 2,100,000,000원 4) 제3자가 될 수 있는 자 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는자 5) 제3자가 얻게 될 경제적 이익 : ①3자가 될 수 있는 자가 콜옵션을 통하여 취득한 전환사채로 전환권을 행사할 경우 최초 전환가액기준 당사 보통주 335,302주를 취득 가능하면 리픽싱 70%조정 후에는 최대 478,905주까지 취득가능함.이에 제3자가 될 수 있는 자는 지분율을 2.15%에서 최대 3.04%(리픽싱70%)까지 보유가능 ② 금전적이익 : 전환으로 인한 이익은 행사시점의 주가 수준에 따라 달라 질 수 있음. | 1) 제3자의 성명 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자 2) 제3자와 회사와의 관계: 미정 3) 취득규모 : 최대 8,000,000,000원(Call Option 20%) 4) 제3자가 될 수 있는 자 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자 5) 제3자가 얻게 될 경제적 이익 : ① 3자가 될 수 있는 자가 콜옵션을 통하여 취득한 신주인수권부사채로 신주인수권을 행사할 경우 최초 행사가액 기준 당사 보통주 477,270주를 취득 가능하며 리픽싱 70% 조정 후에는 최대 681,779주까지 취득가능함. 이에 제3자가 될 수있는 자는 당사 지분율을 2.82%에서 최대 3.97%(리픽싱 70%)까지 보유 가능. ② 금전적 이익: 전환으로 인한 이익은 행사시점의 주가 수준에 따라 달라질 수 있음 |
| 기타(Refixing) | 가. 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 주식을 발행하거나 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채나 신주인수권부사채를 발행하는 경우 아래와 같이 전환가액 조정 조정후 전환가액= 조정전 전환가액×[{A+(B×C/D)}/(A+B)] A : 기발행주식수 B : 신발행주식수 C : 1주당 발행가액 D : 시가 나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우 사유 발생 직전에 전환청구권이 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 동일한 효과가 날 수 있도록 조정한다. 다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가격을 조정한다. 라. 발행일로부터 매 7개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 최초 전환가액의 100분의 70에 해당하는 가액으로 한다. 마. 상기 라.목에 근거하여 전환사채 전환가의 하향조정이 있은 후, 기타의 사유로 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 본 사채 발행일로부터 매 7개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 높은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 위와 같이 산출된 전환가액은 발행 당시 전환가격이내로 한다. 바. 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 한다. | 가. 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 주식을 발행하거나 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채나 신주인수권부사채를 발행하는 경우 아래와 같이 행사가격 조정 조정후 행사가격= 조정전 행사가격×[{A+(B×C/D)}/(A+B)] A : 기발행주식수 B : 신발행주식수 C : 1주당 발행가액 D : 시가 나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 행사가격의 조정이 필요한 경우 사유 발생 직전에 신주인수권이 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 동일한 효과가 날 수 있도록 조정한다. 다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 행사가격을 조정한다. 라. 발행일로부터 매 7개월이 되는 날을 행사가격 조정일로 하고, 각 행사가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 행사가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 행사가격으로 한다. 단, 행사가격의 최저 조정한도는 최초 행사가액의 100분의 70에 해당하는 가액으로 한다 마. 상기 라.목에 근거하여 신주인수권부사채 행사가의 하향조정이 있은 후, 기타의 사유로 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 본 사채 발행일로부터 매 7개월이 경과한 날을 행사가액 조정일로 하고 각 행사가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 신주인수권부사채의 행사가액보다 높은 경우에는 그 가액을 새로운 행사가액으로 조정한다. 단, 위와 같이 산출된 행사가액은 발행 당시 행사가격 이내로 한다. 바. 조정된 행사가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 행사가격으로 한다. |
18. 기타금융부채
(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 66,174,727 | 18,316,945 |
| 전환우선주부채 | - | 8,011,561 |
| 파생상품부채(*1) | 66,174,727 | 10,305,384 |
| 상각후원가측정 금융부채 | 160,000 | 239,966 |
| 선수수익 | - | 79,966 |
| 미지급배당금 | 160,000 | 160,000 |
| 합 계 | 66,334,727 | 18,556,911 |
(*1) 회사는 전환사채와 신주인수권부사채에 포함된 내재파생상품(조기상환청구권, 전환권, 신주인수권)을 주계약인 사채에서 분리하여 파생상품부채로 인식하였습니다(주석 19참조).(2) 당반기 및 전기 중 전환우선주부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
| ① 당반기 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 자본 전환 | 평가손익 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환우선주부채 | 8,011,561 | - | (16,329,833) | 8,318,272 | - | - |
| ② 전기 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 자본 전환 | 평가손익 | 기타(*1) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환우선주부채 | 8,539,220 | - | - | (2,602,134) | 2,074,475 | 8,011,561 |
(*1) 발행자 콜옵션을 파생상품자산으로 별도로 분리인식하면서 증가한 금액입니다.19. 파생상품(1) 당반기말 및 전기말 현재 회사의 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 제4회 전환사채 매도청구권 | - | 274,327 |
| 제5회 전환사채 매도청구권 | 5,417,474 | 544,195 |
| 전환우선주 매도청구권 | - | 342,514 |
| 제6회차 신주인수권부사채 매도청구권 | 3,191,028 | - |
| 합 계 | 8,608,502 | 1,161,036 |
회사는 금융감독원 감독지침 2022-05 '전환사채 콜옵션 회계처리'에 따라 사채 발행자에게 부여된 제3자 지정 콜옵션을 별도의 파생상품자산으로 구분하여 회계처리하고 있습니다(주석 7참조).(2) 당반기 중 파생상품자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 발행 | 평가이익 | 상환 및 전환 | 평가손실 | 거래손실 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제4회 전환사채 매도청구권 | 274,327 | - | 5,129,222 | (1,704,429) | - | (3,699,120) | - |
| 전환우선주 매도청구권 | 342,514 | - | 6,242,640 | - | (710,311) | (5,874,843) | - |
| 제5회 전환사채 매도청구권 | 544,195 | - | 4,873,279 | - | - | - | 5,417,474 |
| 제6회차 신주인수권부사채 매도청구권 | - | 3,191,028 | - | - | - | - | 3,191,028 |
| 합계 | 1,161,036 | 3,191,028 | 16,245,141 | (1,704,429) | (710,311) | (9,573,963) | 8,608,502 |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 티로보틱스 4회 전환사채 내재파생상품 | - | 2,880,112 |
| 티로보틱스 5회 전환사채 내재파생상품 | 31,863,787 | 7,425,272 |
| 티로보틱스 6회 신주인수권부사채 내재파생상품 | 34,310,940 | - |
| 합계 | 66,174,727 | 10,305,384 |
(4) 당반기 및 전기 중 파생상품부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
| ① 당반기 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 자본 전환 | 평가손익 | 기타 | 기말 |
| 티로보틱스 4회 전환사채 내재파생상품 | 2,880,112 | - | (8,427,255) | 5,547,143 | - | - |
| 티로보틱스 5회 전환사채 내재파생상품 | 7,425,272 | - | 24,438,515 | - | 31,863,787 | |
| 티로보틱스 6회 신주인수권부사채 내재파생상품 | - | 34,310,940 | - | - | - | 34,310,940 |
| 합계 | 10,305,384 | 34,310,940 | (8,427,255) | 29,985,658 | - | 66,174,727 |
| ② 전기 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 자본 전환 | 평가손익 | 기타(*1) | 기말 |
| 티로보틱스 4회 전환사채 내재파생상품 | 3,262,950 | - | (71,537) | (1,316,476) | 1,005,175 | 2,880,112 |
| 티로보틱스 5회 전환사채 내재파생상품 | - | 7,529,215 | - | (103,944) | - | 7,425,272 |
| 합계 | 3,262,950 | 7,529,215 | (71,537) | (1,420,420) | 1,005,175 | 10,305,384 |
(*1) 발행자 콜옵션을 파생상품자산으로 별도로 분리인식하면서 증가한 금액입니다.
20. 순확정급여부채(1) 당반기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 확정급여채무 현재가치 | 4,605,432 | 4,159,681 |
| 사외적립자산 공정가치 | (1,980,885) | (2,044,886) |
| 확정급여제도의 부채 인식액 | 2,624,547 | 2,114,795 |
(2) 당반기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전기 |
| 기초 | 4,159,681 | 4,354,966 |
| 근무원가 | 297,720 | 728,032 |
| 이자원가 | 103,836 | 58,861 |
| 재측정요소 : | 697,262 | (183,448) |
| 경험조정에 의한 보험수리적 손익 | 636,008 | (110,468) |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | 61,254 | (72,980) |
| 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | - | |
| 관계사 이전 퇴직급여 채무 | (437,302) | 42,335 |
| 급여지급액 | (215,765) | (841,065) |
| 기말 | 4,605,432 | 4,159,681 |
(3) 사외적립자산1) 당반기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전기 |
| 기초 | 2,044,886 | 2,216,535 |
| 이자수익 | 51,004 | 65,586 |
| 재측정요소 : | (8,264) | (52,556) |
| 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) | (8,264) | (52,556) |
| 기여금 납부액 | - | 300,000 |
| 관계사 이전 사외 적립 자산 | - | - |
| 급여지급액 | (106,741) | (484,679) |
| 기말 | 1,980,885 | 2,044,886 |
2) 당반기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산 | 1,980,885 | 2,044,886 |
| 합계 | 1,980,885 | 2,044,886 |
(4) 당반기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전기 |
| 당기근무원가 | 297,720 | 728,032 |
| 순이자원가 | 52,832 | (6,725) |
| 합계 | 350,552 | 721,307 |
(5) 당반기 및 전기 중 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전기 |
| 법인세차감전 재측정요소 | 705,526 | (130,892) |
| 법인세효과 | (147,455) | 28,796 |
| 법인세차감후 재측정요소 | 558,071 | (102,096) |
(6) 당반기 및 전기의 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 할인율 | 5.10% | 5.33% |
| 미래임금상승률 | 5.00% | 5.00% |
21. 충당부채당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전기말 | ||||||
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |
| 하자보증충당부채 | 298,809 | - | (69,863) | 228,946 | 297,582 | 1,227 | - | 298,809 |
22. 기타부채당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 당반기말 | 전기말 |
| 예수금 | 183,398 | 200,251 |
| 선수금 | 13,802,668 | 8,624 |
| 합계 | 13,986,066 | 208,875 |
23. 자본금과 자본잉여금(1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주,천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 발행할주식총수 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 발행한주식의 총수 | ||
| 보통주 | 16,495,856 | 14,230,497 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 보통주 자본금 총액 | 8,247,928 | 7,115,249 |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 주식발행초과금 | 62,783,924 | 36,309,940 |
(3) 당반기 및 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동 내용은 다음과 같습니다.
| ① 당반기 | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 보통주 | ||
| 발행주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 | |
| 당기초(2023.01.01) | 14,230,497 | 7,115,249 | 36,309,940 |
| 전환우선주 전환권행사(2023.02.10) | 318,363 | 159,182 | 2,395,121 |
| 제4회 전환사채전환권청구 (2023.03.03) | 39,382 | 19,691 | 144,423 |
| 제4회 전환사채전환권청구 (2023.03.06) | 141,775 | 70,887 | 1,226,178 |
| 전환우선주 전환권행사(2023.03.20) | 318,374 | 159,187 | 2,834,888 |
| 주식선택권행사(2023.03.23) | 220,000 | 110,000 | 999,188 |
| 제4회 전환사채전환권청구 (2023.04.12) | 15,752 | 7,876 | 137,935 |
| 제4회 전환사채전환권청구 (2023.04.13) | 78,764 | 39,382 | 676,311 |
| 제4회 전환사채전환권청구 (2023.04.14) | 78,764 | 39,382 | 675,689 |
| 전환우선주 전환권행사(2023.06.20) | 553,165 | 276,583 | 9,083,671 |
| 제4회 전환사채전환권청구 (2023.06.20) | 393,820 | 196,910 | 6,657,799 |
| 전환우선주 전환권행사(2023.06.21) | 83,571 | 41,785 | 1,448,067 |
| 제4회 전환사채전환권청구 (2023.06.23) | 23,629 | 11,814 | 194,714 |
| 당반기말(2023.06.30) | 16,495,856 | 8,247,928 | 62,783,924 |
| ② 전기 | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 보통주 | ||
| 발행주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 | |
| 전기초(2022.01.01) | 14,117,333 | 7,058,667 | 35,740,691 |
| 주식선택권행사 (2022.02.04) | 20,000 | 10,000 | 91,072 |
| 제4회 전환사채전환권청구 (2022.08.17) | 13,164 | 6,582 | 115,119 |
| 주식선택권행사 (2022.09.19) | 80,000 | 40,000 | 363,058 |
| 전기말(2022.12.31) | 14,230,497 | 7,115,249 | 36,309,940 |
24. 이익잉여금(결손금)(1) 당반기말 및 전기말 현재 이월결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 과 목 | 당반기말 | 전기말 |
| <법정적립금> | ||
| 이익준비금(주1) | (2,678) | (2,678) |
| <결손금> | ||
| 미처리결손금 | 53,444,051 | 15,840,150 |
| 합계 | 53,441,373 | 15,837,472 |
(주1) 대한민국 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 주주총회의 결의에 따라 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.25. 매출액 및 매출원가(1) 당반기 및 전반기의 매출액의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 제품매출액 | 7,330,333 | 14,989,986 | 12,952,923 | 32,231,117 |
| 용역매출액 | 71,778 | 137,505 | 85,136 | 197,235 |
| 합계 | 7,402,111 | 15,127,491 | 13,038,059 | 32,428,352 |
(2) 당반기 및 전반기의 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| <제품매출원가> | ||||
| 기초제품 | 205,260 | 205,260 | 431,280 | 1,295,349 |
| 당기제품제조원가 | 6,010,425 | 12,186,949 | 10,515,227 | 24,316,324 |
| 기말제품 | (205,260) | (205,260) | (1,483,932) | (1,483,932) |
| 제품매출원가 | 6,010,425 | 12,186,949 | 9,462,575 | 24,127,741 |
| <용역매출원가> | 86,153 | 170,679 | 101,731 | 140,261 |
| 합계 | 6,096,578 | 12,357,628 | 9,564,306 | 24,268,002 |
(3) 당반기 및 전반기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익에 대한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 한시점에 인식 | 14,989,986 | 32,231,117 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 137,505 | 197,235 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 15,127,491 | 32,428,352 |
26. 비용의 성격별분류당반기 및 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.
| ① 당반기 | (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 재고자산의변동 | 제조(매출)원가 | 판매비와관리비 | 합 계 |
| 재고자산의 변동 | ||||
| 제품 | - | - | - | - |
| 재공품 | 2,179,283 | - | - | 2,179,283 |
| 원재료 | (1,000,797) | - | - | (1,000,797) |
| 원재료매입액 | - | 8,275,420 | - | 8,275,420 |
| 종업원급여 | - | 1,179,658 | 2,752,714 | 3,932,372 |
| 복리후생비 | - | 123,045 | 313,258 | 436,303 |
| 여비교통비 | - | 102,449 | 183,867 | 286,316 |
| 세금과공과 | - | 47,697 | 123,750 | 171,447 |
| 지급수수료 | - | 47,550 | 1,493,101 | 1,540,651 |
| 유형감가상각비(*1) | - | 370,097 | 452,366 | 822,463 |
| 무형자산상각비(*2) | - | - | 138,285 | 138,285 |
| 수선비 | - | 5,970 | 38,491 | 44,461 |
| 경상연구개발비 | - | - | 828,402 | 828,402 |
| 기타 | - | 1,027,256 | 986,575 | 2,013,831 |
| 합계(*3) | 1,178,486 | 11,179,142 | 7,310,809 | 19,668,437 |
(*1) 투자부동산상각비가 포함된 금액이며, 경상연구개발비로 계상된 금액은 제외하였습니다.(*2) 경상연구개발비로 계상한 금액은 제외되었습니다.(*3) 손익계산서상의 매출원가 및 판매비와관리비의 합계금액입니다.
| ② 전반기 | (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 재고자산의변동 | 제조(매출)원가 | 판매비와 관리비 | 합 계 |
| 재고자산의 변동 | ||||
| 제품 | (204,066) | - | - | (204,066) |
| 재공품 | 800,412 | - | - | 800,412 |
| 원재료 | 735,062 | - | - | 735,062 |
| 원재료매입액 | - | 20,197,794 | - | 20,197,794 |
| 종업원급여 | - | 1,082,280 | 2,059,980 | 3,142,260 |
| 복리후생비 | - | 99,594 | 270,798 | 370,392 |
| 여비교통비 | - | 20,634 | 140,971 | 161,605 |
| 세금과공과 | - | 46,324 | 121,735 | 168,059 |
| 지급수수료 | - | 34,071 | 703,395 | 737,466 |
| 유형감가상각비(*1) | - | 406,044 | 441,416 | 847,460 |
| 무형자산상각비(*2) | - | - | 136,651 | 136,651 |
| 수선비 | - | 6,742 | 15,001 | 21,743 |
| 경상연구개발비 | - | - | 1,190,618 | 1,190,618 |
| 기타 | - | 1,043,111 | 1,174,833 | 2,217,944 |
| 합계(*3) | 1,331,408 | 22,936,594 | 6,255,398 | 30,523,400 |
(*1) 투자부동산상각비가 포함된 금액이며, 경상연구개발비로 계상된 금액은 제외하였습니다.(*2) 경상연구개발비로 계상한 금액은 제외되었습니다.(*3) 손익계산서상의 매출원가 및 판매비와관리비의 합계금액입니다.27. 판매비와관리비당반기 및 전반기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 1,331,518 | 2,519,494 | 849,969 | 1,807,899 |
| 주식보상비용 | 46,265 | 91,513 | 37,512 | 37,512 |
| 퇴직급여 | 130,689 | 233,220 | 106,720 | 214,569 |
| 복리후생비 | 156,945 | 313,258 | 133,259 | 270,798 |
| 여비교통비 | 102,802 | 183,867 | 71,895 | 140,971 |
| 접대비 | 41,676 | 74,085 | 32,008 | 56,325 |
| 통신비 | 5,769 | 11,616 | 5,427 | 11,031 |
| 수도광열비 | 2,324 | 4,856 | 2,225 | 4,380 |
| 전력비 | 34,884 | 88,450 | 26,930 | 63,603 |
| 세금과공과 | 67,169 | 123,750 | 59,373 | 121,735 |
| 감가상각비 | 245,353 | 452,366 | 194,119 | 441,416 |
| 지급임차료 | 22,152 | 25,795 | 3,150 | 7,862 |
| 수선비 | 17,328 | 38,491 | 7,451 | 15,001 |
| 보험료 | 73,789 | 102,595 | 51,316 | 83,612 |
| 차량유지비 | 3,045 | 3,561 | 1,410 | 4,759 |
| 경상연구개발비 | 138,705 | 828,402 | 786,633 | 1,190,618 |
| 포장비 | 135,411 | 337,700 | 160,836 | 526,341 |
| 운반비 | 37,228 | 70,452 | 70,657 | 172,714 |
| 교육훈련비 | 1,712 | 3,881 | (4,556) | 3,492 |
| 도서인쇄비 | 279 | 1,492 | 748 | 1,964 |
| 소모품비 | 32,359 | 64,020 | 20,803 | 48,020 |
| 지급수수료 | 389,073 | 1,493,101 | 270,013 | 703,395 |
| 광고선전비 | 8,688 | 18,654 | 12,060 | 18,430 |
| 대손상각비 | 203 | 58,171 | (6,032) | 993 |
| 무형고정자산상각 | 69,641 | 138,285 | 69,095 | 136,651 |
| 사용권자산상각비 | 45,776 | 99,597 | 69,452 | 142,266 |
| 하자보수비 | (129,863) | (69,863) | 12,550 | 29,041 |
| 합계 | 3,010,920 | 7,310,809 | 3,045,023 | 6,255,398 |
28. 기타수익및기타비용(1) 당반기 및 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외환차익 | 286,722 | 405,166 | 568,241 | 764,583 |
| 외화환산이익 | (103,818) | 159,297 | 207,426 | 289,845 |
| 잡이익 | 5,709 | 19,010 | 7,062 | 28,140 |
| 합계 | 188,613 | 583,473 | 782,729 | 1,082,568 |
(2) 당반기 및 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외환차손 | 135,046 | 255,421 | 47,250 | 80,452 |
| 기타의 대손상각비 | (5,000) | (5,000) | 59,197 | 59,197 |
| 잡손실 | 2,209 | 7,926 | 11,377 | 13,001 |
| 합계 | 132,255 | 258,347 | 117,824 | 152,650 |
29. 금융수익및금융비용(1) 당반기 및 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 | ||||
| 상각후원가금융자산 이자수익 | 75,706 | 195,381 | 43,196 | 69,168 |
| 금융수익-기타 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익 | 584,795 | 584,795 | 2,155,545 | 2,155,545 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | - | 9,783 | 957,982 | 957,982 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 | - | - | - | 5,337 |
| 합계 | 660,501 | 789,959 | 3,156,723 | 3,188,032 |
(2) 당반기 및 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | 644,218 | 1,240,404 | 323,533 | 607,818 |
| 파생상품평가손실 | 20,234,518 | 22,643,587 | - | - |
| 파생상품자산처분손실 | 9,573,963 | 9,573,963 | - | - |
| 합계 | 30,452,699 | 33,457,954 | 323,533 | 607,818 |
30. 법인세비용회사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였으며, 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 더하여 법인세비용을 추정하였습니다.31. 주당손익(1) 당반기 및 전반기의 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주당기순이익 | (31,603,243,203) | (37,045,829,362) | 3,442,527,121 | 4,930,790,076 |
| 가중평균유통보통주식수 | 15,542,023 | 15,032,032 | 14,137,333 | 14,133,576 |
| 기본주당순이익(손실) | (2,033) | (2,464) | 244 | 349 |
(2) 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.
| ① 당반기 | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 주식수 | 적수 |
| 기초 | 14,230,497 | 583,450,377 |
| 전환권 행사(02.10) | 14,548,860 | 305,526,060 |
| 전환권 행사(03.03) | 14,588,242 | 43,764,726 |
| 전환권 행사(03.06) | 14,730,017 | 206,220,238 |
| 전환권 행사(03.20) | 15,048,391 | 30,096,782 |
| 주식선택권 행사(03.23) | 15,268,391 | 305,367,820 |
| 전환권 행사(04.12) | 15,284,143 | 15,284,143 |
| 전환권 행사(04.13) | 15,362,907 | 15,362,907 |
| 전환권 행사(04.14) | 15,441,671 | 1,034,591,957 |
| 전환권 행사(06.20) | 16,388,656 | 49,165,968 |
| 전환권 행사(06.23) | 16,495,856 | 131,966,848 |
| 합계 | 2,720,797,826 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 15,032,032 |
| ② 전반기 | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 주식수 | 적수 |
| 기초 | 14,117,333 | 479,989,322 |
| 주식선택권 행사(02.04) | 14,137,333 | 2,078,187,951 |
| 합계 | 2,558,177,273 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 14,133,576 |
(3) 희석주당순손익 희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적 보통주로는 전환사채와 주식선택권, 신주인수권부사채가 있습니다.당반기 반희석화 효과가 발생함에 따라 희석주당손실은 기본주당손실과 같습니다.(4) 잠재적보통주반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 계산할 때 주식매수선택권, 전환사채 및 신주인수권부사채는 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, 주) |
| 구 분 | 청구기간 | 발행될 보통주식수 |
| 주식선택권 | 2024.03.29~2027.03.29 | 70,000 |
| 제5회 무보증 사모 전환사채 | 2023.11.18~2027.11.18 | 1,676,512 |
| 제6회 무보증 사모 신주인수권부사채 | 2024.06.23~2028.05.23 | 92,290 |
32. 주식기준보상(1) 회사는 주요 경영진과 중간 관리자에게 회사의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권(주식결제형)을 부여하였으며, 구체적인 조건은 다음과 같습니다.
| 부여일 | 부여수량 | 가득조건 | 약정기간 |
| 2018.4.01(*1) | 320,000 | 2년간 근무 | 3년 |
| 2022.3.29 | 100,000 | 2년간 근무 | 3년 |
(*1) 당반기 중 잔여수량이 행사 완료되어 반기말 기준 잔여수량은 없습니다.주식선택권을 부여하고 제공받는 용역의 공정가치는 이항모형으로 측정한 주식선택권의 공정가치에 기초하여 측정합니다.(2) 당반기말 현재 행사되지 않은 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 구 분 | 2018년 부여 주식선택권수량 | 2022년 부여 주식선택권수량 |
| 당기초 | 220,000 | 100,000 |
| 부여 | - | - |
| 주식선택권의 행사 | (220,000) | - |
| 취소/소멸 (*1) | (30,000) | |
| 잔여 주식선택권 | - | 70,000 |
(*1) 당반기 중 퇴사로 인하여 소멸한 주식선택권 수량입니다. (3) 부여일 현재 주식기준보상 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 기초자료는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 18년 부여분(*) | 22년 부여분 |
|---|---|---|
| 부여일현재 공정가치 | 107.16 | 3,711.35 |
| 부여일 현재 주가 | 7,564원 | 9,620원 |
| 행사가격 | 5,000원 | 9,415원 |
| 기대주가변동성(가중평균변동성) | 7.20% | 37.87% |
| 옵션기간 | 2020.04.01~ 2023.03.31 | 2024.03.29~ 2027.03.29 |
| 기대배당금 | 0.00% | 0.00% |
| 무위험이자율 | 2.44% | 2.97% |
(*) 무상증자 효과 고려한 이후 자료임
33. 현금흐름표(1) 회사는 현금흐름표의 작성에 있어서 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 표시하고 있으며, 당반기와 전반기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.(2) 당반기 및 전반기 중 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | ||
| (1)당기순이익 | (37,045,829) | 4,930,790 |
| (2)당기순이익에 대한 조정 | 34,501,534 | (484,530) |
| (3)영업활동으로 인한 자산,부채의 변동 | 2,817,542 | (2,004,160) |
| 합계 | 273,247 | 2,442,100 |
(3) 당반기 및 전반기 반기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 대손상각비 | 58,171 | 993 |
| 이자비용 | 1,240,403 | 607,818 |
| 파생상품평가손실 | 22,643,586 | - |
| 재고자산평가손실 | 175,188 | (1,251) |
| 감가상각비 | 861,427 | 908,675 |
| 사용권자산상각비 | 229,324 | 275,672 |
| 무형자산상각비 | 139,078 | 138,237 |
| 하자보수비전입액 | (69,863) | 29,041 |
| 퇴직급여 | 352,464 | 360,654 |
| 급여 | 19,563 | 12,258 |
| 기타의대손상각비 | (5,000) | 59,197 |
| 복리후생비 | (9,395) | - |
| 파생상품처분손실 | 9,573,963 | - |
| 경상연구개발비 | - | 80,247 |
| 주식보상비용 | 91,513 | 37,512 |
| 법인세비용 | 162,014 | 484,294 |
| 파생상품평가이익 | (584,795) | - |
| 외화환산이익 | (159,297) | (289,845) |
| 이자수익 | (195,381) | (69,168) |
| 당기손익인식금융부채평가이익 | (2,155,545) | |
| 당기손익금융자산평가이익 | (9,783) | (957,982) |
| 당기손익금융자산처분이익 | - | (5,337) |
| 잡이익 | (11,646) | - |
| 합계 | 34,501,534 | (484,530) |
(4) 당반기 및 전반기 영업활동 자산 부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 매출채권의 감소(증가) | (139,444) | (2,927,421) |
| 단기기타채권의 감소(증가) | (330,442) | 204,266 |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (8,813,397) | 506,552 |
| 재고자산의 감소(증가) | 1,716,409 | 1,698,736 |
| 매입채무의 증가(감소) | (2,649,126) | (199,023) |
| 단기기타채무의 증가(감소) | (115,442) | (178,445) |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 13,697,224 | (888,584) |
| 이연법인세자산의 감소(증가) | - | 50,996 |
| 퇴직급여부채의 증가(감소) | (548,239) | (271,237) |
| 합계 | 2,817,543 | (2,004,160) |
(5) 당반기 및 전반기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 건설중인자산 본계정대체 | - | 326,052 |
| 유형자산에서 투자부동산으로 대체 | - | 3,401,330 |
| 장기차입금 유동성대체 | 4,885,640 | 2,432,370 |
| 전환권행사 | 28,142,801 | - |
(6) 당반기 및 전반기 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.
| ① 당반기 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자비용 | 취득 | 평가손익 | 자본전환 | 기타(*1) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금 | 21,423,320 | (2,159,480) | - | - | - | - | - | 19,263,840 |
| 당기손익인식금융부채 | 18,316,945 | - | - | 34,310,940 | 38,303,929 | (24,757,088) | - | 66,174,726 |
| 전환사채 | 6,353,039 | - | 606,854 | - | - | (3,385,713) | - | 3,574,180 |
| 신주인수권부사채(*1) | - | 39,640,000 | 61,460 | - | - | - | (31,119,913) | 8,581,547 |
| 리스부채 | 1,328,949 | (268,538) | 31,755 | 958,155 | - | - | - | 2,050,321 |
| 합계 | 47,422,253 | 37,211,982 | 700,069 | 35,269,095 | 38,303,929 | (28,142,801) | (31,119,913) | 99,644,614 |
(*1) 기타증가는 당기 신주인수권부사채 발행시 인식한 파생상품자산 및 파생상품부채에 대한 것입니다.
| ② 전반기 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자비용 | 취득 | 평가손익 | 자본전환 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금 | 23,458,550 | (2,035,230) | - | - | - | - | - | 21,423,320 |
| 당기손익인식금융부채(*1) | 11,802,170 | - | - | 7,529,215 | (4,022,554) | (71,537) | 3,079,651 | 18,316,945 |
| 전환사채 | 2,899,487 | 10,005,500 | 495,939 | - | - | (121,701) | (6,926,186) | 6,353,039 |
| 리스부채 | 582,976 | (546,215) | 24,025 | - | - | - | 1,268,163 | 1,328,949 |
| 합계 | 38,743,183 | 7,424,055 | 519,964 | 7,529,215 | (4,022,554) | (193,238) | (2,578,372) | 47,422,253 |
(*1) 전환우선주부채 8,000,000천원을 포함하고 있습니다.34. 특수관계자거래(1) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 관계 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업 | TES ELECTRON(SHENZHEN) CO. LTD., 주식회사 앤로, T-Robotics, Inc, 주식회사 모션디바이스 | TES ELECTRON(SHENZHEN) CO. LTD., 주식회사 앤로, T-Robotics, Inc, 주식회사 모션디바이스 |
(2) 당반기 및 전기 중 특수관계자와의 매출·매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| ① 당반기 | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 매출 | 원재료매입 | 유형자산취득 | 기타거래 |
|---|---|---|---|---|---|
| TES ELECTRON(SHENZHEN) | 종속기업 | 522,451 | 109,056 | - | 8,907 |
| T-Robotics, Inc | 종속기업 | 58,680 | - | - | 26,619 |
| 주식회사 앤로 | 종속기업 | 3,000 | - | - | 200,000 |
| 주식회사 모션디바이스 | 종속기업 | 67,000 | 189,000 | - | 500,964 |
| 합계 | 651,131 | 298,056 | - | 736,490 |
| ② 전기 | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 매출 | 원재료매입 | 유형자산취득 | 기타거래 |
|---|---|---|---|---|---|
| TES ELECTRON(SHENZHEN) | 종속기업 | 1,448,113 | - | - | 107,809 |
| T-Robotics, Inc | 종속기업 | 2,484,647 | - | - | - |
| 주식회사 앤로 | 종속기업 | 6,000 | - | - | - |
| 주식회사 모션디바이스 | 종속기업 | 108,500 | 918,854 | - | 4,900 |
| 합계 | 4,047,260 | 918,854 | - | 112,709 |
(3) 당반기 및 전기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래 내용은 다음과 같습니다.
| ① 당반기 | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | 지분취득 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| T-Robotics, Inc | 종속기업 | - | ||||
| 주식회사 모션디바이스 | 종속기업 | - | ||||
| 임직원 | 임직원 | 30,000 | 387,289 | |||
| 합계 | 30,000 | 387,289 | - | - | - |
| ② 전기 | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | 전환사채 인수 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| T-Robotics, Inc | 종속기업 | 259,880 | - | - | - | - |
| 주식회사 모션디바이스 | 종속기업 | 1,800,000 | - | - | - | - |
| 임직원 | 임직원 | - | 330,133 | - | - | - |
| 합계 | 2,059,880 | 330,133 | - | - | - |
(4) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.
| ① 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 채권 | 채무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 매입채무 | 차입금 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| TES ELECTRON(SHENZHEN) | 종속기업 | 2,302,861 | - | - | 2,511 | - | 8,736 |
| T-Robotics, Inc | 종속기업 | 532,798 | 262,560 | 7,860 | - | - | - |
| 주식회사 앤로 | 종속기업 | - | - | 270,750 | - | - | - |
| 주식회사 모션디바이스 | 종속기업 | 8,800 | 1,800,000 | 5,216,459 | 23,100 | - | 37,804 |
| 임직원 | 임직원 | - | 473,800 | - | - | - | - |
| 합계 | 2,844,459 | 2,536,360 | 5,495,069 | 25,611 | - | 46,540 |
| ② 전기말 | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 채권 | 채무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 매입채무 | 차입금 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| TES ELECTRON(SHENZHEN) | 종속기업 | 1,999,370 | - | - | - | - | 25,800 |
| T-Robotics, Inc | 종속기업 | 1,422,354 | 259,880 | 3,994 | - | - | - |
| 주식회사 앤로 | 종속기업 | - | - | 1,650 | - | - | - |
| 주식회사 모션디바이스 | 종속기업 | 52,800 | 1,800,000 | 689,762 | 55 | - | 1,500 |
| 임직원 | 임직원 | - | 831,089 | - | - | - | - |
| 합계 | 3,474,524 | 2,890,969 | 695,406 | 55 | - | 27,300 |
(*1) 기타채권에는 회사가 인수한 전환사채가 포함되어 있습니다.(5) 주요경영진에 대한 보상회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 내부감사, 사외이사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 급여(지급수수료포함) | 708,666 | 510,526 |
| 퇴직급여 | 116,865 | 143,199 |
| 주식보상비용 | 64,059 | 32,381 |
| 합계 | 889,590 | 686,106 |
35. 우발상황과약정사항(1) 사용제한 금융자산당반기말 현재 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 금융기관 | 금액 | 사용제한내용 | |
|---|---|---|---|---|
| 단기기타금융자산 | 중금채 | 중소기업은행 | 500,000 | 차입금담보 |
| 단기기타금융자산 | 중금채 | 중소기업은행 | 1,010,000 | 차입금담보 |
| 장기기타금융자산 | 중금채 | 중소기업은행 | 480,000 | 임직원대출 |
| 장기기타금융자산 | 정기예금 | 중소기업은행 | 1,050,000 | 임직원대출 |
| 기업은행 외 6개 은행 | 보통예금 | 중소기업은행 외 | 173,600 | 대표이사소송 |
| 합계 | 3,213,600 |
(2) 당반기말 담보제공 및 사용제한 자산내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 종류 | 설정금액 | 설정권자 |
|---|---|---|---|
| 투자부동산 | 가장동(토지,건물) | 6,600,000 | 중소기업은행 |
| 유형자산 | 지곶동 가,나동(건물) | 12,600,000 | |
| 유형자산 | 지곶동 다동(건물) | 6,000,000 | |
| 유형자산 | 판교연구소(건물) | 1,440,000 | 국민은행 |
| 유형자산/투자부동산 | 세교사무실(건물) | 1,200,000 | 하나은행 |
| 합계 | 27,840,000 |
(3) 당반기말 제공받은 담보 및 지급보증내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 제공자 | 보증금액 | 보증처 | 보증기간 | 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 기술보증기금 | 340,000 | 기업은행 | 2022.08.26-2023.08.25 | 대출보증 |
| 127,500 | 기업은행 | 2022.08.26-2023.08.25 | 대출보증 | |
| 무역보험공사 | 1,780,000 | 기업은행 | 2022.11.06-2023.11.05 | 대출보증 |
| 대표이사 | 3,460,000 | 기업은행 | 연대보증 | |
| 1,362,000 | 하나은행 | 연대보증 | ||
| 2,200,000 | 국민은행 | 연대보증 |
상기 지급보증내용 외에 회사는 서울보증보험으로부터 이행하자보증 (보증금액 1,524백만 원) 등을 제공받고 있으며, 회사는 차입금 등 대출과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(4) 당반기말 현재 보험가입내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 부보자산 | 부보금액 | 금융기관 |
|---|---|---|---|
| 재산종합보험 | 건물 및 재고자산 | 31,915,530 | DB손해보험㈜ |
상기 재산종합보험 부보금액 중 10,400백만원은 중소기업은행에 질권이 설정되어 있으며, 회사는 상기 보험 외에 영업배상책임보험, 자동차보험 등에 가입되어 있습니다.(5) 당반기말 현재 금융기간과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 금융기관 | 한도약정액 | 사용액 |
|---|---|---|---|
| 일반운전자금대출 | 국민은행 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 산업시설자금대출 | 1,200,000 | 1,200,000 | |
| 일반운전자금대출 | 기업은행 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 무역금융 | 2,200,000 | 2,000,000 | |
| 일반운전자금대출 | 2,000,000 | 2,000,000 | |
| 시설자금대출 | 5,000,000 | 4,263,840 | |
| 일반운전자금대출 | 1,500,000 | 1,500,000 | |
| 일반운전자금대출 | 2,700,000 | 2,700,000 | |
| 시설자금대출 | 300,000 | 50,000 | |
| 일반운전자금대출 | 550,000 | 550,000 | |
| 일반운전자금대출 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 시설자금대출 | 하나은행 | 1,000,000 | 1,000,000 |
(6) 기타 우발상황 및 약정사항회사는 KIST와 재활보행로봇 기술과 관련하여 기술실시계약을 체결하였으며, 계약기한은 2027년 12월 31일입니다.36. 위험관리(1) 금융위험관리1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. (가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전반기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산(*1) | 51,176,439 | 9,016,696 |
| 기타금융자산 | 22,415,612 | 10,461,498 |
| 매출채권(*2) | 8,697,237 | 12,250,496 |
| 기타수취채권(*2) | 5,152,115 | 4,191,426 |
| 합계 | 87,441,403 | 35,920,116 |
(*1) 보유현금 제외(*2) 대손충당금 차감 전 금액2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다
| ① 당반기 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 명목금액 | 1년이내 | 1년~5년이내 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 1,147,196 | 1,147,196 | - |
| 기타채무 | 1,352,674 | 1,239,047 | 113,627 |
| 차입부채 | 20,428,766 | 15,885,640 | 4,543,126 |
| 전환사채 | 50,500,000 | 50,500,000 | - |
| 리스부채 | 2,252,326 | 621,664 | 1,630,662 |
| 합계 | 75,680,962 | 69,393,547 | 6,287,415 |
| ② 전기말 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 명목금액 | 1년이내 | 1년~5년이내 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 3,796,806 | 3,796,806 | - |
| 기타채무 | 1,321,534 | 1,198,511 | 123,023 |
| 차입부채 | 22,027,917 | 15,863,517 | 6,164,400 |
| 전환사채 | 17,092,432 | 4,900,000 | 12,192,432 |
| 리스부채 | 1,401,149 | 384,028 | 1,017,121 |
| 합계 | 45,639,838 | 26,142,862 | 19,496,976 |
3) 시장위험회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승 | 10%하락 | 10%상승 | 10%하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 1,155,995 | (1,155,995) | 976,201 | (976,201) |
(나) 이자율위험관리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위하여 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다.이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1%상승 | 1%하락 | 1%상승 | 1%하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 192,638 | (192,638) | 214,233 | (214,233) |
(2) 자본위험관리회사는 주주이익의 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 회사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다.한편, 당반기말 및 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계 | 119,144,044 | 55,403,038 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (51,176,439) | (7,813,032) |
| 순부채 | 67,967,605 | 47,590,006 |
| 자본총계 | 16,932,193 | 26,904,807 |
| 부채비율 | 401.4% | 176.9% |
37. 영업부문회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.① 지역에 대한 정보
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 중화권 | 11,884,227 | 21,094,389 |
| 한국 | 3,172,004 | 10,627,351 |
| 기타 | 71,260 | 706,612 |
| 합 계 | 15,127,491 | 32,428,352 |
② 당반기와 전기 중 회사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 고객 A | 11,361,776 | 21,143,375 |
| 고객 B | - | 3,564,710 |
| 합 계 | 11,361,776 | 24,708,085 |
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항 당사의 배당 정책은 출자자와 자본이윤의 향유, 주주가치 제고를 목표로 하고 있으며, 배당 규모는 매 사업년도 종료 후 상법상 배당가능 이익과 경영환경, 자본충실과 채권자보호, 미래성장을 위한 투자재원 확보, 기업의 재무구조 건전성 유지 등의 요인을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다.당사는 최근 5년간 누적결손에 따라 상법상 배당가능 이익금이 발생하지 않아 과거 배당 이력이 없으며, 향후 투자, 현금흐름, 부채비율 등 여러 요소를 감안한 잉여현금흐름을 배당재원으로 하여 배당이 가능하도록 노력하겠습니다.현재 당사는 자기주식을 소유하고 있지 않으며, 자사주 매입 및 소각에 대한 계획을 가지고 있지 않습니다.당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.
| 정 관 |
|---|
| 제54조【이익금의 처분】 회사는 매사업연도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의 적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제55조【이익배당】 1. 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. 2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. 3. 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 4. 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. |
나. 주요배당지표
500500500-37,150-1,313-11,253-37,0461,069-11,788-2,474-71-802-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제20기 반기 | 제19기 | 제18기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
당사는 최근 5년간 배당가능 이익금이 발생하지 않아, 이에 따른 과거 배당 이력이 없습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 지분증권의 발행 및 감소 현황
2023년 06월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2018년 06월 16일신주인수권행사보통주140,0005005,0002018년 11월 23일유상증자(일반공모)보통주824,00050016,0002019년 07월 23일신주인수권행사보통주179,9705005,0002020년 10월 20일무상증자보통주5,579,4295005002020년 12월 28일전환권행사보통주567,5665003,7002020년 12월 29일전환권행사보통주127,0245003,7002021년 01월 11일전환권행사보통주81,0815003,7002021년 01월 20일전환권행사보통주135,1355003,7002021년 01월 21일전환권행사보통주162,1625003,7002021년 01월 28일전환권행사보통주954,0455003,7002021년 02월 01일전환권행사보통주81,0815003,7002021년 02월 17일전환권행사보통주189,1895003,7002021년 02월 19일전환권행사보통주54,0545003,7002021년 03월 04일전환권행사보통주81,0815003,7002021년 06월 19일유상증자(제3자배정)보통주255,7875007,8192021년 06월 19일유상증자(제3자배정)우선주1,023,1485007,8192021년 09월 17일전환권행사보통주135,1355003,7002021년 09월 30일전환권행사보통주135,1355003,7002022년 02월 09일주식매수선택권행사보통주20,0005005,0002022년 08월 17일전환권행사보통주13,1645007,5962022년 09월 19일주식매수선택권행사보통주80,0005005,0002023년 02월 10일전환권행사보통주318,3635006,2822023년 03월 03일전환권행사보통주39,3825006,3482023년 03월 06일전환권행사보통주141,7755006,3482023년 03월 20일전환권행사보통주318,3735006,2822023년 03월 21일전환권행사보통주15006,2822023년 03월 24일주식매수선택권행사보통주220,0005005,0002023년 04월 12일전환권행사보통주15,7525006,3482023년 04월 13일전환권행사보통주78,7645006,3482023년 04월 14일전환권행사보통주78,7645006,3482023년 06월 20일전환권행사보통주393,8205006,3482023년 06월 20일전환권행사보통주553,1655006,2822023년 06월 21일전환권행사보통주83,5715006,2822023년 06월 23일전환권행사보통주23,2695006,348
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| 코스닥상장 |
| - |
| - |
| 3회차 CB |
| 3회차 CB |
| 3회차 CB |
| 3회차 CB |
| 3회차 CB |
| 3회차 CB |
| 3회차 CB |
| 3회차 CB |
| 3회차 CB |
| 3회차 CB |
| - |
| - |
| 3회차 CB |
| 3회차 CB |
| - |
| 4회차 CB |
| - |
| 전환우선주의 보통주 전환청구 |
| 4회차 CB |
| 4회차 CB |
| 전환우선주의 보통주 전환청구 |
| 전환우선주의 보통주 전환청구 |
| - |
| 4회차 CB |
| 4회차 CB |
| 4회차 CB |
| 4회차 CB |
| 전환우선주의 보통주 전환청구 |
| 전환우선주의 보통주 전환청구 |
| 4회차 CB |
나. 미상환 전환사채 발행현황
2023년 06월 30일(단위 : 천원, 주)
| (기준일 : | ) |
사모 전환사채52022.11.182027.11.1810,500,000기명식보통주2023.11.18~2027.10.181006,26310,500,0001,676,512-10,500,000---10,500,0001,676,512-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
2023년 06월 30일(단위 : 천원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 이권부무보증 사모 신주인수권부사채62023.06.232028.06.2340,000,000기명식 보통주2024.06.23~2028.05.2310016,76240,000,0002,386,350-40,000,000---40,000,0002,386,350-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미상환사채 | 미행사신주인수권 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 해당사항 없음.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 채무증권 발행 실적
채무증권 발행실적 2023년 06월 30일(단위 : 천원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)티로보틱스제3회 CB회사채사모2019년 12월 27일10,000,0000%-2022년 12월 27일전환-(주)티로보틱스제4회 CB회사채사모2021년 06월 18일5,000,0000%-2026년 06월 18일전환-(주)티로보틱스제5회 CB회사채사모2022년 11월 18일10,500,0000%-2027년 11월 18일미상환-(주)티로보틱스제6회 BW회사채사모2023년 06월 23일40,000,0000%-2028년 06월 23일미상환-65,500,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
나. 만기별 미상환 채무증권 잔액
기업어음증권 미상환 잔액 2023년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2023년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2023년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------50,500,000--50,500,000----50,500,000--50,500,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2023년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2023년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
2023년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
기업공개(코스닥상장)-2018년 11월 22일시설자금 : 5,000운영자금 : 2,093기타 : 5,70712,800시설자금 : 5,000운영자금 : 2,093기타 : 5,70712,800-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 사모자금의 사용내역
2023년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
사모전환사채32019.12.27시설자금 : 3,000운영자금 : 2,000타법인 증권 취득자금 : 5,00010,000시설자금 : 3,000운영자금 : 3,284타법인 증권 취득자금 : 3,71610,000- 운영자금 차이 발생 이유: 원재료 매입자금 등 긴급 운영자금 소요발생에 따른 우선집행으로 사용하였습니다.사모전환사채42021.06.18기타자금 : 5,0005,000타법인 증권 취득자금 : 2,195운영자금 : 2,8055,000-전환우선주52021.06.18기타자금 : 8,0008,000시설자금 : 2,802 운영자금 : 5,1988,000-유상증자제3자배정-2021.06.18기타자금 : 2,0002,000운영자금 : 2,0002,000-사모전환사채52022.11.18운영자금 : 10,50010,500운영자금 :6,5006,500-신주인수권부사채62023.06.23시설자금 : 12,000운영자금 : 28,00040,000---
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
다. 미사용자금의 운용내역
2023년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
예ㆍ적금정기예금4,0002023년 03월 ~ 2024년 03월12개월예ㆍ적금기업은행 보통예금40,000--44,000
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항 해당사항 없음. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제20기 반기 | 매출채권 | 8,697,237 | 878,933 | 10.1% |
| 미수금 | 981,498 | - | 0.0% | |
| 단기대여금 | 2,911,860 | 24,500 | 0.8% | |
| 미수수익 | 272,616 | - | 0.0% | |
| 장기매출채권 | - | - | 0.0% | |
| 장기대여금 | 24,000 | - | 0.0% | |
| 보증금 | 962,139 | - | 0.0% | |
| 합계 | 13,849,350 | 903,433 | 6.5% | |
| 제19기 | 매출채권 | 8,363,880 | 820,763 | 9.8% |
| 미수금 | 651,056 | - | 0.0% | |
| 단기대여금 | 3,240,493 | 29,500 | 0.9% | |
| 미수수익 | 146,979 | - | 0.0% | |
| 장기매출채권 | - | - | 0.0% | |
| 장기대여금 | 48,556 | - | 0.0% | |
| 보증금 | 725,955 | - | 0.0% | |
| 합계 | 13,176,919 | 850,263 | 6.5% | |
| 제18기 | 매출채권 | 9,074,196 | 820,663 | 9.0% |
| 미수금 | 963,111 | - | 0.0% | |
| 단기대여금 | 875,633 | 9,500 | 1.1% | |
| 미수수익 | 34,926 | - | 0.0% | |
| 장기매출채권 | - | - | 0.0% | |
| 장기대여금 | 690,089 | - | 0.0% | |
| 보증금 | 808,748 | - | 0.0% | |
| 합계 | 12,446,703 | 830,163 | 6.7% |
(2) 대손충당금 변동현황
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 제20기 반기 | 제19기 | 제18기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 850,263 | 830,163 | 846,499 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | -5,000 | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | 5,000 | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 58,171 | 20,100 | (16,336) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 903,434 | 850,263 | 830,163 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침회사는 부도 및 회수가능성이 부족한 채권에 대해 개별적으로 손상검토를 수행하고, 이외의 채권에 대해서는 과거 회수경험률을 근거로 한 집합적 손상검사를 수행합니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 제20기 반기 | 제19기 | 제18기 |
|---|---|---|---|
| 개별분석 | 818,609 | 818,609 | 818,609 |
| 집합분석 | 60,324 | 2,154 | 2,154 |
| 소계 | 878,933 | 820,763 | 820,763 |
(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 산업용 로봇 | 5,400,449 | 1,398,102 | 1,080,077 | 818,609 | 8,697,237 |
| 구성비율 | 62.09% | 16.08% | 12.42% | 9.41% | 100.0% |
다. 재고자산의 현황 등 (1) 재고자산의 보유현황
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 2023년 반기(제20기 반기) | 2022년(제19기) | 2021년(제18기) |
|---|---|---|---|
| 제품 | 205,260 | 205,260 | 1,295,349 |
| 제품평가손실충당금 | (110,508) | (134,091) | (60,370) |
| 재공품 | 2,731,978 | 4,911,262 | 5,417,865 |
| 재공품평가충당금 | (673,165) | (190,342) | (96,438) |
| 원재료 | 4,325,419 | 3,862,545 | 5,618,251 |
| 원재료평가충당금 | (69,182) | (353,234) | (105,778) |
| 합계 | 6,409,802 | 8,301,400 | 12,068,879 |
| 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] | 4.71% | 10.08% | 15.67% |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 3.36회 | 3.93회 | 3.57회 |
(2) 재고자산의 실사내역 등가) 실사일자: 매분기 및 12월말 기준으로 재고자산 실사 실시나) 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부: 매분기는 자체적으로 재고실사를 진행하며 년도말 재고실사에는 당사 관리책임자 및 외부감사인의 입회하에 실시하고 있습니다.다) 재고자산의 담보제공 여부 등 : 해당사항 없음. 라. 공정가치평가 내역 공정가치 평가방법 및 내역은 "Ⅲ.재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 4. 공정가치를 참고하시기 바랍니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서는 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제20기 반기(당기)정인회계법인적정(검토)(연결,별도)해당사항 없음-제19기(당기)정인회계법인적정(연결,별도)해당사항 없음(연결,별도)당기손익-공정가치측정금융자산 공정가치평가제18기(전기)정인회계법인적정(연결, 별도)감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 주석 36(별도 주석 37)에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 36(별도 주석 37)에서 설명하고 있는 바와 같이, 2020년 코로나 바이러스의 확산은 한국을 포함한 전세계 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인한 실물과 금융충격은 국내외 다양한 형태로 회사의 재무상태와 재무성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 회사는 코로나 바이러스로 인한 영향을 모니터링 하고 있으나, 거시경제 환경이 전반적으로 불확실하여 당기말 현재 회사에 미치는 재무적인 영향을 예측할 수 없으며, 회사의 당기재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.(연결,별도)전환우선주부채 공정가치 평가
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황
제20기 반기(당기)정인회계법인재무제표에 대한 회계감사80,000,000770-216제19기(전기)정인회계법인재무제표에 대한 회계감사72,000,00078072,000,000728제18기(전전기)정인회계법인재무제표에 대한 회계감사72,000,00084872,000,000771
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제20기 반기(당기)----------제19기(전기)2022-12-16세무조정2022-01-01~2022-12-3110,000,000------제18기(전전기)2021-11-16세무조정2021-01-01~2021-12-3110,000,000------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12021년 03월 05일감사인-담당이사회사측-감사서면회의감사결과 보고22021년 08월 22일감사인-담당이사회사측-감사서면회의감사계획논의,감사 중점사항 논의32021년 10월 18일감사인-담당이사회사측-감사대면회의감사업무의 범위와 접근방법,감사절차의 개요,감사팀구성,수행계획등42022년 02월 11일감사인-담당이사회사측-감사대면회의감사 결과발견된 유의적 사항,독립성 등52022년 08월 31일감사인-업무수행이사외1인회사측-감사서면회의감사업무의 범위와 접근방법, 감사절차의 개요, 감사팀 구성,독립성, 감사수행계획 등62023년 03월 13일감사인-업무수행이사외1인회사측-감사서면회의감사 결과 발견된 유의적 사항,독립성 등
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
마. 회계감사인의 변경 당사는 기존 정인회계감사인과의 감사계약기간이 만료됨에 따라 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조에 의거하여 제18~제20기(2021.1.1 ~ 2023.12.31) 사업연도에 대한 외부감사인을 정인회계법인으로 선임하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부통제유효성 감사 감사는 회사의 회계 및 업무에 관한 감사를 수행하였으며 그 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단됩니다.
나. 내부회계관리제도
감사 및 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토 및 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 현재 당사의 이사회는 총 6명(사내이사 5명, 사외이사 1명)의 이사로 구성되어 있습니다.
(1) 이사의 현황
2023년 06월 30일 현재 당사의 이사 현황은 아래와 같습니다.
| 구분 | 성명 | 담당업무 | 회사와의 거래 | 최대주주와의 관계 | 임기 | 연임여부(연임 횟수) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대표이사 | 안승욱 | 경영총괄 | 해당없음 | 본인 | 2023.03.30~2026.03.30 | 재선임(6회) |
| 사내이사 | 이수종 | 연구개발총괄 | 해당없음 | 특별관계인(임원) | 2022.03.29~2025.03.29 | 재선임(5회) |
| 사내이사 | 박현섭 | 전략사업센터 | 해당없음 | 해당없음 | 2021.03.26~2024.03.26 | 신규선임 |
| 사내이사 | 심영보 | 개발1본부 | 해당없음 | 해당없음 | 2022.03.29~2025.03.29 | 신규선임 |
| 사내이사 | 김현훈 | 경영지원본부 | 해당없음 | 해당없음 | 2023.03.30~2026.03.30 | 신규선임 |
| 사외이사 | 박용래 | 사외이사 | 해당없음 | 해당없음 | 2021.03.26~2024.03.26 | 재선임(1회) |
주1) 사내이사 김현훈은 2023.03.30 신규 선임되었습니다.
(2)사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
61---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
나. 주요 의결사항 (1) 이사회의 주요 의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 이사의 성명 | 비고 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 안승욱[출석률 : 100%] | 이수종[출석률 : 100%] | 박현섭[출석률 : 100%] | 심영보[출석률 : 100%] | 김현훈[출석률 : 100%] | 박용래[출석률 :30.00%] | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2023.01.31 | 법인 예금의 개인 담보제공 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 | - |
| 2 | 2023.02.21 | 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건결산보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | - |
| 3 | 2023.03.07 | 제19기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | - |
| 4 | 2023.03.22 | 제19기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | - |
| 5 | 2023.03.24 | 주식매수선택권 행사에 따른 신주식 발행의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 | - |
| 6 | 2023.03.30 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | - |
| 7 | 2023.05.12 | 4회차 전환사채 매도청구권 행사의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | - |
| 8 | 2023.06.05 | 5전환우선주 매도청구권 행사의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | - |
| 9 | 2023.06.21 | 제6회 신주인수권부사채 발행의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | - |
| 10 | 2023.06.27 | 기업 운전 자금 대출 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | - |
주1) 사내이사 김현훈은 2023.03.30 신규 선임되었습니다. (2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 참석인원수 (사외이사수) | 비 고 |
| 1 | 2023.01.31 | 0(1) | - |
| 2 | 2023.02.21 | 1(1) | - |
| 3 | 2023.03.07 | 1(1) | - |
| 4 | 2023.03.22 | 1(1) | - |
| 5 | 2023.03.24 | 0(1) | - |
| 6 | 2023.03.30 | 0(1) | - |
| 7 | 2023.05.12 | 0(1) | - |
| 8 | 2023.06.05 | 0(1) | - |
| 9 | 2023.06.21 | 0(1) | - |
| 10 | 2023.06.27 | 0(1) | - |
다. 이사회 내의 위원회 구성
당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회를 설치하고 있지 않습니다.
라. 이사의 독립성
(1) 이사의 선임이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사 및 사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사는이사회가 객관적으로 회사의 업무집행을 감독할 수 있도록 이사회 구성원의 독립성 을 보장하고 있습니다.
(2) 사외이사 후보 추천위원회
당사는 자산총액 2조원 미만으로 사외이사 후보 추천위원회 설치 의무가 없으므로 해당사항이 없습니다.
마. 사외이사의 전문성 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. 또한, 당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무 수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.
(1) 사외이사 지원조직
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 회계팀 | 1 | 책임(5) | 재무제표등, 이사회 등 경영전반에관한 사외이사직무 수행지원 |
(2) 사외이사 교육 미실시 내역
사외이사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나 업무수행 관련 교육이 필요한 경우 진행할 예정임
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
(3) 사외이사 현황
| 성명 | 추천인 | 주요경력 | 최대주주등과의 관계 | 대내외 교육참여현황 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 박용래 | 이사회 | 2000 고려대학교 산업공학 학사2003 캔사스주립대 생산시스템공학학사2005 스탠포드대 기계공학 석사2010 스탠포드대 기계공학 박사2010-2013 하버드대 기술개발 펠로우 연구원2013-2016 카네기멜론대 로봇공학과 조교수2016-2018 서울대학교 기계항공공학부 조교수2018-현재 서울대학교 기계항공공학부 부교수 | 해당사항 없음 | 없음 | - |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등
당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의해 선임된 비상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.
나. 감사의 인적사항
| 성 명 | 주요 경력 | 결격요건 여부 | 임기 | 연임여부(연임 횟수) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 박 영 준 | 1975 서울대 전기공학과 학사 1977 서울대 전기공학과 석사 1983 메서추세츠대학 박사 1988~2018 서울대 전기정보공학부교수 1995~2001 서울대 반도체공동연구소 2000~2002 Hynix반도체 메모리 연구소 2003~2017 서울대 나노응용시스템 연구소 소장 2012~2018 SK하이닉스 사외이사 2018.03~ 현재 ㈜티로보틱스 감사 |
해당없음 | 2021.03.26~2024.03.26 | 재선임(1회) | - |
다. 감사의 독립성 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와관련하여 관련 장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사의 직무에 관해서는 아래와 같이 당사의 정관에서 규정하고 있습니다.
| 제48조 [감사의 직무와 의무] |
| ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제37조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
라. 감사의 주요 활동내용
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결 여부 | 찬반여부 |
| 1 | 2023.01.31 | 법인 예금의 개인 담보제공 연장의 건 | 가결 | 불참 |
| 2 | 2023.02.21 | 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건결산보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 |
| 3 | 2023.03.07 | 제19기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 |
| 4 | 2023.03.22 | 제19기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 |
| 5 | 2023.03.24 | 주식매수선택권 행사에 따른 신주식 발행의 건 | 가결 | 불참 |
| 6 | 2023.03.30 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | 불참 |
| 7 | 2023.05.12 | 4회차 전환사채 매도청구권 행사의 건 | 가결 | 불참 |
| 8 | 2023.06.05 | 5전환우선주 매도청구권 행사의 건 | 가결 | 불참 |
| 9 | 2023.06.21 | 제6회 신주인수권부사채 발행의 건 | 가결 | 불참 |
| 10 | 2023.06.27 | 기업 운전 자금 대출 | 가결 | 불참 |
마. 감사위원회 교육 미실시 내역
감사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나 업무수행 관련 교육이 필요한 경우 진행할 예정임
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
바. 감사 지원조직 현황
회계팀1책임(5)내부회계관리 및 내부감사 규정 및 윤리경영 제보 제도 운영,이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
사. 준법지원인에 관한 사항 당사는 작성기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2023년 06월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입--실시
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
주1) 당사는 상법 제368조의4 및 동법 시행령 제13조에 따른 전자투표제도를 제17기(2020년) 정기주주총회 및 제18기(2021년) 정기주주총회에서 실시하였습니다. 나. 소수주주권의 행사여부 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.
라. 의결권 현황
2023년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주16,495,856-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주16,495,856-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
당사 최대주주는 안승욱 이며, 그 지분(율)은 3,686,734주(22.35%)로서 특수관계인을 포함하여 4,155,531주(지분율 25.19%)입니다.
2023년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
안승욱본인보통주3,159,71220.713,686,73422.35-이수종임원보통주172,4601.13172,4601.05-김현훈임원보통주0022,7110.14-박현섭임원보통주12,8040.0827,9450.17-심영보임원보통주0015,1410.09-천종필임원보통주65,8100.4340,0000.24-박영찬특수관계인보통주150,0000.98150,0000.91-안승철특수관계인보통주40,5400.2740,5400.24-보통주3,601,32623.614,155,53125.19-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 최대주주 성명 | 직위 | 주요경력(최근 5년간) | ||
| 기간 | 경력사항 | 겸직현황 | ||
| 안승욱 | 대표이사 | 2008.02 ~ 현재 | (주) 티로보틱스 대표이사 | (주)앤로 대표이사(주)모션디바이스 대표이사 |
3. 최대주주 변동내역
2023년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
-안승욱3,686,73422.35--
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 주식 소유현황
2023년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
안승욱3,686,73422.35---288,3301.75
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
5. 소액주주현황
소액주주현황 2022년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
21,61721,62299.9810,561,826 15,253,64569.24발행주식 총수의 100분의 1에미달하는 주식을 보유한 주주
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
6. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
| (기준일 : | 2023년 06월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 종 류 | 23년 01월 | 23년 02월 | 23년 03월 | 23년 04월 | 23년 05월 | 23년 06월 | |
| 보통주 | 최고 | 7,950 | 8,600 | 10,610 | 16,900 | 18,200 | 23,250 |
| 최저 | 5,960 | 7,290 | 7,590 | 9,080 | 13,790 | 15,090 | |
| 월간거래량 | 10,752,674 | 20,291,915 | 27,084,678 | 68,288,192 | 34,698,257 | 39,361,661 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원현황
2023년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
안승욱남1961.08대표이사사내이사상근경영총괄- 학력 : 경북대학교 전자공학- 경력 : 삼성종합기술원 삼성중공업3,686,734-본인18년4개월2026.03.30박현섭남1962.04총괄부사장사내이사상근전략개발센터- 학력 : 서울대학 기계설계과 카이스트 생산공학(박사)- 경력 : 삼성전자 수석연구원 카이스트 연구교수 한국산업기술평가관리원 로봇PD27,945-특별관계인(임원)3년5개월2024.03.26이수종남1967.08부사장사내이사상근연구개발총괄- 학력 : 서울대학교 기계설계학- 경력 : 삼성전자 삼성코닝마이크로옵틱스172,460-특별관계인(임원)16년8개월2025.03.29심영보남1970.08본부장사내이사상근로봇개발- 학력 : 서울대학교 기계설계학과 서울대학교 기계항공공학부 박사- 경력 : 삼성전사 삼성리서치 랩장 삼성전자 종합기술원 랩장15,141-특별관계인(임원)1년6개월2025.03.29김현훈남1974.04본부장사내이사상근경영지원- 학력 : 아주대학교 경영대학원- 경력 : 베셀 경영본부 상무 티로보틱스 본부장22,711-특별관계인(임원)0년9개월2026.03.30박용래남1975.03사외이사사외이사비상근기타비상무이사- 학력 : 스탠포드대 기계공학(박사)- 경력 : 서울대학교 기계항공 공학부 조교수 서울대학교 기계항공 공학부 부교수--관계없음5년1개월2024.03.26박영준남1952.11비상근감사감사비상근비상근 감사- 학력 : 메서추세츠대학(박사)- 경력 : SK하이닉스 사외이사 지능형 반도체 포럼 위원장 서울대학교 나노응용시스템 연구센터 연구교수--관계없음5년3개월2024.03.26강명일남1963.01본부장미등기상근제조총괄- 학력 : 대림대학 기계설계학과- 경력 : 대우자동차 아이엠디--관계없음5년6개월-천종필남1973.04본부장미등기상근영업총괄- 학력 : 서울과기대학교 기계설계 성균관대학교 경영대학원 석사- 경력 : 티로보틱스40,000-특별관계인(임원)13년11개월-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 2023.04.27자로 강명일 본부장은 사임하였습니다.
나. 직원 등 현황
2023년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
관리/영업남44-114504년 09개월2,832,80146,439----관리/영업여10-771701년 06개월297,01911,001-제조남39---3905년 07개월1,183,17326,293-제조여2---201년 06개월10,9985,499-연구남14---1402년 12개월575,83438,389-연구여3---301년 12개월44,28514,762-112-8812004년 03개월4,944,11032,314-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
다. 미등기임원 보수 현황
2023년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
1442,100 221,050 -
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
가. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이 사63,000,000-감 사1100,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 보수지급금액
나-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 7708,666101,238-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나-2. 유형별
(단위 : 천원) 5672,666134,533-118,00018,000-----118,00018,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
가. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
※ 5억원 이상 보수를 지급한 개인별 등기임원이 없습니다.
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
가. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
※ 5억원 이상 보수를 지급한 개인별 등기임원이 없습니다.
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
가. 이사ㆍ감사의 주식매수선택권 현황
(단위 : 원) 5259,794,500-1--1-----7259,794,500-
| 구 분 | 부여받은인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | |||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 업무집행지시자 등 | |||
| 계 |
※ 부여일 현재 주식기준보상 공정가치 측정을 위한 계산방법 및 가정은 다음과 같습니다.
(1) 2018년 4월 1일 부여 주식매수선택권의 공정가치 산정방법 및 주요가정1) 산정방법 : 공정가액접근법(옵션가격결정모형 중 이항옵션가격결정모형 적용)2) 공정가치 산정 가정
| 구분 | 무상증자후(주식매수선택권) | 무상증자전(주식매수선택권) |
|---|---|---|
| 부여일 현재 공정가치 | 53.58원 | 107.16원 |
| 부여일 전일주가 | 3,782원 | 7,564원 |
| 행사가격 | 5,000원 | 10,000원 |
| 기대주가변동성(가중평균변동성) | 7.20% | 7.20% |
| 옵션기간 | 2020.04.01~2023.03.31 | 2020.04.01~2023.03.31 |
| 기대배당금 | 0.00% | 0.00% |
| 무위험이자율(*1) | 2.45% | 2.45% |
(*1) 무위험이자율은 부여시점 기준 5년 만기 국고채권 유통수익율을 사용하였습니다.(2) 2022년 3월 29일 부여 주식매수선택권의 공정가치 산정 방법 및 주요가정1) 산정방법 : 공정가액접근법(옵션가격결정모형 중 이항옵션가격결정모형 적용)2) 공정가치 산정가정
| 구분 | 주식매수선택권 |
|---|---|
| 부여일현재 공정가치 | 3,711.35 |
| 부여일 전일주가 | 9,620원 |
| 행사가격 | 9,415원 |
| 기대주가변동성(가중평균변동성) | 37.87% |
| 옵션기간 | 2024.03.29 ~ 2027.03.29 |
| 기대배당금 | 0.00% |
| 무위험이자율(*1) | 2.97% |
(*1) 무위험이자율은 부여시점 기준 5년 만기 국고채권 유통수익율을 사용하였습니다.
나. 주식매수선택권 부여 및 행사 현황
2023년 06월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
강명일계열회사 직원2018.03.27신주발행보통주20,000 40,000 - 40,000 - -2020.03.27~2023.03.275,000X-정해윤퇴직자2018.03.27신주발행보통주40,000 - - 80,000 - -2020.03.27~2023.03.275,000X-하태곤퇴직자2018.03.27신주발행보통주10,000 - - 20,000 - -2020.03.27~2023.03.275,000X-천종필미등기임원2018.03.27신주발행보통주20,000 40,000 - 40,000 - -2020.03.27~2023.03.275,000X-직원8명직원2018.03.27신주발행보통주70,000 140,000 - 140,000 - -2020.03.27~2023.03.275,000X-박현섭등기임원2022.03.29신주발행보통주40,000----40,0002024.03.29~2027.03.299,415O2022.03.29~2024.03.29심영보등기임원2022.03.29신주발행보통주30,000----30,0002024.03.29~2027.03.299,415O2022.03.29~2024.03.29직원 1명퇴직자2022.03.29신주발행보통주30,000-30,000-30,000-2024.03.29~2027.03.299,415O2022.03.29~2024.03.29
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 2023.06.30 당사의 보통주 종가는 22,450원 입니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사의 현황
가. 계열회사 현황(요약)
2023년 06월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
티로보틱스-44
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 성명 | 당사내 직위 | 겸직회사 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 안승욱 | 대표이사 | ㈜앤로 대표이사 | - |
| ㈜모션디바이스 대표이사 | - | ||
| 천종필 | 본부장 | ㈜앤로 사내이사 | |
| ㈜모션디바이스 사내이사 |
2. 타법인출자 현황(요약)
2023년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-44 2,714 - - 2,714 -22 1,437 - -70 1,367 --- - - - - -66 4,151 - -70 4,081
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1.대주주 등에 대한 신용공여 등 해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래 해당사항 없음. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항 없음.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
해당사항 없음.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건
해당사항 없음. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없음. 다. 채무보증 현황 당사는 채무보증이 없으며, 임직원 대출과 당사 차입금에 대하여 다음과 같이 금융자산담보를 제공하고 있습니다.
| (기준일 : | 2023년 06월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 금융기관 | 금액 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|
| 단기기타금융자산 | 중소기업은행 | 500,000 | 차입금 담보 |
| 단기기타금융자산 | 중소기업은행 | 1,010,000 | 차입금 담보 |
| 단기기타금융자산 | 중소기업은행 | 480,000 | 임직원대출담보제공 |
| 장기기타금융자산 | 중소기업은행 | 1,050,000 | 임직원대출담보제공 |
| 보통예금 | 중소기업은행 외 | 173,600 | 대표이사소송 |
| 합계 | 3,213,600 | - |
또한 당사의 차입금에 대하여 당사 소유의 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다.
| (기준일 : | 2023년 06월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 종류 | 설정금액 | 설정권자 | 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 투자부동산 | 가장동(토지,건물) | 6,600,000 | 중소기업은행 | 차입금 담보제공 |
| 유형자산 | 지곶동 가,나동 (건물) | 12,600,000 | 중소기업은행 | 차입금 담보제공 |
| 지곶동 다동 (건물) | 6,000,000 | 중소기업은행 | 차입금 담보제공 | |
| 판교연구소(건물) | 1,440,000 | 국민은행 | 차입금 담보제공 | |
| 세교사무실(건물) | 742,525 | 하나은행 | 차입금 담보제공 | |
| 투자부동산 | 세교사무실(건물) | 457,475 | 하나은행 | 차입금 담보제공 |
| 합 계 | 27,840,000 | - | - |
라. 채무인수약정 현황
해당사항 없음. 마. 그 밖의 우발채무 등 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증내용은 다음과 같습니다.
| (기준일 : | 2023년 06월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 제공자 | 보증금액 | 보증처 | 보증기간 | 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 기술보증기금 | 340,000 | 기업은행 | 2022.08.26-2023.08.25 | 대출보증 |
| 127,500 | 기업은행 | 2022.08.26-2023.08.25 | 대출보증 | |
| 무역보험공사 | 1,780,000 | 기업은행 | 2022.11.06-2023.11.05 | 대출보증 |
| 대표이사 | 3,460,000 | 기업은행 | - | 연대보증 |
| 1,362,000 | 하나은행 | - | 연대보증 | |
| 2,200,000 | 국민은행 | - | 연대보증 |
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 제재현황 해당사항 없음. 나. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 해당사항 없음.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 해당사항 없음. 나. 중소기업기준 검토표
중소기업등기준검토표_1.jpg 중소기업등기준검토표_1
중소기업등기준검토표_2.jpg 중소기업등기준검토표_2
다. 보호예수 현황 해당사항 없음
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 천원) TES ELECTRON(SHENZHEEN)CO., LTD.2018.05.2929A1,Block E, China Resources Land building,Yuehai street, Nanshan District, Shenzhen 진공로봇 및 진공이송모듈의제조 및 판매4,823,486출자지분의100% 소유해당사항없음주식회사 앤로(ANRO CO., Ltd)2019.06.11경기도 오산시 독산성로 425,850호(세교동, 더퍼스트타워세교)자율주행기술 개발 및 제조 유통업534,870출자지분의51% 소유해당사항없음T-Robotics, Inc2019.11.2846560 Fremont Blvd, ste 411 Fremont,CA 94538 U.S.A진공로봇 및 진공이송모듈의제조 및 판매707,979출자지분100% 소유해당사항없음주식회사 모션디바이스2011.06.09경기도 오산시 독산성로 425,849호(세교동, 더퍼스트타워세교)물류로봇 및 모션시뮬레이터의제조 및 판매7,385,461출자지분86% 소유해당사항없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2023년 06월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----4주식회사 앤로134811-0503244주식회사 모션디바이스135511-0225140TES Electron(shenzhen) Co., Ltd-T-Robotics, Inc-
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2023년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
TES Electron(shenzhen) Co., Ltd 비상장2018.05.29 중국영업 322-100322----100.003224,823-42 ZMP. Inc비상장2019.01.21 투자수익 2,058250,0000.51,437---70250,0000.541,36713,137-9,233 주식회사 앤로(ANRO CO., Ltd) 비상장2019.06.11 국내영업 1,500208,16351165---208,16351.0016553575 T-Robotics, Inc비상장2019.11.29 미국영업 589500,000100589---500,000100.00589708-218 ㈜에이치디피 비상장2021.02.01 투자수익 4501,9589.7----1,9589.70-10,412-4,717 ㈜모션디바이스 비상장2021.07.27 국내영업 1,50270,33085.761,637---70,33085.761,6377,385731,030,451-4,150---1,030,451-4,08037,000-14,062
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해당사항 없음.
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없음.
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