SYNCMOLD - Annual Report 2013 | FinancialReports.eu

`信錦企業股份有限公司一０三年股東常會各項議案之案由及說明資料`

開會時間：一０三年六月十九日（星期四）上午九時。

開會地點：新北市新莊區建安街26 巷4 號（新莊後港活動中心）。

`承認事項`

第一案

案由：本公司一０二年度決算表冊案，提請承認 (董事會提) 說明：
一、本公司一０二年度財務報表暨合併財務報表，業經勤業眾信聯合會計師事務所張敬人會計師及劉水恩會計師查核完竣，並出具修正式保留意見之查核報告。
二、本公司一０二年度營業報告書、財務報表暨合併財務報表請參閱附件一、附件二及附件三。

三、提請 承認。

決  議：

第二案

案由：本公司一０二年度盈餘分派案，提請承認 (董事會提) 說明：
一、依本公司「公司章程」第二十條規定，擬具一０二年度盈餘分配案。
二、本公司以前年度未分配盈餘為229,959,826 元，加計採用TIFRS 調整數 232,078,577 元及首次採用TIFRS 提列特別盈餘公積減計230,916,455 元，調整後期初未分配盈餘為231,121,948 元，再加計精算利益列入保留盈餘計 578,472 元，調整後未分配盈餘為231,700,420 元。本公司一０二年度稅後純益為新台幣654,915,358 元，提列法定盈餘公積新台幣65,491,536 元，合計可供分配盈餘為821,124,242 元，以目前股本1,498,563,390 元計算，擬每股發放新台幣3.5 元之現金股利，共計新台幣524,497,187 元整，經以上分配後，一０二年度期末尚有未分配盈餘新台幣296,627,055 元整，盈餘分配表請參閱附件四。
三、本公司已將董事、監察人酬勞及員工紅利於年度財務報表中估列。經薪資報酬委員會於一０三年三月二十日通過擬分配之董事、監察人酬勞及員工紅利分別為新台幣12,000,000 元及54,000,000 元。

四、本次擬配發之現金股利按配息基準日股東名簿記載之股東持有股份比例計算，現金股利計算至元為止（元以下全捨）。俟一０三年股東常會通過後，授權董事會另訂配息基準日。
五、嗣後如因員工認股權證行使、轉換公司債轉換、買回本公司股份、庫藏股轉讓或其他原因，致影響流通在外股份數量，配息率因此發生變動者，擬授權董事長全權處理。

六、提請 承認。

決  議：

`討論暨選舉事項`

第一案

案  由：本公司「公司章程」修訂案                            (董事會 提)

說  明：

一、為醫療器材之生產製造，增列營業項目，擬修訂本公司「公司章程」第二條之條文內容。
二、公司章程修訂條文對照表請參閱附件五。
三、提請討論。

決  議：

`第二案`

案由：本公司「取得或處分資產處理辦法」修訂案 (董事會提)

說  明：

一、為因應法令修訂及實務作業需要，擬修訂本公司「取得或處分資產處理辦法」部份條文內容。
二、「取得或處分資產處理辦法」修訂條文對照表請參閱附件六。

三、提請 討論。

決  議：

第三案

案  由：全面改選董事及監察人案案                            (董事會 提)

說  明：

一、本公司第十二屆董事及監察人任期至一０三年六月二十三日屆滿，擬依公司法第一九九條之一及第二二七條規定提前改選。。
二、依本公司「公司章程」規定，本次擬選舉董事七人（含獨立董事二人），監察人三人，任期自一０三年六月十九日起至一０六年六月十八日止，計三年。。
三、依據本公司「公司章程」第十三條之二及「公開發行公司獨立董事設置及遵循事項辦法」之規定，採候選人提名制度選任二名獨立董事。
四、獨立董事候選人高文宏先生及蔡永祿先生之資格審查，業經本公司一０三年第

`二次董事會議審查通過在案。`

`姓名`	`身分證字號`	`主要學（經）歷`	`持有股數`
`高文宏`	`A101******`	`健行工專電訊科` `捷泰精密（股）總經理` `振維電子（股）董事長`	`0`
`蔡永祿`	`H120******`	`交通大學管理學士` `美國密蘇里大學MBA` `五鼎生物技術（股）董事` `振維電子（股）獨立董事` `富邦證券副總經理`	`0`

五、提請選舉。

`選舉結果：`

`第四案`

案由：本公司第十三屆新任董事競業禁止責任免除案 (董事會提)

`說明：`

一、依公司法第209 條規定，董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為，應對股東會說明其行為之重要內容，並取得其許可。
二、本公司第十三屆新任董事若有投資或經營其他與本公司業務範圍相同或類似之公司並擔任該公司董事或經理之行為，擬提請本次股東常會同意解除新任董事及其代表人之競業禁止限制。

三、提請 討論。

決  議：

`臨時動議：`

散會：

附件一

`信錦企業股份有限公司`

`一０二年營業報告書`

`茲將本公司民國一０二年營運狀況報告如下：`

回顧一０二年度，受到手持式資訊產品因價格水準下滑而大量普及影響，整體 PC 市場需求呈現兩位數衰退，市場需求尚未回復以往水準。就本公司而言，除監視器底座出貨數量受產業趨勢影響較一０一年度微幅衰退外， AIO 電腦底座及電視腦底座出貨量均較前一年度呈現兩位數成長。整體來說，本公司一０二年度出貨數量較一０一年度成長 7 ％，合併營業收入亦呈現相當之成長幅度，惟毛利率因人工成本及同業競爭影響而下滑 1.22 ％，銷貨毛利率自一０一年的 23.26 ％，降至一０二年的 22.04 ％，一０二年每股盈餘為 4.43 元。

本公司一０二年合併營收為 9,071,513 仟元，較一０一年之 8,422,337 仟元成長 7.7 ％，每股盈餘為4.43 元。預期一０三年，在新產品持續開發，以及監視器、電視產品走向尺寸放大趨勢影響下，本公司營收及獲利可望較一０二年成長。

`一、一０二年度營業結果：`

1. `營業計劃及實施成果`

一０二年度本公司合併營業收入為 9,071,513 仟元，較一０一年度成長 7.7 %，主要係因電視底座及AIO 電腦底座出貨量較一０一年度增加所致。毛利率則因中國大陸人工成本上揚及產業競爭影響下降1.22％。本公司將持續專注本業之經營理念，除拓展已開發完成之自動化設備至各生產據點外，同時投入因應不同底座產品特性之模組化自動生產設備開發，以降低對人工的依賴度，進一步降低成本，提升生產效能。
預算執行情形：本公司一０二年度並未對外公開財務預測，故不適用。
財務收支及獲利能力：

單位：新臺幣仟元；％

	`分析項目`		101`年度`	102`年度`
`財務收支`	`利息收入`		42,431	43,398
	`利息支出`		24,010	6,492
`獲利能力` `分` `析`	`資產報酬率`(%)		9.96	8.52
	`股東權益報酬率`(%)		17.71	14.22
	`佔實收資本比率`(%)	`營業利益`	73.63	66.05
		`稅前純益`	76.64	65.83
	`純益率`(%)		8.66	7.22
	`基本每股盈餘`		5.29	4.43

4. `研究發展：`

本公司一０二年持續開發新技術並取得多項發明及新型專利，如：螢幕升降裝
置、螢幕支撐裝置、螢幕支撐架，支撐顯示面板的相框式支撐裝置、單體式滑軌、
可調整傾角之升降裝置、可拆卸式升降模組等。為因應監視器尺寸放大以及手持式
資訊裝置明顯普及趨勢下，本公司將著重於高結構強度及具備多轉向功能小型底座
之開發，以配合客戶需求及市場趨勢。同時，增加並培育高素質、經驗豐富之研發
人才，以提升研發水準，培養具技術及創意之人力，為未來產品開發奠定基石。

二、一０三年度營業計劃概要：

1. `經營方針`

（ 1 ）持續提升研發人力素質以及增加高附加價值零件之自製比率。
（ 2 ）開發模組化自動生產設備，以降低人工依賴度。
（ 3 ）開發輕、薄、高結構強度之底座產品及特殊材料應用，引導市場趨勢。
（ 4 ）持續投入環保、高效率、節能之塑膠模具開發，以提升效能及獲利。
（ 5 ）加強存貨管理效能，提升資金周轉效率。

2. `預期銷售數量及其依據及重要之產銷政策`

本公司一０三年度無需對外公開財務預測。展望一０三年，除維持既有監視器底座市佔率外，電視底座及 AIO 電腦底座將隨客戶之市場需求穩定成長而成長，此為一０三年主要成長來源。同時，藉由既有的研發能量及客戶基礎，本公

司將投入手持式資訊產品底座之開發，以擴展產品應用領域，帶動營收及獲利之
成長。

`三、未來發展策略：`

在底座產品方面，因應監視器底座、電視底座產品走向輕、薄及尺寸放大的
趨勢，除致力於開發各項樞紐專利外，本公司也將投入特殊材料應用及外觀件底
座產品之開發。在模具產品方面，開發具有環保及快速量產特性的模具，以降低
成本，擴展營收規模。

董事長：經理人：會計主管：

附件二

`會計師查核報告`

信錦企業股份有限公司 公鑒：

  信錦企業股份有限公司民國102年12月31日、民國101年12月31日
及1月1日之個體資產負債表，暨民國102年及101年1月1日至12月31
日之個體綜合損益表、個體權益變動表與個體現金流量表，業經本會計師查
核竣事。上開個體財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為
根據查核結果對上開財務報表表示意見。列入上開個體財務報表中，採用權
益法之被投資公司高誠科技股份有限公司民國102及101年度財務報表，係
由其他會計師查核，因此，本會計師對上開個體財務報表所表示之意見中，
有關上述被投資公司採權益法之投資及其投資利益暨轉投資事業相關資訊，
係依據其他會計師之查核報告認列及揭露。民國102及101年12月31日持
有上述未經本會計師查核之採用權益法之投資餘額分別為新台幣49,794仟元
及33,892仟元，分別佔信錦企業股份有限公司資產總額之0.77%及0.59%；
民國102及101年度對上述未經本會計師查核之被投資公司採用權益法認列
之子公司及關聯企業損益份額分別為新台幣15,902仟元及9,721仟元，分別
佔信錦企業股份有限公司綜合損益之1.74%及1.79%。

  本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃
並執行查核工作，以合理確信個體財務報表有無重大不實表達。此項查核工
作包括以抽查方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評
估管理階層編製個體財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨
評估個體財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作及其他會計師之
查核報告可對所表示之意見提供合理之依據。

  依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報
告，第一段所述個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編
製準則編製，足以允當表達信錦企業股份有限公司民國102年12月31日、
民國101年12月31日及1月1日之個體財務狀況，暨民國102年及101年1
月1日至12月31日之個體財務績效與個體現金流量。

  信錦企業股份有限公司民國102年度個體財務報表重要會計項目明細
表，主要係供補充分析之用，亦經本會計師採用第二段所述之查核程序予以
查核。據本會計師之意見，該等科目明細表在所有重大方面與第一段所述個
體財務報表相關資訊一致。

==> picture [496 x 77] intentionally omitted <==

財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 財政部證券暨期貨管理委員會核准文號
 台財證六字第0920123784號  台財證六字第0920123784號

==> picture [475 x 12] intentionally omitted <==

附件二

`信錦企業股份有限公司`

`個體資產負債表`

民國102年12月31日暨民國101年12月31日及1月1日

`代` `碼` `1100` `1125` `1150` `1170` `1180` `1210` `130X` `1470` `11XX` `1510` `1543` `1550` `1600` `1805` `1821` `1840` `1990` `15XX` `1XXX` `代` `碼` `2100` `2170` `2180` `2219` `2220` `2230` `2399` `21XX` `2500` `2530` `2570` `2640` `25XX` `2XXX` `3110` `3130` `3200` `3310` `3320` `3350` `3300` `3410` `3425` `3400` `3XXX`	`資` `產` `流動資產` `現金及約當現金` `備供出售金融資產－流動` `應收票據` `應收帳款淨額` `應收帳款－關係人淨額` `其他應收款－關係人` `存貨淨額` `其他流動資產` `流動資產總計` `非流動資產` `透過損益按公允價值衡量之金融資產－非流動` `以成本衡量之金融資產－非流動` `採用權益法之投資` `不動產、廠房及設備` `商譽` `無形資產` `遞延所得稅資產` `其他非流動資產` `非流動資產總計` `資產總計` `負` `債` `及` `權` `益` `流動負債` `短期借款` `應付票據及帳款` `應付帳款－關係人` `其他應付款` `其他應付款項－關係人` `當期所得稅負債` `其他流動負債` `流動負債總計` `非流動負債` `透過損益按公允價值衡量之金融負債－非流動` `應付公司債` `遞延所得稅負債` `應計退休金負債` `非流動負債總計` `負債總計` `權益` `股本` `債券換股權利證書` `資本公積` `保留盈餘` `法定盈餘公積` `特別盈餘公積` `未分配盈餘` `保留盈餘總計` `其他權益` `國外營運機構財務報表換算之兌換差額` `備供出售金融資產未實現損失` `其他權益總計` `權益總計` `負債與權益總計`		`102年12月31日` `額` `％` `$` `141,933` `2` `49,092` `1` `7,858` `-` `164,405` `3` `242,530` `4` `157,940` `2` `3,920` `-` `14,883` `-` `782,561` `12` `-` `-` `21,284` `-` `5,175,852` `80` `119,717` `2` `366,777` `6` `11,680` `-` `12,188` `-` `553` `-` `5,708,051` `88` `$ 6,490,612` `100` `$` `270,000` `4` `11,785` `-` `357,769` `6` `117,364` `2` `351,203` `5` `30,705` `-` `39,102` `1` `1,177,928` `18` `-` `-` `-` `-` `382,397` `6` `8,919` `-` `391,316` `6` `1,569,244` `24` `1,498,564` `23` `-` `-` `1,918,504` `30` `313,497` `5` `230,916` `3` `886,616` `14` `1,431,029` `22` `74,538` `1` `1,267` `)` `-` `73,271` `1` `4,921,368` `76` `$ 6,490,612` `100`
		`金`	`額` `$` `141,933` `49,092` `7,858` `164,405` `242,530` `157,940` `3,920` `14,883` `782,561` `-` `21,284` `5,175,852` `119,717` `366,777` `11,680` `12,188` `553` `5,708,051` `$ 6,490,612` `$` `270,000` `11,785` `357,769` `117,364` `351,203` `30,705` `39,102` `1,177,928` `-` `-` `382,397` `8,919` `391,316` `1,569,244` `1,498,564` `-` `1,918,504` `313,497` `230,916` `886,616` `1,431,029` `74,538` `1,267` `)` `73,271` `4,921,368` `$ 6,490,612`	`金`
		`(`

董事長：陳秋郎                            經理人：邱柏森                           會計主管：許淑芬

附件二

`信錦企業股份有限公司`

個體綜合損益表
民國102年及101年1月1日至12月31日

單位：新台幣仟元，惟
每股盈餘為元

`代` `碼` `營業收入` `4100` `銷貨收入` `4800` `其他營業收入` `4000` `營業收入合計` `5000 營業成本` `5900 營業毛利淨額` `營業費用` `6100` `推銷費用` `6200` `管理費用` `6300` `研究發展費用` `6000` `營業費用合計` `6900 營業淨利` `營業外收入及支出` `7020` `其他利益` `7100` `利息收入` `7235` `透過損益按公允價值衡` `量之金融商品淨（損` `失）利益` `7510` `利息費用`		`102年度`	`％` `70` `30` `100` `68` `32` `4` `10` `8` `22` `10` `-` `-` `-` `( 1)`		`101年度`
	`金`			`金`		`％`
						`57` `43` `100` `52` `48` `5` `18` `13` `36` `12` `-` `-` `5` `( 3)`

`102年度` `代` `碼` `金` `額` `7630` `外幣兌換淨益` `$` `1,869` `7770` `採用權益法認列之子公` `司及關聯企業損益份` `額` `638,416` `7000` `營業外收入及支出` `合計` `635,657` `7900 稅前淨利` `751,906` `7950 所得稅` `96,991` `8200 本期淨利` `654,915` `其他綜合損益` `8310` `國外營運機構財務報表` `換算之兌換差額` `258,764` `8325` `備供出售金融資產未實` `現評價損失` `(` `1,267)` `8360` `確定福利計畫精算（損）` `益` `697` `8390` `與其他綜合損益組成部` `分相關之所得稅（費` `用）利益` `(` `118` `)` `8300` `本期其他綜合淨利` `（損）` `258,076` `8500 本期綜合損益總額` `$ 912,991` `每股盈餘` `9750` `基本` `$` `4.43` `9850` `稀釋` `$` `4.33` `董事長：陳秋郎` `經理人：邱柏森`		`102年度`	`101年度` `％` `金` `額` `- $` `3,862` `52` `740,049` `51` `757,141` `61 845,087` `8` `115,671` `53` `729,416` `21` `(` `184,226 )` `-` `-` `- (` `1,361)` `-` `231` `21` `( 185,356` `)` `74` `$ 544,060` `$` `5.29` `$` `4.67` `會計主管：許淑芬`		`101年度`
	`金`			`金`		`％`
						`1` `103` `106` `118` `16` `102` `(` `26 )` `-` `-` `-` `( 26` `)` `76`

附件二

`信錦企業股份有限公司`

`個體權益變動表`

民國102年及101年1月1日至12月31日

																																													`單位：新台幣仟元`	`單位：新台幣仟元`	`單位：新台幣仟元`	`單位：新台幣仟元`	`單位：新台幣仟元`	`單位：新台幣仟元`
																																				`其`	`他`				`權`		`益`			`項`	`目`
				`債`	`券`	`換`	`股`		`資`				`本`							`公`					`積`											`國外營運機構`				`備`		`供`	`出` `售`
				`權`	`利`	`證`	`書`												`可轉換公司債`							`保`			`留`			`盈`		`餘`		`財務報表換算`				`金`		`融`	`商` `品`
`代碼`		`股`	`本`						`股票發行溢價`		`長`	`期`	`投`	`資`	`合`	`併`	`溢`	`價`	`之`	`認`	`股`	`權`		`合`	`計`	`法定盈餘公積`		`特別盈餘公積`			`未分配盈餘合`			`計`		`之兌換差額`				`未實現損失`					`合`		`計`		`權`	`益` `總` `額`
`A1`	`101 年1 月1 日餘額`	`$`	`1,366,384`	`$`			`-`		`$`	`58,926`	`$`	`554,099`			`$`	`852,372`			`$`		`67,995`			`$`	`1,533,392`	`$`	`190,247`	`$`	`85,510`		`$`	`767,407`	`$`	`1,043,164`		`$`		`-`			`$`		`-`			`$`	`-`		`$`	`3,942,940`
	`100 年度盈餘指撥及分配`
`B1`	`法定盈餘公積`		`-`				`-`			`-`				`-`				`-`				`-`			`-`		`50,538`		`-`		`(`	`50,538`	`)`	`-`				`-`					`-`				`-`			`-`
`B3`	`迴轉特別盈餘公積`		`-`				`-`			`-`				`-`				`-`				`-`			`-`		`-`	`(`	`85,510`	`)`		`85,510`		`-`				`-`					`-`				`-`			`-`
`B5`	`現金股利`		`-`				`-`			`-`				`-`				`-`				`-`			`-`		`-`		`-`		`(`	`409,915`	`) (`	`409,915`	`)`			`-`					`-`				`-`		`(`	`409,915`	`)`
			`-`				`-`			`-`				`-`				`-`				`-`			`-`		`50,538`	`(`	`85,510`	`)`	`(`	`374,943`	`) (`	`409,915`	`)`			`-`					`-`				`-`		`(`	`409,915`	`)`
`D1`	`101 年度淨利`		`-`				`-`			`-`				`-`				`-`				`-`			`-`		`-`		`-`			`729,416`		`729,416`				`-`					`-`				`-`			`729,416`
`D3`	`101 年度稅後其他綜合損益淨額`		`-`				`-`			`-`				`-`				`-`				`-`			`-`		`-`		`-`		`(`	`1,130`	`) (`	`1,130`	`)`	`(`	`184,226`		`)`				`-`		`(`		`184,226`	`)`	`(`	`185,356`	`)`
`D5`	`101 年度綜合損益總額`		`-`				`-`			`-`				`-`				`-`				`-`			`-`		`-`		`-`			`728,286`		`728,286`		`(`	`184,226`		`)`				`-`		`(`		`184,226`	`)`		`544,060`
`I1`	`可轉換公司債轉換為債權換股權`
	`利證書`		`-`			`44,354`				`149,010`				`-`				`-`	`(`		`22,963`		`)`		`126,047`		`-`		`-`			`-`		`-`				`-`					`-`				`-`			`170,401`
`I3`	`債券換股權利證書轉換為普通股`		`11,774`				`-`			`39,647`				`-`				`-`	`(`		`6,096`		`)`		`33,551`		`-`		`-`			`-`		`-`				`-`					`-`				`-`			`45,325`
`Z1`	`101 年12 月31 日餘額`		`1,378,158`			`44,354`				`247,583`		`554,099`				`852,372`					`38,936`				`1,692,990`		`240,785`		`-`			`1,120,750`		`1,361,535`		`(`	`184,226`		`)`				`-`		`(`		`184,226`	`)`		`4,292,811`
`B3`	`依金管證發字第1010012865 號`
	`令提列特別盈餘公積`		`-`				`-`			`-`				`-`				`-`				`-`			`-`		`-`		`230,916`		`(`	`230,916`	`)`	`-`				`-`					`-`				`-`			`-`
	`101 年度盈餘指撥及分配`
`B1`	`法定盈餘公積`		`-`				`-`			`-`				`-`				`-`				`-`			`-`		`72,712`		`-`		`(`	`72,712`	`)`	`-`				`-`					`-`				`-`			`-`
`B5`	`現金股利`		`-`				`-`			`-`				`-`				`-`				`-`			`-`		`-`		`-`		`(`	`586,000`	`) (`	`586,000`	`)`			`-`					`-`				`-`		`(`	`586,000`	`)`
			`-`				`-`			`-`				`-`				`-`				`-`			`-`		`72,712`		`-`		`(`	`658,712`	`) (`	`586,000`	`)`			`-`					`-`				`-`		`(`	`586,000`	`)`
`D1`	`102 年度淨利`		`-`				`-`			`-`				`-`				`-`				`-`			`-`		`-`		`-`			`654,915`		`654,915`				`-`					`-`				`-`			`654,915`
`D3`	`102 年度稅後其他綜合損益淨額`		`-`				`-`			`-`				`-`				`-`				`-`			`-`		`-`		`-`			`579`		`579`			`258,764`			`(`			`1,267`	`)`			`257,497`			`258,076`
`D5`	`102 年度綜合損益總額`		`-`				`-`			`-`				`-`				`-`				`-`			`-`		`-`		`-`			`655,494`		`655,494`			`258,764`			`(`			`1,267`	`)`			`257,497`			`912,991`
`I3`	`債券換股權利證書轉換為普通股`		`120,406`	`(`		`44,354`		`)`		`264,450`				`-`				`-`	`(`		`38,936`		`)`		`225,514`		`-`		`-`			`-`		`-`				`-`					`-`				`-`			`301,566`
`Z1`	`102 年12 月31 日餘額`	`$`	`1,498,564`	`$`			`-`		`$`	`512,033`	`$`	`554,099`			`$`	`852,372`			`$`			`-`		`$`	`1,918,504`	`$`	`313,497`	`$`	`230,916`		`$`	`886,616`	`$`	`1,431,029`		`$`	`74,538`			`(`	`$`		`1,267`	`)`		`$`	`73,271`		`$`	`4,921,368`
	`董事長：陳秋郎`																				`經理人：邱柏森`																`會計主管：許淑芬`

附件二

	`信錦企業股份有限公司`
	`個體現金流量表`
	`民國102 年及101 年1 月1 日至12`		`月31 日`
			`單位：新台幣仟元`
`代` `碼`			`102年度`		`101年度`
	`營業活動之現金流量`
`A00010`	`稅前淨利`	`$`	`751,906`	`$`	`845,087`
`A20010`	`不影響現金流量之收益費損項目`
`A20100`	`折舊費用`		`6,090`		`7,844`
`A20200`	`攤銷費用`		`4,121`		`3,423`
`A20300`	`呆帳費用提列（迴轉）`		`579`	`(`	`12,144)`
`A20400`	`透過損益按公允價值衡量之金`
	`融商品淨損失（利益）`		`1,374`	`(`	`36,141)`
`A22300`	`採權益法之關聯企業損益份額`	`(`	`638,416)`	`(`	`740,049)`
`A20900`	`利息費用`		`11,961`		`24,066`
`A21200`	`利息收入`	`(`	`4,678)`	`(`	`124)`
`A23700`	`存貨跌價及呆滯損失（回升利`
	`益）`	`(`	`1,196)`		`704`
`A24100`	`外幣未實現兌換淨損`		`1,069`		`6,563`
`A30000`	`與營業活動相關之資產及負債變動`
	`數`
`A31130`	`應收票據`		`6,395`	`(`	`560)`
`A31150`	`應收帳款`	`(`	`107,918)`		`262,104`
`A31160`	`應收帳款－關係人`	`(`	`69,319)`		`13,899`
`A31190`	`其他應收款－關係人`		`4,331`		`51,714`
`A31200`	`存貨`		`9,683`	`(`	`4,727)`
`A31240`	`其他流動資產`		`9,783`	`(`	`729)`
`A32150`	`應付票據及應付帳款`	`(`	`5,220)`	`(`	`11,906)`
`A32160`	`應付帳款－關係人`		`287,146`	`(`	`204,002)`
`A32190`	`其他應付款－關係人`	`(`	`95,153)`	`(`	`24,802)`
`A32180`	`其他應付款項`		`627`		`28,246`
`A32240`	`應計退休金負債`	`(`	`1,700)`	`(`	`6,642)`
`A32230`	`其他流動負債`	`(`	`7,968` `)`	`(`	`76,698` `)`
`A33000`	`營運產生之淨現金流入`		`163,497`		`125,126`
`A33300`	`支付之利息`	`(`	`9,818)`	`(`	`8,234)`
`A33500`	`支付之所得稅`	`(`	`121,403` `)`	`(`	`93,399` `)`
`AAAA`	`營業活動之淨現金流入`		`32,276`		`23,493`

`代` `碼` `投資活動之現金流量` `B00300` `取得備供出售金融資產` `B01200` `取得以成本衡量之金融資產` `B02800` `處分不動產、廠房及設備價款` `B02700` `取得不動產、廠房及設備` `B04500` `取得無形資產` `B06800` `其他非流動資產減少` `B07500` `收取之利息` `B07600` `收取子公司及關聯企業股利` `BBBB` `投資活動之淨現金入` `籌資活動之現金流量` `C00100` `短期借款增加（減少）` `C04500` `發放現金股利` `CCCC` `籌資活動之淨現金流出` `EEEE` `本期現金及約當現金增加（減少）數` `E00100 期初現金及約當現金餘額` `E00200 期末現金及約當現金餘額`	`102年度` `($` `47,740)` `(` `21,284)` `-` `(` `1,105)` `(` `8,201)` `-` `3,523` `485,690` `410,883` `270,000` `(` `586,000` `)` `(` `316,000` `)` `127,159` `14,774` `$ 141,933`	`101年度`
		`$` `-` `-` `5` `(` `2,805)` `(` `5,821)` `152` `124` `408,208` `399,863` `(` `105,688)` `(` `409,915` `)` `(` `515,603` `)` `(` `92,247)` `107,021` `$` `14,774`

董事長：陳秋郎 經理人：邱柏森 會計主管：許淑芬

附件三

`會計師查核報告`

信錦企業股份有限公司 公鑒：

  信錦企業股份有限公司及其子公司民國102年12月31日、民國
101年12月31日及1月1日之合併資產負債表，暨民國102年及101
年1月1日至12月31日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合併
現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係管
理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報
表表示意見。列入上開合併財務報表中，採權益法之被投資公司高誠
科技股份有限公司民國102及101年度財務報表係由其他會計師查
核，因此，本會計師對上開合併財務報表所表示意見中，有關上述被
投資公司採權益法之投資及其投資利益暨轉投資事業相關資訊，係依
據其他會計師之查核報告認列及揭露。民國102年及101年12月31
日信錦企業股份有限公司及其子公司持有上述未經本會計師查核之採
用權益法之投資金額為新台幣49,794仟元及33,892仟元，分別佔信
錦企業股份有限公司及其子公司合併資產總額之0.61%及0.47%；民國
102及101年度採用權益法之關聯企業損益份額為新台幣15,902仟元
及9,721仟元，分別佔信錦企業股份有限公司及其子公司合併綜合損
益之1.74%及1.77%。

  本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準
則規劃並執行查核工作，以合理確信合併財務報表有無重大不實表
達。此項查核工作包括以抽查方式獲取合併財務報表所列金額及所揭
露事項之查核證據、評估管理階層編製合併財務報表所採用之會計原
則及所作之重大會計估計，暨評估合併財務報表整體之表達。本會計
師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供
合理之依據。

依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查
，
核報告第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人
財務報告編製準則、經金融監督管理委員會認可之國際財務報導準
則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達信錦企業股份有限公司及其
子公司民國102年12月31日、民國101年12月31日及1月1日之
合併財務狀況，暨民國102年及101年1月1日至12月31日之合併
財務績效與合併現金流量。

  信錦企業股份有限公司已編製民國102及101年度之個體財務報
表，並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案，備供參考。

==> picture [458 x 79] intentionally omitted <==

財政部證券暨期貨管理委員會核准文號
 台財證六字第0920123784號

財政部證券暨期貨管理委員會核准文號
 台財證六字第0920123784號

==> picture [371 x 12] intentionally omitted <==

附件三

`信錦企業股份有限公司及其子公司合併資產負債表`

民國102年12月31日暨民國101年12月31日及1月1日

`代` `碼` `1100` `1125` `1150` `1170` `130X` `1470` `1476` `11XX` `1510` `1543` `1550` `1600` `1805` `1821` `1840` `1915` `1920` `1985` `15XX` `1XXX` `代` `碼` `2100` `2120` `2170` `2219` `2230` `2399` `21XX` `2500` `2530` `2570` `2640` `2645` `25XX` `2XXX` `3110` `3130` `3200` `3310` `3320` `3350` `3300` `3410` `3425` `3400` `31XX` `36XX` `3XXX`	`資` `產` `流動資產` `現金及約當現金` `備供出售金融資產－流動` `應收票據` `應收帳款淨額` `存貨淨額` `其他流動資產` `其他金融資產－流動` `流動資產總計` `非流動資產` `透過損益按公允價值衡量之金融資產－非流動` `以成本衡量之金融資產－非流動` `採用權益法之投資` `不動產、廠房及設備` `商譽` `無形資產` `遞延所得稅資產` `預付設備款` `存出保證金` `長期預付租賃款` `非流動資產總計` `資產總計` `負` `債` `及` `權` `益` `流動負債` `短期借款` `透過損益按公允價值衡量之金融負債－流動` `應付票據及帳款` `其他應付款` `當期所得稅負債` `其他流動負債` `流動負債總計` `非流動負債` `透過損益按公允價值衡量之金融負債－非流動` `應付公司債` `遞延所得稅負債` `應計退休金負債` `存入保證金` `非流動負債總計` `負債總計` `歸屬於本公司業主之權益` `股本` `債券換股權利證書` `資本公積` `保留盈餘` `法定盈餘公積` `特別盈餘公積` `未分配盈餘` `保留盈餘總計` `其他權益` `國外營運機構財務報表換算之兌換差額` `備供出售金融資產未實現損失` `其他權益總計` `本公司業主權益總計` `非控制權益` `權益總計` `負債與權益總計`		`102年12月31日` `額` `％` `$ 1,881,063` `23` `49,092` `1` `328,104` `4` `3,535,497` `43` `584,487` `7` `262,103` `3` `169,829` `2` `6,810,175` `83` `-` `-` `21,284` `-` `49,794` `1` `831,047` `10` `366,777` `4` `18,602` `-` `45,153` `1` `7,891` `-` `64,272` `1` `9,659` `-` `1,414,479` `17` `$ 8,224,654` `100` `$` `424,071` `5` `-` `-` `1,870,217` `23` `365,072` `4` `94,875` `1` `154,978` `2` `2,909,213` `35` `-` `-` `-` `-` `384,061` `5` `8,919` `-` `1,093` `-` `394,073` `5` `3,303,286` `40` `1,498,564` `18` `-` `-` `1,918,504` `23` `313,497` `4` `230,916` `3` `886,616` `11` `1,431,029` `18` `74,538` `1` `1,267` `)` `-` `73,271` `1` `4,921,368` `60` `-` `-` `4,921,368` `60` `$ 8,224,654` `100`
		`金`	`額` `$ 1,881,063` `49,092` `328,104` `3,535,497` `584,487` `262,103` `169,829` `6,810,175` `-` `21,284` `49,794` `831,047` `366,777` `18,602` `45,153` `7,891` `64,272` `9,659` `1,414,479` `$ 8,224,654` `$` `424,071` `-` `1,870,217` `365,072` `94,875` `154,978` `2,909,213` `-` `-` `384,061` `8,919` `1,093` `394,073` `3,303,286` `1,498,564` `-` `1,918,504` `313,497` `230,916` `886,616` `1,431,029` `74,538` `1,267` `)` `73,271` `4,921,368` `-` `4,921,368` `$ 8,224,654`	`金`
		`(`

董事長：陳秋郎                             經理人：邱柏森                                   會計主管：許淑芬

附件三

`信錦企業股份有限公司及其子公司合併綜合損益表`

民國102年及101年1月1日至12月31日

單位：新台幣仟元，惟
每股盈餘為元

`代` `碼` `4100 營業收入` `5000 營業成本` `5900 營業毛利淨額` `營業費用` `6100` `推銷費用` `6200` `管理費用` `6300` `研究發展費用` `6000` `營業費用合計` `6900 營業淨利` `營業外收入及支出` `7020` `其他利益` `7100` `利息收入` `7235` `透過損益按公允價值衡` `量之金融商品淨（損` `失）利益` `7510` `利息費用` `7630` `外幣兌換淨損` `7671` `金融資產減損損失`	`102年度`
	`金` `額` `$ 9,071,513` `7,071,990` `1,999,523` `241,821` `667,482` `100,412` `1,009,715` `989,808` `16,474` `43,398` `(` `1,374)` `(` `6,492)` `(` `68,294)` `-`

`102年度` `代` `碼` `金` `額` `7770` `採用權益法認列之關聯` `企業（損）益之份額` `$` `12,929` `7000` `營業外收入及支出` `合計` `(` `3,359` `)` `7900 稅前淨利` `986,449` `7950 所得稅` `331,534` `8200 本期淨利` `654,915` `其他綜合損益` `8310` `國外營運機構財務報表` `換算之兌換差額` `258,764` `8325` `備供出售金融資產未實` `現評價損失` `(` `1,267)` `8360` `確定福利計畫精算（損）` `益` `697` `8390` `與其他綜合損益份額部` `份有關之所得稅（費` `用）利益` `(` `118` `)` `8300` `本期其他綜合淨利` `（損）` `258,076` `8500 本期綜合損益總額` `$` `912,991` `淨利歸屬於：` `8610` `本公司業主` `$` `654,915` `8620` `非控制權益` `-` `8600` `$` `654,915` `每股盈餘` `9750` `基本` `$` `4.43` `9850` `稀釋` `$` `4.33` `董事長：陳秋郎` `經理人：邱柏森`	`102年度`		`101年度` `％` `金` `額` `-` `($` `13,247` `)` `-` `42,829` `11 1,090,277` `4` `354,618` `7` `735,659` `3 (` `184,226)` `-` `-` `- (` `1,361)` `-` `231` `3` `(` `185,356` `)` `10` `$` `550,303` `7 $` `729,416` `-` `6,243` `7` `$` `735,659` `$` `5.29` `$` `4.67` `會計主管：許淑芬`	`101年度`
						`％`
					`-` `1` `13` `4` `9` `(` `2)` `-` `-` `-` `(` `2` `)` `7` `9` `-` `9`

附件三

`信錦企業股份有限公司及其子公司`

`合併權益變動表`

民國102年及101年1月1日至12月31日

`歸`	`屬`		`於`	`本`	`公`	`司`	`業`	`業`	`主`	`之`		`權`	`單位：新台幣仟元` `益` `總` `計非控制權益權益總額` `$3,942,940` `$ 58,045` `$4,000,985` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `( 409,915` `)` `-` `( 409,915` `)` `( 409,915` `)` `-` `( 409,915` `)` `729,416` `6,243 735,659` `( 185,356` `)` `-` `( 185,356` `)` `544,060` `6,243` `550,303` `170,401` `-` `170,401` `45,325` `-` `45,325` `-` `(` `64,288` `) (` `64,288` `)` `4,292,811` `-` `4,292,811` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `( 586,000` `)` `-` `( 586,000` `)` `( 586,000` `)` `-` `( 586,000` `)` `654,915` `- 654,915` `258,076` `-` `258,076` `912,991` `-` `912,991` `301,566` `-` `301,566` `$4,921,368` `$` `-` `$4,921,368`
`股` `本` `$1,366,384` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `11,774` `-` `1,378,158` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `120,406` `$1,498,564`	`債券換股` `權利證書` `$` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `44,354` `-` `-` `44,354` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `(` `44,354` `)` `$` `-`	`資`	`本`		`公`	`保`	`留`	`盈`	`餘` `合` `計` `$1,043,164` `-` `-` `( 409,915` `)` `( 409,915` `)` `729,416` `(` `1,130` `)` `728,286` `-` `-` `-` `1,361,535` `-` `-` `( 586,000` `)` `( 586,000` `)` `654,915` `579` `655,494` `-` `$1,431,029`	`其` `他`	`權` `益`	`項` `目` `合` `計` `$` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `( 184,226` `)` `( 184,226` `)` `-` `-` `-` `( 184,226` `)` `-` `-` `-` `-` `-` `257,497` `257,497` `-` `$ 73,271` `淑芬`
										`國外營運機構` `財務報表換算` `之兌換差額` `$` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `( 184,226` `)` `( 184,226` `)` `-` `-` `-` `( 184,226` `)` `-` `-` `-` `-` `-` `258,764` `258,764` `-` `$ 74,538` `會`	`備供出售` `金融商品` `未實現損失` `$` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `(` `1,267` `)` `(` `1,267` `)` `-` `( $` `1,267` `)` `計主管：許`
		`股票發行溢價` `$ 58,926` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `149,010` `39,647` `-` `247,583` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `264,450` `$ 512,033`	`長期投資` `$ 554,099` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `554,099` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `$ 554,099`	`合併溢價` `$ 852,372` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `852,372` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `$ 852,372`
							`特別盈餘公積` `$ 85,510` `-` `(` `85,510 )` `-` `(` `85,510` `)` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `230,916` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `$ 230,916`	`未分配盈餘` `$ 767,407` `(` `50,538 )` `85,510` `( 409,915` `)` `( 374,943` `)` `729,416` `(` `1,130` `)` `728,286` `-` `-` `-` `1,120,750` `( 230,916` `)` `(` `72,712 )` `( 586,000` `)` `( 658,712` `)` `654,915` `579` `655,494` `-` `$ 886,616`
	`(`				`(` `(` `(`				`(` `(` `(` `(` `(`	`(` `(` `(`	`(` `(` `(` `計`	`(` `(` `(` `淑`	`(` `(` `(` `(` `(`

會計主管：許淑芬

附件三

信錦企業股份有限公司及其子公司

`合併現金流量表`

`民國102 年及101 年1 月1 日至12 月31 日`

單位：新台幣仟元

`代` `碼` `營業活動之現金流量` `A00010` `稅前淨利` `A20010` `不影響現金流量之收益費損項目` `A20100` `折舊費用` `A20200` `攤銷費用` `A20300` `呆帳費用提列（迴轉）` `A20400` `透過損益按公允價值衡量之金` `融商品淨損失（利益）` `A22300` `採權益法之關聯企業損益份額` `A20900` `利息費用` `A21200` `利息收入` `A22500` `處分及報廢不動產、廠房及設` `備損失` `A23500` `金融資產減損損失` `A23700` `存貨跌價及呆滯損失` `A29900` `預付租賃款` `A24100` `外幣未實現兌換淨損` `A30000` `與營業活動相關之資產及負債變動` `數` `A31130` `應收票據` `A31150` `應收帳款` `A31200` `存貨` `A31240` `其他流動資產` `A32150` `應付票據及應付帳款` `A32180` `其他應付款項` `A32240` `應計退休金負債` `A32230` `其他流動負債` `A33000` `營運產生之淨現金流入` `A33300` `支付之利息` `A33500` `支付之所得稅` `AAAA` `營業活動之淨現金流入`	`102年度` `$ 986,449` `130,202` `7,183` `(` `5,411)` `1,374` `(` `12,929)` `6,492` `(` `43,398)` `1,646` `-` `28,798` `252` `3,726` `(` `25,436)` `(` `614,807)` `(` `74,567)` `(` `59,878)` `248,924` `54,858` `(` `1,700)` `29,905` `661,683` `(` `3,626)` `(` `365,057` `)` `293,000`	`101年度`
		`$1,090,277` `125,420` `5,113` `2,414` `(` `36,141)` `13,247` `24,010` `(` `42,431)` `5,511` `3,052` `15,595` `246` `5,829` `53,966` `58,382` `54,581` `9,526` `(` `388,973)` `56,001` `(` `6,642)` `(` `13,860` `)` `1,035,123` `(` `7,859)` `(` `308,853` `)` `718,411`

附件三

`代` `碼` `投資活動之現金流量` `B00300` `取得備供出售金融資產` `B01200` `取得以成本衡量之金融資產` `B06600` `其他金融資產－流動減少` `B02800` `處分不動產、廠房及設備價款` `B02700` `取得不動產、廠房及設備` `B04500` `取得無形資產` `B03700` `存出保證金減少（增加）` `B07100` `預付設備款增加` `B07500` `收取之利息` `B07600` `收取關聯企業股利` `B02300` `喪失子公司之淨現金流出` `BBBB` `投資活動之淨現金流出` `籌資活動之現金流量` `C00100` `短期借款增加（減少）` `C03000` `存入保證金增加（減少）` `C04500` `發放現金股利` `CCCC` `籌資活動之淨現金流出` `DDDD` `匯率變動對現金及約當現金之影響` `EEEE` `本期現金及約當現金增加（減少）數` `E00100 期初現金及約當現金餘額` `E00200 期末現金及約當現金餘額`	`102年度` `($` `47,740)` `(` `21,284)` `6,246` `3,376` `(` `91,532)` `(` `11,271)` `6,932` `(` `2,888)` `42,243` `-` `-` `(` `115,918` `)` `335,667` `(` `329)` `(` `586,000` `)` `(` `250,662` `)` `218,882` `145,302` `1,735,761` `$1,881,063`	`101年度`
		`$` `-` `-` `114,678` `17,208` `(` `109,848)` `(` `14,331)` `(` `19,156)` `(` `9,559)` `42,431` `11,400` `(` `96,644` `)` `(` `63,821` `)` `(` `206,895)` `1,236` `(` `409,915` `)` `(` `615,574` `)` `(` `164,473` `)` `(` `125,457)` `1,861,218` `$1,735,761`

董事長：陳秋郎   經理人：邱柏森    會計主管：許淑芬

附件四

`信錦企業股份有限公司`

`一０二年度盈餘分配表`

		`單位：新台幣元`
`期初未分配盈餘：`		`229,959,826`
`採用TIFRS 調整數`	`232,078,577`	`-`
`首次採用TIFRS 提列特別盈餘公積`	`(230,916,455)`	`1,162,122`
`調整後期初未分配盈餘`		`231,121,948`
`精算（損）益列入保留盈餘`		`578,472`
`調整後未分配盈餘`		`231,700,420`
`本期淨利`		`654,915,358`
`提列法定盈餘公積（10%）`		`(65,491,536)`
`本期可供分配盈餘`		`821,124,242`
`分配項目：`
`股東紅利-每股現金3.5 元`		`( 524,497,187` `)`
`期末未分配盈餘（結轉下年度）`		`296,627,055`

註1：擬配發員工現金紅利54,000,000 元整。

註2：擬配發董事、監察人酬勞12,000,000 元整。

董事長：陳秋郎         經理人：邱柏森          會計主管：許淑芬

附件五

`信錦企業股份有限公司`

`公司章程修訂條文對照表`

`條次`	`修訂前`		`修訂後`	`修訂原因`
`第二` `條`	`本公司所營事業如左：` `一、CB01010 機械設備製造` `業。` `二、CQ01010 模具製造業。` `三、F113010 機械批發業。` `四、F213080 機械器具零售` `業。` `五、CC01110 電腦及其週邊設` `備製造業` `六、CC01080 電子零組件製造` `業` `七、CC01060 有線通信機械器` `材製造業` `八、F119010 電子材料批發業` `九、F401010 國際貿易業` `十、F108031 醫療器材批發業` `十一、ZZ99999 除許可業務` `外，得經營法令非禁止或限制之` `業務。`		`本公司所營事業如左：` `一、CB01010 機械設備製造` `業。` `二、CQ01010 模具製造業。` `三、F113010 機械批發業。` `四、F213080 機械器具零售` `業。` `五、CC01110 電腦及其週邊設` `備製造業` `六、CC01080 電子零組件製造` `業` `七、CC01060 有線通信機械器` `材製造業` `八、F119010 電子材料批發業` `九、F401010 國際貿易業` `十、F108031 醫療器材批發業` `十一、CF01011 醫療器材製造業` `十二、ZZ99999 除許可業務` `外，得經營法令非禁止或限制之` `業務。`	`因應醫療` `器材之生` `產製造，` `新增營業` `項目。`
`第二` `十二` `條`	`本章程訂立於中華民國六十八` `年六月十六日。` `第一次修正於民國六十九年七` `月二十四日。` `第二次修正於民國七十七年十` `月十五日。` `第三次修正於民國七十八年六` `月二十日。` `第四次修正於民國八十四年十` `月十五日。` `第五次修正於民國八十六年八` `月八日。` `第六次修正於民國九十年十二` `月三十一日。` `第七次修正於民國九十三年十`		`本章程訂立於中華民國六十八` `年六月十六日。` `第一次修正於民國六十九年七` `月二十四日。` `第二次修正於民國七十七年十` `月十五日。` `第三次修正於民國七十八年六` `月二十日。` `第四次修正於民國八十四年十` `月十五日。` `第五次修正於民國八十六年八` `月八日。` `第六次修正於民國九十年十二` `月三十一日。` `第七次修正於民國九十三年十`	`增訂章程` `修訂日` `期。`

一月一日。 一月一日。
第八次修正於民國九十四年三第八次修正於民國九十四年三
月十一日。 月十一日。
第九次修正於民國九十四年五第九次修正於民國九十四年五
月二十四日。 月二十四日。
第十次修正於民國九十五年六第十次修正於民國九十五年六
月二十三日。月二十三日。
第十一次修正於民國九十六年第十一次修正於民國九十六年
六月十五日。六月十五日。
第十二次修正於民國九十七年第十二次修正於民國九十七年
六月二十七日。六月二十七日。
第十三次修正於民國九十九年第十三次修正於民國九十九年
六月二十五日。六月二十五日。
第十四次修正於民國一０一年第十四次修正於民國一０一年
六月五日。六月五日。
第十五次修正於民國一０二年第十五次修正於民國一０二年
六月二十一日。 六月二十一日。
第十六次修正於民國一０三年
。
六月十九日

附件六

`信錦企業股份有限公司`

`取得或處分資產處理辦法修訂條文對照表`

`條次`			`修訂後`	`修訂後`	`修訂原因`
`2.1.2`	`2.1.2 不動產(含營建業之` `存貨)及其他固定資` `產。`		`2.1.2 不動產(含土地、房` `屋及建築、投資性不` `動產、土地使用權、` `營建業之存貨)及設` `備` `。`		`因應國際財務` `報告準則及法` `令修正修訂條` `文。`
`3.2`	`3.2`	`依法律合併、分割、` `收購或股份受讓而取` `得或處分之資產：指` `依企業併購法、金融` `控股公司法、金融機` `構合併法或其他法律` `進行合併、分割或收` `購而取得或處分之資` `產，或依公司法第一` `百五十六條第六` `項規` `定發行新股受讓他公` `司股份（以下簡稱股` `份受讓）者。`	`3.2`	`依法律合併、分割、` `收購或股份受讓而取` `得或處分之資產：指` `依企業併購法、金融` `控股公司法、金融機` `構合併法或其他法律` `進行合併、分割或收` `購而取得或處分之資` `產，或依公司法第一` `百五十六條第八` `項規` `定發行新股受讓他公` `司股份（以下簡稱股` `份受讓）者。`	`因應法令修正` `修訂條文。`
`3.3` `3.4`	`3.3 關係人：指依金融監督` `管理委員會(以下簡` `稱金管會)及財團法` `人中華民國會計研究` `發展基金會（以下簡` `稱會計研究發展基金` `會）所發布之相關公` `報或解釋令所規定` `者。` `3.4子公司：指依金管會及`		`3.3`	`關係人、子公司` `：應` `依證券發行人財務` `報告編製準則規定` `認定之。`	`因應法令修正` `修訂條文。`

`條次`	`修訂前`	`修訂後`	`修訂原因`
	`會計研究發展基金會` `發布之相關公報及解` `釋令所規定者。`
`3.5`	`3.5 專業估價者：指不動產` `估價師或其他依法律` `得從事不動產、其他` `固定資產` `估價業務` `者。`	`3.4 專業估價者：指不動產` `估價師或其他依法律` `得從事不動產、設備` `估價業務者。`	`條號變更及因` `應法令修正修` `訂文字。`
`3.6`	`3.6 事實發生日：指交易簽` `約日、付款日、委託` `成交日、過戶日、董` `事會決議日或其他足` `資確定交易對象及交` `易金額之日或需經主` `管機關核准之投資接` `獲主管機關核准之日` `孰前者。`	`3.5` `事實發生日：指交易簽` `約日、付款日、委託` `成交日、過戶日、董` `事會決議日或其他足` `資確定交易對象及交` `易金額之日或需經主` `管機關核准之投資接` `獲主管機關核准之日` `孰前者。`	`條號變更。`
`3.7`	`3.7 大陸地區投資：指依「經` `濟部投資審議委員會` `在大陸地區從事投資` `或技術合作許可辦` `法」規定從事之大陸` `投資。`	`3.6` `大陸地區投資：指依「經` `濟部投資審議委員會` `在大陸地區從事投資` `或技術合作許可辦` `法」規定從事之大陸` `投資。`	`條號變更。`
`3.8`	`3.8 一年內：以本次取得或` `處分資產之日為基` `準，往前追溯推算一` `年，已公告部分免再` `計入。`	`3.7` `一年內：以本次取得或` `處分資產之日為基` `準，往前追溯推算一` `年，已公告部分免再` `計入。`	`條號變更。`
`3.9`	`3.9 最近期財務報表：指公` `司於取得或處分資產` `前依法公開經會計師` `查核簽證或核閱之財` `務報表。`	`3.8` `最近期財務報表：指公` `司於取得或處分資產` `前依法公開經會計師` `查核簽證或核閱之財` `務報表。`	`條號變更。`

`條次`	`修訂前`	`修訂後`	`修訂原因`
`4.1`	`4.1 取得或處分不動產、其` `他固定資產` `、有價證` `券及其他資產之評估` `及作業程序`	`4.1 取得或處分不動產、設` `備` `、有價證券及其他` `資產之評估及作業程` `序`	`因應法令修正` `修訂文字。`
`4.1.1`	`4.1.1 取得或處分不動產或` `其他固定資產` `之評` `估：` `4.1.1 取得或處分不動產` `或其他固定資產` `，除與` `政府機構交易、自地委` `建、租地委建或取得、` `處分供營業使用之機器` `設備外，交易金額達公` `司實收資本額百分之二` `十或新台幣三億元以上` `者，應於事實發生日前` `取得專業估價者出具之` `估價報告，並應符合下` `列規定：`	`4.1.1 取得或處分不動產或` `設備` `之評估：` `4.1.1 取得或處分不動產` `或設備` `，除與政府機構` `交易、自地委建、租地` `委建或取得、處分供營` `業使用之設備外，交易` `金額達公司實收資本額` `百分之二十或新台幣三` `億元以上者，應於事實` `發生日前取得專業估價` `者出具之估價報告，並` `應符合下列規定：`	`因應法令修正` `修訂文字。`
`4.1.3`	`4.1.3 取得或處分會員證` `或無形資產交易金額達` `公司實收資本額百分之` `二十或新臺幣三億元以` `上者，應於事實發生日` `前洽請會計師就交易價` `格之合理性表示意見。`	`4.1.3 取得或處分會員證` `或無形資產交易金額達` `公司實收資本額百分之` `二十或新臺幣三億元以` `上者，除與政府機構交` `易外` `，應於事實發生日` `前洽請會計師就交易價` `格之合理性表示意見。`	`因應法令修正` `修訂條文。`
`4.1.5.1`	`4.1.5.1 不動產或其他固定` `資產之交易` `，由主辦` `部門評估分析結果簽` `擬交易條件，新台幣` `五千萬元以下者按本` `公司相關授權規定逐`	`4.1.5.1 不動產、設備、會` `員證、無形資產` `或其` `他資產之交易，依本` `公司「固定資產循環」` `相關規定及本辦法辦` `理，` `由主辦部門評估`	`因應法令修正` `修訂文字及依` `作業所需修訂` `文字。`

`條次`		`修訂前`		`修訂後`	`修訂原因`
		`級呈核；新台幣五千` `萬元以上則須送呈董` `事會同意，並依本公` `司「固定資產循環」` `之相關規定辦理。`		`分析結果簽擬交易條` `件，單筆交易` `新台幣` `五千萬元(含)` `以下者` `按本公司權限表` `逐級` `呈核並授權董事長核` `准後為之，單筆交易` `新台幣五千萬元以上` `者` `呈董事會同意後為` `之。`

`4.1.5.2`	`4.1.5.2對於` `短期資金之運` `用，投資於公債、附` `買回債券、債券型基` `金、貨幣型基金…等` `非具股權性質或非股` `票型基金投資標的，` `其金額在新台幣三億` `元以下者，授權董事` `長同意後為之；投資` `其他商品` `由主辦部門` `依據市場行情並分析` `預測未來展望擬定交` `易條件，於新台幣五` `千萬元以下之交易按` `本公司相關授權規定` `核定` `，新台幣五千萬` `元以上之交易則須送` `呈董事會同意，並依` `本公司「投資循環」` `之相關規定辦理。`		`4.1.5.2有價證券之交易，` `依本公司「投資循環」` `相關規定及本辦法辦` `理，` `短期資金之運` `用，投資於公債、附` `買回或附賣回條件` `債` `券、貨幣市場基金、` `債券型基金` `…等非具` `股權性質或非股票型` `基金投資標的，其單` `筆交易` `金額在新台幣` `三億元以下者，授權` `董事長同意後為之；` `另投資於預期非短期` `內出售之有價證券或` `其他有價證` `券，由主` `辦部門依據市場行情` `並分析預測未來展望` `擬定交易條件，單筆` `交易金額` `新台幣五千` `萬元(含)` `以下者，授` `權董事長核准後為` `之` `，單筆交易金額` `新` `台幣五千萬元以上者` `呈董事會同意後為`		`依作業所需修` `訂。`

`條次`	`修訂前`	`修訂後`	`修訂原因`
		`之` `。`
`4.2.1`	`4.2.1 向關係人取得或處` `分不動產，或與關係` `人取得或處分不動` `產外之其他資產且` `交易金額達公司實` `收資本額百分之二` `十、總資產百分之十` `或新臺幣三億元以` `上者，應將下列資` `料，提交董事會通過` `及監察人承認後，始` `得簽訂交易契約及支` `付款項：`	`4.2.1 向關係人取得或處` `分不動產，或與關係` `人取得或處分不動` `產外之其他資產且` `交易金額達公司實` `收資本額百分之二` `十、總資產百分之十` `或新臺幣三億元以` `上者，除買賣公債、` `附買回、賣回條件之` `債券、申購或贖回國` `內貨幣市場基金` `外，` `應將下列資料，` `提交董事會通過及監` `察人承認後，始得簽` `訂交易契約及支付款` `項：`	`因應法令修正` `修訂。`
`4.2.3`	`4.2.3 向關係人取得不動` `產，有下列情形之一` `者，應依4.2.1 規定` `辦理，不適用4.2.2` `之規定。` `4.2.3.1 關係人係因繼` `承或贈與而取得` `不動產。` `4.2.3.2 關係人訂約取` `得不動產時間距` `本交易訂約日已` `逾五年。` `4.2.3.3 與關係人簽訂` `合建契約而取得` `不動產。`	`4.2.3 向關係人取得不動` `產，有下列情形之一` `者，應依4.2.1 規定` `辦理，不適用4.2.2` `之規定。` `4.2.3.1 關係人係因繼` `承或贈與而取得` `不動產。` `4.2.3.2 關係人訂約取` `得不動產時間距` `本交易訂約日已` `逾五年。` `4.2.3.3 與關係人簽訂` `合建契約，或自` `地委建、租地委`	`因應法令修正` `修訂。`

`條次`	`修訂後`	`修訂後`	`修訂原因`
		`建等委請關係` `人興建不動產` `而取得不動產。`
`4.7.6`	`4.7.6 本處理辦法有關總資` `產百分之十之規定，以` `證券發行人財務報告` `編製準則規定之最近` `期個體或個別財務報` `告中之總資產金額計` `算。`		`因應法令修正` `新增條文。`

`4.7.7`	`4.7.7 本處理辦法有關淨值` `之規定，以證券發行人` `財務報告編製準則規` `定之資產負債表歸屬` `於母公司業主之權益。`		`因應法令修正` `新增條文。`

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SYNCMOLD Annual Report 2013

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`信錦企業股份有限公司一０三年股東常會各項議案之案由及說明資料`

`承認事項`

`討論暨選舉事項`

`第二案`

`二次董事會議審查通過在案。`

`選舉結果：`

`第四案`

`說明：`

`臨時動議：`

`信錦企業股份有限公司`

`一０二年營業報告書`

`茲將本公司民國一０二年營運狀況報告如下：`

`一、一０二年度營業結果：`

1. `營業計劃及實施成果`

4. `研究發展：`

1. `經營方針`

2. `預期銷售數量及其依據及重要之產銷政策`

`三、未來發展策略：`

`會計師查核報告`

`信錦企業股份有限公司`

`個體資產負債表`

`信錦企業股份有限公司`

`信錦企業股份有限公司`

`個體權益變動表`

`會計師查核報告`

`信錦企業股份有限公司及其子公司合併資產負債表`

`信錦企業股份有限公司及其子公司合併綜合損益表`

`信錦企業股份有限公司及其子公司`

`合併權益變動表`

`合併現金流量表`

`民國102 年及101 年1 月1 日至12 月31 日`

`信錦企業股份有限公司`

`一０二年度盈餘分配表`

`信錦企業股份有限公司`

`公司章程修訂條文對照表`

`信錦企業股份有限公司`

`取得或處分資產處理辦法修訂條文對照表`

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信錦企業股份有限公司一０三年股東常會各項議案之案由及說明資料

承認事項

討論暨選舉事項

第二案

二次董事會議審查通過在案。

選舉結果：

第四案

說 明：

臨時動議：

信錦企業股份有限公司

一０二年營業報告書

茲將本公司民國一０二年營運狀況報告如下：

一、一０二年度營業結果：

1. 營業計劃及實施成果

4. 研究發展：

1. 經營方針

2. 預期銷售數量及其依據及重要之產銷政策

三、未來發展策略：

會計師查核報告

信錦企業股份有限公司

個體資產負債表

信錦企業股份有限公司

信錦企業股份有限公司

個體權益變動表

會計師查核報告

信錦企業股份有限公司及其子公司 合併資產負債表

信錦企業股份有限公司及其子公司 合併綜合損益表

信錦企業股份有限公司及其子公司

合併權益變動表

合併現金流量表

民國102 年及101 年1 月1 日至12 月31 日

信錦企業股份有限公司

一０二年度盈餘分配表

信錦企業股份有限公司

公司章程修訂條文對照表

信錦企業股份有限公司

取得或處分資產處理辦法修訂條文對照表

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`承認事項`

`討論暨選舉事項`

`第二案`

`二次董事會議審查通過在案。`

`選舉結果：`

`第四案`

`說明：`

`臨時動議：`

`信錦企業股份有限公司`

`一０二年營業報告書`

`茲將本公司民國一０二年營運狀況報告如下：`

`一、一０二年度營業結果：`

1. `營業計劃及實施成果`

4. `研究發展：`

1. `經營方針`

2. `預期銷售數量及其依據及重要之產銷政策`

`三、未來發展策略：`

`會計師查核報告`

`信錦企業股份有限公司`

`個體資產負債表`

`信錦企業股份有限公司`

`信錦企業股份有限公司`

`個體權益變動表`

`會計師查核報告`

`信錦企業股份有限公司及其子公司合併資產負債表`

`信錦企業股份有限公司及其子公司合併綜合損益表`

`信錦企業股份有限公司及其子公司`

`合併權益變動表`

`合併現金流量表`

`民國102 年及101 年1 月1 日至12 月31 日`

`信錦企業股份有限公司`

`一０二年度盈餘分配表`

`信錦企業股份有限公司`

`公司章程修訂條文對照表`

`信錦企業股份有限公司`

`取得或處分資產處理辦法修訂條文對照表`