AI Terminal
T-Bull S.A.
Quarterly Report • Jul 2, 2020
5831_rns_2020-07-02_c75ae772-b0a3-4107-a9b5-b6e8169bb9a8.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
T-BULL S.A. RAPORT KWARTALNY I KWARTAŁ 2020 R.
Wrocław 2 lipca 2020 r.
SPIS TREŚCI
| 1. | Podstawowe informacje o Emitencie | 4 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2. | Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe |
|||||
| 2.1. | Bilans | 5 | ||||
| 2.2. | Rachunek zysków i strat 7 |
|||||
| 2.3. | Zestawienie zmian w kapitale własnym8 | |||||
| 2.4. | Rachunek przepływów pieniężnych 10 |
|||||
| 2.5. | Informacja dodatkowa 11 |
|||||
| 2.5.1. | Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu 11 |
|||||
| 2.5.2. | Kwoty i rodzaj pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał | |||||
| własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu |
||||||
| na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość12 | ||||||
| 2.5.3. | Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności | |||||
| w prezentowanym okresie 12 |
||||||
| 2.5.4. | Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto | |||||
| możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów z tego tytułu12 | ||||||
| 2.5.5. | Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów | |||||
| finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych | ||||||
| i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów 13 |
||||||
| 2.5.6. | Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw13 | |||||
| 2.5.7. | Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku | |||||
| dochodowego13 | ||||||
| 2.5.8. | Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych | |||||
| aktywów trwałych13 | ||||||
| 2.5.9. | Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych | |||||
| aktywów trwałych13 | ||||||
| 2.5.10. | Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych13 | |||||
| 2.5.11. | Wskazanie korekt błędów poprzednich okresów14 | |||||
| 2.5.12. | Informacje o zmianach sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia | |||||
| działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów | ||||||
| finansowych i zobowiązań finansowych jednostki niezależnie od tego, czy te |
||||||
| aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej |
||||||
| cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym)14 | ||||||
| 2.5.13. | Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie |
|||||
| podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego14 | ||||||
| 2.5.14. | Informacje o transakcjach na warunkach inne niż rynkowe14 | |||||
| 2.5.15. | W przypadku instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej | |||||
| – informacje o zmianie sposobu (metody) jej ustalenia14 |
||||||
| 2.5.16. | Informacja dotycząca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku | |||||
| zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów14 | ||||||
| 2.5.17. | Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych | |||||
| papierów wartościowych14 | ||||||
| 2.5.18. | Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy14 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2.5.19. | Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono | ||||
| kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym | |||||
| sprawozdaniu, które mogą w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki | |||||
| finansowe Emitenta 15 |
|||||
| 2.5.20. | Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów | ||||
| warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku | |||||
| obrotowego16 | |||||
| 2.5.21. | Inne informacje, które mogą w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji | ||||
| majątkowej, finansowej i wyniku finansowego Emitenta16 | |||||
| 3. | Informacje dodatkowe 17 |
||||
| 3.1. | Wybrane dane finansowe17 | ||||
| 3.2. | Zwięzły opis istotnych dokonań i niepowodzeń Spółki w I kw. 2020 r18 | ||||
| 3.2.1. | Realizacja strategii rozwoju18 | ||||
| 3.2.2. | Pokrycie rynku grami Spółki18 | ||||
| 3.2.3. | Współpraca z The Dust S.A. w zakresie prowadzenia wspólnych działań | ||||
| promocyjnych18 | |||||
| 3.2.4. | Premiera InfiniteCorp na urządzenia mobilne19 | ||||
| 3.2.5. | Premiera Top Speed na Nintendo Switch19 | ||||
| 3.2.6. | Wyniki finansowe19 | ||||
| 3.3. | Czynniki i zdarzenia, w tym o nietypowym charakterze, mające istotny wpływ na | ||||
| skrócone sprawozdanie finansowe19 | |||||
| 3.3.1. | Prowadzenie działalności w ramach przyjętej strategii rozwoju19 | ||||
| 3.3.2. | Realizacja projektu dofinansowanego w ramach konkursu GameINN19 | ||||
| 3.3.3. | Posiadane przez Spółkę akcje The Dust S.A20 | ||||
| 3.3.4. | Wniosek o zwrot nadpłaty CIT w kwocie 1,7 mln zł20 | ||||
| 3.4. | Informacje o grupie kapitałowej 20 |
||||
| 3.5. | Informacja o prognozach20 | ||||
| 3.6. | Struktura akcjonariatu 20 |
||||
| 3.7. | Stan posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące 21 |
||||
| 3.8. | Postępowania sądowe, arbitrażowe, administracyjne22 | ||||
| 3.9. | Informacja o umowach z podmiotami powiązanymi 22 |
||||
| 3.10. | Informacja o udzielonych poręczeniach22 | ||||
| 3.11. | Zatrudnienie 22 |
||||
| 3.12. Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki |
|||||
| w | kolejnych okresach sprawozdawczych22 | ||||
| 3.12.1. | Prowadzenie działalności operacyjnej w ramach przyjętej strategii rozwoju22 | ||||
| 3.12.2. | Dofinansowania w ramach programów GameINN 22 |
||||
| 3.12.3. | Posiadane przez Spółkę akcje The Dust S.A23 | ||||
| 3.12.4. | Wniosek o zwrot nadpłaty CIT w kwocie 1,7 mln zł23 | ||||
| 3.12.5. | Ziszczenie się ryzyk 24 |
1. Podstawowe informacje o Emitencie
| Nazwa (firma) wraz z formą prawną |
T-Bull Spółka Akcyjna |
|---|---|
| Siedziba i kraj siedziby | Wrocław, Polska |
| Adres | ul. Szczęśliwa 33/2.B.09 53-445 Wrocław (Sky Tower) |
| Telefon | (+48) 795 630 974 (+48) 506 846 313 |
| [email protected] | |
| Strona internetowa | www.t-bull.com |
| Identyfikator PKD | 62.01.Z – działalność związana z oprogramowaniem |
| Przedmiot działalności | produkcja i dystrybucja gier na urządzenia mobilne |
| NIP | 8992714800 |
| REGON | 021496967 |
| Kapitał zakładowy | 116.198,90 zł – w pełni opłacony |
| Numer KRS | 0000579900 |
| Zarząd | Grzegorz Zwoliński – Prezes Zarządu Damian Fijałkowski – Członek Zarządu |
T-Bull S.A. jest producentem gier elektronicznych, przede wszystkim na urządzenia mobilne.
Aplikacje Spółki zostały pobrane ponad 490 mln razy (stan na 31.05.2020 r.), przy czym wolumen ten dezaktualizuje się bardzo szybko: średnia liczba pobrań w okresie styczeń – maj 2020 r. przekroczyła 250 tys. dziennie.
Gry studia publikowane są pod markami T-Bull i ThunderBull Entertainment.
2. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe
2.1. Bilans
| WYSZCZEGÓLNIENIE | 2020-03-31 [PLN] |
2019-12-31 [PLN] |
2019-03-31 [PLN] |
|
|---|---|---|---|---|
| I. | Aktywa trwale | 18 652 941,33 | 18 487 759,10 | 16 711 439,53 |
| 1. | Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 9 976 194,36 | 10 549 840,55 | 5 498 629,73 |
| - wartość firmy | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 2. | Rzeczowe aktywa trwałe | 135 935,80 | 133 359,86 | 172 885,12 |
| 3. | Należności długoterminowe | 168 691,88 | 168 691,88 | 204 894,02 |
| 3.1. Od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 3.2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 3.3. Od pozostałych jednostek | 168 691,88 | 168 691,88 | 204 894,02 | |
| 4. | Inwestycje długoterminowe | 34 370,95 | 21 464,70 | 29 714,40 |
| 4.1. Nieruchomości | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 4.2. Wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe | 34 370,95 | 21 464,70 | 29 714,40 | |
| a) w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
0,00 | 0,00 | 29 714,40 | |
| c) w pozostałych jednostkach | 34 370,95 | 21 464,70 | 0,00 | |
| 4.4. Inne inwestycje długoterminowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 5. | Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 8 337 748,34 | 7 614 402,11 | 10 805 316,26 |
| 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodo wego |
2 761 782,00 | 2 761 911,00 | 1 877 772,00 | |
| 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 5 575 966,34 | 4 852 491,11 | 8 927 544,26 | |
| II. | Aktywa obrotowe | 4 236 327,52 | 3 633 720,01 | 3 336 376,69 |
| 1. | Zapasy | 11 347,08 | 451,93 | 0,00 |
| 2. | Należności krótkoterminowe | 3 691 265,50 | 3 502 357,11 | 1 541 374,65 |
| 2.1. Od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 2.2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 2.3. Od pozostałych jednostek | 3 691 265,50 | 3 502 357,11 | 1 541 374,65 | |
| 3. | Inwestycje krótkoterminowe | 502 619,15 | 101 881,98 | 102 962,25 |
| 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 502 619,15 | 101 881,98 | 102 962,25 | |
| a) w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| b) w pozostałych jednostkach | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 502 619,15 | 101 881,98 | 102 962,25 | |
| 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 4. | Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 31 095,79 | 29 028,99 | 1 692 039,79 |
| III. | Należne wpłaty na kapitał zakładowy | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| IV. | Akcje własne | 254,80 | 254,80 | 0,00 |
| Aktywa razem | 22 889 523,65 | 22 121 733,91 | 20 047 816,22 |
| WYSZCZEGÓLNIENIE | 2020-03-31 [PLN] |
2019-12-31 [PLN] |
2019-03-31 [PLN] |
|
|---|---|---|---|---|
| I. | Kapitał własny | 16 603 989,17 | 16 650 111,02 | 15 367 745,02 |
| 1. | Kapitał podstawowy | 116 198,90 | 116 198,90 | 116 198,90 |
| 2. | Kapitał zapasowy | 14 429 676,06 | 14 429 676,06 | 13 374 992,80 |
| 3. | Kapitał z aktualizacji wyceny | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 4. | Pozostałe kapitały rezerwowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 5. | Zysk (strata) z lat ubiegłych | 2 104 236,06 | 0,00 | 1 054 683,26 |
| 6. | Zysk (strata) netto | -46 121,85 | 2 104 236,06 | 821 870,06 |
| 7. | Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wiel kość ujemna) |
0,00 | 0,00 | 0,00 |
| II. | Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 6 285 534,48 | 5 471 622,89 | 4 680 071,20 |
| 1. | Rezerwy na zobowiązania | 3 505 042,00 | 3 533 588,00 | 1 984 651,00 |
| 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodo wego |
3 505 042,00 | 3 533 588,00 | 1 984 651,00 | |
| 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| a) długoterminowa | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| b) krótkoterminowa | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 1.3. Pozostałe rezerwy | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| a) długoterminowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| b) krótkoterminowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 2. | Zobowiązania długoterminowe | 2 297 535,39 | 41 666,66 | 0,00 |
| 2.1. Wobec jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 2.2. Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale |
0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 2.3. Wobec pozostałych jednostek | 2 297 535,39 | 41 666,66 | 0,00 | |
| 3. | Zobowiązania krótkoterminowe | 482 957,09 | 1 896 368,23 | 2 695 420,20 |
| 3.1. Wobec jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 3.2. Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale |
0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 3.3. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek | 482 957,09 | 1 896 368,23 | 2 695 420,20 | |
| 3.4. Fundusze specjalne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 4. | Rozliczenia międzyokresowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 4.1. Ujemna wartość firmy | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| a) długoterminowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| b) krótkoterminowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Pasywa razem | 22 889 523,65 | 22 121 733,91 | 20 047 816,22 | |
| WYSZCZEGÓLNIENIE | 2020-03-31 | 2019-12-31 | 2019-03-31 | |
| Wartość księgowa [PLN] | 16 603 989,17 | 16 650 111,02 | 15 367 745,02 |
| POZYCJE POZABILANSOWE | 2020-03-31 [PLN] |
2019-12-31 [PLN] |
2019-03-31 [PLN] |
|---|---|---|---|
| Należności warunkowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Zobowiązania warunkowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Inne | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Pozycje pozabilansowe razem | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
2.2. Rachunek zysków i strat
| 01.01.2020 r. | 01.01.2019 r. | ||
|---|---|---|---|
| WYSZCZEGÓLNIENIE | – 31.03.2020 r. [PLN] |
– 31.03.2019 r. [PLN] |
|
| I. | Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: |
1 643 995,31 | 1 635 514,36 |
| - od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | |
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 1 643 995,31 | 1 635 514,36 | |
| 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 0,00 | 0,00 | |
| II. | Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, tym: | 1 976 888,87 | 1 427 244,16 |
| - jednostkom powiązanym | 0,00 | 0,00 | |
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 1 976 888,87 | 1 427 244,16 | |
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 0,00 | 0,00 | |
| III. | Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) | -332 893,56 | 208 270,20 |
| IV. | Koszty sprzedaży | 174 509,47 | 120 009,25 |
| V. | Koszty ogólnego zarządu | 289 759,14 | 170 603,76 |
| VI. | Zysk (strata) ze sprzedaży (III-IV-V) | -797 162,17 | -82 342,81 |
| VII. | Pozostałe przychody operacyjne | 718 622,84 | 3 715,26 |
| 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 0,00 | 0,00 | |
| 2. Dotacje | 717 915,81 | 0,00 | |
| 3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 0,00 | 0,00 | |
| 4. Inne przychody operacyjne | 707,03 | 3 715,26 | |
| VIII. | Pozostałe koszty operacyjne | 1 254,30 | 20 778,10 |
| 1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 0,00 | 0,00 | |
| 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 0,00 | 0,00 | |
| 3. Inne koszty operacyjne | 1 254,30 | 20 778,10 | |
| IX. | Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) | -79 793,63 | -99 405,65 |
| X. | Przychody finansowe | 101 705,60 | 0,00 |
| 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | 0,00 | 0,00 | |
| a) od jednostek powiązanych, w tym: | 0,00 | 0,00 | |
| - w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | 0,00 | 0,00 | |
| b) od pozostałych jednostek, w tym: | 0,00 | 0,00 | |
| - w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | 0,00 | 0,00 | |
| 2. Odsetki, w tym: | 0,00 | 0,00 | |
| - od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | |
| 3. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | 101 705,60 | 0,00 | |
| - w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| WYSZCZEGÓLNIENIE | 01.01.2020 r. – 31.03.2020 r. [PLN] |
01.01.2019 r. – 31.03.2019 r. [PLN] |
|
|---|---|---|---|
| 4. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 | |
| 5. Inne | 0,00 | 0,00 | |
| XI. | Koszty finansowe | 77 126,82 | 31 545,29 |
| 1. Odsetki, w tym: | 25 516,60 | 31 124,26 | |
| - dla jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | |
| 2. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | 0,00 | 0,00 | |
| - w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 | |
| 3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 | |
| 4. Inne | 51 610,22 | 421,03 | |
| XII. | Zysk (strata) brutto (IX+X-XI) | -55 214,85 | -130 950,94 |
| XIII. | Podatek dochodowy | -9 093,00 | -952 821,00 |
| a) część bieżąca | 19 324,00 | 0,00 | |
| b) część odroczona | -28 417,00 | -952 821,00 | |
| XIV. | Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) |
0,00 | 0,00 |
| XV. | Zysk (strata) netto (XII-XIII-XIV) | -46 121,85 | 821 870,06 |
2.3. Zestawienie zmian w kapitale własnym
| 01.01.2020 r. | 01.01.2019 r. | 01.01.2019 r. | ||
|---|---|---|---|---|
| WYSZCZEGÓLNIENIE | – 31.03.2020 r. [PLN] |
– 31.03.2019 r. [PLN] |
– 31.12.2019 r. [PLN] |
|
| I. | Kapitał własny na początek okresu (BO) | 16 650 111,02 | 15 367 745,02 | 14 545 874,96 |
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| b) korekty błędów | 0,00 | 553 054,58 | 0,00 | |
| II. | Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych |
16 650 111,02 | 14 545 874,96 | 14 545 874,96 |
| 1. | Kapitał podstawowy na początek okresu | 116 198,90 | 116 198,90 | 116 198,90 |
| 1.1. Zmiany kapitału zakładowego | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| a) zwiększenia, z tytułu: | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| - emisji akcji | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| b) zmniejszenia | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 1.2. Kapitał zakładowy koniec okresu | 116 198,90 | 116 198,90 | 116 198,90 | |
| 2. | Kapitał zapasowy na początek okresu | 14 429 676,06 | 13 374 992,80 | 13 374 992,80 |
| 2.1. Zmiany kapitału zapasowego | 0,00 | 0,00 | 1 054 683,56 | |
| a) zwiększenie, z tytułu: | 0,00 | 0,00 | 1 054 683,56 | |
| - emisji akcji powyżej wartości nominalnej | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| - podziału zysku (ustawowo) | 0,00 | 0,00 | 1 054 683,56 | |
| b) zmniejszenie, z tytułu: | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| - kosztów emisji akcji serii F | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 14 429 676,06 | 13 374 992,80 | 14 429 676,06 |
| 01.01.2020 r. | 01.01.2019 r. | 01.01.2019 r. | ||
|---|---|---|---|---|
| WYSZCZEGÓLNIENIE | – 31.03.2020 r. [PLN] |
– 31.03.2019 r. [PLN] |
– 31.12.2019 r. [PLN] |
|
| 3. | Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 4. | Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu |
0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 5. | Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 2 104 236,06 | 501 628,68 | 1 054 683,56 |
| 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 2 104 236,06 | 501 628,68 | 1 054 683,56 | |
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| b) korekty błędów | 0,00 | 553 054,58 | 0,00 | |
| 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych |
2 104 236,06 | 1 054 683,26 | 1 054 683,56 | |
| a) zwiększenia | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| b) zmniejszenia, z tytułu: | 0,00 | 0,00 | 1 054 683,56 | |
| - podziału zysku | 0,00 | 0,00 | 1 054 683,56 | |
| 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 2 104 236,06 | 1 054 683,26 | 0,00 | |
| 5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | 0.00 | 0,00 | 0,00 | |
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| b) korekty błędów | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych |
0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 2 104 236,06 | 1 054 683,26 | 0,00 | |
| 6. | Wynik netto | -46 121,85 | 821 870,06 | 2 104 236,06 |
| ` | a) zysk netto | 0,00 | 821 870,06 | 2 104 236,06 |
| b) strata netto | 46 121,85 | 0,00 | 0,00 | |
| c) odpisy z zysku | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| III. | Kapitał własny na koniec okresu (BZ) | 16 603 989,17 | 15 367 745,02 | 16 650 111,02 |
| IV. | Kapitał własny, po uzgodnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) |
16 603 989,17 | 15 367 745,02 | 16 650 111,02 |
2.4. Rachunek przepływów pieniężnych
| 01.01.2020 r. | 01.01.2019 r. | |
|---|---|---|
| WYSZCZEGÓLNIENIE | – | – |
| 31.03.2020 r. [PLN] |
31.03.2019 r. [PLN] |
|
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| I. Zysk (strata) netto | -46 121,85 | 821 870,06 |
| II. Korekty razem: | -813 050,08 | 820 469,70 |
| 1. Amortyzacja | 1 730 052,44 | 1 190 940,16 |
| 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | 609,13 | -193,74 |
| 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 24 623,62 | 31 124,26 |
| 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | -101 705,60 | 0,00 |
| 5. Zmiana stanu rezerw | -28 546,00 | -986 484,00 |
| 6. Zmiana stanu zapasów | -10 895,15 | 0,00 |
| 7. Zmiana stanu należności | -962 710,22 | 685 492,40 |
| 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kre dytów |
-187 786,52 | -101 307,79 |
| 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -1 276 691,78 | 898,41 |
| 10. Inne korekty | 0,00 | 0,00 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) | -859 171,93 | 1 642 339,76 |
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| I. Wpływy | 102 855,35 | 0,00 |
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
0,00 | 0,00 |
| 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 |
| 3. Z aktywów finansowych, w tym: | 102 855,35 | 0,00 |
| a) w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| - zbycie aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 |
| - dywidendy i udziały w zyskach | 0,00 | 0,00 |
| - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | 0,00 | 0,00 |
| - odsetki | 0,00 | 0,00 |
| - inne wpływy z aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 |
| b) w pozostałych jednostkach: | 102 855,35 | 0,00 |
| - zbycie aktywów finansowych | 102 855,35 | 0,00 |
| - dywidendy i udziały w zyskach | 0,00 | 0,00 |
| - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | 0,00 | 0,00 |
| - odsetki | 0,00 | 0,00 |
| - inne wpływy z aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 |
| 4. Inne wpływy inwestycyjne | 0,00 | 0,00 |
| II. Wydatki | 621 759,44 | 2 004 649,20 |
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
607 703,44 | 2 004 649,20 |
| 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 |
| 3. Na aktywa finansowe, w tym: | 13 670,85 | 0,00 |
| a) w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| 01.01.2020 r. | 01.01.2019 r. | |
|---|---|---|
| WYSZCZEGÓLNIENIE | – 31.03.2020 r. [PLN] |
– 31.03.2019 r. [PLN] |
| - nabycie aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 |
| - udzielone pożyczki długoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| b) w pozostałych jednostkach: | 13 670,85 | 0,00 |
| - nabycie aktywów finansowych | 13 670,85 | 0,00 |
| - udzielone pożyczki długoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| 4. Inne wydatki inwestycyjne | 385,15 | 0,00 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -518 904,09 | -2 004 649,20 |
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| I. Wpływy | 3 071 337,22 | 500 000,00 |
| 1. Wpływy netto z emisji akcji i innych instrumentów kapitałowych oraz do płat do kapitału |
0,00 | 0,00 |
| 2. Kredyty i pożyczki | 2 297 535,39 | 500 000,00 |
| 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych | 0,00 | 0,00 |
| 4. Inne wpływy finansowe | 773 801,83 | 0,00 |
| II. Wydatki | 1 291 914,90 | 558 708,07 |
| 1. Nabycie akcji własnych | 0,00 | 0,00 |
| 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | 0,00 | 0,00 |
| 3. Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku | 0,00 | 0,00 |
| 4. Spłaty kredytów i pożyczek | 1 267 291,28 | 527 583,81 |
| 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych | 0,00 | 0,00 |
| 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych | 0,00 | 0,00 |
| 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 0,00 | 0,00 |
| 8. Odsetki | 24 623,62 | 31 124,26 |
| 9. Inne wydatki finansowe | 0,00 | 0,00 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | 1 779 422,32 | -58 708,07 |
| D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 401 346,30 | -421 017,51 |
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 400 737,17 | -420 823,77 |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | -609,13 | 193,74 |
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 101 881,98 | 523 786,02 |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: | 503 228,28 | 102 768,51 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 0,00 | 0,00 |
2.5. Informacja dodatkowa
2.5.1. Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu
Raport kwartalny sporządzony został według Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. 2018 poz. 757).
Obejmuje ono okres od 1 stycznia do 31 marca 2020 r., przy czym zawarte w nim skrócone sprawozdanie finansowe zawiera także odpowiednie dane porównywalne.
Skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z polskimi zasadami rachunkowości, a jego zakres jest zgodny z przepisami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 18 października 2005 r. w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniach finansowych i skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych, wymaganych w prospekcie emisyjnym dla emitentów z siedzibą na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, dla których właściwe są polskie zasady rachunkowości (t.j. – Dz.U. 2019 poz. 1449).
Stosowane zasady (polityka) rachunkowości zostały przedstawione w opublikowanym przez Spółkę raporcie rocznym za 2019 r. W okresie, którego dotyczy niniejszy raport nie uległy one zmianie.
Istotne zmiany wielkości szacunkowych nie wystąpiły.
Istotne i powiązane ze sobą informacje mogą znajdować się w różnych częściach raportu, dlatego dokument ten należy traktować całościowo.
2.5.2. Kwoty i rodzaj pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość
Informacje zostały przedstawione w pozostałych punktach niniejszego dokumentu, w tym zwłaszcza w punkcie 3.3.
2.5.3. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności w prezentowanym okresie
Co do zasady działalność Spółki nie jest podzielona na cykle ani nie cechuje się sezonowością, jednak w raportowanym okresie liczba pobrań gier w miesiącu marcu była największa (10,3 mln pobrań w stosunku do 6,2 mln w lutym i 5,8 mln w styczniu).
Poza wyżej przedstawioną sytuacją działalność Spółki jest wyeksponowana na ryzyko zmienności przychodów w zależności od tego, jak aplikacje Emitenta są w danym okresie odbierane, oceniane i monetyzowane przez graczy.
2.5.4. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów z tego tytułu
W raportowanym okresie Spółka nie dokonała odpisów aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania ani też nie odwróciła odpisów z tego tytułu.
2.5.5. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów
W skróconym sprawozdaniu finansowym za I kwartał 2020 r. Spółka nie ujęła odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów ani też nie odwróciła takich odpisów.
2.5.6. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw
W punkcie 2.5.7 przedstawione zostały informacje o rezerwach z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Poza tym w raportowanym okresie Spółka nie utworzyła, nie zwiększyła, nie wykorzystała ani nie rozwiązała rezerw.
2.5.7. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Na dzień 31.12.2019 r. rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wyniosła 3,53 mln zł. W I kwartale 2020 r.:
- − rozwiązano rezerwy na sprzedaż zafakturowaną w styczniu 2020 r. i jednocześnie zawiązano na sprzedaż zafakturowaną w kwietniu 2020 r. (zmiana stanu rezerw poniżej 1 tys. zł),
- − rozwiązano rezerwy na dotacje dotyczące 2019 r. i otrzymane w 2020 r., a także zawiązano rezerwę na dotacje nieotrzymane na dzień 31.03.2020 r. (zmiana stanu rezerw: -81 tys. zł),
- − rozwiązano część rezerw wynikającą z amortyzacji za I kwartał 2020 r. i zawiązano nowe w związku z nakładami poniesionymi w I kwartale 2020 r. (zmiana stanu rezerw: +53 tys. zł).
Po ww. zmianach rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 31.03.2020 r. wyniosła 3,51 mln zł.
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 31.03.2020 r. wyniosły 2,76 mln zł.
2.5.8. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
W raportowanym okresie nie wystąpiły istotne transakcje nabycia ani sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.
2.5.9. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych
Na dzień 31 marca 2020 r. (ani na dzień sporządzenia raportu) nie występują istotne zobowiązania z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych.
2.5.10. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych
W raportowanym okresie nie wystąpiły istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych.
2.5.11. Wskazanie korekt błędów poprzednich okresów
W raportowanym okresie Spółka nie dokonała korekt błędów poprzednich okresów.
2.5.12. Informacje o zmianach sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki niezależnie od tego, czy te aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym)
W raportowanym okresie Spółka nie zdiagnozowała zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które miałyby wpływ na wartość godziwą jej aktywów finansowych i zobowiązań finansowych.
2.5.13. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego
W raportowanym okresie nie wystąpiły takie sytuacje jak niespłacenie kredytu lub pożyczki lub naruszenie istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego.
2.5.14. Informacje o transakcjach na warunkach inne niż rynkowe
W raportowanym okresie Spółka nie zawarła żadnej transakcji na warunkach innych niż rynkowe.
2.5.15. W przypadku instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej – informacje o zmianie sposobu (metody) jej ustalenia
W raportowanym okresie w Spółce nie wystąpiły zmiany (metody) ustalenia wartości godziwej instrumentów finansowych.
2.5.16. Informacja dotycząca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów
W raportowanym okresie w Spółce nie wystąpiła zmiana w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów.
2.5.17. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych
W raportowanym okresie Spółka nie dokonała emisji, wykupu ani spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
2.5.18. Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy
Spółka dotychczas nie wypłaciła ani nie deklarowała wypłaty dywidendy. Aktualna polityka Emitenta zakłada niewypłacanie dywidendy.
2.5.19. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, które mogą w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Emitenta
Rozwój i wzmacnianie pozycji rynkowej
Umacnianie pozycji na globalnym rynku gier jest celem na stałe wpisanym w działalność Emitenta. W marcu 2020 r. gry Spółki zostały pobrane 10,3 mln razy, w kwietniu 2020 r. 9,2 mln razy, a w maju 2020 r. 6,9 mln razy.
Złożenie wniosku o dofinansowanie w ramach programu sektorowego GameINN
Spółka złożyła do Narodowego Centrum Badań i Rozwoju wniosku o dofinansowanie – w ramach Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014-2020, Priorytet I: "Wsparcie prowadzenia prac B+R przez przedsiębiorstwa", Działanie 1.2: Sektorowe programy B+R", program sektorowy: GameINN – projektu polegającego na opracowaniu automatycznego systemu optymalizacji parametrów graficznych gier mobilnych – SopGAM, w celu automatycznej optymalizacji parametrów wydajności gry mobilnej na różnych platformach sprzętowych. Wartość projektu: 5.797.616,07 PLN. Kwota wnioskowanego dofinansowania: 4.440.873,31 PLN.
Premiera gry "Robots Battle Arena"
21 kwietnia 2020 r. na platformie Google Play miała miejsce premiera gry Spółki "Robots Battle Arena".
Zawarcie umów licencyjnych z Husqvarna Motorcycles GMBH oraz KTM Sportmotrcycle GMBH
6 maja 2020 roku pomiędzy Spółką a firmami: Husqvarna Motorcycles GmbH oraz KTM Sportmotorcycle GmbH zawarte zostały umowy licencyjne, na podstawie których ww. podmioty udzieliły Spółce licencji na wykorzystanie wizerunku następujących modeli motorowych w grze Moto Rider GO: Vitpilen 701 2020 (Husqvarna), 701 Supermoto 2020 (Husqvarna), FE 501 2020 (Husqvarna), 2019 KTM 1920 Super Adventure S (KTM), 2019 KTM 790 Duke (KTM), 2019 KTM Superduke R (KTM), 2020 KTM 690 SMC R (KTM).
Gra Moto Rider GO swoją premierę na urządzenia mobilne miała w 2016 roku i od tego momentu została pobrana ponad 100 milionów razy (stan na 30 kwietnia 2020 r.). Jest to najpopularniejsza produkcja Spółki, która dzięki współpracy z Husqvarna oraz KTM zyska na realizmie rozgrywki.
Spółka prowadzi również działania mające na celu uzyskanie licencji na wykorzystanie wizerunków samochodów w grze Top Speed.
Rozpoczęcie prac nad nową grą z kategorii symulator na PC
Realizując przyjętą strategię rozwoju Spółki na lata 2017-2022 opublikowaną 19 września 2017 r. raportem bieżącym 35/2017, Emitent rozpoczął prace mające na celu produkcję gry z kategorii
symulator, dedykowanej na platformę PC, która będzie dystrybuowana w modelu premium w formule płatnej.
Przyznanie Spółce dofinansowania w ramach konkursu "Go to Brand"
23 czerwca 2020 na stronie internetowej Polskiej Agencji Rozwoju Przemysłu opublikowana została lista rankingowa projektów wybranych i niewybranych do dofinansowania w ramach Poddziałania 3.3.3 Wsparcie MŚP w promocji marek produktowych Go to Brand, Konkurs nr 6/2020, zgodnie z którą Emitentowi przyznane zostało dofinansowanie na realizację projektu. Dofinansowany projekt będzie polegał na promocja produktu firmy T-Bull S.A. na rynkach międzynarodowych. Wartość projektu: 288.200,00 zł. Kwota dofinansowania: 216.150,00 zł.
Rozpoczęcie współpracy z SuperScale Sp. z o.o.
W raportowanym okresie Spółka rozpoczęła z SuperScale Sp. z o.o. ("SuperScale") współpracę, która ma polegać na realizacji przez SuperScale działań związanych z optymalizacją gier Emitenta: Top Speed i Top Speed 2.
SuperScale specjalizuje się w realizacji działań prowadzących do podnoszenia współczynników efektywności gier poprzez wykorzystanie zaawansowanych narzędzi i mechanizmów z zakresu projektowania, marketingu oraz monetyzacji (przychodowości).
SuperScale to podmiot posiadający dużą renomę popartą wysoką skutecznością działań. Z jego usług korzystają największe studia gier na świecie, m.in. Electronic Arts. SuperScale prowadził optymalizację takich tytułów jak Hill Climb Racing 2, Build a Bridge! czy Darts Club.
W opinii Emitenta współpraca z SuperScale może mieć pozytywne przełożenie na wyniki Spółki poprzez wzrost przychodów uzyskiwanych z gier Top Speed i Top Speed 2.
2.5.20. Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego
Od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego nie miały miejsca zmiany zobowiązań warunkowych ani aktywów warunkowych.
2.5.21. Inne informacje, które mogą w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego Emitenta
Istotne informacje dotyczące Emitenta opisane zostały w pozostałych (dedykowanych) punktach raportu.
3. Informacje dodatkowe
3.1. Wybrane dane finansowe
| 01.01.2020 r. | 01.01.2019 r. | 01.01.2020 r. | 01.01.2019 r. | |
|---|---|---|---|---|
| Pozycja | – 31.03.2020 r. [tys. PLN] |
– 31.03.2019 r. [tys. PLN] |
– 31.03.2020 r. [tys. EUR] |
– 31.03.2019 r. [tys. EUR] |
| Przychody netto ze sprzedaży produk tów, towarów i materiałów |
1 644 | 1 636 | 374 | 381 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | -80 | -99 | -18 | -23 |
| Zysk (strata) brutto | -55 | -131 | -13 | -30 |
| Zysk (strata) netto | -46 | 822 | -10 | 191 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
-859 | 1 642 | -195 | 382 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
-519 | -2 005 | -118 | -466 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
1 779 | -59 | 405 | -14 |
| Przepływy pieniężne netto, razem | 401 | -421 | 91 | -98 |
| Pozycja | 31.03.2020 r. [tys. PLN] |
31.12.2019 r. [tys. PLN] |
31.03.2020 r. [tys. EUR] |
31.12.2019 r. [tys. EUR] |
| Aktywa, razem | 22 890 | 22 122 | 5 028 | 5 195 |
| Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 6 286 | 5 472 | 1 381 | 1 285 |
| Zobowiązania długoterminowe | 2 298 | 42 | 505 | 10 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 483 | 1 896 | 106 | 445 |
| Kapitał własny | 16 604 | 16 650 | 3 647 | 3 910 |
| Kapitał zakładowy | 116 | 116 | 26 | 27 |
| Pozycja | 31.03.2020 r. [szt.] |
31.12.2019 r. [szt.] |
31.03.2020 r. [szt.] |
31.12.2019 r. [szt.] |
| Liczba akcji | 1 161 989 | 1 161 989 | 1 161 989 | 1 161 989 |
| 01.01.2020 r. | 01.01.2019 r. | 01.01.2020 r. | 01.01.2019 r. | |
| Pozycja | – 31.03.2020 r. [PLN] |
– 31.03.2019 r. [PLN] |
– 31.03.2020 r. [EUR] |
– 31.03.2019 r. [EUR] |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą | -0,04 | 0,71 | -0,01 | 0,16 |
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą |
-0,04 | 0,71 | -0,01 | 0,16 |
| Pozycja | 31.03.2020 r. [PLN] |
31.03.2019 r. [PLN] |
31.03.2020 r. [EUR] |
31.03.2019 r. [EUR] |
| Wartość księgowa na jedną akcję | 14,29 | 14,33 | 3,14 | 3,36 |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję |
14,29 | 14,33 | 3,14 | 3,36 |
| Zadeklarowana lub wypłacona dywi denda na jedną akcję |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Pozycje bilansu zostały przeliczone według średniego kursu ogłoszonego przez NBP obowiązującego na dany dzień bilansowy. Przyjęte kursy wynoszą:
- − na dzień 31.03.2020 r.: 1 EUR = 4,5523 PLN,
- − na dzień 31.12.2019 r.: 1 EUR = 4,2585 PLN.
Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych zostały przeliczone według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca okresu sprawozdawczego. Przyjęte kursy wynoszą:
- − za okres 01.01.2020 r. 31.03.2020 r.: 1 EUR = 4,3963 PLN,
- − za okres 01.01.2019 r. 31.03.2019 r.: 1 EUR = 4,2978 PLN.
3.2. Zwięzły opis istotnych dokonań i niepowodzeń Spółki w I kw. 2020 r.
3.2.1. Realizacja strategii rozwoju
W raportowanym okresie Spółka realizowała strategię rozwoju, która 19 września 2017 r. została zaktualizowana i na lata 2017-2022 zakłada:
- − wydawanie tytułów o znacznie większej wartości sprzedaży z pojedynczego tytułu;
- − krótkoterminowe zmniejszenie liczby tytułów debiutujących na rynku w trakcie prac nad tytułami znacznie większej wartości sprzedaży, efektem czego będzie pojawienie się większych tytułów i realizowanie wyższych przychodów w kolejnych latach;
- − zwiększenie nakładów na rozwój technologiczny Spółki w zakresie tworzenia architektury serwerowej i rozwiązań multiplayer;
- − poszerzenie kanałów dystrybucyjnych o platformy stacjonarne (PC i konsole);
- − budowanie spójnego portfolio pomiędzy platformami mobilnymi, a platformami stacjonarnymi (PC i konsole);
- − rozwój współpracy ze strategicznymi partnerami (w tym największymi platformami dystrybucji aplikacji i gier mobilnych: App Store, Google Play, Windows Store, BlackBerry World itp.);
- − poszerzenie portfolio gier o nowe gatunki w celu otworzenia się na zupełnie nowy segment graczy.
3.2.2. Pokrycie rynku grami Spółki
W I kwartale 2020 r. gry Spółki zostały pobrane 22,3 mln razy (średnio ok. 245 tys./dzień), z czego Top Speed 1,64 mln (ocena w marcu 2020 r. na Google Play: 4,64), Moto Rider GO 7,37 mln (ocena w marcu 2020 r. na Google Play: 4,35), Tank Battle Heroes 0,90 mln (ocena w marcu 2020 r. na Google Play: 4,49) i Top Speed 2 1,42 mln (ocena w marcu 2020 r. na Google Play: 4,57).
3.2.3. Współpraca z The Dust S.A. w zakresie prowadzenia wspólnych działań promocyjnych
26 lutego 2020 r. Spółka zawarła z The Dust S.A. umowę, zgodnie z którą obie spółki prowadzą wspólne i wzajemne działania promocyjne i marketingowe dotyczące wydawanych przez nie gier.
Produkowane przez T-Bull S.A. gry są pobierane przez użytkowników ze znacznej większości krajów świata, co może być potencjalnym olbrzymim rynkiem dla reklamy gier The Dust S.A.
Natomiast The Dust S.A. skupiony jest na produkcji kilku gier PC, w tym gry opartej na twórczości Jacka Piekary. Będzie ona dedykowana innemu typowi gracza niż użytkownicy gier T-Bull S.A. Promocja gier T-Bull S.A. na eksplorowanym przez The Dust S.A. rynku będzie dla T-Bull S.A. istotnym poszerzeniem potencjalnego rynku zbytu.
Szczegóły działań promocyjnych i marketingowych są ustalane przez T-Bull S.A. i The Dust S.A. na bieżąco.
Realizacja przedmiotowej umowy może mieć wpływ na zwiększenie przychodów obu spółek, przy praktycznie nieodczuwalnym wzroście ponoszonych kosztów.
T-Bull S.A. posiada istotny pakiet akcji The Dust S.A.
3.2.4. Premiera InfiniteCorp na urządzenia mobilne
16 marca 2020 r. Spółka udostępniła grę InfiniteCorp. Premiera miała miejsce w sklepie Google Play (system Android) oraz AppStore (system iOS). Gra będzie także udostępniana na innych platformach dystrybucyjnych.
3.2.5. Premiera Top Speed na Nintendo Switch
16 marca 2020 r. w sklepie Nintendo Switch opublikowana została (w modelu płatnym) pierwsza gra Emitenta – Top Speed.
3.2.6. Wyniki finansowe
W I kwartale 2020 r. Spółka wypracowała 2,47 mln zł przychodów, 1,65 mln zł EBITDA (wynik operacyjny nieuwzględniający kosztu amortyzacji), 55 tys. zł straty brutto i 46 tys. zł straty netto.
Suma bilansowa na dzień 31.03.2020 r. wyniosła 22,89 mln zł, przy czym 73% źródeł finansowania (sumy pasywów) stanowi kapitał własny.
Szczegółowe wyniki finansowe zostały zaprezentowane w skróconym kwartalnym sprawozdaniu finansowym.
3.3. Czynniki i zdarzenia, w tym o nietypowym charakterze, mające istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe
3.3.1. Prowadzenie działalności w ramach przyjętej strategii rozwoju
Na zaprezentowane dane wpływ miała podstawowa działalność prowadzona przez Spółkę w ramach przyjętej strategii rozwoju przedstawionej w punkcie 3.2.1.
3.3.2. Realizacja projektu dofinansowanego w ramach konkursu GameINN
Spółka realizowała projekt polegający na opracowaniu platformy "G-Camp" służącej do zarządzania treścią, zasobami graficznymi oraz interakcjami w multiplatformowych grach mobilnych. Został on dofinansowany w ramach konkursu "GameINN" (Program Operacyjny Inteligentny Rozwój
2014-2020, Priorytet I: "Wsparcie prowadzenia prac B+R przez przedsiębiorstwa", Działanie 1.2: "Sektorowe programy B+R"). Decyzja o dofinansowaniu została podjęta przez Narodowe Centrum Badań i Rozwoju 5 grudnia 2017 r., a umowa na dofinansowanie została podpisana 23 lutego 2018 r. Wartość projektu to 6,23 mln zł, a kwota dofinansowania 4,32 mln zł. Projekt byłrealizowany do 30 kwietnia 2020 r.
3.3.3. Posiadane przez Spółkę akcje The Dust S.A.
Na dzień bilansowy 31 marca 2020 r. Spółka posiadała 208.001 akcji The Dust S.A., które w sprawozdaniu finansowym zostały zaprezentowane według kosztu nabycia (34.370,95 zł), podczas gdy ich wartość rynkowa wyniosła ok. 1,8 mln zł (kurs zamknięcia z NewConnect z dnia 31.03.2020 r. – 8,86 zł). Kurs zamknięcia 1 akcji The Dust S.A. na dzień 2 lipca 2020 r. wyniósł 13,40 zł.
3.3.4. Wniosek o zwrot nadpłaty CIT w kwocie 1,7 mln zł
W 2019 r. we właściwym Urzędzie Skarbowym złożone zostały korekty deklaracji na podatek dochodowy CIT-8 za lata 2016, 2017 i 2018. Przyczyną złożenia korekt jest zmiana klasyfikacji kosztów uzyskania przychodów poniesionych na działalność badawczo-rozwojową oraz odliczenie ulgi badawczo-rozwojowej w tych latach. W efekcie złożonych korekt powstała nadpłata w podatku CIT za te lata w wysokości 1.720.205 zł. Spółka złożyła wniosek o zwrot nadpłaty na rachunek bankowy. W związku ze złożonymi korektami w dniu 02.10.2019 r. wszczęte zostało postępowanie kontrolne ze strony Urzędu Skarbowego weryfikujące zasadność złożonych korekt. Na dzień sporządzenia niniejszego dokumentu kontrola podatkowa nie została jeszcze zakończona. Termin zakończenia kontroli podatkowej wyznaczony jest na 31.08.2020 r. Ww. kwota została zaprezentowana w bilansie jako należność.
3.4. Informacje o grupie kapitałowej
W całym raportowanym okresie Spółka nie była częścią żadnej grupy kapitałowej – nie była ani jednostką dominującą, ani zależną.
Połączenia jednostek, uzyskanie lub utrata kontroli nad jednostkami zależnymi oraz inwestycjami długoterminowymi, podział, restrukturyzacja lub zaniechania działalności: brak.
Jednostki podlegające konsolidacji: brak.
3.5. Informacja o prognozach
Nie występują opublikowane wiążące prognozy wyników Spółki na 2020 r. ani też na inne okresy sprawozdawcze.
3.6. Struktura akcjonariatu
Poniższa tabela przedstawia strukturę akcjonariatu Spółki na dzień 2 lipca 2020 r., według najlepszej wiedzy Spółki, na podstawie otrzymanych zawiadomień.
Tabela. Struktura akcjonariatu T-Bull S.A. na dzień 2 lipca 2020 r., według najlepszej wiedzy Spółki, na podstawie otrzymanych zawiadomień.
| Akcjonariusz | Seria akcji |
Ilość akcji |
Udział w kapi tale zakłado wym |
Ilość głosów |
Udział w ogólnej liczbie głosów |
|---|---|---|---|---|---|
| Damian Fijałkowski Członek Zarządu |
A1 | 168 000 | 14,46% | 336 000 | 19,47% |
| C1 | 20 000 | 1,72% | 40 000 | 2,32% | |
| E | 6 667 | 0,57% | 6 667 | 0,39% | |
| Grzegorz Zwoliński Prezes Zarządu |
A2 | 168 000 | 14,46% | 336 000 | 19,47% |
| C2 | 20 000 | 1,72% | 40 000 | 2,32% | |
| E | 6 667 | 0,57% | 6 667 | 0,39% | |
| Radosław Łapczyński Przewodniczący Rady Nadzorczej |
A3 | 168 000 | 14,46% | 336 000 | 19,47% |
| C3 | 20 000 | 1,72% | 40 000 | 2,32% | |
| E | 6 667 | 0,57% | 6 667 | 0,39% | |
| F | 660 | 0,06% | 660 | 0,04% | |
| Pozostali | B, D, E, F | 577.328 | 49,68% | 577.328 | 33,45% |
| RAZEM: | 1 124 100 | 1 161 989 | 100,00% | 1 725 989 |
Według najlepszej wiedzy Spółki (przewidziane prawem zawiadomienia) w okresie od dnia przekazania poprzedniego raportu okresowego (raport roczny za 2019 r. opublikowany 29 maja 2020 r.) zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji Emitenta nie wystąpiły.
3.7. Stan posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące
Poniższa tabela przedstawia zestawienie stanu posiadania akcji Spółki i uprawnień do nich przez osoby zarządzające Spółką i nadzorujące ją, na dzień 2 lipca 2020 r., wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania w okresie od dnia przekazania poprzedniego raportu okresowego (raport roczny za 2019 r. opublikowany 29 maja 2020 r.).
| Członek organu Spółki | Seria akcji |
Ilość akcji na dzień 29.05.2020 r. |
Zmiany w stanie po siadania |
Ilość akcji na dzień 02.07.2020 r. |
Ilość głosów |
|---|---|---|---|---|---|
| Damian Fijałkowski Członek Zarządu |
A1 | 168 000 | – | 168 000 | 336 000 |
| C1 | 20 000 | – | 20 000 | 40 000 | |
| E | 6 667 | – | 6 667 | 6 667 | |
| Grzegorz Zwoliński Prezes Zarządu |
A2 | 168 000 | – | 168 000 | 336 000 |
| C2 | 20 000 | – | 20 000 | 40 000 | |
| E | 6 667 | – | 6 667 | 6 667 | |
| Radosław Łapczyński Przewodniczący Rady Nadzorczej |
A3 | 168 000 | – | 168 000 | 336 000 |
| C3 | 20 000 | – | 20 000 | 40 000 | |
| E | 6 667 | – | 6 667 | 6 667 | |
| F | 660 | – | 660 | 660 | |
| Paweł Niklewicz Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej |
– | – | – | – | – |
Tabela. Stan posiadania akcji T-Bull S.A. i uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące
| Członek organu Spółki | Seria akcji |
Ilość akcji na dzień 29.05.2020 r. |
Zmiany w stanie po siadania |
Ilość akcji na dzień 02.07.2020 r. |
Ilość głosów |
|---|---|---|---|---|---|
| Krzysztof Kłysz Sekretarz Rady Nadzorczej |
– | – | – | – | – |
| Bartosz Greczner Członek Rady Nadzorczej |
– | – | – | – | – |
| Zuzanna Szymańska Członek Rady Nadzorczej |
– | – | – | – | – |
3.8. Postępowania sądowe, arbitrażowe, administracyjne
Postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności Spółki – brak, zarówno w okresie sprawozdawczym, jak i na dzień sporządzenia niniejszego raportu.
3.9. Informacja o umowach z podmiotami powiązanymi
Zawarte przez Emitenta transakcje z podmiotami powiązanymi, jeżeli zostały zawarte na warunkach innych niż rynkowe: brak.
3.10. Informacja o udzielonych poręczeniach
Udzielone przez Emitenta poręczenia kredytów/pożyczek lub udzielone gwarancje: brak.
3.11. Zatrudnienie
Na dzień 31 marca 2020 r. Spółka zatrudniała 49 osób.
3.12. Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w kolejnych okresach sprawozdawczych
3.12.1. Prowadzenie działalności operacyjnej w ramach przyjętej strategii rozwoju
Wpływ na osiągane przez Spółkę wyniki finansowe będzie miała realizacja strategii rozwoju Spółki, która została przedstawiona w punkcie 3.2.1.
3.12.2. Dofinansowania w ramach programów GameINN
Spółka realizuje projekty finansowane w ramach organizowanych przez Narodowe Centrum Badań i Rozwoju ("NCBiR") konkursów "GameINN" – Program Operacyjny Inteligentny Rozwój 2014-2020, Priorytet I: "Wsparcie prowadzenia prac B+R przez przedsiębiorstwa", Działanie 1.2: "Sektorowe programy B+R".
G-Camp – projekt zakończony w 2020 r.
23 lutego 2018 r. Spółka zawarła z NCBiR umowę na dofinansowanie projektu polegającego na opracowaniu platformy "G-Camp" służącej do zarządzania treścią, zasobami graficznymi oraz interakcjami w multiplatformowych grach mobilnych. Wartość projektu to 6,23 mln zł, a kwota dofinansowania 4,32 mln zł. Projekt był realizowany przez Spółkę do 30 kwietnia 2020 r.
iDe-Tox – projekt rozpoczęty w 2020 r.
We wrześniu 2019 r. projekt Spółki polegający na opracowaniu innowacyjnego systemu iDe-Tox, którego celem jest zapewnienie kompleksowej ochrony graczy przed zachowaniami toksycznymi występującymi w cyberprzestrzeni został wybrany do dofinansowania. Jego wartość to 6,40 mln zł, a kwota dofinansowania 4,87 mln zł. Umowa z NCBiR została zawarta 7 listopada 2019 r. Realizacja projektu rozpoczęła się 1 maja 2020 r., natomiast zakończenie planowane jest na październik 2022 r.
SopGAM – wniosek złożony w NCBiR
Spółka bierze udział w konkursie GameINN-IV, w ramach którego nabór wniosków trwał do 17 kwietnia 2020 r., a lista projektów wybranych do dofinansowania powinna zostać opublikowana przez NCBiR do 16 lipca 2020 r. Złożony wniosek dotyczy projektu polegającego na opracowaniu automatycznego systemu optymalizacji parametrów wydajności gier mobilnych na różnych platformach sprzętowych – SopGAM. Wartość projektu wynosi 5,80 mln zł, a kwota wnioskowanego dofinansowania 4,44 mln PLN.
3.12.3. Posiadane przez Spółkę akcje The Dust S.A.
Na dzień bilansowy 31 marca 2020 r. Spółka posiadała 208.001 akcji The Dust S.A., które w sprawozdaniu finansowym zostały zaprezentowane według kosztu nabycia (34.370,95 zł), podczas gdy ich wartość rynkowa wyniosła ok. 1,8 mln zł (kurs zamknięcia z NewConnect z dnia 31.03.2020 r. – 8,86 zł). Kurs zamknięcia 1 akcji The Dust S.A. na dzień 2 lipca 2020 r. wyniósł 13,40 zł.
Zdarzenia związane z akcjami, o których mowa powyżej, np. ich sprzedaż lub ewentualna zmiana sposobu prezentacji (po wycenie rynkowej), mogą mieć wpływ na przyszłe wyniki Spółki.
3.12.4. Wniosek o zwrot nadpłaty CIT w kwocie 1,7 mln zł
W 2019 r. we właściwym Urzędzie Skarbowym złożone zostały korekty deklaracji na podatek dochodowy CIT-8 za lata 2016, 2017 i 2018. Przyczyną złożenia korekt jest zmiana klasyfikacji kosztów uzyskania przychodów poniesionych na działalność badawczo-rozwojową oraz odliczenie ulgi badawczo-rozwojowej w tych latach. W efekcie złożonych korekt powstała nadpłata w podatku CIT za te lata w wysokości 1.720.205 zł. Spółka złożyła wniosek o zwrot nadpłaty na rachunek bankowy. W związku ze złożonymi korektami w dniu 02.10.2019 r. wszczęte zostało postępowanie kontrolne ze strony Urzędu Skarbowego weryfikujące zasadność złożonych korekt. Na dzień sporządzenia
niniejszego dokumentu kontrola podatkowa nie została jeszcze zakończona. Termin zakończenia kontroli podatkowej wyznaczony jest na 31.08.2020 r. Ww. kwota została zaprezentowana w bilansie jako należność.
3.12.5. Ziszczenie się ryzyk
Istotny wpływ na osiągnięte przez Spółkę wyniki w kolejnych okresach sprawozdawczych może mieć ziszczenie się ryzyk, na które narażona jest Spółka – tych opisanych w raporcie rocznym za rok obrotowy 2019 (opublikowany 29 maja 2020 r.) oraz tych, które ze względu na złożoność i zmienność prowadzenia działalności gospodarczej nie zostały przez Spółkę zdiagnozowane.