SYNCMOLD — Annual Report 2015

Jul 26, 2016

信錦企業股份有限公司一０五年股東常會各項議案之案由及說明資料

開會時間：一０五年六月八日（星期三）上午九時。

開會地點：新北市新莊區建安街26 巷4 號（新莊後港活動中心）。

討論事項

第一案

案  由：本公司「公司章程」修訂案                              (董事會 提)

說  明：

• 一、為配合104 年5 月20 日華總一義字第10400058161 號令，增訂公司法第235 條之一、員工酬勞及董監事酬勞分派規定，及本公司醫療器材產品製造及銷售 需求，擬修訂本公司「公司章程」第二條、第二十條及第二十二條之條文內容。

• 二、公司章程修訂條文對照表請參閱附件一。

• 三、提請 討論。

決  議：

承認事項

第一案

• 案 由：一０四年度決算表冊案，提請 承認 (董事會 提)

說  明：

• 一、 本公司一０四年度財務報表暨合併財務報表，業經勤業眾信聯合會計師事務 所李東峰會計師及張敬人會計師查核完竣，並出具修正式無保留意見之查核 報告。

• 二、 本公司一０四年度營業報告書、財務報表暨合併財務報表請參閱附件二、附 件三及附件四。

三、提請 承認。

決  議：

第二案

• 案 由：一０四年度盈餘分派案，提請 承認 (董事會 提)

說  明：

• 一、依本公司「公司章程」第二十條規定，擬具一０四年度盈餘分配案。

1

• 二、本公司以前年度未分配盈餘為393,649,555 元，扣除確定福利計畫再衡量數認 列於保留盈餘計843,678 元，調整後未分配盈餘為392,805,877 元。本公司一 ０四年度稅後純益為新台幣790,738,026 元，提列法定盈餘公積新台幣 79,073,803 元，合計可供分配盈餘為1,104,470,100 元，以目前股本 1,498,563,390 元計算，擬每股發放新台幣4.5 元之現金股利，共計新台幣 674,353,526 元整，經以上分配後，一０四年度期末尚有未分配盈餘新台幣 430,116,574 元整，盈餘分配表請參閱附件五。

• 三、本次擬配發之現金股利按配息基準日股東名簿記載之股東持有股份比例計 算，現金股利計算至元為止（元以下捨去），其畸零款合計數計入本公司之其 他收入。俟一０五年股東常會通過後，授權董事會另訂配息基準日、發放日 及辦理相關事宜。

• 四、前項盈餘分配，嗣後如因法令變更或主管機關調整、員工認股權憑證行使、 轉換公司債轉換、買回本公司股份、庫藏股轉讓或其他原因，致影響流通在 外股份數量，配息率因此發生變動者，擬授權董事長全權處理。

• 五、提請 承認。

決  議：

選舉事項

第一案

案  由：本公司補選董事案                                (董事會 提)

說  明：

• 一、本公司董事葉廷圭先生於一０五年元月七日過世，擬於一０五年股東常會補選 董事一席，任期與本屆董事同，自股東會選任日起至一０六年六月十八日 止。

二、提請 選舉。

選舉結果：

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討論事項

第二案

• 案 由：本公司新任董事競業禁止責任免除案 (董事會 提)

• 說 明：

• 一、依公司法第209 條規定，董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為，應 對股東會說明其行為之重要內容，並取得其許可。

• 二、本公司一０五年股東常會補選之董事若有投資或經營其他與本公司業務範圍 相同或類似之公司並擔任該公司董事或經理人之行為，擬提請本次股東常會 同意解除新任董事及其代表人之競業禁止限制。

• 三、提請 討論。

決  議：

臨時動議：

散會：

3

附件一

信錦企業股份有限公司

公司章程修訂條文對照表

條次	公司章程(修訂前)		公司章程(修訂後)	修訂原因
第二條	本公司所營事業如左： 一、CB01010 機械設備 製造業。 二、CQ01010 模具製造 業。 三、F113010 機械批發 業。 四、F213080 機械器具 零售業。 五、CC01110 電腦及其 週邊設備製造業 六、CC01080 電子零組 件製造業 七、CC01060 有線通信 機械器材製造業 八、F119010 電子材料 批發業 九、F401010 國際貿易 業 十、F108031 醫療器材批 發業 十一、CF01011 醫療器材 製造業 十二、ZZ99999 除許可業 務外，得經營法令非禁止 或限制之業務。		本公司所營事業如左： 一、CB01010 機械設備製 造業。 二、CQ01010 模具製造 業。 三、F113010 機械批發 業。 四、F213080 機械器具零 售業。 五、CC01110 電腦及其週 邊設備製造業 六、CC01080 電子零組件 製造業 七、CC01060 有線通信機 械器材製造業 八、F119010 電子材料批 發業 九、F401010 國際貿易業 十、F108031 醫療器材批發 業 十一、CF01011 醫療器材製 造業 十二、CC01070無線通信機 械器材製造業 十三、CC01101電信管制射 頻器材製造業 十四、ZZ99999 除許可業 務外，得經營法令非禁止或 限制之業務。	因應醫療 器材之生 產製造，新 增營業項 目。

4

第二十 條	本公司年度決算如有稅後 盈餘應先撥補以往虧損，次 提百分之十為法定盈餘公 積，並依法提列或迴轉特別 盈餘公積後，連同累積未分 配盈餘作為可供分配盈 餘，由董事會擬具分派議案 送請股東會決議行之，惟董 監事酬勞不得高於可供分 配盈餘之百分之五，員工紅 利百分之三至百分之十，且 加計其他分配項目及保留 未分配盈餘合計為百分之 百。	本公司應以當年度稅前利益 扣除分配員工酬勞及董監酬 勞前之利益於保留彌補累積 虧損數額後，如尚有餘額應 提撥員工酬勞不低於百分之 三及董監酬勞不高於百分之 二。 員工酬勞、董監酬勞分派比 率之決定及員工酬勞以股票 或現金為之，應由董事會以 董事三分之二以上之出席及 出席董事過半數同意之決議 行之，並報告於股東會。 員工酬勞發給股票或現金之 對象包括符合一定條件之從 屬公司員工。 本公司年度總決算如有盈 餘，應先提繳稅款、彌補歷 年累積虧損，次提百分之十 為法定盈餘公積，並依法令 或主管機關規定提撥或迴轉 特別盈餘公積，如尚有盈 餘，其餘額再加計以前年度 累積未分配盈餘由董事會擬 具分派議案，提請股東會決 議後分派之。	因應公司法 第235 條、 第240 條修 訂及增訂第 235 條之 一，修訂公 司章程。

5

第二十 二條	本章程訂立於中華民國六 十八年六月十六日。 第一次修正於民國六十九 年七月二十四日。 第二次修正於民國七十七 年十月十五日。 第三次修正於民國七十八 年六月二十日。 第四次修正於民國八十四 年十月十五日。 第五次修正於民國八十六 年八月八日。 第六次修正於民國九十年 十二月三十一日。 第七次修正於民國九十三 年十一月一日。 第八次修正於民國九十四 年三月十一日。 第九次修正於民國九十四 年五月二十四日。 第十次修正於民國九十五 年六月二十三日。 第十一次修正於民國九十 六年六月十五日。 第十二次修正於民國九十 七年六月二十七日。 第十三次修正於民國九十 九年六月二十五日。 第十四次修正於民國一０ 一年六月五日。 第十五次修正於民國一０ 二年六月二十一日。 第十六次修正於民國一０ 三年六月十九日。		本章程訂立於中華民國六 十八年六月十六日。 第一次修正於民國六十九 年七月二十四日。 第二次修正於民國七十七 年十月十五日。 第三次修正於民國七十八 年六月二十日。 第四次修正於民國八十四 年十月十五日。 第五次修正於民國八十六 年八月八日。 第六次修正於民國九十年 十二月三十一日。 第七次修正於民國九十三 年十一月一日。 第八次修正於民國九十四 年三月十一日。 第九次修正於民國九十四 年五月二十四日。 第十次修正於民國九十五 年六月二十三日。 第十一次修正於民國九十 六年六月十五日。 第十二次修正於民國九十 七年六月二十七日。 第十三次修正於民國九十 九年六月二十五日。 第十四次修正於民國一０ 一年六月五日。 第十五次修正於民國一０ 二年六月二十一日。 第十六次修正於民國一０ 三年六月十九日。 第十七次修正於民國一０ 五年六月八日。	增訂章程 修訂日期。

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附件二

信錦企業股份有限公司

營業報告書

茲將本公司民國一０四年營運狀況報告如下：

回顧一０四年度，全球 Monitor/AIO 市場衰退幅度逐漸趨緩，液晶電視需求則呈微幅 成長趨勢，整體資訊產品市場景氣與前一年度持平。就本公司而言，各產品線總出貨數量 較一０三年度略為下滑 1.67 ％，營收較一０三年度負成長 5.9 ％，主要係液晶電視底座之 出貨數量因客戶產品策略改變而減少所致， Monitor/AIO 出貨數量則較一０三年度微幅成 長。整體來看，本公司一０四年度 Monitor/AIO 及 TV 底座品出貨總數量較一０三年度負 成長 1.67 ％，合併營業收入負成長 5.9 ％，毛利率較一０三年度微幅減少 0.39 ％，銷貨毛 利率自一０三年的 22.84 ％，下滑至一０四年的 22.45 ％，一０四年每股盈餘為 5.28 元。

本公司一０四年合併營收為 9,466,333 仟元，較一０三年之 10,062,566 仟元負成長 5.9 ％，每股盈餘為5.28 元。預期一０五年，在新機種的開發、投入量產、集團生產資源的 整合，以及監視器、電視產品持續走向尺寸放大趨勢影響下，本公司一０五年獲利可望維 持不低於以往年度的水準。

一、一０四年度營業結果：

1. 營業計劃及實施成果

本公司一０四年度合併營業收入為 9,466,333 仟元，較一０三年度負成長 5.9 %，主 要係因電視底座出貨數量較前一年度減少所致，毛利率則較一０三年度微幅減少 0.39％。本公司以專注本業為經營主軸，投入資源於研發人力的素質及數量的提 高，水平拓展自動化設備至各生產據點，以降低對人工的依賴度，在供應鏈價格 水準較高的地區提高垂直整合深度，以進一步降低成本，提升生產效能。

1. 預算執行情形：本公司一０四年度並未對外公開財務預測，故不適用。

2. 財務收支及獲利能力：

單位：新臺幣仟元；％

7

	分析項目		103年度	104年度
財務收支	利息收入		64,554	63,730
	利息支出		17,505	17,478
獲利能力 分 析	資產報酬率(%)		9.62	8.38
	股東權益報酬率(%)		16.32	14.16
	佔實收資本比率(%)	營業利益	80.07	71.51
		稅前純益	83.01	82.45
	純益率(%)		8.51	8.35
	基本每股盈餘		5.71	5.28

4. 研究發展：

本公司一０四年持續開發底座及醫療器材新技術並取得相關發明及新型專
利，如：支撐裝置、電子裝置的承載座、可調式承載機構、可旋轉式支撐架、可切
換承載力的支撐裝置、可調式吊掛裝置、應變釋放套件以及包含該套件之擴充機、
監控裝置等。為因應監視器應用尺寸放大之趨勢以及特殊外觀應用日漸普及，本公
司將著重於高結構強度及具備多轉向功能、特殊外觀底座之開發，以配合市場趨
勢。同時，增加研發人力，增聘高素質、經驗豐富之研發人才，以提升研發能量，
為新產品開發奠定基石。

二、一０五年度營業計劃概要：

1. 經營方針

• （ 1 ）整合集團生產資源，降低固定成本及人力需求，提升獲利動能。

• （ 2 ）增加機構件研發人力、發掘優秀人才，開發新創意產品。

• （ 3 ）整合底座產品零件規格並加以標準化，以簡化零件種類，經由大量零件自製 以降低成本。

• （ 4 ）水平拓展自動化生產設備至各生產據點，降低人工依賴度。

• （ 5 ）開發輕、薄、高結構強度之底座產品，引導市場趨勢。

• （ 6 ）加強存貨管理效能，提升資金周轉效率。

• 預期銷售數量及其依據及重要之產銷政策

8

本公司一０五年度無需對外公開財務預測。展望一０五年，除朝向提升高階 監視器底座市佔率努力外， AIO 電腦底座預期將會有較高之成長動能。同時，整 合集團生產資源將可有效降低固定成本及人員薪資費用，以維持獲利能力及獲利 水準。

三、未來發展策略：

在底座產品方面，因應監視器底座、 AIO 電腦底座、電視底座走向輕、薄及 尺寸放大、外觀多樣化的趨勢，除致力於開發各項機構專利並加以商品化外，本 公司也將積極開發外觀處理供應鏈，以增加產品外觀的特殊性及多樣性，提供客 戶更廣泛的選擇。在模具產品方面，以搭配底座產品需求及增加營收規模為目標， 開發具有快速量產特性的模具，以降低成本，滿足客戶需求。

董事長：經理人：會計主管：

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附件三

會計師查核報告

信錦企業股份有限公司 公鑒：

  信錦企業股份有限公司民國104年及103年12月31日之個體資產負債
表，暨民國104年及103年1月1日至12月31日之個體綜合損益表、個體
權益變動表與個體現金流量表業經本會計師查核竣事。上開個體財務報表之
編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開個體財務
報表表示意見。列入上開個體財務報表中，採用權益法之被投資公司高誠科
技股份有限公司民國104及103年度財務報表，係由其他會計師查核，因此，
本會計師對上開個體財務報表所表示之意見中，有關上述被投資公司採權益
法之投資及其投資利益暨轉投資事業相關資訊，係依據其他會計師之查核報
告認列及揭露。民國104年及103年12月31日持有上述未經本會計師查核
之採用權益法之投資餘額分別為新台幣70,619仟元及59,446仟元，分別佔
信錦企業股份有限公司資產總額之0.93%及0.81%；民國104及103年度對上
述未經本會計師查核之被投資公司採用權益法認列之關聯企業利益份額分別
為新台幣11,173仟元及16,492仟元，分別佔信錦企業股份有限公司綜合損
益之1.61%及1.41%。

  本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃
並執行查核工作，以合理確信個體財務報表有無重大不實表達。此項查核工
作包括以抽查方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評
估管理階層編製個體財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨
評估個體財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作及其他會計師之
查核報告可對所表示之意見提供合理之依據。

  依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報
告，第一段所述個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編
製準則編製，足以允當表達信錦企業股份有限公司民國104年及103年12月

10

31日之個體財務狀況，暨民國104年及103年1月1日至12月31日之個體
財務績效與個體現金流量。

  信錦企業股份有限公司民國104年度個體財務報表重要會計項目明細
表，主要係供補充分析之用，亦經本會計師採用第二段所述之查核程序予以
查核。據本會計師之意見，該等科目明細表在所有重大方面與第一段所述個
體財務報表相關資訊一致。

==> picture [416 x 94] intentionally omitted <==

財政部證券暨期貨管理委員會核准文號
 台財證六字第0930128050號

財政部證券暨期貨管理委員會核准文號
 台財證六字第0920123784號

==> picture [475 x 12] intentionally omitted <==

11

附件三

信錦企業股份有限公司

個體資產負債表

民國104年及103年12月31日

代 碼 1100 1125 1150 1170 1180 1210 1220 130X 1470 11XX 1543 1550 1600 1805 1821 1840 1960 1990 15XX 1XXX 代 碼 2100 2170 2180 2219 2220 2230 2399 21XX 2530 2570 2640 2645 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3320 3350 3300 3410 3425 3400 3XXX	資 產 流動資產 現金及約當現金 備供出售金融資產－流動 應收票據 應收帳款淨額 應收帳款－關係人 其他應收款－關係人 本期所得稅資產 存貨淨額 其他流動資產 流動資產總計 非流動資產 以成本衡量之金融資產－非流動 採用權益法之投資 不動產、廠房及設備 商譽 無形資產 遞延所得稅資產 預付投資款 存出保證金 非流動資產總計 資 產 總 計 負 債 及 權 益 流動負債 短期借款 應付票據及帳款 應付帳款－關係人 其他應付款 其他應付款－關係人 本期所得稅負債 其他流動負債 流動負債總計 非流動負債 應付公司債 遞延所得稅負債 淨確定福利負債 存入保證金 非流動負債總計 負債總計 權 益 股 本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘總計 其他權益 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 備供出售金融資產未實現損失 其他權益總計 權益總計 負 債 與 權 益 總 計		104年12月31日 額 ％ $ 63,928 1 49,703 1 11,638 - 378,794 5 226,235 3 110,542 2 24,972 - 18,746 - 6,613 - 891,171 12 42,669 1 6,104,056 80 114,909 1 366,777 5 9,030 - 6,715 - 76,602 1 441 - 6,721,199 88 $ 7,612,370 100 $ - - 35,489 - 234,407 3 146,984 2 367,283 5 67,006 1 5,101 - 856,270 11 786,374 10 359,312 5 4,775 - 120 - 1,150,581 15 2,006,851 26 1,498,564 20 1,940,072 25 464,575 6 230,916 3 1,183,544 16 1,879,035 25 289,266 4 1,418 ) - 287,848 4 5,605,519 74 $ 7,612,370 100		單位：新台幣仟元 103年12月31日	單位：新台幣仟元 103年12月31日
		金	額 $ 63,928 49,703 11,638 378,794 226,235 110,542 24,972 18,746 6,613 891,171 42,669 6,104,056 114,909 366,777 9,030 6,715 76,602 441 6,721,199 $ 7,612,370 $ - 35,489 234,407 146,984 367,283 67,006 5,101 856,270 786,374 359,312 4,775 120 1,150,581 2,006,851 1,498,564 1,940,072 464,575 230,916 1,183,544 1,879,035 289,266 1,418 ) 287,848 5,605,519 $ 7,612,370	金	額 $ 159,980 50,920 11,149 207,411 256,621 162,909 43,339 8,389 13,602 914,320 11,401 5,878,972 116,194 366,777 12,871 13,777 43,952 323 6,444,267 $ 7,358,587 $ 751,955 16,843 170,115 168,840 279,625 4,162 4,103 1,395,643 - 393,257 5,690 - 398,947 1,794,590 1,498,564 1,918,504 378,989 230,916 1,153,589 1,763,494 384,628 1,193 ) 383,435 5,563,997 $ 7,358,587	％
		(		(		2 1 - 3 3 2 1 - - 12 - 80 2 5 - - 1 - 88 100 10 - 3 2 4 - - 19 - 5 - - 5 24 21 26 5 3 16 24 5 - 5 76 100

董事長：陳秋郎                            經理人：邱柏森                           會計主管：許淑芬

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附件三

信錦企業股份有限公司

個體綜合損益表

民國104年及103年1月1日至12月31日

單位：新台幣仟元，惟
每股盈餘為元

代 碼 營業收入 4100 銷貨收入 4800 其他營業收入 4000 營業收入合計 5000 營業成本 5900 營業毛利 營業費用 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6000 營業費用合計 6900 營業淨利 營業外收入及支出 7020 其他利益 7100 利息收入 7235 透過損益按公允價值衡 量之金融商品損失 7510 利息費用 7630 外幣兌換淨損失 7671 金融資產減損損失 7370 採用權益法認列之子公 司及關聯企業利益份 額 7000 營業外收入及支出 合計	104年度	％ 77 23 100 70 30 4 9 8 21 9 - - - ( 1) - - 50 49	103年度
	金 額 $1,202,585 358,982 1,561,567 1,090,621 470,946 54,775 144,439 120,298 319,512 151,434 7,245 1,800 ( 478) ( 14,852) ( 322) ( 4,921) 774,695 763,167		金 額 $1,129,421 408,594 1,538,015 1,064,512 473,503 68,430 139,905 105,494 313,829 159,674 8,812 2,675 - ( 9,607) ( 8,844) ( 18,971) 835,080 809,145	％
				73 27 100 69 31 5 9 7 21 10 1 - - ( 1) - ( 1) 54 53

13

104年度 代 碼 金 額 7900 稅前淨利 $ 914,601 7950 所得稅 123,863 8200 本年度淨利 790,738 其他綜合淨利（稅後淨額） 不重分類至損益之項 目： 8311 確定福利計畫之再 衡量數 ( 843) 後續可能重分類至損益 之項目 8361 國外營運機構財務 報表換算之兌換 差額 ( 95,362) 8362 備供出售金融資產 未實現評價利益 （損失） ( 225 ) 8300 本期其他綜合淨利 （稅後淨額） ( 96,430 ) 8500 本年度綜合損益總額 $ 694,308 每股盈餘 9750 基 本 $ 5.28 9850 稀 釋 $ 4.89 董事長：陳秋郎 經理人：邱柏森	104年度	103年度 ％ 金 額 58 $ 968,819 8 112,960 50 855,859 - 1,103 ( 6) 310,090 - 74 ( 6 ) 311,267 44 $1,167,126 $ 5.71 $ 5.63 會計主管：許淑芬	103年度
				％
				63 7 56 - 20 - 20 76

14

附件三

信錦企業股份有限公司

個體權益變動表

民國104年及103年1月1日至12月31日

單位：新台幣仟元

				資				本				公					積												其		他	權	益	項	項	目
						實際取得		帳列對子公司																					國外營運機構			備供出售
		股	本			子公司股權與		所有權益					可轉換公司					保			留				盈			餘	財務報表換算			金融商品
代碼				股票發行溢價		帳面價值差額		變	動	數	合併溢價		債之認股權		合		計	法定盈餘公積		特別盈餘公積			未分配盈餘			合		計	之兌換差額			未實現損益 合				計	權益總額
A1	103 年1 月1 日餘額	$1,498,564		$	512,033	$ 410,949		$	143,150		$ 852,372		$	-	$1,918,504			$	313,497	$ 230,916			$		886,616	$1,431,029			$		74,538	($	1,267 ) $			73,271	$4,921,368
	102 年度盈餘指撥及分配
B1	法定盈餘公積		-		-		-			-		-		-			-		65,492			-	(		65,492)			-			-		-			-		-
B5	現金股利		-		-		-			-		-		-			-		-			-	(		524,497 )	(		524,497 )			-		-			-	(	524,497 )
			-		-		-			-		-		-			-		65,492			-	(		589,989 )	(		524,497 )			-		-			-	(	524,497 )
D1	103 年度淨利		-		-		-			-		-		-			-		-			-			855,859			855,859			-		-			-		855,859
D3	103 年度稅後其他綜合損益
	淨額		-		-		-			-		-		-			-		-			-			1,103			1,103			310,090		74		310,164			311,267
D5	103 年度綜合損益總額		-		-		-			-		-		-			-		-			-			856,962			856,962			310,090		74		310,164			1,167,126
Z1	103 年12 月31 日餘額	1,498,564			512,033		410,949		143,150			852,372		-	1,918,504				378,989		230,916			1,153,589			1,763,494				384,628	(	1,193 )		383,435			5,563,997
	103 年度盈餘指撥及分配
B1	法定盈餘公積		-		-		-			-		-		-			-		85,586			-	(		85,586)			-			-		-			-		-
B5	現金股利		-		-		-			-		-		-			-		-			-	(		674,354 )	(		674,354 )			-		-			-	(	674,354 )
			-		-		-			-		-		-			-		85,586			-	(		759,940 )	(		674,354 )			-		-			-	(	674,354 )
D1	104 年度淨利		-		-		-			-		-		-			-		-			-			790,738			790,738			-		-			-		790,738
D3	104 年度稅後其他綜合損益		-		-		-			-		-		-			-		-			-	(		843 )	(		843 )	(		95,362 )	(	225 ) (			95,587 )	(	96,430 )
D5	104 年度綜合損益總額		-		-		-			-		-		-			-		-			-			789,895			789,895	(		95,362 )	(	225 ) (			95,587 )		694,308
C5	本公司發行可轉換公司債認
	列權益組成部分		-		-		-			-		-		21,568		21,568			-			-			-			-			-		-			-		21,568
Z1	104 年12 月31 日餘額	$1,498,564		$	512,033	$ 410,949		$	143,150		$ 852,372		$	21,568	$1,940,072			$	464,575	$ 230,916			$1,183,544			$1,879,035			$		289,266	($	1,418 ) $		287,848		$5,605,519
	董事長：陳秋郎													經理人：邱柏森																會計主管：許淑芬

15

附件三

信錦企業股份有限公司
個體現金流量表
民國104年及103年1月1日至12月31日

單位：新台幣仟元

代 碼 營業活動之現金流量 A00010 稅前淨利 A20010 不影響現金流量之收益費損項目 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 提列呆帳費用 A20400 透過損益按公允價值衡量之金 融商品損失 A22300 採用權益法認列之子公司及關 聯企業利益份額 A22500 處分及報廢不動產、廠房及設 備利益 A20900 利息費用 A21200 利息收入 A21300 股利收入 A23500 金融資產減損損失 A23700 存貨跌價及呆滯損失 A23800 存貨跌價及呆滯回升利益 A24100 外幣未實現兌換淨損（益） A30000 與營業活動相關之資產及負債變動 數 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31160 應收帳款－關係人 A31190 其他應收款－關係人 A31200 存 貨 A31240 其他流動資產 A32150 應付票據及帳款 A32160 應付帳款－關係人 A32190 其他應付款－關係人 A32180 其他應付款 A32240 淨確定福利負債 A32230 其他流動負債 A33000 營運產生之淨現金流 入（出）	104年度 $ 914,601 6,065 8,124 5,295 478 ( 774,695) - 14,852 ( 1,800) - 4,921 108 - 7,173 ( 489) ( 172,314) 31,433 52,367 ( 10,465) 6,989 18,379 61,724 80,364 ( 21,523) ( 1,931) 3,052 232,708	103年度
		$ 968,819 4,958 6,028 2,740 - ( 835,080) ( 323) 9,607 ( 2,675) ( 1,276) 18,971 - ( 2,878) ( 7,442) ( 3,291) ( 40,390) 893 ( 4,969) ( 1,591) ( 5,869) 268 ( 188,115) ( 76,732) 16,446 ( 1,900) ( 2,172 ) ( 145,973)

16

附件三

代 碼 A33300 支付之利息 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入（出） 投資活動之現金流量 B01200 取得以成本衡量之金融資產 B01800 取得採用權益法之投資 B02000 預付投資款增加 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B02700 取得不動產、廠房及設備 B03700 存出保證金增加 B04500 購置無形資產 B06800 其他非流動資產減少 B07500 收取之利息 B07600 收取之股利 BBBB 投資活動之淨現金流入 籌資活動之現金流量 C01200 發行可轉換公司債 C00100 短期借款增加 C00200 短期借款減少 C03000 存入保證金增加 C04500 發放現金股利 CCCC 籌資活動之淨現金流出 EEEE 現金及約當現金淨增加（減少）數 E00100 年初現金及約當現金餘額 E00200 年底現金及約當現金餘額	104年度 ($ 5,003) ( 69,362 ) 158,343 ( 36,189) ( 195,600) ( 32,650) - ( 4,888) ( 118) ( 6,229) - 1,769 649,849 375,944 795,850 - ( 751,955) 120 ( 674,354 ) ( 630,339 ) ( 96,052) 159,980 $ 63,928	103年度
		($ 9,360) ( 166,647 ) ( 321,980 ) ( 9,088) ( 22,800) ( 43,952) 563 ( 1,567) - ( 5,273) 230 2,680 466,126 386,919 - 477,605 - - ( 524,497 ) ( 46,892 ) 18,047 141,933 $ 159,980

董事長：陳秋郎 經理人：邱柏森 會計主管：許淑芬

17

附件四

會計師查核報告

信錦企業股份有限公司 公鑒：

  信錦企業股份有限公司及子公司民國104年及103年12月31日
之合併資產負債表，暨民國104年及103年1月1日至12月31日之
合併綜合損益表、合併權益變動表及合併現金流量表，業經本會計師
查核竣事。上開合併財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之
責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見。列入上開合併
財務報表中，採用權益法之被投資公司高誠科技股份有限公司民國104
及103年度財務報表係由其他會計師查核，因此，本會計師對上開合
併財務報表所表示之意見中，有關上述被投資公司採權益法之投資及
其投資利益暨轉投資事業相關資訊，係依據其他會計師之查核報告認
列及揭露。民國104年及103年12月31日信錦企業股份有限公司及
子公司持有上述未經本會計師查核之採用權益法之投資金額為新台幣
70,619仟元及59,446仟元，分別佔信錦企業股份有限公司及子公司合
併資產總額之0.76%及0.60%；民國104及103年度信錦企業股份有限
公司及子公司持有上述未經本會計師查核之採用權益法認列之關聯企
業利益之份額為新台幣11,173仟元及16,492仟元，分別佔信錦企業
股份有限公司及子公司合併綜合損益之1.61%及1.41%。

  本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準
則規劃並執行查核工作，以合理確信合併財務報表有無重大不實表
達。此項查核工作包括以抽查方式獲取合併財務報表所列金額及所揭
露事項之查核證據、評估管理階層編製合併財務報表所採用之會計原
則及所作之重大會計估計，暨評估合併財務報表整體之表達。本會計
師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供
合理之依據。

  依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查
，
核報告第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人

18

財務報告編製準則、經金融監督管理委員會認可之國際財務報導準
則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達信錦企業股
份有限公司及子公司民國104年及103年12月31日之合併財務狀況，
暨民國104年及103年1月1日至12月31日之合併財務績效與合併
現金流量。

  信錦企業股份有限公司業已編製民國104及103年度之個體財務
報表，並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案，備供參
考。

==> picture [416 x 97] intentionally omitted <==

財政部證券暨期貨管理委員會核准文號
 台財證六字第0930128050號

財政部證券暨期貨管理委員會核准文號
 台財證六字第0920123784號

==> picture [399 x 12] intentionally omitted <==

19

附件四

信錦企業股份有限公司及子公司 合併資產負債表 民國104 年及103 年12 月31 日

單位：新台幣仟元

代 碼 1100 1110 1125 1150 1170 130X 1470 1476 11XX 1543 1550 1600 1805 1821 1840 1960 1915 1920 1985 15XX 1XXX 代 碼 2100 2170 2219 2230 2399 21XX 2530 2570 2640 2645 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3320 3350 3300 3410 3425 3400 3XXX	資 產 流動資產 現金及約當現金 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動 備供出售金融資產－流動 應收票據 應收帳款淨額 存貨淨額 其他流動資產 其他金融資產－流動 流動資產總計 非流動資產 以成本衡量之金融資產－非流動 採用權益法之投資 不動產、廠房及設備 商譽 無形資產 遞延所得稅資產 預付投資款 預付設備款 存出保證金 長期預付租賃款 非流動資產總計 資 產 總 計 負 債 及 權 益 流動負債 短期借款 應付票據及帳款 其他應付款 本期所得稅負債 其他流動負債 流動負債總計 非流動負債 應付公司債 遞延所得稅負債 淨確定福利負債 存入保證金 非流動負債總計 負債總計 權 益 股 本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘總計 其他權益 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 備供出售金融資產未實現損失 其他權益總計 權益總計 負 債 與 權 益 總 計		104年12月31日 額 ％ $2,944,659 31 - - 49,703 1 441,929 5 3,592,529 38 572,001 6 281,655 3 55,857 1 7,938,333 85 42,669 - 70,619 1 715,758 8 366,777 4 17,753 - 30,880 - 76,602 1 12,777 - 66,022 1 9,447 - 1,409,304 15 $9,347,637 100 $ 56,503 1 1,870,160 20 445,577 5 166,886 2 48,344 - 2,587,470 28 786,374 8 359,666 4 4,775 - 3,833 - 1,154,648 12 3,742,118 40 1,498,564 16 1,940,072 21 464,575 5 230,916 2 1,183,544 13 1,879,035 20 289,266 3 ( 1,418 ) - 287,848 3 5,605,519 60 $9,347,637 100		103年12月31日	103年12月31日
		金	額 $2,944,659 - 49,703 441,929 3,592,529 572,001 281,655 55,857 7,938,333 42,669 70,619 715,758 366,777 17,753 30,880 76,602 12,777 66,022 9,447 1,409,304 $9,347,637 $ 56,503 1,870,160 445,577 166,886 48,344 2,587,470 786,374 359,666 4,775 3,833 1,154,648 3,742,118 1,498,564 1,940,072 464,575 230,916 1,183,544 1,879,035 289,266 ( 1,418 ) 287,848 5,605,519 $9,347,637	金	額 $2,714,813 326 50,920 357,364 4,062,179 630,812 331,993 274,500 8,422,907 11,401 59,446 797,689 366,777 21,553 43,550 43,952 8,185 86,600 9,949 1,449,102 $9,872,009 $1,025,556 2,248,435 486,682 95,808 50,655 3,907,136 - 393,974 5,690 1,212 400,876 4,308,012 1,498,564 1,918,504 378,989 230,916 1,153,589 1,763,494 384,628 ( 1,193 ) 383,435 5,563,997 $9,872,009	％
						27 - 1 4 41 6 3 3 85 - 1 8 4 - - 1 - 1 - 15 100 10 23 5 1 1 40 - 4 - - 4 44 15 19 4 2 12 18 4 - 4 56 100

董事長：陳秋郎                     經理人：邱柏森                         會計主管：許淑芬

20

附件四

信錦企業股份有限公司及子公司
合併綜合損益表

民國104年及103年1月1日至12月31日

單位：新台幣仟元，惟
每股盈餘為元

代 碼 4100 營業收入 5000 營業成本 5900 營業毛利淨額 營業費用 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6000 營業費用合計 6900 營業淨利 營業外收入及支出 7020 其他利益 7100 利息收入 7235 透過損益按公允價值衡 量之金融商品淨益 （損） 7510 利息費用 7630 外幣兌換淨益（損） 7671 金融資產減損損失 7370 採用權益法認列之關聯 企業利益之份額 7000 營業外收入及支出 合計	104年度	％ 100 78 22 3 7 1 11 11 - 1 - - 1 - - 2	103年度
	金 額 $9,466,333 7,340,990 2,125,343 302,107 630,197 121,392 1,053,696 1,071,647 10,659 63,730 ( 506) ( 17,478) 101,316 ( 4,921) 11,173 163,973		金 額 $10,062,566 7,764,518 2,298,048 261,942 729,813 106,362 1,098,117 1,199,931 5,219 64,554 778 ( 17,505) ( 6,218) ( 18,971) 16,193 44,050	％
				100 77 23 3 7 1 11 12 - 1 - - - - - 1

21

附件四

104年度 代 碼 金 額 7900 稅前淨利 $1,235,620 7950 所得稅 444,882 8200 本年度淨利 790,738 其他綜合損益（稅後淨額） 不重分類至損益之項 目： 8311 確定福利計畫之再 衡量數 ( 843) 後續可能重分類至損益 之項目： 8361 國外營運機構財務 報表換算之兌換 差額 ( 95,362) 8362 備供出售金融資產 未實現評價利益 （損失） ( 225 ) 8300 本年度其他綜合淨 利（稅後淨額） ( 96,430 ) 8500 本年度綜合損益總額 $ 694,308 每股盈餘 9750 基 本 $ 5.28 9850 稀 釋 $ 4.89 董事長：陳秋郎 經理人：邱柏森	104年度	103年度 ％ 金 額 13 $1,243,981 5 388,122 8 855,859 - 1,103 ( 1) 310,090 - 74 ( 1 ) 311,267 7 $1,167,126 $ 5.71 $ 5.63 會計主管：許淑芬	103年度
				％
				13 4 9 - 3 - 3 12

22

附件四

信錦企業股份有限公司及子公司

合併權益變動表

民國104年及103年1月1日至12月31日

單位：新台幣仟元

代碼 A1 103 年1 月1 日餘額 102 年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 B5 現金股利 D1 103 年度淨利 D3 103 年度稅後其他綜合損益 淨額 D5 103 年度綜合損益總額 Z1 103 年12 月31 日餘額 103 年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 B5 現金股利 D1 104 年度淨利 D3 104 年度稅後其他綜合損益 D5 104 年度綜合損益總額 C5 本公司發行可轉換公司債認 列權益組成部分 Z1 104 年12 月31 日餘額	股 本 $1,498,564 - - - - - - 1,498,564 - - - - - - - $1,498,564	資	本	本	公	公	積 合 計 $1,918,504 - - - - - - 1,918,504 - - - - - - 21,568 $1,940,072	保	留	盈	餘 合 計 $1,431,029 - ( 524,497 ) ( 524,497 ) 855,859 1,103 856,962 1,763,494 - ( 674,354 ) ( 674,354 ) 790,738 ( 843 ) 789,895 - $1,879,035	其 他	權 益	項 目 合 計 $ 73,271 - - - - 310,164 310,164 383,435 - - - - ( 95,587 ) ( 95,587 ) - $ 287,848	權益總額 $4,921,368 - ( 524,497 ) ( 524,497 ) 855,859 311,267 1,167,126 5,563,997 - ( 674,354 ) ( 674,354 ) 790,738 ( 96,430 ) 694,308 21,568 $5,605,519
		股票發行溢價 $ 512,033 - - - - - - 512,033 - - - - - - - $ 512,033	實際取得 子公司股權與 帳面價值差額 $ 410,949 - - - - - - 410,949 - - - - - - - $ 410,949	帳列對子公司 所有權益 變 動 數 $ 143,150 - - - - - - 143,150 - - - - - - - $ 143,150	合併溢價 $ 852,372 - - - - - - 852,372 - - - - - - - $ 852,372	可轉換公司債 之認股權 $ - - - - - - - - - - - - - - 21,568 $ 21,568						國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額 $ 74,538 - - - - 310,090 310,090 384,628 - - - - ( 95,362 ) ( 95,362 ) - $ 289,266	備供出售 金融商品 未實現損益 ($ 1,267 ) - - - - 74 74 ( 1,193 ) - - - - ( 225 ) ( 225 ) - ($ 1,418 )
								法定盈餘公積 $ 313,497 65,492 - 65,492 - - - 378,989 85,586 - 85,586 - - - - $ 464,575	特別盈餘公積 $ 230,916 - - - - - - 230,916 - - - - - - - $ 230,916	未分配盈餘 $ 886,616 ( 65,492) ( 524,497 ) ( 589,989 ) 855,859 1,103 856,962 1,153,589 ( 85,586) ( 674,354 ) ( 759,940 ) 790,738 ( 843 ) 789,895 - $1,183,544
											( ( ( ( (	( (	( ( ( ( (	( (	( ( ( ( (

董事長：陳秋郎

經理人：邱柏森

會計主管：許淑芬

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附件四

信錦企業股份有限公司及子公司

合併現金流量表

民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日

代 碼 營業活動之現金流量 A00010 稅前淨利 A20010 不影響現金流量之收益費損項目 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 呆帳費用提列（迴轉利益） A20400 透過損益按公允價值衡量之金 融商品淨損（益） A21300 股利收入 A22300 採用權益法認列之關聯企業利 益之份額 A23200 處分採用權益法之投資利益 A20900 利息費用 A21200 利息收入 A22500 處分及報廢不動產、廠房及設 備淨損 A23500 金融資產減損損失 A23700 存貨跌價及呆滯損失 A23800 存貨跌價及呆滯回升利益 A29900 預付租賃款 A24100 外幣未實現兌換淨損（益） A30000 與營業活動相關之資產及負債變動 數 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31200 存 貨 A31110 透過損益按公允價值衡量之金 融資產減少 A31240 其他流動資產 A32150 應付票據及帳款 A32180 其他應付款項 A32240 淨確定福利負債 A32230 其他流動負債 A33000 營運產生之淨現金流入	單位：新台幣仟元 104年度 103年度 $1,235,620 $1,243,981 121,294 131,640 10,327 7,994 ( 3,882) 2,009 478 ( 312) - ( 1,276) ( 11,173) ( 16,193) - ( 92) 17,478 17,505 ( 63,730) ( 64,554) 18,475 7,578 4,921 18,971 16,826 - - ( 43,982) 408 259 ( 20,491) 5,475 ( 69,355) ( 9,175) 613,299 ( 309,015) 62,039 33,847 326 - 57,506 ( 20,325) ( 443,583) 165,199 ( 39,450) 73,569 ( 1,931) ( 1,900) ( 1,626 ) 680 1,503,776 1,241,883	單位：新台幣仟元 104年度 103年度 $1,235,620 $1,243,981 121,294 131,640 10,327 7,994 ( 3,882) 2,009 478 ( 312) - ( 1,276) ( 11,173) ( 16,193) - ( 92) 17,478 17,505 ( 63,730) ( 64,554) 18,475 7,578 4,921 18,971 16,826 - - ( 43,982) 408 259 ( 20,491) 5,475 ( 69,355) ( 9,175) 613,299 ( 309,015) 62,039 33,847 326 - 57,506 ( 20,325) ( 443,583) 165,199 ( 39,450) 73,569 ( 1,931) ( 1,900) ( 1,626 ) 680 1,503,776 1,241,883
		$1,243,981 131,640 7,994 2,009 ( 312) ( 1,276) ( 16,193) ( 92) 17,505 ( 64,554) 7,578 18,971 - ( 43,982) 259 5,475 ( 9,175) ( 309,015) 33,847 - ( 20,325) 165,199 73,569 ( 1,900) 680 1,241,883

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附件四

代 碼 A33300 支付之利息 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入 投資活動之現金流量 B01200 取得以成本衡量之金融資產 B01800 取得採用權益法之長期股權投資 B01900 處分採用權益法之長期股權投資 B02000 預付投資款增加 B02700 取得不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B03700 存出保證金增加 B03800 存出保證金減少 B04500 購置無形資產 B06500 其他金融資產－流動增加 B06600 其他金融資產－流動減少 B07100 預付設備款增加 B07500 收取之利息 B07600 收取之股利 BBBB 投資活動之淨現金流入（出） 籌資活動之現金流量 C01200 發行可轉換公司債 C00100 短期借款增加 C00200 短期借款減少 C03000 存入保證金增加 C04500 發放現金股利 CCCC 籌資活動之淨現金流入（出） DDDD 匯率變動對現金及約當現金之影響 EEEE 本年度現金及約當現金增加數 E00100 年初現金及約當現金餘額 E00200 年底現金及約當現金餘額 董事長：陳秋郎 經理人：邱柏森	104年度 103年度 ($ 18,565) ($ 15,717) ( 371,641 ) ( 427,894 ) 1,113,570 798,272 ( 36,189) ( 9,088) - ( 22,800) - 92 ( 32,650) ( 43,952) ( 92,300) ( 91,051) 22,834 28,553 - ( 17,593) 22,990 - ( 8,673) ( 8,534) - ( 91,390) 221,263 - ( 6,513) ( 4,173) 63,699 64,559 - 30,916 154,461 ( 164,461 ) 795,850 - - 584,112 ( 976,143) - 2,495 50 ( 674,354 ) ( 524,497 ) ( 852,152 ) 59,665 ( 186,033 ) 140,274 229,846 833,750 2,714,813 1,881,063 $2,944,659 $2,714,813 會計主管：許淑芬	103年度

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附件五

信錦企業股份有限公司

一０四年度盈餘分配表

期初未分配盈餘： 確定福利計畫再衡量數列入保留盈餘 調整後未分配盈餘 本期淨利 提列法定盈餘公積（10%） 本期可供分配盈餘 分配項目： 股東紅利-每股現金4.5 元 期末未分配盈餘（結轉下年度）		單位：新台幣元 393,649,555 (843,678) 392,805,877 790,738,026 (79,073,803) 1,104,470,100 (674,353,526 ) 430,116,574

董事長：陳秋郎         經理人：邱柏森          會計主管：許淑芬

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