T-Bull S.A.

Skrócone śródroczne sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2020 do 30.06.2020

1. Dane jednostki

Nazwa: T-Bull S.A. Siedziba: Szczęśliwa 33/2.B.09, 53-455 Wrocław Kody PKD określające podstawową działalność podmiotu: 6201Z, 6202Z, 6203Z, 6311Z, 6312Z, 7410Z, 8559B, 8560Z, 9200Z Numer identyfikacji podatkowej: NIP 8992714800 Numer we właściwym rejestrze sądowym: KRS 0000579900

2. Wskazanie czasu trwania działalności jednostki, jeżeli jest ograniczony Nie dotyczy.

3. Okres objęty sprawozdaniem finansowym

Sprawozdanie finansowe sporządzane za okres od 01.01.2020 do 30.06.2020.

4. Wskazanie czy sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne

Sprawozdanie finansowe nie zawiera danych łącznych.

5. Założenie kontynuowania działalności gospodarczej

Sprawozdanie finansowe sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostkę. Nie stwierdzono okoliczności, które wskazują na zagrożenie kontynuowania działalności.

6. Informacje o połączeniu spółek

Nie dotyczy.

7. Polityka rachunkowości

Omówienie przyjętych metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji):

1 Wartości Niematerialne i Prawne

1.1. Nabyte Wartości Niematerialne i Prawne

W dacie przyjęcia aktywa do użytkowania spółka ujmuje wartości niematerialne i prawne w ewidencji według cen nabycia. Za wartości niematerialne i prawne uznaje się nabyte, nadające się do gospodarczego wykorzystania w dniu przyjęcia do używania:

prawa majątkowe,
autorskie prawa majątkowe,
licencje,
koncesje,
prawa do: projektów, wynalazków, patentów, znaków towarowych, wzorów zdobniczych lub użytkowych,
koszty prac rozwojowych zakończonych wynikiem pozytywnym,
wartość firmy,
know-how

o przewidywanym okresie użytkowania dłuższym niż rok, wykorzystywane na potrzeby związane z prowadzoną działalnością gospodarczą albo oddane do używania na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy o podobnym charakterze.

1.2. Wytworzone we własnym zakresie aktywa niematerialne – koszty prac rozwojowych

Wartość początkową aktywów niematerialnych wytworzonych we własnym zakresie stanowi suma wydatków poniesionych od dnia, gdy składnik aktywów niematerialnych po raz pierwszy spełnia kryteria ujmowania ich w bilansie. Jako koszty zakończonych prac rozwojowych Spółka traktuje projekty gier F2P (dostępnych za darmo na platformach mobilnych) zaprojektowanych w znacząco odmienny sposób, przy użyciu odmiennego algorytmu. Każda nowa gra podawana jest testom w celu stworzenia optymalnego modelu monetyzacji, bazującego na zachowaniu gracza w produkcjach. Aktywa niematerialne powstałe na wskutek prowadzenia prac rozwojowych dzieli się na zakończone

(przyjęte na ewidencję wartości niematerialnych i prawnych) oraz prace w toku realizacji, które do momentu ich zakończenia prezentowane są w bilansie w pozycji długoterminowe rozliczenia międzyokresowe.

Za dzień przyjęcia prac rozwojowych jednostka przyjmuje dzień pierwszego debiutu na rynku. Do tego dnia koszty wytworzenia gier prezentowane są w pozycji rozliczeń międzyokresowych. W momencie, kiedy następuje debiut gry wydatki spełniające definicję art. 33 ust. 2 ustawy przenoszone są do wartości niematerialnych i prawnych.

W ujęciu rachunkowym proces budowy gry można więc podzielić na trzy etapy:

1) etap 1 – wydatki, które nie spełniają definicji art. 33 ust.2 ustawy są traktowane jako koszty prac badawczych i ujmowane w wyniku okresu,

2) etap 2 – wydatki od momentu, kiedy spełniają definicję art. 33 ust.2 ustawy do momentu pierwszego debiutu na rynku (tzw. gry w budowie) ujmowane są w pozycji innych długoterminowych rozliczeń międzyokresowych,

3) etap 3 – wydatki, które spełniają definicję art. 33 ust. 2 ustawy od momentu debiutu gry przekwalifikowane są do pozycji Wartości niematerialne i prawne – Koszty zakończonych prac rozwojowych i od miesiąca następującego po debiucie podlegają amortyzacji.

Wg MSR 38 do aktywów niematerialnych można zaliczyć koszty prac rozwojowych zakończonych (gotowe gry) oraz niezakończonych (gry w fazie realizacji). Warunkiem zakwalifikowania prac rozwojowych związanych z produkcją gier do aktywów niematerialnych jest jednak spełnienie łącznie następujących warunków: 1) możliwość, z technicznego punktu widzenia, ukończenia składnika wartości niematerialnych tak, aby nadawał się do

użytkowania lub sprzedaży;

2) zamiar ukończenia składnika wartości niematerialnych oraz jego użytkowania lub sprzedaży; 3) zdolność do użytkowania lub sprzedaży składnika wartości niematerialnych;

4) sposób, w jaki składnik wartości niematerialnych będzie wytwarzał prawdopodobne przyszłe korzyści ekonomiczne. Między innymi jednostka może udowodnić istnienie rynku na produkty powstające dzięki składnikowi wartości niematerialnych lub na sam składnik lub - jeśli składnik ma być użytkowany przez jednostkę - użyteczność składnika wartości niematerialnych;

5) dostępność stosownych środków technicznych, finansowych i innych, które mają służyć ukończeniu prac rozwojowych oraz użytkowaniu lub sprzedaży składnika wartości niematerialnych;

6) możliwość wiarygodnego ustalenia nakładów poniesionych w czasie prac rozwojowych, które można przyporządkować temu składnikowi wartości niematerialnych.

1.3. Amortyzacja aktywów niematerialnych i prawnych

Inne niematerialne i prawne amortyzowane są metodą liniową w okresie przewidywanej użyteczności, według następujących zasad:

1) nabyte licencje 20-50%,

2) nabyte grafiki 20-30%,

3) nabyte modele 3D 20-30%,

4) wartości niematerialne i prawne o jednostkowej wartości nie przekraczającej 10 tys. zł są umarzane w 100% w dniu przyjęcia do użytkowania.

Rozpoczęcie amortyzacji zakończonej gry następuje nie wcześniej niż po przyjęciu składnika wartości niematerialnej do używania. Przy ustaleniu okresu amortyzacji i rocznej stawki amortyzacyjnej uwzględnia się okres ekonomicznej użyteczności składnika wartości niematerialnych.

Na dzień bilansowy, Spółka ocenia, czy wartość bilansowa wykazanych aktywów nie przekracza wartości przewidywanych przyszłych korzyści ekonomicznych. Jeśli istnieją przesłanki, które by na to wskazywały, wartość bilansowa aktywów jest obniżona do bieżącej wartości, tych przewidywanych przyszłych korzyści ekonomicznych lub ceny sprzedaży netto. Odpisy z tytułu trwałej utraty wartości są ujmowane w pozostałych kosztach operacyjnych.

2. Rzeczowe aktywa trwałe

Za rzeczowe aktywa trwałe uznaje się:

1) grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntów), ü budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej,

2) urządzenia techniczne i maszyny,

3) środki transportu,
4) inne przedmioty
kompletne i zdatne do użytku w momencie przyjęcia do używania, o przewidywanym okresie używania dłuższym niż rok, przeznaczone na własne potrzeby lub do oddania w używanie na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy o podobnym charakterze.

Do środków trwałych jednostki zalicza się również obce środki trwałe używane przez nią na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy o podobnym charakterze, jeżeli umowy spełniają warunki określone w art. 4 ust. 4 ustawy o rachunkowości.

Środki trwałe kontrolowane przez jednostkę, o wartości początkowej od 2.500,00 zł do wartości nieprzekraczającej kwoty określonej w przepisach podatkowych jako dolna kwota, od której składniki majątku zalicza się do środków trwałych, zaliczane są do środków trwałych niskocennych.

Składniki majątku o przewidywanym okresie użytkowania dłuższym niż rok i o wartości początkowej niższej niż dolna wartość środków trwałych niskocennych zalicza się do kosztów materiałów. Każdy środek trwały z wyjątkiem środków trwałych niskocennych jest klasyfikowany zgodnie z Klasyfikacją Środków Trwałych (KŚT).

Środki trwałe są amortyzowane liniowo w okresie odpowiadającym szacowanemu okresowi ich ekonomicznej użyteczności, które kształtuje się następująco:

1) budynki: 10-40 lat
2) urządzenia techniczne i maszyny: 4-25 lat
3) środki transportu: 2,5-5 lat
4) pozostałe środki trwałe: od 4 lat

3. Inwestycje długoterminowe

Inwestycje długoterminowe w jednostkach podporządkowanych wycenia się według ceny nabycia pomniejszonej o ewentualne odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.

4. Inwestycje krótkoterminowe

Inwestycje krótkoterminowe wycenia się według wartości rynkowej. Inwestycje krótkoterminowe, dla których nie istnieje aktywny rynek, wycenia się według skorygowanej ceny nabycia.

Należności krótkoterminowe i długoterminowe

Należności wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożności, czyli po uwzględnieniu odpisów aktualizujących ich wartość.

6. Transakcje w walucie obcej

Transakcje wyrażone w walutach innych niż polski złoty są przeliczane na złote polskie przy zastosowaniu kursu średniego NBP. Rozchód środków pieniężnych w walucie obcej z rachunków własnych dokonywany jest wg metody "pierwsze przyszło- pierwsze wyszło" (FIFO).

Na dzień bilansowy aktywa i pasywa wyrażone w walutach obcych wyrażone w walutach obcych wycenia się po średnim kursie NBP, obowiązującym na ten dzień.

Powstałe różnice kursowe ujmowane są odpowiednio w pozycji przychodów (kosztów) finansowych per saldo. Operacje przewalutowania środków pieniężnych wyrażonych w walutach obcych na walutę PLN dokonywane za pośrednictwem systemu płatności internetowej PayPal wyceniania się według kursu faktycznie zastosowanego.

7. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne

Środki pieniężne w banku i w kasie wycenia się według wartości nominalnej. Rozchód środków pieniężnych w kasie i na rachunkach bankowych wycenia się metodą FIFO- "pierwsze weszło, pierwsze wyszło".

8. Rozliczenia międzyokresowe

Spółka dokonuje czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów, jeżeli dotyczą one przyszłych okresów. Koszty podlegające aktywowaniu na koncie rozliczeń międzyokresowych są rozliczane proporcjonalnie do upływu czasu w kolejnych okresach obrotowych, których dotyczą.

Rozliczenia międzyokresowe kosztów obejmują również nakłady na prace rozwojowe w toku realizacji, które wyceniane są w koszcie wytworzenia i podlegają testowi na utratę wartości przynajmniej na dzień bilansowy.

Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów tworzone są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy i są prezentowane w pozostałych rezerwach.

9. Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku

Rezerwy ujmowane są wówczas, gdy na Spółce ciąży istniejący obowiązek (prawny lub zwyczajowy) wynikający ze zdarzeń przeszłych i gdy jest pewne lub wysoce prawdopodobne, że wypełnienie tego obowiązku spowoduje konieczność wypływu środków uosabiających korzyści ekonomiczne, oraz gdy można dokonać wiarygodnego oszacowania kwoty tego zobowiązania.

Rezerwę na podatek dochodowy tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego wymagającej w przyszłości zapłaty w związku z wystąpieniem dodatnich różnic przejściowych. Przejściowe różnice dodatnie powodują zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego w przyszłości.

Wysokość rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się przy uwzględnieniu stawek podatku dochodowego obowiązującego w roku powstania obowiązku podatkowego, to jest w roku realizacji różnic przejściowych.

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego, w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do odliczenia w przyszłości, przy uwzględnieniu zasady ostrożności.

10. Zobowiązania

Zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty, czyli do kwoty głównej zobowiązań dolicza się odsetki wynikające z otrzymanych od kontrahentów not odsetkowych.

11. Kredyty bankowe i pożyczki

Kredyty bankowe i pożyczki wycenia się w wysokości skorygowanej ceny nabycia oszacowanej za pomocą efektywnej stopy zwrotu.

12. Inne zobowiązania finansowe

Zobowiązania finansowe, których uregulowanie zgodnie z umową następuje drogą wydania aktywów finansowych innych niż środki pieniężne lub wymiany na instrumenty finansowe, wycenia się według wartości godziwej.

Zobowiązania finansowe, z wyjątkiem pozycji zabezpieczonych, wycenia się nie później niż na koniec okresu sprawozdawczego, w wysokości skorygowanej ceny nabycia.

13. Kapitały

Kapitał podstawowy jest ujmowany w wysokości określonej w umowie Spółki i wpisanej w rejestrze sądowym. Kapitały wycenia się według wartości nominalnej.

Ustalenia wyniku finansowego:

Koszty

Spółka ewidencjonuje koszty na kontach zespołu 4 i 5, i sporządza kalkulacyjny wariant Rachunku Zysków i Strat.

Przychody

Spółka generuje przychody: z reklam wyświetlanych w aplikacji, z mikropłatności oraz ze sprzedaży licencji na oprogramowanie. W przypadku przychodów z mikropłatności i licencji momentem rozpoznania przychodu jest moment, w którym stał się on należny. Przychód z wyświetlanych reklam jest należny po zakończonej konwersji użytkownika i zatwierdzeniu tego przez system reklamodawcy.

Otrzymane kwoty ze środków pomocowych księguje się pod datą otrzymania na konto rozliczeń międzyokresowych przychodów i rozlicza się na podstawie zatwierdzonych wniosków o płatność proporcjonalnie do poniesionych kosztów sfinansowanych ta dotacją. Zgodnie z art.3 ust.1 pkt 30 Ustawy o rachunkowości – przychód z dotacji uznaje się za uprawdopodobniony po faktycznym przekazaniu środków dotacji na rachunek beneficjenta i sfinansowaniu dotacją wydatków, na które została przekazana. Dla każdego projektu prowadzi się wyodrębnione konta przychodów /operacyjnych/ i rozliczeń międzyokresowych przychodów.

Jeśli jednostka otrzyma dotację w formie refundacji kosztów po dniu bilansowym, ale do momentu zatwierdzenia sprawozdania finansowego za dany rok obrotowy, to uwzględnia ją jeszcze w przychodach tego roku, w którym poniesiono koszt (tj. zgodnie z zasadą memoriału, współmierności i ostrożności). Analogicznie postępuje się w razie uzyskania do dnia zatwierdzenia sprawozdania informacji o przyznanej dotacji lub w razie istnienia dużego prawdopodobieństwa jej uzyskania, a jej kwota jest jednostce znana.

Podstawą ujęcia przychodów jest zestawienie poniesionych wydatków/kosztów, które będą wykazane we wniosku o płatność.

Segment	Nazwa	01.01.2020-30.06.2020	01.01.2019-30.06.2019
A	Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:	3 733 587,26	3 231 898,67
-	od jednostek powiązanych	0,00	0,00
I	Przychody netto ze sprzedaży produktów	3 733 587,26	3 231 898,67
II	Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	0,00	0,00
B	Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:	3 762 997,82	2 829 816,81
-	jednostkom powiązanym	0,00	0,00
I	Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	3 762 997,82	2 829 816,81
II	Wartość sprzedanych towarów i materiałów	0,00
C	Zysk (strata) brutto ze sprzedaży ( A-B )	-29 410,56	402 081,86
D	Koszty sprzedaży	252 175,37	235 904,63
E	Koszty ogólnego zarządu	571 653,54	340 176,16
F	Zysk (strata) ze sprzedaży ( C-D-E )	-853 239,47	-173 998,93
G	Pozostałe przychody operacyjne	1 232 509,34	602 053,97
I	Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych	0,00	0,00
II	Dotacje	1 231 801,53	595 143,23
III	Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	0,00	0,00
IV	Inne przychody operacyjne	707,81	6 910,74
H	Pozostałe koszty operacyjne	2 258,38	7 005,95
I	Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych	0,00	0,00
II	Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	0,00	0,00
III	Inne koszty operacyjne	2 258,38	7 005,95
I	Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G-H)	377 011,49	421 049,09
J	Przychody finansowe	1 111 638,50	161,82
I	Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:	0,00	0,00
a	od jednostek powiązanych, w tym:	0,00	0,00
-	w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale	0,00	0,00
b	od jednostek pozostałych, w tym:	0,00	0,00
-	w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale	0,00	0,00
II	Odsetki, w tym:	0,00	0,00
-	od jednostek powiązanych	0,00	0,00
III	Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:	1 104 745,90	0,00
-	w jednostkach powiązanych	0,00	0,00
IV	Aktualizacja wartości aktywów finansowych	0,00	0,00
V	Inne	6 892,60	161,82
K	Koszty finansowe	134 021,62	75 376,26
I	Odsetki, w tym:	57 603,69	61 842,79
-	dla jednostek powiązanych	0,00	0,00
II	Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:	0,00	0,00
-	w jednostkach powiązanych	0,00	0,00
III	Aktualizacja wartości aktywów finansowych	0,00	0,00
IV	Inne	76 417,93	13 533,47
L	Zysk (strata) brutto (I+J-K)	1 354 628,37	345 834,65
M	Podatek dochodowy	266 619,00	183 489,00
N	Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	0,00	0,00
O	Zysk (strata) netto (L-M-N)	1 088 009,37	162 345,65

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant kalkulacyjny)

BILANS SPÓŁKI T-BULL S.A. NA DZIEŃ 30.06.2020

Segment	Nazwa	30.06.2020	30.06.2019
-	AKTYWA	23 765 492,09	20 160 401,65
A	Aktywa trwałe	18 449 411,48	16 891 681,05
I	Wartości niematerialne i prawne	9 707 257,89	4 784 694,74
1	Koszty zakończonych prac rozwojowych	8 866 886,30	3 844 528,06
2	Wartość firmy	0,00	0,00
3	Inne wartości niematerialne i prawne	840 371,59	940 166,68
4	Zaliczki na wartości niematerialne i prawne	0,00
			0,00
II	Rzeczowe aktywa trwałe	179 001,04	159 227,13
1	Środki trwałe	127 260,27	159 227,13
a	grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	0,00	0,00
b	budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	0,00	0,00
c	urządzenia techniczne i maszyny	48 956,19	71 010,91
d	środki transportu	0,00	0,00
e	inne środki trwałe	78 304,08	88 216,22
2	Środki trwałe w budowie	6 230,87	0,00
3	Zaliczki na środki trwałe w budowie	45 509,90	0,00
III	Należności długoterminowe	168 691,88	168 691,88
1	Od jednostek powiązanych	0,00	0,00
2	Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale	0,00	0,00

3	Od pozostałych jednostek	168 691,88	168 691,88
IV	Inwestycje długoterminowe	26 689,75	29 714,40
1	Nieruchomości	0,00	0,00
2	Wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00
3	Długoterminowe aktywa finansowe	26 689,75	29 714,40
a	w jednostkach powiązanych	0,00	0,00
-	udziały lub akcje	0,00	0,00
-	inne papiery wartościowe	0,00	0,00
-	udzielone pożyczki	0,00	0,00
-	inne długoterminowe aktywa finansowe	0,00	0,00
b	w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale	0,00	0,00

-	udziały lub akcje	0,00	0,00
-	inne papiery wartościowe	0,00	0,00
-	udzielone pożyczki	0,00	0,00
-	inne długoterminowe aktywa finansowe	0,00	0,00
c	w pozostałych jednostkach	26 689,75	29 714,40
-	udziały lub akcje	26 689,75	29 714,40
-	inne papiery wartościowe	0,00	0,00
-	udzielone pożyczki	0,00	0,00
-	inne długoterminowe aktywa finansowe	0,00	0,00
4	Inne inwestycje długoterminowe	0,00	0,00
V	Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	8 367 770,92	11 749 352,90

1	Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	2 766 548,00	1 877 772,00
2	Inne rozliczenia międzyokresowe	5 601 222,92	9 871 580,90
B	Aktywa obrotowe	5 315 825,81	3 268 720,60
I	Zapasy	337,02	7 459,20
1	Materiały	0,00	0,00
2	Półprodukty i produkty w toku	0,00	0,00
3	Produkty gotowe	0,00	0,00
4	Towary	0,00	0,00
5	Zaliczki na dostawy i usługi	337,02	7 459,20
II	Należności krótkoterminowe	3 279 244,94	1 301 293,69
1	Należności od jednostek powiązanych	0,00	0,00
a	z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	0,00	0,00
-	do 12 miesięcy	0,00	0,00

-	powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
b	inne	0,00	0,00
2	Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale	0,00	0,00
a	z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	0,00	0,00
-	do 12 miesięcy	0,00	0,00
-	powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
b	inne	0,00	0,00
3	Należności od pozostałych jednostek	3 279 244,94	1 301 293,69
a	z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	652 718,74	828 746,70
-	do 12 miesięcy	652 718,74	828 746,70
-	powyżej 12 miesięcy	0,00
	z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów		0,00
b	publicznoprawnych	1 743 854,48	465 762,00
c	inne	882 671,72	6 784,99
d	dochodzone na drodze sądowej	0,00	0,00
III	Inwestycje krótkoterminowe	2 005 218,22	268 580,93
1	Krótkoterminowe aktywa finansowe	2 005 218,22	268 580,93
a	w jednostkach powiązanych	0,00	0,00
-	udziały lub akcje	0,00	0,00
-	inne papiery wartościowe	0,00	0,00
-	udzielone pożyczki	0,00	0,00

	inne krótkoterminowe aktywa finansowe	0,00	0,00
- b	w pozostałych jednostkach	0,00	0,00

-	udziały lub akcje	0,00	0,00
-	inne papiery wartościowe	0,00	0,00
-	udzielone pożyczki	0,00	0,00
-	inne krótkoterminowe aktywa finansowe	0,00	0,00
c	środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	2 005 218,22	268 580,93

-	środki pieniężne w kasie i na rachunkach	2 005 218,22	268 580,93
-	inne środki pieniężne	0,00	0,00
-	inne aktywa pieniężne	0,00	0,00
2	Inne inwestycje krótkoterminowe	0,00	0,00
IV	Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	31 025,63	1 691 386,78
C	Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy	0,00
			0,00
D	Udziały (akcje) własne	254,80	0,00
-	Aktywa razem	23 765 492,09	20 160 401,65
-	PASYWA	23 765 492,09	20 160 401,65
A	Kapitał (fundusz) własny	17 738 120,39	14 708 220,61
I	Kapitał (fundusz) podstawowy	116 198,90	116 198,90

II	Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym:	14 429 676,06	14 429 676,06
-	nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji)	0,00	0,00
III	Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym:	0,00	0,00
-	z tytułu aktualizacji wartości godziwej	0,00	0,00
IV	Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym:	0,00	0,00

-	tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki	0,00	0,00
-	na udziały (akcje) własne	0,00	0,00
V	Zysk (strata) z lat ubiegłych	2 104 236,06	0,00
VI	Zysk (strata) netto	1 088 009,37	162 345,65
VII	Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	0,00	0,00

B	Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	6 027 371,70	5 452 181,04
I	Rezerwy na zobowiązania	3 594 942,00	3 154 624,00
1	Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	3 594 942,00	3 154 624,00
2	Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	0,00	0,00
-	długoterminowa	0,00	0,00

-	krótkoterminowa	0,00	0,00
3	Pozostałe rezerwy	0,00	0,00
-	długoterminowe	0,00	0,00
-	krótkoterminowe	0,00	0,00
II	Zobowiązania długoterminowe	1 253 201,19	0,00
	Wobec jednostek powiązanych	0,00

1			0,00
2	Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale	0,00	0,00
3	Wobec pozostałych jednostek	1 253 201,19	0,00

a	kredyty i pożyczki	1 253 201,19	0,00
b	z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
c	inne zobowiązania finansowe	0,00	0,00
d	zobowiązania wekslowe	0,00	0,00
e	inne	0,00	0,00
III	Zobowiązania krótkoterminowe	1 179 228,51	2 297 557,04

1	Zobowiązania wobec jednostek powiązanych	0,00	0,00
a	z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	0,00	0,00
-	do 12 miesięcy	0,00	0,00
-	powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
b	inne	0,00	0,00
2	Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale	0,00	0,00

a	z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	0,00	0,00
-	do 12 miesięcy	0,00	0,00
-	powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
b	inne	0,00	0,00
3	Zobowiązania wobec pozostałych jednostek	1 179 228,51	2 297 557,04

a	kredyty i pożyczki	1 002 134,08	2 115 404,93
b	z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
c	z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	34 458,06	47 097,30
-	do 12 miesięcy	34 458,06	47 097,30
-	inne zobowiązania finansowe	0,00	0,00
-	powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00

d	zaliczki otrzymane na dostawy i usługi	0,00	0,00
e	zobowiązania wekslowe	0,00	0,00
f	z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych	139 111,19	135 054,81
g	z tytułu wynagrodzeń	0,00	0,00
h	inne	3 525,18	0,00

4	Fundusze specjalne	0,00	0,00
IV	Rozliczenia międzyokresowe	0,00	0,00
1	Ujemna wartość firmy	0,00	0,00
2	Inne rozliczenia międzyokresowe	0,00	0,00
-	długoterminowe	0,00	0,00
-	krótkoterminowe	0,00	0,00

BILANS SPÓŁKI T-BULL S.A. NA DZIEŃ 30.06.2020

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH – metoda pośrednia

Segment	Nazwa	01.01.2020-30.06.2020	01.01.2019-30.06.2019
A	Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I	Zysk (strata) netto	1 088 009,37	162 345,65
II	Korekty razem	-851 973,67	1 188 494,50
1	Amortyzacja	2 790 586,37	2 295 880,47
2	Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	24 682,54	-1 447,85
3	Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	57 057,41	61 842,79
4	Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	-1 104 745,90	0,00
5	Zmiana stanu rezerw	61 354,00	183 489,00
6	Zmiana stanu zapasów	114,91	-7 459,20
7	Zmiana stanu należności	-550 689,66	961 775,50
8	Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	-264 482,47	-141 730,83
9	Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-1 516 721,06	-2 163 855,38
10	Inne korekty	-349 129,81	0,00
III	Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)	236 035,70	1 350 840,15
B	Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I	Wpływy	1 117 432,25	0,00
1	Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	0,00	0,00
2	Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00
3	Z aktywów finansowych, w tym:	1 117 432,25	0,00

a	w jednostkach powiązanych	0,00	0,00
b	w pozostałych jednostkach	1 117 432,25	0,00
-	zbycie aktywów finansowych	1 117 432,25	0,00
-	dywidendy i udziały w zyskach	0,00	0,00
-	spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0,00	0,00
-	odsetki	0,00	0,00
-	inne wpływy z aktywów finansowych	0,00	0,00
4	Inne wpływy inwestycyjne	0,00	0,00
II	Wydatki	1 250 200,68	1 160 626,37
1	Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	1 232 289,28	1 160 626,37
2	Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00
3	Na aktywa finansowe, w tym:	13 670,85	0,00
a	w jednostkach powiązanych	0,00	0,00
b	w pozostałych jednostkach	13 670,85	0,00
-	nabycie aktywów finansowych	13 670,85	0,00
-	udzielone pożyczki długoterminowe	0,00	0,00
4	Inne wydatki inwestycyjne	4 240,55	0,00
III	Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-132 768,43	-1 160 626,37
C	Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I	Wpływy	3 420 467,03	0,00
1	Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału	0,00	0,00
2	Kredyty i pożyczki	2 297 535,39	0,00
3	Emisja dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
4	Inne wpływy finansowe	1 122 931,64	0,00
II	Wydatki	1 595 715,52	446 866,72
1	Nabycie udziałów (akcji) własnych	0,00	0,00
2	Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	0,00	0,00
3	Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku	0,00	0,00
4	Spłaty kredytów i pożyczek	1 538 658,11	385 023,93
5	Wykup dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
6	Z tytułu innych zobowiązań finansowych	0,00	0,00
7	Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	0,00	0,00
8	Odsetki	57 057,41	61 842,79
9	Inne wydatki finansowe	0,00	0,00
III	Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	1 824 751,51	-446 866,72

D	Przepływy pieniężne netto razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	1 928 018,78	-256 652,94
E	Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	1 903 336,24	-255 205,09
-	zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	-24 682,54	1 447,85
F	Środki pieniężne na początek okresu	101 881,98	523 786,02
G	Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym:	2 005 218,22	267 133,08
-	o ograniczonej możliwości dysponowania	0,00	0,00

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 01.01.2020-30.06.2020

Nazwa	01.01.2020-30.06.2020	01.01.2019-30.06.2019
I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)	16 650 111,02	14 545 874,96
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0,00	0,00
- korekty błędów	0,00	0,00
I.a.Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach	16 650 111,02	14 545 874,96
1.Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu	116 198,90	116 198,90
1.1.Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego	0,00	0,00
a) zwiększenie (z tytułu)	0,00	0,00
- wydania udziałów (emisji akcji)	0,00	0,00
b) zmniejszenie (z tytułu)	0,00	0,00
- umorzenia udziałów (akcji)	0,00	0,00
1.2.Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu	116 198,90	116 198,90
2.Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu	14 429 676,06	13 374 992,80
2.1.Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego	0,00	1 054 683,26
a) zwiększenie (z tytułu)	0,00	1 054 683,26
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej	0,00	0,00
- podziału zysku (ustawowo)	0,00	1 054 683,26
- podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	0,00	0,00
b) zmniejszenie (z tytułu)	0,00	0,00
- pokrycia straty	0,00	0,00
2.2.Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu	14 429 676,06	14 429 676,06
3.Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0,00	0,00
3.1.Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny	0,00	0,00
a) zwiększenie (z tytułu)	0,00	0,00
b) zmniejszenie (z tytułu)	0,00	0,00
- zbycia środków trwałych	0,00	0,00
3.2.Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu	0,00	0,00
4.Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu	0,00	0,00
4.1.Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych	0,00	0,00
a) zwiększenie (z tytułu)	0,00	0,00
b) zmniejszenie (z tytułu)	0,00	0,00
4.2.Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu	0,00	0,00
5.Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	2 104 236,06	1 054 683,26
5.1.Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	2 104 236,06	1 054 683,26
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0,00	0,00
- korekty błędów	0,00	0,00
5.2.Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach	2 104 236,06	1 054 683,26
a) zwiększenie (z tytułu)	0,00	0,00
- podziału zysku z lat ubiegłych	0,00	0,00
b) zmniejszenie z tytułu podziału zysku	0,00	1 054 683,26
5.3.Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	2 104 236,06	0,00
5.4.Strata z lat ubiegłych na początek okresu	0,00	0,00
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0,00	0,00
- korekty błędów	0,00	0,00
5.5.Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach	0,00	0,00
a) zwiększenie (z tytułu)	0,00	0,00
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia	0,00	0,00
b) zmniejszenie (z tytułu)	0,00	0,00
5.6.Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	0,00	0,00
5.7.Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	2 104 236,06	0,00
6. Wynik netto	1 088 009,37	162 345,65
a) zysk netto	1 088 009,37	162 345,65
b) strata netto	0,00	0,00
c) odpisy z zysku	0,00	0,00
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)	17 738 120,39	14 708 220,61
III.Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	17 738 120,39	14 708 220,61

I WYJAŚNIENIA DO BILANSU

1. AKTYWA TRWAŁE – ZAKRES ZMIAN WARTOŚCI GRUP RODZAJOWYCH ŚRODKÓW TRWAŁYCH

Wyszczególnienie	Grunty (w tym prawo użyt kowania wieczystego grun tu)	Budynki, lokale, prawa lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	Urządzenia tech niczne i maszyny	Środki trans portu	Inne środki trwałe	Razem
		Wartość brutto
BZ 31.12.2019 r.	0,00	0,00	269 880,49	0,00	282 533,67	552 414,16
Zwiększenia w tym:	0,00	0,00	27 357,78	0,00	3917,85	31 275,63
- ze środków trwałych w budowie	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- zakup	0,00	0,00	27 357,78	0,00	3917,85	31 275,63
Zmniejszenia w tym:	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- inne	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
BZ 30.06.2020 r.	0,00	0,00	297 238,27	0,00	286 451,52	583 689,79
		Umorzenie
BZ 31.12.2019 r.	0,00	0,00	219 494,51	0,00	199 559,79	419 054,30
Zwiększenia w tym:	0,00	0,00	28 787,57	0,00	8 587,65	37 375,22
- amortyzacja	0,00	0,00	28 787,57	0,00	8 587,65	37 375,22
Zmniejszenia	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
BZ 30.06.2020 r.			248 282,08	0,00	208 147,44	456 429,52
Odpisy aktualizujące
BZ 31.12.2019 r.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Zwiększenia	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Zmniejszenia	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
BZ 30.06.2020 r.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Wartość netto
BZ 31.12.2019 r.	0,00	0,00	50 385,98	0,00	82 973,88	133 359,86
BZ 30.06.2020 r.	0,00	0,00	48 956,19	0,00	78 304,08	127 260,27

Tabela nr 1: Zmiana stanu środków trwałych

2. AKTYWA TRWAŁE – ZAKRES ZMIAN WARTOŚCI GRUP RODZAJOWYCH WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH

Wyszczególnienie	Koszty zakończonych prac rozwojowych	Wartość firmy	Inne wartości niematerial ne i prawne	Zaliczki na wartości niematerialne i prawne	Razem
		Wartość brutto
BZ 31.12.2019 r.	19 013 654,84	0,00	12 122 890,14	0,00	31 136 544,98
Zwiększenia w tym:	761 355,61	0,00	1 149 272,88	0,00	1 910 628,49
- zakup	0,00	0,00	1 149 272,88	0,00	1 149 272,88
- inne	761 355,61	0,00	0,00	0,00	761 355,61
Zmniejszenia w tym:	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
-odpis aktualizacyjny	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
BZ 30.06.2020 r.	19 775 010,45	0,00	13 272 163,02	0,00	33 047 173,47
		Umorzenie
BZ 31.12.2019 r.	6 409 105,52	0,00	11 125 394,68	0,00	17 534 500,20
Zwiększenia w tym:	1 446 814,40	0,00	1 306 396,75	0,00	2 753 211,15
- amortyzacja	1 446 814,40	0,00	1 306 396,75	0,00	2 753 211,15
Zmniejszenia w tym:	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- inne	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
BZ 30.06.2020 r.	7 855 919,92	0,00	12 431 791,43	0,00	20 287 711,35
		Odpisy aktualizujące
BZ 31.12.2019 r.	3 052 204,23	0,00	0,00	0,00	3 052 204,23
Zwiększenia	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- odpis aktualizacyj ny	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Zmniejszenia	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- rozwiązanie odpisu aktualizującego	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
BZ 30.06.2020 r.	3 052 204,23	0,00	0,00	0,00	3 052 204,23
		Wartość netto
BZ 31.12.2019 r.	9 552 345,09	0,00	997 495,46	0,00	10 549 840,55
BZ 30.06.2020 r.	8 866 886,30	0,00	840 371,59	0,00	9 707 257,89

Tabela nr 2: Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych

Odpisy aktualizujące zostały dokonane ze względu na utratę wartości zakończonych prac rozwojowych. Zarząd przeprowadził test na utratę wartości zakładając 9% stopę dyskonta w stosunku rocznym. Podstawą modelu były historyczne dane produktów Spółki. Model zakładał projekcję przychodów na 5 lat. Kluczowymi założeniami dla modelu była powtarzalność wyników osiąganych przez poszczególne produkty z dodatkowym założeniem utraty efektywności tych produktów w czasie. Przyczyną utraty wartości było nieosiągnięcie w założonym modelu spodziewanych wpływów pieniężnych.

INFORMACJA DODATKOWA DO SKRÓCONEGO PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO T-BULL S.A. ZA OKRES 01.01.2020 – 30.06.2020 ____________________________________________________________________________

3. KWOTA KOSZTÓW ZAKOŃCZONYCH PRAC ROZWOJOWYCH ORAZ KWOTA WARTOŚCI FIRMY, A TAKŻE WYJAŚNIENIE OKRESU ICH ODPISYWANIA, OKREŚLONEGO ODPOWIEDNIO W ART. 33 UST.3 ORAZ ART. 44B UST.10

	Lp. Koszty zakończonych prac rozwojowych	stan na dzień 30.06.2020 r.
		Wartość brutto	Umorzenie	Odpis aktualizujący	Wartość netto
	1 Projekt Shooter_ 1.0v1	603 311,43	603 311,43	0,00	0,00
	2 RACER_4.0v1	454 451,90	446 877,78	0,00	7 574,12
	3 Projekt Shooter_4.0v1	1 258 405,66	987 314,86	271 090,80	0,00
	4 Projekt Racer_4.0v4	317 095,02	280 100,72	0,00	36 994,30
	5 RACER_5.0v2	671 956,86	441 016,54	230 940,32	0,00
	6 Projekt Racer_4.0v5	921 412,29	604 414,71	187 549,99	129 447,59
	7 Projekt Racer_5.0v4	172 017,77	123 279,31	0,00	48 738,46
	8 RACER_3.0v5	167 605,86	71 825,99	95 779,87	0,00
	9 RACER_4.0v7	1 267 789,73	749 873,67	314 854,95	203 061,11
	10 POKER_1.0v1	339 444,74	145 725,99	181 589,21	12 129,54
	11 SNIPER_1.0v1	1 745 921,65	827 171,54	382 728,52	536 021,59
	12 RACER_4.0v9	54 648,37	30 798,66	10 796,31	13 053,40
	13 Racer_5.0v5	273 854,43	111 769,40	162 085,03	0,00
	14 POKER_1.0v2	173 040,31	51 162,38	121 877,91	0,02
	15 RACER_4.0v11	136 173,08	65 142,31	71 030,77	0,00
	16 IDLE_1.0v1	621 338,06	221 947,60	0,00	399 390,46
	17 IDLE_1.0v3	142 420,30	61 715,44	0,00	80 704,86
	18 WarGames 1.0v1	1 464 359,07	489 078,55	0,00	975 280,52
	19 Racer_4.0v6	1 452 682,85	460 016,23	0,00	992 666,62
	20 Racer_7.0v1	4 183 291,38	766 936,74	0,00	3 416 354,64
	21 Racer_4.0v8	944 902,31	173 232,08	0,00	771 670,23
	22 Pool_2.0v1	718 257,92	93 594,56	141 441,55	483 221,81
	23 IDLE_1.0v2	810 565,28	16 016,56	785 486,83	9 061,89
	24 IDLE_1.0v6	118 708,57	4 353,44	94 952,17	19 402,96
	25 CARDGAME_1.0v1	231 894,33	11 594,73	0,00	220 299,60
	26 WARGAMES_1.0v2	529 461,28	17 648,70	0,00	511 812,58
Razem		19 775 010,45	7 855 919,92	3 052 204,23	8 866 886,30

Lp.	Wartość firmy	stan na dzień 30.06.2020 r.
		Wartość brutto	Umorzenie	Odpis aktualizujący	Wartość netto
	Wartość firmy	0,00	0,00	0,00	0,00
	Razem		0,00 0,00 0,00		0,00

Tabela nr 3: Koszty zakończonych prac rozwojowych

Jako koszty zakończonych prac rozwojowych Spółka traktuje projekty gier F2P (dostępnych za darmo na platformach mobilnych) zaprojektowanych w znacząco odmienny sposób, przy użyciu odmiennego algorytmu. Każda nowa gra podawana jest testom w celu stworzenia optymalnego modelu monetyzacji, bazującego na zachowaniu gracza w produkcjach.

Zakończone prace rozwojowe związane z wytworzeniem gier na urządzenia mobilne podlegają amortyzacji liniowej przez okres od 24 -60 miesięcy na podstawie oszacowań Zarządu Spółki co do możliwości czerpania korzyści ekonomicznych i możliwości generowania przychodów. Rozpoczęcie amortyzacji zakończonej gry następuje nie wcześniej niż po przyjęciu składnika wartości niematerialnej do używania. Przy ustaleniu okresu amortyzacji i rocznej stawki amortyzacyjnej uwzględnia się okres ekonomicznej użyteczności składnika wartości niematerialnych.

____________________________________________________________________________

4. WARTOŚĆ GRUNTÓW UŻYTKOWANYCH WIECZYŚCIE

Spółka nie jest użytkownikiem wieczystym gruntów.

5. WARTOŚĆ NIEAMORTYZOWANYCH LUB NIEUMARZANYCH PRZEZ JEDNOSTKĘ ŚRODKÓW TRWAŁYCH, UŻYWANYCH NA PODSTAWIE UMÓW NAJMU, DZIERŻAWY I INNYCH UMÓW, W TYM Z TYTUŁU UMÓW LEASINGU

Spółka wynajmuje lokal biurowy od lutego 2014 roku. Powierzchnia użytkowa lokalu od 1 sierpnia 2016 roku wynosiła 657,49 m2. Czynsz najmu za lokal wynosi: 61,54 EUR netto za 1 m2 przez okres trzech pierwszych miesięcy najmu oraz 11,50 EUR netto za 1 m2 od czwartego miesiąca najmu. Opłata eksploatacyjna za 1 m2 wynosi 4,50 EUR. 07.03.2019 Spółka podpisała aneks do umowy najmu przedłużając umowę do 14.03.2024 roku. Wysokość czynszu oraz opłaty eksploatacyjnej za 1 m2 nie uległy zmianie. Wysokość wpłaconych kaucji za lokal wynosi 168.691,88 PLN.

6. LICZBA ORAZ WARTOŚĆ POSIADANYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH LUB PRAW, W TYM ŚWIADECTW UDZIAŁOWYCH, ZAMIENNYCH DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH, WARRANTÓW I OPCJI, ZE WSKAZANIEM PRAW, JAKIE PRZYZNAJĄ

Na dzień bilansowy 30.06.2020 r. Spółka posiadała 130.189 akcji Spółki The Dust S.A. w cenie nominalnej 0,10 zł oraz 1.000 akcji Spółki The Dust S.A. w cenie nominalnej 13,67 zł , co daje wartość posiadanych aktywów finansowych w wysokości 26.689,75 zł. Spółka nie jest jednostką dominującą ani znaczącym inwestorem dla tej, ani żadnej innej jednostki.

Tabela nr 4: Zmiany stan długoterminowych aktywów finansowych

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	30.06.2020	31.12.2019	30.06.2019
a) stan na początek okresu	21 464,70	29 714,40	29 714,40
- akcje Spółki The Dust S.A.	21 464,70	29 714,40	29 714,40
b) zwiększenia z tytułu zakupu akcji The Dust S.A.	13 670,85	0,00	0,00
c) zmniejszenia z tytułu sprzedaży akcji The Dust S.A.	8 445,80	8 249,70	0,00
d) stan na koniec okresu	26 689,75	21 464,70	29 714,40
- akcje Spółki The Dust S.A.	26 689,75	21 464,70	29 714,40

7. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE – ZMIANA WARTOŚCI ORAZ INFORMACJA O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH

Tabela nr 5: Należności długoterminowe

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE	30.06.2020	31.12.2019	30.06.2019
a) od jednostek powiązanych	0,00	0,00	0,00
b) od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale	0,00	0,00	0,00
c) od pozostałych jednostek (z tytułu), w tym od:	168 691,88	168 691,88	168 691,88
- wspólnika jednostki współzależnej	0,00	0,00	0,00
- znaczącego inwestora	0,00	0,00	0,00
- od innych jednostek (z tytułu)	168 691,88	168 691,88	168 691,88
- kaucja za wynajem powierzchni biurowej	168 691,88	168 691,88	168 691,88
Należności długoterminowe netto	168 691,88	168 691,88	168 691,88
c) odpisy aktualizujące wartość należności	0,00	0,00	0,00
Należności długoterminowe brutto	168 691,88	168 691,88	168 691,88

____________________________________________________________________________

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)	30.06.2020	31.12.2019
a) stan na początek okresu ( kaucja za wynajem powierzchni biurowej)	168 691,88	168 691,88
b) zwiększenia	0,00	0,00
c) zmniejszenia	0,00	0,00
d) stan na koniec okresu ( kaucja za wynajem powierzchni biurowej)	168 691,88	168 691,88
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	30.06.2020	31.12.2019
a) w walucie polskiej	168 691,88	168 691,88
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	0,00	0,00
Należności długoterminowe, razem	168 691,88	168 691,88

8. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE- ZMIANA WARTOŚCI ORAZ INFORMACJA O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH

Tabela nr 6: Należności krótkoterminowe

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH	30.06.2020	31.12.2019	30.06.2019
Stan na początek okresu	0,00	0,00	0,00
a) zwiększenia z tyt. utworzenia odpisu aktualizującego	0,00	1 650,00	0,00
b) zmniejszenia z tyt. rozwiązania odpisu aktualizującego	0,00	1 650,00	0,00
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu	0,00	0,00	0,00

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) WG WIEKU	30.06.2020	31.12.2019	30.06.2019
a) do 1 miesiąca	649 753,19	671 288,77	828 746,70
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	2 965,55	15 357,06	0,00
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	0,00	0,00	0,00
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku	0,00	0,00	0,00
e) powyżej 1 roku	0,00	0,00	0,00
f) należności przeterminowane	0,00	0,00	0,00
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)	652 718,74	686 645,83	828 746,70
g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług	0,00	0,00	0,00
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)	652 718,74	686 645,83	828 746,70

9. ŚRODKI PIENIĘŻNE – ZMIANA STANU ORAZ STRUKTURA ŚRODKÓW

	Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	Stan na 30.06.2020 r.	Stan na 30.06.2019 r.
1.	Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych:	2 005 218,22	268 580,93
	Kasa	51 653,98	183 949,91
	Rachunek w banku Alior Bank waluta PLN	123 842,35	1001,51
	Rachunek w banku Alior Bank waluta USD	932 215,52	81 834,58
	Rachunek w banku Alior Bank waluta EUR	9 470,91	1794,93
	Rachunek pieniężny w biurze maklerskim	911 035,46	0,00
	Środki pieniężne w drodze (wypłacone z banku 29.06.2020)	-23 000,00	0,00
2.	Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne ujęte w bilansie	2 005 218,22	268 580,93
5.	Krótkoterminowe aktywa finansowe zaklasyfikowane dla potrzeb rachunku przepływów pieniężnych do środków pieniężnych	0,00	0,00
6.	Różnice kursowe z wyceny środków pieniężnych na dzień bilansowy	25 081,89	1 447,85
	dodatnie różnice kursowe	0,00	0,00
	ujemne różnice kursowe	25 081,89	1 447,85
7.	Razem środki pieniężne dla potrzeb rachunku przepływów pieniężnych (4+5-6)	2 030 300,11	267 133,08

Tabela nr 7: Zmiany stanu środków pieniężnych i innych środków pieniężnych oraz struktura środków

10. AKCJE WŁASNE

Wszystkie transakcje na akcjach własnych związane były z realizacją programu motywacyjnego, o którym Spółka informowała raportami bieżącymi nr 17/2016, 21/2016 i 30/2017 opublikowanymi przez Elektroniczny System Przekazywania Informacji (system ESPI). Zgodnie z regulaminem programu motywacyjnego akcje nabywane były od pracowników, z którymi stosunek pracy ulegał zakończeniu. Na dzień bilansowy 30 czerwca 2020 r. oraz na dzień sporządzenia niniejszego dokumentu Spółka posiadała 2.548 akcji własnych o łącznej wartości nominalnej 254,80 zł. Akcje te zostaną odsprzedane pracownikom biorącym udział w programie motywacyjnym w roku 2020.

11. DANE O STRUKTURZE WŁASNOŚCI KAPITAŁU PODSTAWOWEGO ORAZ LICZBIE I WARTOŚCI NOMINALNEJ SUBSKRYBOWANYCH AKCJI, W TYM UPRZYWILEJOWANYCH

Lp.	Seria/emisja Rodzaj akcji (udziałów)	Rodzaj uprzywilejowania	Liczba akcji (udziałów)	Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji	Prawo do dywidendy (od daty)
1	A1 imienne	uprzywilejowane	168.000	16 800,00	wkłady pieniężne	12.10.2015
2	A2 imienne	uprzywilejowane	168.000	16 800,00	wkłady pieniężne	12.10.2015
3	A3 imienne	uprzywilejowane	168.000	16 800,00	wkłady pieniężne	12.10.2015
4	B imienne	uprzywilejowane	448.000	44 800,00	wkłady pieniężne	12.10.2015
5	C1 imienne	uprzywilejowane	20.000	2 000,00	wkłady pieniężne	10.08.2017
6	C2 imienne	uprzywilejowane	20.000	2 000,00	wkłady pieniężne	10.08.2017
7	C3 imienne	uprzywilejowane	20.000	2 000,00	wkłady pieniężne	10.08.2017
8	E na okaziciela	nie są uprzywilejowane	90.000	9 000,00	wkłady pieniężne	10.08.2017
9	D na okaziciela	nie są uprzywilejowane	22.100	2 210,00	wkłady pieniężne	10.08.2017
10	F na okaziciela	nie są uprzywilejowane	37.889	3 788,90	wkłady pieniężne	05.10.2018
	Kapitał razem	X	1 161 989	116 198,90	X	X	X

Tabela nr 8: Kapitał zakładowy (struktura)

Akcje serii A1, A2, A3 oraz serii C1, C2, C3 są akcjami imiennymi uprzywilejowanymi w ten sposób, że każda akcja serii A1, A2, A3 oraz C1, C2, C3 daje prawo do dwóch głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki.

Lp.	Akcjonariusz / Udziałowiec	Liczba udziałów/akcji	Udział %	Wartość udziałów/akcji	liczba głosów	Udział % w głosach
1	Damian Fijałkowski	194 667	16,75 %	19 466,70	382 667	22,18 %
2	Zwoliński Grzegorz	194 667	16,75 %	19 466,70	382 667	22,18 %
3	Radosław Łapczyński	195 327	16,81 %	19 532,70	383 327	22,22 %
4	Pozostali Akcjonariusze	577 328	49,69 %	57 732,80	577 328	33,42 %
Razem		1 161 989	100,00%	116 198,90	1 725 989	100,00%

Tabela nr 9: Struktura akcjonariatu

W dniu 26 marca 2015 r. odbyło się Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników Rep. A Nr 2173/2015, które podjęło uchwały w sprawie:

podwyższenia kapitału zakładowego o 91.800,00 zł z 9.000,00 zł do 100.800,00 zł, poprzez ustanowienie 918 nowych udziałów,
przekształcenia formy prawnej spółki ze spółki z ograniczoną działalnością w spółkę akcyjną kapitał zakładowy Spółki Przekształconej został w całości pokryty z majątku Spółki przekształcanej i wynosił 100.800 zł, dzielił się na 1.008.000 szt. akcji o wartości nominalnej 0,1 zł każda.

W dniu 23 lutego 2016 r. Rep A 1757/2016 Akcjonariusze wyrazili zgodę na nabycie 56.000 szt. akcji serii B w celu ich dobrowolnego umorzenia, jednocześnie dokonano podwyższenia kapitału zakładowego z kwoty 95.200 zł do 110.200 zł tj. o kwotę 15.000 zł poprzez emisję 50.000 szt. akcji imiennych uprzywilejowanych co do głosu serii C1, 50.0000 szt. akcji imiennych uprzywilejowanych co do głosu C2, 50.000 szt. akcji uprzywilejowanych co do głosu serii C3. Cena emisyjna równa cenie nominalnej.

W umowie Spółki zawarto zapisy upoważniające Zarząd do podwyższenia kapitału zakładowego o kwotę nie wyższą niż 5.000 zł w granicach określonych (kapitał docelowy).

____________________________________________________________________________

W dniu 14 grudnia 2016 r. podjęta została uchwała w sprawie podwyższenia kapitału podstawowego w ramach kapitału docelowego poprzez emisję 22.100 szt. akcji serii D o wartości nominalnej 0,1 zł każda. Podwyższenie związane było z wprowadzonym programem motywacyjnym dla pracowników. Akcje zostały zarejestrowane w KRS w dniu 10.08.2017.

W dniu 20.02.2017 Zarząd podjął uchwałę w sprawie zamiany (konwersji) akcji imiennych uprzywilejowanych na akcje zwykłe na okaziciela zgodnie z wnioskami złożonymi przez Akcjonariuszy Spółki. Skonwertowane zostało 30.000 akcji imiennych serii C1, 30.000 akcji imiennych serii C2 oraz 30.000 akcji imiennych serii C3 łącznie na 90.000 na okaziciela serii E.

W dniu 21.03.2017 Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy (Rep A 6421/2017) zatwierdziło konwersję poprzez podjęcie uchwały w sprawie konwersji części akcji imiennych serii C1, serii C2 oraz serii C3 na akcje serii E na okaziciela. Akcje serii E oraz zmniejszone serie akcji C1, C2 i C3 zostały zarejestrowane w KRS w dniu 10.08.2017.

22 czerwca 2018 r. Komisja Nadzoru Finansowego zatwierdziła prospekt emisyjny sporządzony w związku z ofertą publiczną do 100.000 akcji Spółki serii F oraz z zamiarem ubiegania się o dopuszczenie do obrotu na rynku regulowanym istniejących akcji Emitenta serii B, D i E, nowopowstałych akcji serii F oraz praw do akcji serii F. Dokument ten został opublikowany 27 czerwca 2018 r. zgodnie z przepisami o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.

W związku z przeprowadzoną ofertą publiczną, w dniu 18 lipca 2018 r. dokonano przydziału 37.889 akcji serii F Spółki. Mając na uwadze cenę emisyjną 1 akcji na poziomie 50,00 zł, Emitent pozyskał na rozwój 1,89 mln zł brutto (bez uwzględnienia kosztów emisji).

Akcje serii B, D i E są notowane na rynku regulowanym Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. (rynek oficjalnych notowań) od 29 sierpnia 2018 r., a akcje serii F od 9 listopada 2018 r. (zostały one zarejestrowane w KRS 5 października 2018 r.).

12. DANE O ZMIANACH W KAPITALE ZAPASOWYM

KAPITAŁ ZAPASOWY	30.06.2020	30.06.2019
Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu	14 429 676,06	13 374 992,80
Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego	0,00	1 054 683,26
zwiększenie (z tytułu)	0,00	1 054 683,26
- podziału zysku ustawowo	0,00	1 054 683,26
- z emisji akcji powyżej wartości nominalnej	0,00	0,00
zmniejszenie (z tytułu)	0,00	0,00
- koszty emisji akcji serii F	0,00	0,00
Stan Kapitału (Funduszu) na koniec okresu	14 429 676,06	14 429 676,06

Tabela nr 10: Kapitał zapasowy

____________________________________________________________________________ 13. DANE O STANIE REZERW WEDŁUG CELU ICH UTWORZENIA

Spółka tworzy rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego.

Spółka nie tworzy długoterminowych rezerw na świadczenia emerytalne. Z uwagi na zatrudnienie młodej kadry z niewielkim stażem pracy poziom rezerwy nie jest istotny.

	Tabela nr 11: Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego

		30.06.2020		30.06.2019
Tytuł zdarzenia	kwota dodatnia różnicy przejściowej	stawka podatku odroczonego		kwota rezerwy kwota dodatnia różnicy przejściowej	stawka podatku odroczonego	kwota rezerwy
Wycena walut na rachunku	7 035,35	19,00%	1 337	0,00	19,00%	0,00
Różnica przejściowa w wycenie nakładów	17 388 534,76	19,00%	3 303 822	15 776 498,58	19,00%	2 997 535
Przychody na przełomie miesięcy czerwiec/lipiec	642 503,81	19,00%	122 076	522 457,06	19,00%	99 267
Należna dotacja, nie wypłacona do dnia bilansowego	882 671,72	19,00%	167 708	304 324,56	19,00%	57 822
RAZEM	18 920 745,64	x	3 594 942	16 603 280,20	x	3 154 624

14. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE

Spółka posiada zobowiązania długoterminowe w postaci kredytu bankowego z dnia 20.03.2020 r., którego termin spłaty to 10.12.2022 r. Łączna kwota rat kapitałowych wykazanych na dzień bilansowy w zobowiązaniach długoterminowych wynosi 1.253.201,19 zł.

Tabela nr 12: Zobowiązania długoterminowe wg pozycji w bilansie

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE	30.06.2020	30.06.2019
a) wobec jednostek powiązanych	0,00	0,00
b) wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale	0,00	0,00
c) wobec pozostałych jednostek (z tytułu), w tym od:	1 253 201,19	0,00
- wspólnika jednostki współzależnej	0,00	0,00
- znaczącego inwestora	0,00	0,00
- od innych jednostek (z tytułu)	1 253 201,19	0,00
- kredyty i pożyczki	1 253 201,19	0,00

Tabela nr 13: Zobowiązania długoterminowe z terminu spłaty od dnia bilansowego

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE	30.06.2020	30.06.2019
a) do 1 roku	0,00	0,00
b) powyżej 1 roku do 3 lat	1 253 201,19	0,00
c) powyżej 3 do 5 lat	0,00	0,00
d) powyżej 5 lat	0,00	0,00
RAZEM	1 253 201,19	0,00

____________________________________________________________________________ 15. ŁĄCZNA KWOTA ZOBOWIĄZAŃ ZABEZPIECZONYCH NA MAJĄTKU JEDNOSTKI ZE WSKAZANIEM CHARAKTERU I FORMY TYCH ZABEZPIECZEŃ

Spółka posiada dwa kredyty zabezpieczone na majątku Spółki – kredyt w rachunku bieżącym z dnia 17.08.2017 (z późniejszymi aneksami) na kwotę 2.300.000 zł oraz kredyt na finansowanie bieżącej działalności z dnia 22.02.2019 na kwotę 500.000 zł.

Nazwa (firma) jednostki	Siedziba	Kwota kredytu / pożyczki wg umowy		Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty
		zł	waluta	zł	waluta
Alior Bank S.A.	ul. Łopuszńska 38D, 02- 232 Warszawa	500 000,00	PLN	166 666,72	PLN	oprocentowanie (zmienne): 4,72% marża banku w skali roku: 3,00%	10.02.2021	1)Pełnomocnictwo do rachunku bieżącego; 2)Gwarancja de minimis do 60% przyznanej kwoty kredytu
Alior Bank S.A.	ul. Łopuszńska 38D, 02- 232 Warszawa	2 300 000,00	PLN	2 088 668,55	PLN	oprocentowanie (zmienne): 4,72% marża banku w skali roku: 3,00%	10.12.2022	1)Pełnomocnictwo do rachunku bieżącego w banku oraz innych rachunków bankowych jakie istnieją, oraz jakie zostaną otwarte w Alior Bank S.A., 2)Gwarancja de minimis 3) Weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową

Tabela nr 14: Zobowiązania z tytułu kredytów zabezpieczone na majątku Spółki

____________________________________________________________________________ 16. WYKAZ ISTOTNYCH POZYCJI CZYNNYCH I BIERNYCH ROZLICZEŃ MIĘDZYOKRESOWYCH

Na dzień bilansowy Spółka wykazuje zarówno długoterminowe jak i krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe.

W rozliczeniach długoterminowych wykazywane są aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego (tabela nr 15) oraz w pozycji "Inne rozliczenia międzyokresowe" - nakłady na prace rozwojowe w budowie (tabela nr 16). W rozliczeniach krótkoterminowych wykazywane są subskrypcje i polisy ubezpieczeniowe dotyczące przyszłych okresów (tabela nr 17).

AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO		BZ 30.06.2020		BZ 30.06.2019
Tytuł zdarzenia	kwota różnicy przejściowej	stawka podatku odroczonego	kwota aktywa	kwota różnicy przejściowej	stawka podatku odroczonego	kwota aktywa
1) Aktywa na stratę podatkową:	2 920 224,61	19,00%	554 843	1 470 164,32	19,00%	279 331
- za rok 2018	1 868 017,99	19,00%	354 923	1 470 164,32	19,00%	279 331
- za rok 2019	1 052 206,62	19,00%	199 919	0,00	19,00%	0,00
2) Aktywa na niewykorzystaną ulgę B+R	8 563 266,11	19,00%	1 627 021	5 365 998,41	19,00%	1 019 540
- za rok 2017	1 504 981,92	19,00%	285 947	1 504 531,58	19,00%	285 861
- za rok 2018	3 861 466,83	19,00%	733 679	3 861 466,83	19,00%	733 679
- za rok 2019	3 196 817,36	19,00%	607 395	0,00	19,00%	0,00
3) Aktywa z tyt. ujemnych różnic kursowych z tyt. wyceny środków pieniężnych	25 081,89	19,00%	4 766	242,11	19,00%	46
4) Aktywa na odpis aktualizujący WNIP	3 052 204,23	19,00%	579 919	3 046 604,55	19,00%	578 855
RAZEM	14 560 776,84	x	2 766 548	9 883 009,38	x	1 877 772

Tabela nr 15: Zmiany stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Zarząd Spółki mając na uwadze dobro Spółki i Akcjonariuszy przeanalizował zasadność utworzenia i możliwość późniejszego wykorzystania aktywa wynikającego ze straty podatkowej w roku 2018 i 2019 wraz z możliwością wykorzystania niewykorzystanej to tej pory ulgi podatkowej z tytułu działalności B+R za lata 2017 (częściowe wykorzystanie) , 2018 oraz 2019.

Zarząd doszedł do wniosku, iż wykorzystanie w/w pozycji w latach 2020-2023 będzie możliwe ze względu na następujące przesłanki:

premiery gier będących aktualnie w produkcji a zawierających wiele rozwiązań z zakresu multiplayer;
premiery gier będących aktualnie w produkcji a opartych o gatunki z wysokim poziomem monetyzacji;
możliwość publikowania gier z portfolio Spółki w nowych sklepach;
podpisany list intencyjny z firmą The Dust wskazujący na chęć współpracy w procesie produkcji i wydania jednej gry na urządzenia mobilne opartej na twórczości polskiego pisarza Jacka Piekary.

Wyżej wymienione przesłanki w ocenie Zarządu doprowadzą we wskazanym okresie do wygenerowania dochodu podatkowego pozwalającego na wykorzystanie wskazanych aktywów.

INFORMACJA DODATKOWA DO SKRÓCONEGO PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO T-BULL S.A. ZA OKRES 01.01.2020 – 30.06.2020 ____________________________________________________________________________

ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	30.06.2020	31.12.2019	30.06.2019
Nakłady na prace rozwojowe w budowie:	5 602 858,82	4 852 491,11	9 871 580,90
nakłady na RACER_4.0v2	0,00	0,00	0,00
nakłady na RACER_4.0v3	0,00	0,00	0,00
nakłady na IDLE_1.0v2	0,00	0,00	705 827,17
nakłady na RACER_4.0v6	0,00	0,00	0,00
nakłady na Pool_2.0v1	0,00	0,00	646 503,65
nakłady na UE_1.0v2	0,00	0,00	0,00
nakłady na RACER_8.0v1	1 690 772,06	1 690 722,06	1 450 775,49
nakłady na RACER_4.0v8	0,00	0,00	881 479,41
nakłady na RACER_7.0v1	0,00	0,00	4 183 291,38
nakłady na IDLE_1.V1	0,00	0,00	0,00
nakłady na SHOOTER_4.0V2	0,00	0,00	0,00
nakłady na SHOOTER_1.0V8	0,00	0,00	0,00
nakłady na ACTION_1.V1	0,00	0,00	0,00
nakłady na TOWNBUILDER_2.0V1	0,00	0,00	0,00
nakłady na WARGAMES_1.0V1	0,00	0,00	0,00
nakłady na CARDMOBA_1.0V1	0,00	0,00	0,00
nakłady na RACER_4.0V12	0,00	0,00	0,00
nakłady na SHOOTER_3.0V4	0,00	0,00	0,00
nakłady na UE_4.0V1	0,00	0,00	0,00
nakłady na UE_5.0V1	0,00	0,00	0,00
nakłady na RACER_6.0v1	496 049,70	496 049,70	496 049,70
nakłady na MMOStrategy_1.0v1	2 005 417,18	1 637 485,93	1 316 559,54
nakłady na WarGames_1.0v2	0,00	401 215,62	191 094,56
nakłady na IDLE_1.0v5	425 965,28	224 091,50	0,00
nakłady na SpaceSimulator_1.0v1	591 996,69	188 247,41	0,00
nakłady na Card Game 1.0v1	0,00	109 295,95	0,00
nakłady na Hunt 1.0v2	391 072,01	105 382,94	0,00
Rozliczenia międzyokresowe długoterminowe, razem	5 601 222,92	4 852 491,11	9 871 580,90

Tabela nr 16: Inne rozliczenia międzyokresowe - długoterminowe

Tabela nr 17: Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	30.06.2020	31.12.2019	30.06.2019
Subskrypcje i polisy ubezpieczeniowe	31 025,63	29 028,99	15 265,20
Aktywa z tytułu korekty CIT za rok 2016	0,00	0,00	954 346,58
Aktywa z tytułu korekty CIT za rok 2017	0,00	0,00	721 775,00
Rozliczenia międzyokresowe krótkoterminowe, razem	31 025,63	29 028,99	1 691 386,78

Główną kwotę krótkoterminowych rozliczeń międzyokresowych na dzień 30.06.2019 roku stanowiły aktywa z tytułu korekt podatku dochodowego za lata 2016 – 2017. Na dzień bilansowy 30.06.2020 Spółka nie otrzymała jeszcze zwrotu nadpłaconego podatku CIT za te lata z Urzędu Skarbowego, a nadpłaty te zostały wykazane w niniejszym sprawozdaniu w pozycji należności krótkoterminowych z tyt. podatków.

17. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	30.06.2020	30.06.2019
1) Wobec jednostek powiązanych, w tym:	0,00	0,00
- wobec jednostek zależnych	0,00	0,00
- wobec jednostki dominującej	0,00	0,00
2) Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:	0,00	0,00
- wobec jednostek współzależnych	0,00	0,00
- wobec jednostek stowarzyszonych	0,00	0,00
- wobec innych jednostek	0,00	0,00
3) wobec pozostałych jednostek, w tym:	1 179 228,51	2 297 557,04
- wobec wspólnika jednostki współzależnej	0,00	0,00
- wobec znaczącego inwestora	0,00	0,00
- wobec innych jednostek	0,00	0,00
a) kredyty i pożyczki	1 002 134,08	2 115 404,93
- linia kredytowa w baku Alior Bank S.A.	0,00	2 115 404,93
- kredyt nieodnawialny Alior Bank S.A.	166 666,72	0,00
- kredyt nr U0003230118208 Alior Bank S.A.	835 467,36
b)z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
- z tytułu emisji obligacji	0,00	0,00
c) inne zobowiązania finansowe	0,00	0,00
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	34 458,06	47 097,30
- do 12 miesięcy	34 458,06	47 097,30
- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
e) zaliczki otrzymane na dostawy	0,00	0,00
f) zobowiązania wekslowe	0,00	0,00
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz z innych tytułów publicznoprawnych	139 111,19	135 054,81
-z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych	14 136,80	29 988,00
-z tytułu ZUS	122 547,39	99 209,81
-PFRON	2 427,00	5 827,00
h) inne zobowiązania krótkoterminowe	3 525,18	0,00
i) zobowiązania z tytułu wynagrodzeń	0,00	0,00
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	1 179 228,51	2 297 557,04

Tabela nr 18: Zobowiązania krótkoterminowe

____________________________________________________________________________ 18. POWIĄZANIA MIĘDZY POZYCJAMI BILANSU W PRZYPADKU GDY SKŁADNIK AKTYWÓW LUB PASYWÓW JEST WYKAZYWANY W WIĘCEJ NIŻ JEDNEJ POZYCJI BILANSU

Na dzień bilansowy Spółka wykazuje kredyt na finansowanie bieżącej działalności z dnia 20.03.2020 r. w dwóch pozycjach pasywów:

w zobowiązaniach krótkoterminowych z tytułu kredytów i pożyczek – wykazywane są raty kapitałowe których termin płatności przypada w ciągu 12 miesięcy od dnia bilansowego (835.467,36 zł).
w zobowiązaniach długoterminowych z tytułu kredytów i pożyczek - wykazywane są raty kapitałowe, których termin spłaty przypada na okres późniejszy niż 12 m-cy od dnia bilansowego (1.253.201,19 zł)

Natomiast koszty prac rozwojowych spełniających definicję art. 33 ust. 2 Ustawy o rachunkowości wykazywane są w dwóch pozycjach aktywów:

w pozycji A V 2. Inne Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe– wykazywane są gry w trakcie realizacji do momentu ich pierwszego debiutu na rynku.
w pozycji A I 1. Wartości niematerialne i prawne – Koszty zakończonych prac rozwojowych – wykazywane są gry od momentu ich debiutu na rynku.

19. NALEŻNOŚCI I ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE

Spółka posiada zobowiązania warunkowe w postaci weksla in blanco stanowiącego zabezpieczenie kredytu w rachunku bieżącym z dnia 17.08.2017 na kwotę 2.300.000 zł.

20. WYCENA SKŁADNIKÓW AKTYWÓW NIEBĘDĄCYCH INSTRUMENTAMI FINANSOWYMI WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ

Nie dotyczy.

21. ŚRODKI PIENIĘŻNE ZGROMADZONE NA RACHUNKU VAT

Na dzień bilansowy Spółka nie posiada środków zgromadzonych na rachunku VAT o którym mowa w art. 62a ust. 1 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe (Dz. U. z 2018 r. poz. 2187, 2243 i 2354) oraz w art. 3b ust. 1 ustawy z dnia 5 listopada 2009 r. o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych (Dz. U. z 2018 r. poz. 2386 i 2243).

II WYJAŚNIENIA DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT

1. STRUKTURA RZECZOWA I TERYTORIALNA PRZYCHODÓW NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW

Tabela nr 19: Struktura rzeczowa przychodów netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów

Struktura rzeczowa (wg rodzajów działalności)	01.01.2020 r. - 30.06.2020 r.	01.01.2019 r. - 30.06.2019 r.
Przychody ze sprzedaży produktów i usług, w tym:	3 733 587,26	3 231 898,67
wyświetlanie reklam	1 188 738,63	1 586 088,30
mikropłatności w grach	850 935,76	830 043,79
sprzedaż modeli 3D	0,00	2 294,55
sprzedaż aplikacji	1 693 002,87	813 472,03
czynsz, energia	0,00	0,00
usługi doradcze	910,00	0,00
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów w tym:	0,00	0,00
- ze sprzedaży towarów	0,00	0,00
- ze sprzedaży materiałów	0,00	0,00
Z powyższych przychodów sprzedaż dla jednostek powiązanych wynosi:	0,00	0,00
RAZEM	3 733 587,26	3 231 898,67

Tabela nr 20: Struktura terytorialna przychodów netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów

Struktura terytorialna	01.01.2020 r. - 30.06.2020 r.	01.01.2019 r. - 30.06.2019 r.
Przychody ze sprzedaży produktów i usług razem, w tym:	3 733 587,26	3 231 898,67
Kraj	17 380,00	0,00
Eksport	3 716 207,26	3 231 898,67
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów razem w tym:	0,00	0,00
Kraj	0,00	0,00
Eksport	0,00	0,00
Z powyższych przychodów sprzedaż dla jednostek powiązanych	0,00	0,00
wynosi:
1. Przychody ze sprzedaży produktów i usług	0,00	0,00
Kraj	0,00	0,00
Eksport	0,00	0,00
2. Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	0,00	0,00
Kraj	0,00	0,00
Eksport	0,00	0,00
RAZEM	3 733 587,26	3 231 898,67

2. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU

Tabela nr 21: Koszty w układzie rodzajowym

Koszty wg rodzaju	01.01.2020 – 30.06.2020	01.01.2019 – 30.06.2019
amortyzacja	2 790 586,37	2 295 880,47
zużycie materiałów i energii	35 691,40	29 079,43
usługi obce	521 341,14	700 508,51
podatki i opłaty	11 434,92	6 904,24
wynagrodzenia	1 831 936,29	1 640 132,86
ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym emerytalne	466 283,73	385 586,55
pozostałe koszty rodzajowe	439 640,14	513 212,34
Koszty według rodzaju razem	6 096 913,99	5 571 304,40

3. WYSOKOŚĆ I WYJAŚNIENIE PRZYCZYN ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH ŚRODKI TRWAŁE

Odpisy aktualizujące dotyczyły zakończonych prac rozwojowych. Wysokość i wyjaśnienie przyczyn dokonanych odpisów znajduje się w punkcie 3 i tabeli 3 Wyjaśnień do bilansu.

4. WYSOKOŚĆ ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW

Spółka nie dokonała odpisów aktualizujących wartości zapasów.

5. PRZYCHODY, KOSZTY I WYNIKI DZIAŁALNOŚCI ZANIECHANEJ W DANYM OKRESIE LUB PRZEWIDZIANEJ DO ZANIECHANIA W NASTĘPNYM OKRESIE

Nie występują.

____________________________________________________________________________ 6. ROZLICZENIE RÓŻNICY POMIĘDZY PODSTAWĄ OPODATKOWANIA PODATKIEM DOCHODOWYM A WYNIKIEM FINANSOWYM (ZYSKIEM/STRATĄ) BRUTTO

Tabela nr 22: Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym a wynik finansowy

Wyszczególnienie	01.01.2020 r. - 30.06.2020 r.
WYNIK FINANSOWY BRUTTO	1 354 628,37
A Przychody zwolnione z opodatkowania	0,00
B Przychody niepodlegające opodatkowaniu w bieżącym okresie , w tym:	1 532 210,88
Wycena bilansowa	7 035,35
Przychód fakturowany w 07/2020 dotyczący 06/2020	642 503,81
Dotacja należna nieotrzymana na dzień 30.06.2020	882 671,72
C Przychody podlegające opodatkowaniu w bieżącym okresie, ujęte w księgach rachunkowych okresów wcześniejszych:	1 460 816,33
Przychód fakturowany w 2020 dotyczący 2019	686 904,14
Dotacja ujęta w księgach 2019 otrzymana w 2020	773 801,83
Wycena bilansowa z 2019	110,36
D Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów, w tym:	51 238,38
Wycena bilansowa	25 081,89
Dodatki do wynagrodzeń błędnie naliczone	2 255,61
Nieudokumentowane dostawy	2 358,44
Parking dla zarządu	3 905,87
PFRON	17 397,00
Odsetki budżetowe	27,30
Wyksięgowanie błędnych płatności	0,42
Różnice kursowe od NKUP	23,39
Pozostałe koszty NKUP	188,46
E Koszty nieuznawane za koszty uzyskania przychodów w bieżącym okresie, w tym:	1 387 565,95
Amortyzacja NKUP - WNIP	1 387 565,95
F Koszty stanowiące KUP w bieżącym okresie, a nie ujęte w kosztach bilansowych, w tym:	1 639 192,30
Wydatki na prace rozwojowe zaksięgowane jako RMK	1 510 087,42
Amortyzacja od wartości odpisu aktualizującego prace badawczo-rozwojowe nie ujęte w kosztach okresu	110 965,91
Zapłacone narzuty na wynagrodzenia z 12/2019	486,48
Wypłacone wynagrodzenia z 2019 r.	16 600,00
Błędnie naliczone odsetki budżetowe z 2019 r.	374,00
Wycena bilansowa z 2019 r.	678,49
Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym – zyski kapitałowe	1 104 745,90
Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym – pozostałe zyski	-21 900,05
Stawka podatku dochodowego od osób prawnych	19 %
Podatek dochodowy z zysków kapitałowych	209 902,00
Zmiana aktywa z tytułu podatku odroczonego	-4 637,00
Zmiana rezerwy na podatek odroczony	61 354,00
RAZEM PODATEK DOCHODOWY W RZIS	266 619,00

7. KOSZT WYTWORZENIA ŚRODKÓW TRWAŁYCH W BUDOWIE, W TYM ODSETKI ORAZ RÓŻNICE KURSOWE, KTÓRE POWIĘKSZYŁY KOSZT WYTWORZENIA ŚRODKÓW TRWAŁYCH W BUDOWIE W ROKU OBROTOWYM

Spółka na dzień bilansowy posiada środki trwałe w budowie w wysokości 6.230,87 zł, na którą składają się:

komputer o wartości 3795,92 zł, przyjęty do użytkowania w dniu 01.07.2020 r.
5 monitorów o łącznej wartości 2434,95 zł, przyjęte do użytkowania w dniu 01.07.2020 r.

8. ODSETKI ORAZ RÓŻNICE KURSOWE, KTÓRE POWIĘKSZYŁY CENĘ NABYCIA TOWARÓW LUB KOSZT WYTWORZENIA PRODUKTÓW W ROKU OBROTOWYM208

Nie wystąpiły.

____________________________________________________________________________

9. KWOTA I CHARAKTER POSZCZEGÓLNYCH POZYCJI PRZYCHODÓW LUB KOSZTÓW O NADZWYCZAJNEJ WARTOŚCI LUB KTÓRE WYSTĄPIŁY INCYDENTALNIE

Nie wystąpiły.

10. INFORMACJE O KOSZTACH ZWIĄZANYCH Z PRACAMI BADAWCZYMI I PRACAMI ROZWOJOWYMI, KTÓRE NIE ZOSTAŁY ZAKWALIFIKOWANE ZGODNIE Z ART. 33 UST. 2 DO WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH

W pierwszej połowie roku 2020 Spółka poniosła nakłady na prace badawczo-rozwojowe, które nie zostały zakwalifikowane do WNIP na podstawie art. 33 ust. 2 w wysokości 1 259 243,38 zł.

11. WARTOŚĆ ŻYWNOŚCI PRZEKAZANEJ ORGANIZACJOM POZARZĄDOWYM, Z PRZEZNACZENIEM NA WYKONYWANIE PRZEZ TE ORGANIZACJE ZADAŃ W ZAKRESIE OKREŚLONYM W ART. 2 PKT 2 USTAWY Z DNIA 19 LIPCA 2019 R. O PRZECIWDZIAŁANIU MARNOWANIU ŻYWNOŚCI (DZ. U. POZ. 1680), LUB KWOTĘ OPŁATY ZA MARNOWANIE ŻYWNOŚCI, O KTÓREJ MOWA W ART. 5 TEJ USTAWY

Nie dotyczy.

12. POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY OPERACYJNE

Tabela nr 23: Pozostałe przychody operacyjne

Wyszczególnienie		01.01.2020 - 30.06.2020	01.01.2019 - 30.06.2019

I.	Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych	0,00	0,00
II.	Dotacje	1 231 801,53	595 143,23
III.	Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	0,00	0,00
IV.	Inne przychody operacyjne	707,81	6 910,74
RAZEM		1 232 509,34	602 053,97

INFORMACJA DODATKOWA DO SKRÓCONEGO PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO T-BULL S.A. ZA OKRES 01.01.2020 – 30.06.2020 ____________________________________________________________________________

Tabela nr 24: Pozostałe koszty operacyjne

INNE KOSZTY OPERACYJNE	01.01.2020 - 30.06.2020	01.01.2019 – 30.06.2019
1. Aktualizacja wartości aktywów finansowych	0,00	0,00
- aktualizacja kosztów zakończonych prac rozwojowych	0,00	0,00
2 Pozostałe	2 258,38	7 005,95
Inne koszty operacyjne, razem	2 258,38	7 005,95

13. PRZYCHODY I KOSZTY FINANSOWE

Tabela nr 25: Przychody finansowe

PRZYCHODY FINANSOWE	01.01.2020-30.06.2020	01.01.2019-30.06.2019
1. Dywidendy i udziały w zyskach	0,00	0,00
- od jednostek powiązanych	0,00	0,00
-od pozostałych jednostek	0,00	0,00
2. Odsetki	0,00	0,00
- odsetki uzyskane z emisji akcji F	0,00	0,00
3. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych	1 104 745,90	0,00
- w tym od jednostek powiązanych	0,00	0,00
4. Aktualizacja wartości aktywów finansowych	0,00	0,00
5. Inne	6 892,60	161,82
-dodatnie różnice kursowe w momencie zapłaty należności lub regulowania zobowiązania	0,00	0,00
- dodatnie różnice kursowe na dzień bilansowy	0,00	0,00
- zwrot zapłaconych odsetek i prowizji	6892,60	161,82
Przychody finansowe z razem	1 111 638,50	161,82

Tabela nr 26: Koszty finansowe

	Wyszczególnienie	01.01.2020-30.06.2020	01.01.2019- 30.06.2019
I.	Odsetki	57 603,69	61 842,79
	Odsetki od limitu na rachunku bankowym	23 160,85	48 177,69
	Odsetki od obligacji	0,00	0,00
	Odsetki od pożyczek	0,00	6 706,85
	Odsetki ustawowe	0,00	0,00
	Odsetki od zaległości podatkowych	546,28	0,00
	Odsetki od kredytu bankowego	33 896,56	6 958,25
	w tym dla jednostek powiązanych	0,00	0,00
II.	Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych	0,00	0,00
	w tym w jednostkach powiązanych	0,00	0,00
III.	Aktualizacja wartości aktywów finansowych	0,00	0,00
IV.	Inne	76 417,93	13 533,47
	nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi	30 321,41	13 533,47
	Zabezpieczenie uruchomienia kredytu obrotowego /prowizja kwartalna/opłaty za gwarancje	46 096,52	0,00
RAZEM		134 021,62	75 376,26

____________________________________________________________________________ 14. SPOSÓB OBLICZENIA WARTOŚCI KSIĘGOWEJ NA JEDNĄ AKCJĘ ORAZ ROZWODNIONEJ WARTOŚCI KSIĘGOWEJ NA JEDNĄ AKCJĘ

WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ	30.06.2020	30.06.2019
Liczba akcji (w szt.)	1 161 989	1 161 989
Wartość księgowa na jeden udział (w zł)	15,27	12,66
Rozwodniona liczba akcji	1 161 989	1 161 989
Rozwodniona wartość księgowa na jedną	15,27	12,66
akcję (w zł)

Tabela nr 27 : Wartość księgowa na jedną akcję

III KURSY PRZYJĘTE DO WYCENY

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w PLN. Na dzień bilansowy dokonano wyceny składników aktywów i pasywów wyrażonych w walutach obcych wg średnich kursów NBP opublikowanych na dzień 30.06.2020:

EUR - 4,4660 PLN/EUR
USD - 3,9806 PLN/USD

IV WYJAŚNIENIA DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

Tabela nr 28: Objaśnienia do rachunku przepływów pieniężnych

Wyszczególnienie		01.01.2020- 30.06.2020	01.01.2019- 30.06.2019
1.	Amortyzacja	2 790 586,37	2 295 880,47
	amortyzacja wartości niematerialnych i prawnych	2 753 211,15	2 264 622,79
	amortyzacja środków trwałych	37 375,22	31 257,68
2.	Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych obejmują:	24 682,54	-1 447,85
	Różnice kursowe z wyceny środków pieniężnych	24 682,54	-1 447,85
3.	Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) składają się z:	57 057,41	61 842,79
	odsetki zapłacone od pożyczek	0,00	0,00
	odsetki zapłacone od kredytów	57 057,41	61 842,79
	odsetki od dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
4.	Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej wynika z:	-1 104 745,90	0,00
	Zmiana stanu inwestycji długoterminowych z bilansu	-5 225,05	0,00
	Przychody ze zbycia długoterminowych aktywów finansowych	-1 117 432,25	0,00
	Prowizje od sprzedanych długoterminowych aktywów finansowych	4240,55	0,00
	Zakupione aktywa finansowe (akcje The Dust)	13 670,85	0,00
5.	Zmiana stanu rezerw wynika z następujących pozycji:	61 354,00	183 489,00
	zmiana stanu rezerw wynikająca z bilansu	61 354,00	183 489,00
6.	Zmiana stanu zapasów wynika z następujących pozycji:	114,91	-7 459,20
	zmiana stanu zapasów wynikająca z bilansu	114,91	-7 459,20
7.	Zmiana należności wynika z następujących pozycji:	-550 689,66	961 775,50
	zmiana stanu należności wynikająca z bilansu	223 112,17	961 775,50
	otrzymana dotacja z 2019, ujęta jako należność	-773 801,83	0,00
8.	Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów, wynika z następujących pozycji:	-264 482,47	141 730,83
	zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych wynikająca z bilansu	-264 482,47	141 730,83
9.	Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych wynika z następujących pozycji:	-1 516 721,06	-2 163 855,38
	zmiana stanu długoterminowych rozliczeń międzyokresowych kosztów	-753 368,81	-2 165 406,80
	zmiana stanu krótkoterminowych rozliczeń międzyokresowych kosztów	-1 996,64	1 551,42
	korekta o zmniejszenie o zakończone prace rozwojowe	-761 355,61	0,00
10.	Na wartość pozycji "inne korekty" składają się:	-349 129,81	0,00
	otrzymane dotacje księgowane bezpośrednio w przychody	-349 129,81	0,00

V OBJAŚNIENIA DO ZAWARTYCH PRZEZ JEDNOSTKĘ UMÓW I NIEKTÓRYCH ZAGADNIEŃ OSOBOWYCH

1. INFORMACJE O CHARAKTERZE I CELU GOSPODARCZYM ZAWARTYCH PRZEZ JEDNOSTKĘ UMÓW NIEUWZGLĘDNIONYCH W BILANSIE W ZAKRESIE NIEZBĘDNYM DO OCENY ICH WPŁYWU NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ, FINANSOWĄ I WYNIK FINANSOWY JEDNOSTKI

Nie dotyczy.

2. INFORMACJE O TRANSAKCJACH ZAWARTYCH PRZEZ JEDNOSTKĘ NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE ZE STRONAMI POWIĄZANYMI (WRAZ Z ICH KWOTAMI, CHARAKTEREM TRANSAKCJI) WRAZ Z INFORMACJAMI OKREŚLAJĄCYMI CHARAKTER ZWIĄZKU ZE STRONAMI POWIĄZANYMI ORAZ INNYMI INFORMACJAMI DOTYCZĄCYMI TRANSAKCJI NIEZBĘDNYMI DLA ZROZUMIENIA ICH WPŁYWU NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ, FINANSOWĄ I WYNIK FINANSOWY JEDNOSTKI

a) Z jednostkami powiązanymi nie dotyczy
b) Przez osobę, która jest członkiem organu zarządzającego, nadzorującego lub administracyjnego jednostki lub jednostki z nią powiązanej - nie dotyczy.
c) Przez osobę, która jest małżonkiem lub osobą faktycznie pozostającą we wspólnym pożyciu, krewnym lub powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym, osobą związaną z tytułu opieki lub kurateli w stosunku do której z osób będących członkami organu zarządzającego, nadzorującego lub administracyjnego jednostki lub jednostki z nią powiązanej - nie dotyczy
d) Przez jednostkę kontrolowaną, współkontrolowaną lub inną jednostkę, na którą znaczący wpływ wywiera lub posiada w niej znaczącą ilość głosów, bezpośrednio albo pośrednio osoba, o której mowa w pkt 2 i 3 - nie dotyczy.
e) Przez jednostkę realizującą program świadczeń pracowniczych po okresie zatrudnienia, skierowany do pracowników jednostki lub innej jednostki będącej jednostką powiązaną w stosunku do tej jednostki - nie dotyczy

3. INFORMACJE O PRZECIĘTNYM ZATRUDNIENIU, Z PODZIAŁEM NA GRUPY ZAWODOWE

	01.01.2020-30.06.2020	01.01.2019-30.06.2019
Pracownicy fizyczni	0	0
Pracownicy umysłowi	48,72	52,67
Razem zatrudnieni	48,72	52,67

Tabela nr 29: Informacje o zatrudnieniu

INFORMACJA DODATKOWA DO SKRÓCONEGO PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO T-BULL S.A. ZA OKRES 01.01.2020 – 30.06.2020 ____________________________________________________________________________

4. ŁĄCZNA WARTOŚĆ WYNAGRODZEŃ, NAGRÓD LUB KORZYŚCI (W PIENIĄDZU I W NATURZE), WYPŁACONYCH, NALEŻNYCH LUB POTENCJALNIE NALEŻNYCH, ODRĘBNIE DLA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH EMITENTA

Wyszczególnienie	01.01.2020 -30.06.2020	01.01.2019 -30.06.2019
Wynagrodzenia Zarządu, w tym:	84 000,00	84 000,00
- wynagrodzenia	84 000,00	84 000,00
- nagrody	0,00	0,00
- korzyści, w tym:	0,00	0,00
programy motywacyjne lub premiowe oparte na kapitale - emitenta, w tym:	0,00	0,00
oparte na obligacjach z prawem pierwszeństwa, -	0,00	0,00
oparte na obligacjach zamiennych, -	0,00	0,00
opartych na warrantach subskrypcyjnych -	0,00	0,00
inne -	0,00	0,00
Wynagrodzenia Rady Nadzorczej, w tym:	15 600,00	19 500,00
- wynagrodzenia	15 600,00	19 500,00
- nagrody	0,00	0,00
- korzyści, w tym:	0,00	0,00
programy motywacyjne lub premiowe oparte na kapitale -	0,00	0,00
emitenta, w tym: oparte na obligacjach z prawem pierwszeństwa, -	0,00	0,00
oparte na obligacjach zamiennych, -	0,00	0,00
opartych na warrantach subskrypcyjnych -	0,00	0,00
inne -	0,00	0,00
Razem wynagrodzenia	99 600,00	103 500,00

Tabela nr 30: Wynagrodzenia Zarządu i Rady Nadzorczej

5. INNE INFORMACJE MAJĄCE ISTOTNY WPŁYW NA OCENĘ SYTUACJI FINANSOWEJ, MAJĄTKOWEJ ORAZ WYNIK FINANSOWY JEDNOSTKI

W dniu 03.09.2019 r. zostały złożone w Urzędzie Skarbowym korekty deklaracji na podatek dochodowy CIT-8 za lata 2016, 2017 i 2018. Przyczyną złożenia korekt jest zmiana klasyfikacji kosztów uzyskania przychodów poniesionych na działalność badawczo-rozwojową oraz odliczenie ulgi badawczo-rozwojowej w tych latach. W efekcie złożonych korekt powstała nadpłata w podatku CIT za te lata w wysokości 1.720.205 zł. Spółka złożyła wniosek o zwrot nadpłaty na rachunek bankowy. W związku ze złożonymi korektami w dniu 02.10.2019 r. wszczęte zostało postępowanie kontrolne ze strony Urzędu Skarbowego weryfikujące zasadność złożonych korekt. Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania kontrola podatkowa nie została jeszcze zakończona. Termin zakończenia kontroli podatkowej wyznaczony jest na 30.10.2020 r.

6. POŻYCZKI I INNE ŚWIADCZENIA DLA CZŁONKÓW ORGANÓW ZARZĄDZAJĄCYCH, ADMINISTRUJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH SPÓŁKĘ HANDLOWĄ

Pozycja nie wystąpiła w okresie sprawozdawczym.

VI OBJAŚNIENIA DO NIEKTÓRYCH SZCZEGÓLNYCH ZDARZEŃ

1. INFORMACJE O ZNACZĄCYCH ZDARZENIACH DOTYCZĄCYCH LAT UBIEGŁYCH UJĘTYCH W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM ZA BIEŻĄCY OKRES - pozycja nie wystąpiła w okresie sprawozdawczym.

2. INFORMACJE O ZNACZĄCYCH ZDARZENIACH, JAKIE NASTĄPIŁY PO DNIU BILANSOWYM, NIEUWZGLĘDNIONYCH W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Na dzień sporządzenia niniejszego dokumentu bardzo istotnym czynnikiem ryzyka jest występowanie na świecie pandemii koronawirusa COVID-19. Spółka na bieżąco analizuje sytuację, jednak ilość zmiennych, dynamika zmian oraz niewiadoma data zakończenia pandemii powodują, że finalny jej wpływ na Spółkę jest obecnie niemożliwy do precyzyjnego określenia.

Skutki pandemii oraz ograniczeń społeczno-gospodarczych ma bardzo negatywne skutki na gospodarkę całego świata. Niemniej jedna nagła zmiana zachowań znacznej części światowej populacji, która ograniczyła swoje dotychczasowe aktywności (w tym nawet opuszczanie miejsc zamieszkania – samowolnie lub pod wpływem wprowadzonych w wielu krajach ograniczeń) może skutkować zwiększeniem popytu na gry elektroniczne, a w konsekwencji zwiększeniem również przychodów Spółki.

Spółka prowadzi zabiegi mające na celu zminimalizowanie zagrożenia dla jej pracowników, zapewniając przy tym ciągłość działań. Wprowadzony został system pracy zdalnej, którego efektywność Zarząd Spółki ocenia wysoko. Na dzień sporządzenia niniejszego dokumentu Spółka realizuje strategię rozwoju w stopniu niezmniejszonym wobec działalności sprzed pandemii.

3. INFORMACJE O RELACJACH MIĘDZY PRAWNYM POPRZEDNIKIEM A SPÓŁKĄ ORAZ O SPOSOBIE I ZAKRESIE PRZEJĘCIA AKTYWÓW I PASYWÓW - pozycja nie wystąpiła w okresie sprawozdawczym.

4. SPRAWOZDANIE FINANSOWE SKORYGOWANE WSKAŹNIKIEM INFLACJI - nie istnieją przesłanki do przeprowadzenia korekty analizowanych sprawozdań finansowych wskaźnikiem inflacji.

5. RÓŻNICE POMIĘDZY DANYMI UJAWNIONYMI W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM I W DANYCH PORÓWNYWALNYCH A UPRZEDNIO SPORZĄDZONYMI I NIE OPUBLIKOWANYMI SPRAWOZDANIAMI FINANSOWYMI - pozycja nie wystąpiła w okresie sprawozdawczym.

6. ZMIANY STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI I SPOSOBU SPORZĄDZANIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO DOKONANYCH W STOSUNKU DO POPRZEDNICH LAT OBROTOWYCH, ICH PRZYCZYNY, TYTUŁY ORAZ WPŁYW WYWOŁANYCH TYM SKUTKÓW FINANSOWYCH NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ I FINANSOWĄ, PŁYNNOŚĆ ORAZ WYNIK FINANSOWY I RENTOWNOŚĆ - pozycja nie wystąpiła w okresie sprawozdawczym.

7. DOKONANE KOREKTY BŁĘDÓW, ICH PRZYCZYNY, TYTUŁY ORAZ WPŁYW WYWOŁANYCH TYM SKUTKÓW FINANSOWYCH NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ I FINANSOWĄ, PŁYNNOŚĆ ORAZ WYNIK FINANSOWY I RENTOWNOŚĆ – nie wystąpiły.

8. W PRZYPADKU WYSTĘPOWANIA NIEPEWNOŚCI CO DO MOŻLIWOŚCI KONTYNUOWANIA DZIAŁALNOŚCI, OPIS TYCH NIEPEWNOŚCI ORAZ STWIERDZENIE, ŻE TAKA NIEPEWNOŚĆ WYSTĘPUJE

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie działalności w dającej się przewidzieć przyszłości.

9. INFORMACJE O POŁĄCZENIU SPÓŁEK

W okresie objętym sprawozdaniem finansowym Spółka nie łączyła się z innymi jednostkami. Spółka sporządza jednostkowe sprawozdanie finansowe.

____________________________________________________________________________ 10. W PRZYPADKU NIESTOSOWANIA W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM DO WYCENY UDZIAŁÓW I AKCJI W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - METODY PRAW WŁASNOŚCI - NALEŻY PRZEDSTAWIĆ SKUTKI, JAKIE SPOWODOWAŁOBY JEJ ZASTOSOWANIE ORAZ JAK WPŁYNĘŁOBY NA WYNIK FINANSOWY – Spółka nie posiada jednostki podporządkowanej.

11. PRZYCZYNY ODSTĄPIENIA OD SPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ORAZ PODSTAWA PRAWNA TEJ DECYZJI – nie dotyczy.

12: NAZWA, ADRES SIEDZIBY ZARZĄDU LUB SIEDZIBY STATUTOWEJ JEDNOSTKI ORAZ FORMA PRAWNĄ KAŻDEJ Z JEDNOSTEK, KTÓRYCH DANA JEDNOSTKA JEST WSPÓLNIKIEM PONOSZĄCYM NIEOGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚĆ MAJĄTKOWĄ - pozycja nie wystąpiła w okresie sprawozdawczym.

VII DODATKOWE INFORMACJE

1. ZBYCIE AKCJI WŁASNYCH – nie wystąpiło w okresie sprawozdawczym.

2. UMORZENIE AKCJI WŁASNYCH - nie wystąpiło w okresie sprawozdawczym.

3. ZOBOWIĄZANIA WOBEC BUDŻETU PAŃSTWA LUB JEDNOSTEK SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO Z TYTUŁU UZYSKANIA PRAWA WŁASNOŚCI BUDYNKÓW I BUDOWLI - nie występuje .

4. INFORMACJE O TRANSAKCJACH ZAWARTYCH PRZEZ EMITENTA/JEDNOSTKĘ POWIĄZANĄ/ POZOSTAŁE JEDNOSTKI, W KTÓRYCH EMITENT POSIADA ZAANGAŻOWANIE W KAPITALE/WSPÓLNIKA JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNEJ/ZNACZĄCEGO INWESTORA Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, NA WARUNKACH INNYCH NIŻ RYNKOWE, WRAZ Z ICH KWOTAMI ORAZ INFORMACJAMI OKREŚLAJĄCYMI CHARAKTER ZWIĄZKU Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI ORAZ INNYMI INFORMACJAMI DOTYCZĄCYMI TYCH TRANSAKCJI NIEZBĘDNYMI DLA ZROZUMIENIA ICH WPŁYWU NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ, FINANSOWĄ I WYNIK FINANSOWY - nie występuje.

5. DANE LICZBOWE DOTYCZĄCE JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH - nie występują .

6. INFORMACJE O CHARAKTERZE I CELU GOSPODARCZYM ZAWARTYCH PRZEZ EMITENTA UMÓW NIEUWZGLĘDNIONYCH W BILANSIE W ZAKRESIE NIEZBĘDNYM DO OCENY ICH WPŁYWU NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ, FINANSOWĄ I WYNIK FINANSOWY - nie występuje.

7. INFORMACJE O WARTOŚCI NIESPŁACONYCH ZALICZEK, KREDYTÓW, POŻYCZEK, GWARANCJI, PORĘCZEŃ LUB INNYCH UMÓW ZOBOWIĄZUJĄCYCH DO ŚWIADCZEŃ NA RZECZ SPÓŁKI, UDZIELONYCH PRZEZ SPÓŁKĘ OSOBOM ZARZĄDZAJĄCYM I NADZORUJĄCYM - pozycja nie wystąpiła w okresie sprawozdawczym.

AI Terminal

T-Bull S.A.

5831_rns_2020-09-30_7bafee17-affb-4231-be39-60d0029624c2.pdf

T-Bull S.A.

1. Dane jednostki

3. Okres objęty sprawozdaniem finansowym

4. Wskazanie czy sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne

5. Założenie kontynuowania działalności gospodarczej

6. Informacje o połączeniu spółek

7. Polityka rachunkowości

Omówienie przyjętych metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji):

1.1. Nabyte Wartości Niematerialne i Prawne

2. Rzeczowe aktywa trwałe

3. Inwestycje długoterminowe

4. Inwestycje krótkoterminowe

6. Transakcje w walucie obcej

7. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne

8. Rozliczenia międzyokresowe

9. Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku

10. Zobowiązania

11. Kredyty bankowe i pożyczki

12. Inne zobowiązania finansowe

13. Kapitały

Ustalenia wyniku finansowego:

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant kalkulacyjny)

BILANS SPÓŁKI T-BULL S.A. NA DZIEŃ 30.06.2020

BILANS SPÓŁKI T-BULL S.A. NA DZIEŃ 30.06.2020

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH – metoda pośrednia

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 01.01.2020-30.06.2020

I WYJAŚNIENIA DO BILANSU

1. AKTYWA TRWAŁE – ZAKRES ZMIAN WARTOŚCI GRUP RODZAJOWYCH ŚRODKÓW TRWAŁYCH

2. AKTYWA TRWAŁE – ZAKRES ZMIAN WARTOŚCI GRUP RODZAJOWYCH WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH

INFORMACJA DODATKOWA DO SKRÓCONEGO PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO T-BULL S.A. ZA OKRES 01.01.2020 – 30.06.2020 ____________________________________________________________________________

3. KWOTA KOSZTÓW ZAKOŃCZONYCH PRAC ROZWOJOWYCH ORAZ KWOTA WARTOŚCI FIRMY, A TAKŻE WYJAŚNIENIE OKRESU ICH ODPISYWANIA, OKREŚLONEGO ODPOWIEDNIO W ART. 33 UST.3 ORAZ ART. 44B UST.10

Tabela nr 3: Koszty zakończonych prac rozwojowych

4. WARTOŚĆ GRUNTÓW UŻYTKOWANYCH WIECZYŚCIE

5. WARTOŚĆ NIEAMORTYZOWANYCH LUB NIEUMARZANYCH PRZEZ JEDNOSTKĘ ŚRODKÓW TRWAŁYCH, UŻYWANYCH NA PODSTAWIE UMÓW NAJMU, DZIERŻAWY I INNYCH UMÓW, W TYM Z TYTUŁU UMÓW LEASINGU

6. LICZBA ORAZ WARTOŚĆ POSIADANYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH LUB PRAW, W TYM ŚWIADECTW UDZIAŁOWYCH, ZAMIENNYCH DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH, WARRANTÓW I OPCJI, ZE WSKAZANIEM PRAW, JAKIE PRZYZNAJĄ

Tabela nr 4: Zmiany stan długoterminowych aktywów finansowych

7. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE – ZMIANA WARTOŚCI ORAZ INFORMACJA O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH

Tabela nr 5: Należności długoterminowe

8. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE- ZMIANA WARTOŚCI ORAZ INFORMACJA O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH

9. ŚRODKI PIENIĘŻNE – ZMIANA STANU ORAZ STRUKTURA ŚRODKÓW

10. AKCJE WŁASNE

11. DANE O STRUKTURZE WŁASNOŚCI KAPITAŁU PODSTAWOWEGO ORAZ LICZBIE I WARTOŚCI NOMINALNEJ SUBSKRYBOWANYCH AKCJI, W TYM UPRZYWILEJOWANYCH

Tabela nr 8: Kapitał zakładowy (struktura)

Tabela nr 9: Struktura akcjonariatu

12. DANE O ZMIANACH W KAPITALE ZAPASOWYM

Tabela nr 10: Kapitał zapasowy

____________________________________________________________________________ 13. DANE O STANIE REZERW WEDŁUG CELU ICH UTWORZENIA

14. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE

Tabela nr 12: Zobowiązania długoterminowe wg pozycji w bilansie

Tabela nr 13: Zobowiązania długoterminowe z terminu spłaty od dnia bilansowego

____________________________________________________________________________ 15. ŁĄCZNA KWOTA ZOBOWIĄZAŃ ZABEZPIECZONYCH NA MAJĄTKU JEDNOSTKI ZE WSKAZANIEM CHARAKTERU I FORMY TYCH ZABEZPIECZEŃ

____________________________________________________________________________ 16. WYKAZ ISTOTNYCH POZYCJI CZYNNYCH I BIERNYCH ROZLICZEŃ MIĘDZYOKRESOWYCH

INFORMACJA DODATKOWA DO SKRÓCONEGO PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO T-BULL S.A. ZA OKRES 01.01.2020 – 30.06.2020 ____________________________________________________________________________

Tabela nr 16: Inne rozliczenia międzyokresowe - długoterminowe

Tabela nr 17: Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe

17. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE

Tabela nr 18: Zobowiązania krótkoterminowe

____________________________________________________________________________ 18. POWIĄZANIA MIĘDZY POZYCJAMI BILANSU W PRZYPADKU GDY SKŁADNIK AKTYWÓW LUB PASYWÓW JEST WYKAZYWANY W WIĘCEJ NIŻ JEDNEJ POZYCJI BILANSU

19. NALEŻNOŚCI I ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE

20. WYCENA SKŁADNIKÓW AKTYWÓW NIEBĘDĄCYCH INSTRUMENTAMI FINANSOWYMI WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ

21. ŚRODKI PIENIĘŻNE ZGROMADZONE NA RACHUNKU VAT

II WYJAŚNIENIA DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT

1. STRUKTURA RZECZOWA I TERYTORIALNA PRZYCHODÓW NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW

2. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU

Tabela nr 21: Koszty w układzie rodzajowym

3. WYSOKOŚĆ I WYJAŚNIENIE PRZYCZYN ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH ŚRODKI TRWAŁE

4. WYSOKOŚĆ ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW

5. PRZYCHODY, KOSZTY I WYNIKI DZIAŁALNOŚCI ZANIECHANEJ W DANYM OKRESIE LUB PRZEWIDZIANEJ DO ZANIECHANIA W NASTĘPNYM OKRESIE

____________________________________________________________________________ 6. ROZLICZENIE RÓŻNICY POMIĘDZY PODSTAWĄ OPODATKOWANIA PODATKIEM DOCHODOWYM A WYNIKIEM FINANSOWYM (ZYSKIEM/STRATĄ) BRUTTO

Tabela nr 22: Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym a wynik finansowy

7. KOSZT WYTWORZENIA ŚRODKÓW TRWAŁYCH W BUDOWIE, W TYM ODSETKI ORAZ RÓŻNICE KURSOWE, KTÓRE POWIĘKSZYŁY KOSZT WYTWORZENIA ŚRODKÓW TRWAŁYCH W BUDOWIE W ROKU OBROTOWYM

8. ODSETKI ORAZ RÓŻNICE KURSOWE, KTÓRE POWIĘKSZYŁY CENĘ NABYCIA TOWARÓW LUB KOSZT WYTWORZENIA PRODUKTÓW W ROKU OBROTOWYM208

9. KWOTA I CHARAKTER POSZCZEGÓLNYCH POZYCJI PRZYCHODÓW LUB KOSZTÓW O NADZWYCZAJNEJ WARTOŚCI LUB KTÓRE WYSTĄPIŁY INCYDENTALNIE

10. INFORMACJE O KOSZTACH ZWIĄZANYCH Z PRACAMI BADAWCZYMI I PRACAMI ROZWOJOWYMI, KTÓRE NIE ZOSTAŁY ZAKWALIFIKOWANE ZGODNIE Z ART. 33 UST. 2 DO WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH

12. POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY OPERACYJNE

Tabela nr 23: Pozostałe przychody operacyjne

INFORMACJA DODATKOWA DO SKRÓCONEGO PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO T-BULL S.A. ZA OKRES 01.01.2020 – 30.06.2020 ____________________________________________________________________________