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Capital/Financing Update • Feb 9, 2022

신테카바이오/파생상품거래손실발생/(2022.02.09)파생상품거래손실발생

파생상품 거래 손실 발생

1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용		파생상품금융부채(제1회 전환사채) 평가손실 발생
2. 손실발생내역	손실누계잔액(원)(기신고분 제외)	6,631,125,000
자기자본(원)	43,050,721,084
자기자본대비(%)	15.40
대기업해당여부	미해당
3. 손실발생 주요원인		- 본 파생상품거래손실은 당사의 주가 상승 등으로 인하여 당사가 발행한 제1회 전환사채의 전환가격과 주가 간 차이가 발생함에 따라 회계적으로 인식한 파생금융상품평가손실입니다. - 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 금융부채로 분류된 경우 공정가액으로 평가하도록 되어 있어 손실을 반영하였으며, 계상된 금액은 현금 유출이 없는 손실입니다.
4. 손실발생일자		2022-02-09
5. 기타 투자판단에 참고할 사항		- 상기 자기자본은 최근사업연도(2020년)말 연결기준 자기자본총액에서 공시사유발생일(2022.02.09)까지 자본금 및 자본잉여금 증감액을 반영한 금액입니다. - 손실발생일자는 제13기(2021년) 재무제표기준(외부감사 전) 내부결산이사회 일자입니다. - 상기 파생상품평가손실로 이익잉여금이 감소하지만 보통주 전환시 자본잉여금이 증가하므로 자기자본에는 아무런 영향이 없으며, 평가손실 인식에도 불구하고 실제로 손실이 현실화되거나 당사의 현금 유출을 초래하지 않습니다.
※관련공시	2021-12-07 전환사채권발행결정(제1회차) 2021-12-07 증권 발행결과(자율공시)(제1회차 CB)