SYoung Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2020

Apr 25, 2021

水羊集团股份有限公司

2020 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明

天职业字[2021] 8703-1 号

目 录

2020 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 ~~1~~ 2020 年度控股股东及其他关联资金往来情况汇总表 ~~2~~

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天职业字[2021]8703-1 号

2020 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

水羊集团股份有限公司董事会：

我们审计了水羊集团股份有限公司（以下简称“水羊股份”）财务报表，包括2020年12月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2020年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现 金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及相关财务报表附注，并于2021年4 月22日签署了标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（2017修订）》的要求，水羊股份编制了 后附的2020年度控股股东及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露2020年度控股股东及其他关联资金往来情况汇总表，并确保其真实性、 合法性及完整性是水羊股份管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报 表进行复核。经复核，我们认为，水羊股份汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了 一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。

为了更好地理解水羊股份2020年度控股股东及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已 审计财务报表一并阅读。

中国注册会计师：

中国·北京

二○二一年四月二十二日

中国注册会计师：

2

2020 年度控股股东及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位:水羊集团股份有限公司

单位：人民币万元

编制单位:水羊集团股份有限公司										单位：人民币万元
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与 上市公司 的关联关 系	上市公司核算 的会计科目	2020 年期初 占用资金余 额	2020 年度 占用累计发 生金额（不 含利息）	2020 年 度 占 用 资 金 的 利 息	2020 年度 偿还累计发 生金额	2020 年期 末占用资 金余额	占用形 成原因	占用性质
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与 上市公司 的关联关 系	上市公司核算 的会计科目	2020年期初 占用资金余 额	2020年度 占用累计发 生金额（不 含利息）	2020 年度 占用 资金 的利 息	2020年度 偿还累计发 生金额	2020年期 末占用资 金余额	占用形成 原因	往来性质
	湖南拙燕仓物流有限公司	股东控制	应收账款	46.94	439.72		331.34	155.32	技术服务	经营性资金往来

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		的公司							费
	湖南拙燕仓物流有限公司	股东控制 的公司	其他应收款		267.97			267.97	技术服务 费	经营性资金往来
小计				46.94	707.69		331.34	423.28
上市公司的子公司及其附属企业	湖南御泥坊化妆品有限公司	子公司	其他应收款	1,051.31	119,812.69		120,864.00	0.00
	湖南水羊电子商务有限公司	子公司	其他应收款	244.98	651.21		466.67	429.52	资金往来	非经营性往来
	湖南花瑶花化妆品有限公司	子公司	其他应收款	764.93	2,751.04		1,806.06	1,709.91	资金往来	非经营性往来
	长沙小迷糊化妆品有限公司	子公司	其他应收款	7,402.32	31,448.52		34,722.70	4,128.14	资金往来	非经营性往来
	湖南御泥坊男士化妆品有限公司	子公司	其他应收款	387.03	5,693.36		5,359.38	721.01	资金往来	非经营性往来
	长沙水羊国际贸易有限公司	子公司	其他应收款	4,075.12	15,550.68		8,376.38	11,249.43	资金往来	非经营性往来
	湖南御家化妆品制造有限公司	子公司	其他应收款	6,295.69	180,726.24		182,634.27	4,387.66	资金往来	非经营性往来
	湖南御美化妆品有限公司	子公司	其他应收款	327.31	2,750.13		3,077.45	0.00	资金往来	非经营性往来
	湖南好美好美化妆品有限公司	子公司	其他应收款		4,317.57		3,617.08	700.49	资金往来	非经营性往来
	上海水羊国际贸易有限公司	子公司	其他应收款	7,003.47	47,448.82		39,200.43	15,251.86	资金往来	非经营性往来
	上海御强化妆品有限公司	子公司	其他应收款	124.73	112.03		236.76	0.00	资金往来	非经营性往来
	上海水羊管理咨询有限公司	子公司	其他应收款	312.72	194.29		482.28	24.74	资金往来	非经营性往来
	长沙薇风化妆品有限公司	子公司	其他应收款	7,277.20	2,097.13		2,584.14	6,790.20	资金往来	非经营性往来
	湖南御强化妆品有限公司	子公司	其他应收款	3,196.47	77,194.35		61,744.95	18,645.87	资金往来	非经营性往来
	上海惟尔尔化妆品有限公司	子公司	其他应收款		200.00		100.00	100.00	资金往来	非经营性往来
	上海水羊网络科技有限公司	子公司	其他应收款		0.30		0.20	0.10	资金往来	非经营性往来
小计				38,463.28	490,948.38		465,272.75	64,138.91
关联自然人
其他关联方及其附属企业
小计

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总计 38,510.22 491,656.07 465,604.09 64,562.20 法定代表人： 主管会计工作负责人：

会计机构负责人：

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