Swancor — AGM Information 2026

Jun 4, 2026

上緯國際投資控股股份有限公司

一一五年股東常會議事錄

時間：中華民國一一五年五月二十八日（星期四）上午九時整

地點：南投市東閘路588號

召開方式：實體股東會

出席：出席股東及股東代理人所代表之股數62,712,502股（其中以電子方式出席行使表決權者9,477,679股），佔已發行股數93,597,384股（已扣除依公司法第179條第2項規定之無表決權股數8,508,000股）之 67%，已逾法定開會股數；本次股東常會分別有蔡朝陽董事長、劉仲明獨立董事、蔡孝毅副董事長、蔡孝德董事等四席董事出席，已超過董事席次七席之半數。

列席人員：陳燕慧會計師 安侯建業聯合會計師事務所

主席：蔡朝陽 董事長
記錄：吳素貞

一、宣布開會：出席股數已達法定數額，主席依法宣布開會。

二、主席致詞：略

三、報告事項

(1) 一一四年度營業報告書(請參閱附件)，敬請 洽悉。

(2) 一一四年度審計委員會查核報告書（請參閱附件），敬請 洽悉。

(3) 一一四年度員工及董事酬勞分配情形報告（請參閱議事手冊），敬請 洽悉。

(4) 一一四年度董事酬金報告（請參閱議事手冊），敬請 洽悉。

(5) 一一四年度盈餘分配現金股利情形報告（請參閱議事手冊），敬請 洽悉。

(6) 庫藏股買回執行情形報告（請參閱議事手冊），敬請 洽悉。

(7) 一一〇年度國內第三次有擔保轉換公司債及第四次無擔保轉換公司債發行情形報告（請參閱議事手冊），敬請 洽悉。

(8) 本公司與子公司上偉碳纖複合材料股份有限公司簡易合併案報告（請參閱議事手冊），敬請 洽悉。

四、承認事項

第一案（董事會提）

案由：一一四年度營業報告書及財務報表案。

說明：1、本公司一一四年度個體財務報表暨合併財務報表(資產負債表、綜合損益表、權益變動表及現金流量表)，經115年2月25日董事會決議通過，並經安侯建業聯合會計師事務所張字信會計師及陳燕慧會計師查核竣事，前述財務報表併同營業報告書送請審計委員會查核完竣，並出具書面查核報

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告書在案。

2、一一四年度營業報告書、會計師查核報告及上述表冊請參閱附件。
3、敬請 承認。

決議：本議案投票表決結果如下：

表決時出席股東表決權數 62,018,164 權

表決結果	占出席股東表決權數%
贊成權數：59,527,652 權
(含電子投票 6,987,167 權)	95.98%
反對權數：11,038 權
(含電子投票 11,038 權)	0.01%
無效權數：0 權	0.00%
棄權與未投票權數：2,479,474 權
(含電子投票 2,479,474 權)	3.99%

本案照案表決通過。

第二案（董事會提）

案 由：一一四年度盈餘分配案。

說明：1、本公司一一四年度盈餘分配表如下，業經 115 年 2 月 25 日審計委員會查核完竣及董事會決議通過。

上緯國際投資控股股份有限公司
董餘分配表

民國一一四年度

單位：新台幣元

項目	小計	合計
期初未分配盈餘		1,952,602,982
加：
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具		91,300
本期稅後純益		3,812,704,928
可分配盈餘		5,765,399,210
加(減)：
提列法定盈餘公積：		(381,270,493)
迴轉特別盈餘公積：		265,940,702
-114年上半年度提列數	(421,149,812)
-114年度差異提列數	687,090,514
分配項目：現金股利(每股6元)		(583,603,158)
-114年上半年度現金股利(每股0元)	0
-114年下半年度現金股利(每股6元)	(583,603,158)
期末未分配盈餘		5,066,466,261

董事長：蔡朝雄
經理人：蔡孝德
會計主管：洪盈敏

2、敬請 承認。

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決議：本議案投票表決結果如下：

表決時出席股東表決權數 62,018,164 權

表決結果	占出席股東表決權數%
贊成權數：59,552,659 權
(含電子投票 7,012,174 權)	96.02%
反對權數：10,040 權
(含電子投票 10,040 權)	0.01%
無效權數：0 權	0.00%
棄權與未投票權數：2,455,465 權
(含電子投票 2,455,465 權)	3.95%

本案照案表決通過。

五、討論事項

第一案（董事會提）

案 由：修訂本公司「公司章程」部分條文案。

說明：
1、配合本公司營運發展需求，擬變更公司名稱為「上緯國際控股股份有限公司」及增加營業項目，修訂本公司「公司章程」部分條文，修訂前後條文對照表，請參閱附件。
2、敬請討論。

決議：本議案投票表決結果如下：

表決時出席股東表決權數 62,018,164 權

表決結果	占出席股東表決權數%
贊成權數：59,276,269 權
(含電子投票 6,735,784 權)	95.57%
反對權數：264,115 權
(含電子投票 264,115 權)	0.42%
無效權數：0 權	0.00%
棄權與未投票權數：2,477,780 權
(含電子投票 2,477,780 權)	3.99%

本案照案表決通過。

六、選舉事項

第一案（董事會提）

案 由：補選本公司獨立董事一席案。

說明：
1、本公司本屆一席獨立董事辭任，擬於本次股東常會補選獨立董事一席。
2、新任獨立董事任期自 115 年 5 月 28 日起至 117 年 5 月 25 日補足原任期止。
3、本次改選依本公司「董事選舉辦法」為之。
4、獨立董事候選人名單載明如下：

獨立董事候選人名單

姓名	性別	國籍	持有股數	學歷	經歷	現職
王鴻嬪	女	中華民國	0	國立清華大學
經濟學系 學士	摩根士丹利(中國)基金
管理有限公司 總經理	無

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5、敬請 選舉。

選舉結果：

獨立董事當選名單如下

編號	姓名	當選權數
1	王鴻嬪	59,093,521

七、臨時動議：(摘要重點內容)

股東戶號 00079816 提問：近兩週 688585 股價上漲約 5 成，公司是否考慮逐步處分，處分資金拿來加碼股息、庫藏股，應會使市場更加關注到公司價值。另外市場投資人有疑慮，未來處分收回近千億資金，是否匯回台灣會受到中國管控無法匯回？

主席回覆

1、公司將依整體資金狀況作減持規劃，資金用途亦會審慎評估，一切以股東權益最佳化為考量。
2、從去年處分執行至今，資金均為順利匯回並無問題。

八、散會：同日上午九時十九分主席宣布散會，獲全體出席股東無異議通過。

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（附件）

115年度營業報告書

上緯投控為投資控股公司，主要子公司為上緯創新育成(股)公司、上緯綠金能(股)公司、艾若珮航太科技(股)公司，以及上緯智聯科技(股)公司，其主營業務分別為創新材料前瞻研發、化學化工材料、碳纖複合材料、智慧機器人的生產銷售與新事業孵化，主要產品有化學及循環經濟材料、航太複材、智慧機器人。

上緯投控為了創造更大的企業價值，在去年度進行策略性的資源配置及投資組合優化。其中，114年7月處分轉投資子公司上緯新材料科技股份有限公司股權59.21%，貢獻EPS 35.8元，股權出售後公司將有更多資源投注在跨領域產業，包括114年5月成立艾若珮航太科技，114年8月成立上緯智聯科技。上緯投控從『材料控股』轉型為『投資控股+新產業推進』的雙軌架構，以長期價值成長佈局，達到整合產業資源及提高股東權益。

一、民國114年度營運成果：

上緯投控合併營業額為新台幣10.05億元，較去年減少 30.75%，其中碳纖複材營收減少 49.13%。

毛利率 15.21%，較去年減少 7.54%，主要為碳纖複合材料之訂單減少使得製造成本上升。

歸屬於本公司之淨利為38.13億元，較去年增加 1,242%。稅後每股盈餘為35.57元，較去年增加32.86元，主要係本年度處分投資獲利之貢獻。

二、民國115年度營運計劃及策略：

上緯投控啟動以投資控股+新產業推進的雙軌架構，以下就主要產品類別之115年計畫及策略說明。

1. 材料事業：

以「電子材料商品化」與「循環經濟規模化」為雙驅動核心。在電子材料領域，我們將聚焦於行動裝置、通訊及伺服器等高階應用，全力掌握指標客戶合作案，目標於今年下半年啟動小量商品化；同時，針對環保需求開發應用於消費性電子產品的再生環氧硬化劑，預計年底前協同客戶完成配方開發並向終端品牌推廣。

在循環經濟的佈局上，我們將以具備高度技術門檻的 EzCiclo 為核心，鎖定風電（含碳板）、乾式變壓器、運動器具及交通運輸等關鍵市場。透過整合集團資源，我們將推廣層級提升至品牌端與區域性產業聯盟，強化市場影響力。

針對再生材料業務，今年將實現閉環生態系的實質貢獻，並藉此實績啟動歐洲回收線的建置專案，完善全球化佈局。在展現綠色溢價的同時，為集團創造實質的永續經營價值。

1. 航太複材事業：

聚焦於航太複材、機器人部件及 3D 打印三大核心領域，透過技術深耕與製程優化，全面提升市場競爭力。在航太複材方面，我們以無人機產業為成長引擎，戰力開發碳纖複材新客戶並強化部件量產規模，同時深耕異形結構件的設計組

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裝，以精確掌握航太及衛星通訊領域的新興項目需求。

針對機器人部件市場，我們致力於建立「小批量快速打樣」能力，為客戶研發階段提供高效驗證支持，並整合結構輕量化設計技術，滿足新世代機器人對機動性與能耗的嚴苛要求。在3D打印技術應用上，本年度將引進工程塑料顆粒打印製程，結合大型模具設計開發能力，以科技手段大幅縮短模具開發週期，為客戶創造更具彈性的供應鏈價值。

3. 智慧機器人事業：

以「在地化合規、市場化深耕、平台化佈局」為三大發展支柱，全面加速智慧機器人的商業化落地。在機器人產品開發及應用上，我們首要任務是完成軟硬體技術建置，確保產品完全符合在地化規範與國家資安標準；同時，我們將根據產業特性，積極與資安及跨域聯盟合作夥伴洽談，共創具備競爭力的產業應用解決方案。

在通路佈建與市場搶占方面，我們採取鎖定「應用市場」的核心策略，精煉組織結構與數位工具，透過示範項目的實踐完成商業模式驗證，力求在關鍵場域建立堅實的灘頭堡。

針對技術商品化與長遠佈局，將根據在地需求與生產效益，完成軟硬體平台化與模組化的建置，以提升開發與交付效率。此外，我們已確立前瞻科技的應用規劃，並採取階段性產出策略，確保技術研發能精準轉化為具備市場價值的應用，提供AI機器人的解決方案以提升商業價值。

未來的這一年，延續固本與新事業發展的兩項主軸策略；固本以過去幾年開拓的創新材料—循環經濟材料為基礎，EzCiclo易可收、CleaVER可立解多樣性商品化量產為重點，深化及加大產學合作，碳纖及樹脂回收之低碳再生材料應用為研發重點，成為領先的綠色循環材料公司及低碳供應鏈；新事業是以立足在地市場並積極拓展全球視野，我們期許在AI機器人領域達成台灣市佔第一，並帶動先進材料及航太複材的成長，打造一個永續且具國際競爭力的企業品牌。

上緯投控持續朝向多元投資，整合擁有優秀團隊與產品的公司，以資源運籌與產業整合為核心，打造永續與智慧的跨領域生態系，期能產生綜效、提高競爭力。朝「致力碳中和、創生新材料」的使命邁進，為公司永續發展與獲利，建立更寬廣的基礎。

董事長 蔡朝國
經理人 蔡孝德
會計主管 洪嘉敏

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審計委員會查核報告書

董事會造送本公司民國一一四年度財務報表(含合併財務報表)、營業報告書及盈餘分派議案，其中民國一一四年度財務報表(含合併財務報表)業經安侯建業聯合會計師事務所張字信及陳燕慧會計師查核竣事並出具查核報告書。上述民國一一四年度財務報表(含合併財務報表)、營業報告書及盈餘分派表經本審計委員會查核，認為尚無不符，爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二一九條規定備具報告書，敬請鑑核。

此致

上緯國際投資控股股份有限公司 一一五年股東常會

上緯國際投資控股股份有限公司

審計委員會召集人：蔡公明

中華民國一一五年二月二十五日

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會計師查核報告

上緯國際投資控股股份有限公司董事會 公鑑：

查核意見

上緯國際投資控股股份有限公司民國一一四年及一一三年十二月三十一日之資產負債表，暨民國一一四年及一一三年一月一日至十二月三十一日之綜合損益表、權益變動表及現金流量表，以及個體財務報告附註(包括重大會計政策彙總)，業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達上緯國際投資控股股份有限公司民國一一四年及一一三年十二月三十一日之財務狀況，暨民國一一四年及一一三年一月一日至十二月三十一日之財務績效及現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與上緯國際投資控股股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對上緯國際投資控股股份有限公司民國一一四年度個體財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。本會計師判斷應溝通在查核報告上之關鍵查核事項如下：

採用權益法之投資之評估

有關採用權益法之投資評估之會計政策請詳個體財務報告附註四(七)投資子公司；採用權益法之投資之評估說明，請詳個體財務報告附註六(四)採用權益法之投資。

關鍵查核事項之說明：

上緯國際投資控股股份有限公司持有採用權益法之投資金額占上緯國際投資控股股份有限公司資產總額達 77% 且金額係屬重大。因此，採用權益法之投資評估估列為本會計師查核重點項目。

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因應之查核程序：

本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括核算該公司依持股比例認列對被投資公司之投資損益；與管理階層討論並瞭解其對子公司相關重要事項之評估，以瞭解該等子公司之收入認列及處分子公司股權交易及金融資產(剩餘股權)公允價值評價之合理性；評估管理階層對財務報告附註相關揭露資訊是否允當。

管理階層與治理單位對個體財務報告之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報告，且維持與個體財務報告編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製個體財務報告時，管理階層之責任包括評估上緣國際投資控股股份有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算上緣國際投資控股股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

上緣國際投資控股股份有限公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核個體財務報告之責任

本會計師查核個體財務報告之目的，係對個體財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報告使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：

1. 辨認並評估個體財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對上緣國際投資控股股份有限公司內部控制之有效性表示意見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使上緣國際投資控股股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報告使用者注意個體財務報告之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致上緣國際投資控股股份有限公司不再具有繼續經營之能力。

5. 評估個體財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容，以及個體財務報告是否允當表達相關交易及事件。

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1. 對於採用權益法之被投資公司之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報告表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形成上緯國際投資控股股份有限公司之查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現(包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項(包括相關防護措施)。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對上緯國際投資控股股份有限公司民國一一四年度個體財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

安侯建業聯合會計師事務所

會計師： 孟宇信
陳燕蓉

證券主管機關：金管證六字第0940100754號
核准簽證文號：金管證審字第1110333933號
民國 一一五 年 二月 二十五 日

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上緯國際投資控股股份有限公司

資產負債表

民國一一四年度一一三年十二月三十一日

單位：新台幣千元

資產

流動資產：

1100 現金及約當現金(附註六(一))
1110 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動(附註六(二)及(十三))
1200 其他應收款
1210 其他應收款－關係人(附註七)
1220 本期所得稅資產
1410 預付款項
1479 其他流動資產(附註六(九))
1476 其他金融資產－流動(附註六(九)及八)

流動資產合計

非流動資產：

1510 透過損益按公允價值衡量之金融資產－非流動(附註六(二))
1517 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動(附註六(三))
1550 按用權益法之投資(附註六(四))
1600 不動產、廠房及設備(附註六(六)及八)
1755 使用權資產(附註六(七))
1780 無形資產(附註六(八))
1840 遞延所得稅資產(附註六(十六))
1990 其他非流動資產(附註六(八))

非流動資產合計

資產總計

114.12.31		113.12.31
金額	%	金額	%
$ 340,739	2	296,518	3
2,195	-	2,722	-
2,042	-	1,856	-
52,345	-	223,590	2
1,951	-	-	-
8,625	-	62,794	1
3,353	-	1,586	-
1,001,000	6	501,000	6
1,412,250	8	1,090,066	12
50,480	-	50,480	1
246,082	2	273,853	3
12,921,456	77	5,578,227	62
2,188,036	13	2,031,912	22
-	-	205	-
2,427	-	505	-
42,559	-	10,821	-
4,042	-	17,613	-
15,455,082	92	7,963,616	88

負債及權益

流動負債：

2100 短期借款(附註六(十))
2200 其他應付款(附註六(十一))
2220 其他應付款項－關係人(附註七)
2230 本期所得稅負債
2399 其他流動負債
2321 一年內到期之應付公司債(附註六(十三)及八)
2280 租賃負債－流動(附註六(十四))

流動負債合計

非流動負債：

2530 應付公司債(附註六(十三)及八)
2540 長期借款(附註六(十二)及八)
2570 遞延所得稅負債(附註六(十六))
2670 其他非流動負債(附註六(十一))

非流動負債合計

負債總計

權益(附註六(十七))

3100 稅本
3200 資本公積(附註六(十三))
3300 保留盈餘
3400 其他權益
3500 準藏股票

權益總計

負債及權益總計

114.12.31		113.12.31
金額	%	金額	%
$ -	-	50,000	1
99,454	1	70,252	1
10	-	8,877	-
1,146,475	7	23,467	-
600	-	320	-
364,825	2	-	-
-	-	206	-
1,611,364	10	153,122	2
-	-	403,594	4
-	-	179,000	2
532	-	7,235	-
2,955	-	1,299	-
3,487	-	591,128	6
1,614,851	10	744,250	8
1,077,672	6	1,103,445	12
6,146,453	36	4,529,989	50
6,567,785	39	3,006,603	33
2,179,065	13	(265,941)	(3)
(718,494)	(4)	(64,664)	-
15,252,481	90	8,309,432	92
$ 16,867,332	100	9,053,682	100

董事長：蔡翔

(請詳閱後附個體財務報告附註)

經理人：蔡孝德

會計主管：洪嘉敏

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上緯國際投資控股股份有限公司

綜合損益表

民國一一四年及一一三年一日日至十二月三十一日

單位：新台幣千元

		114年度		113年度
		金額	%	金額	%
4000	營業收入(附註六(二)、(三)及(二十))	$ 4,961,483	100	294,577	100
5000	營業成本	-	-	-	-
	營業毛利	4,961,483	100	294,577	100
	營業費用(附註六(十五)、(十八)、(二十一)及七)
6200	管理費用	206,648	4	115,017	39
6300	研究發展費用	6,572	-	254	-
		213,220	4	115,271	39
	營業淨利	4,748,263	96	179,306	61
	營業外收入及支出(附註六(二十二))
7100	利息收入(附註七)	21,473	-	33,913	11
7010	其他收入及支出(附註七)	60,203	1	42,293	14
7020	其他利益及損失(附註六(十三))	78,779	2	40,633	14
7050	財務成本(附註六(十三)及(十四))	(14,385)	-	(10,264)	(3)
		146,070	3	106,575	36
	稅前淨利	4,894,333	99	285,881	97
7950	減:所得稅費用(附註六(十六))	1,081,629	22	1,792	1
	本期淨利	3,812,704	77	284,089	96
8300	其他綜合損益(附註六(十七)):
8310	不重分類至損益之項目
8316	透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益(附註六(三))	1,225	-	4,150	1
8330	採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資之其他綜合損益之份額-不重分類至損益之項目	2,198,327	45	-	-
8349	減:與不重分類之項目相關之所得稅	-	-	-	-
		2,199,552	45	4,150	1
8360	後續可能重分類至損益之項目
8361	國外營運機構財務報表換算之兌換差額	20,785	-	186,591	63
8367	透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資未實現評價損益(附註六(三))	2,305	-	(1,181)	-
8399	減:與可能重分類之項目相關之所得稅	-	-	-	-
		23,090	-	185,410	63
8300	本期其他綜合損益	2,222,642	45	189,560	64
	本期綜合損益總額	$ 6,035,346	122	473,649	160
	每股盈餘(附註六(十九))
9750	基本每股盈餘(單位:新台幣元)	$	35.57		2.71
9850	稀釋每股盈餘(單位:新台幣元)	$	34.11		2.53

董事長：蔡朝華

(請詳閱後附個體財務報告附註)

經理人：蔡孝德

會計主管：洪嘉駿

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上緯國際投資控股股份有限公司

權益變動表

民國一一四年及一一二年一月一日至十二月三十一日

單位：新台幣千元

	普通股 股本	資本公積	保留盈餘				國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額	透過其他綜合損益 按公允價值衡量 之金融資產未實現 損益	員工未賺 得酬勞	合計	庫藏股票	權益總額
			法定盈餘公積	特別盈餘公積	未分配 盈餘	合計
民國一一三年一月一日餘額	$ 985,601	3,570,421	382,389	347,737	2,577,421	3,307,547	(403,859)	(14,196)	(37,446)	(455,501)	(47,301)	7,360,767
本期淨利	-	-	-	-	284,089	284,089	-	-	-	-	-	284,089
本期其他綜合損益	-	-	-	-	-	-	186,591	2,969	-	189,560	-	189,560
本期綜合損益總額	-	-	-	-	284,089	284,089	186,591	2,969	-	189,560	-	473,649
親列法定盈餘公積	-	-	125,650	-	(125,650)	-	-	-	-	-	-	-
親列特別盈餘公積	-	-	-	107,764	(107,764)	-	-	-	-	-	-	-
普通股現金股利	-	-	-	-	(585,033)	(585,033)	-	-	-	-	-	(585,033)
可轉換公司債轉換	128,254	993,786	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1,122,040
收回限制員工權利新股	(1,940)	1,940	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
對子公司所有權權益變動	-	34,750	-	-	-	-	-	-	-	-	-	34,750
庫藏股買回	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(94,186)	(94,186)
庫藏股註銷	(8,470)	(68,353)	-	-	-	-	-	-	-	-	76,823	-
股份基礎給付交易	-	(2,555)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(2,555)
民國一一三年十二月三十一日餘額	$ 1,103,445	4,529,989	508,039	455,501	2,043,063	3,006,603	(217,268)	(11,227)	(37,446)	(265,941)	(64,664)	8,309,432
民國一一四年一月一日餘額	$ 1,103,445	4,529,989	508,039	455,501	2,043,063	3,006,603	(217,268)	(11,227)	(37,446)	(265,941)	(64,664)	8,309,432
本期淨利	-	-	-	-	3,812,704	3,812,704	-	-	-	-	-	3,812,704
本期其他綜合損益	-	-	-	-	-	-	20,785	2,201,857	-	2,222,642	-	2,222,642
本期綜合損益總額	-	-	-	-	3,812,704	3,812,704	20,785	2,201,857	-	2,222,642	-	6,035,346
盈餘孫酬及分配：
親列法定盈餘公積	-	-	29,872	-	(29,872)	-	-	-	-	-	-	-
親列特別盈餘公積	-	-	-	231,590	(231,590)	-	-	-	-	-	-	-
普通股現金股利	-	-	-	-	(251,614)	(251,614)	-	-	-	-	-	(251,614)
可轉換公司債轉換	4,917	36,840	-	-	-	-	-	-	-	-	-	41,757
收回限制員工權利新股	(2,340)	2,340	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
對子公司所有權權益變動	-	1,763,792	-	-	-	-	222,456	-	-	222,456	-	1,986,248
庫藏股註銷	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(868,688)	(868,688)
庫藏股註銷	(28,350)	(186,508)	-	-	-	-	-	-	-	-	214,858	-
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具	-	-	-	-	92	92	-	(92)	-	(92)	-	-
民國一一四年十二月三十一日餘額	$ 1,077,672	6,146,453	537,911	687,091	5,342,783	6,567,785	25,973	2,190,538	(37,446)	2,179,065	(718,494)	15,252,481

董事長 蔡朝陽

(請詳閱後附個體財務報告附註)

經理人：蔡孝德

會計主管：洪嘉敏

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上緯國際投資控股股份有限公司

現金流量表

民國一一四年及一一三年一貫一日至十二月三十一日

單位：新台幣千元

營業活動之現金流量：

本期稅前淨利

調整項目：

收益費損項目

折舊費用

攤銷費用

利息費用

利息收入

股利收入

透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨利益

採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資利益之份額

處分不動產、廠房及設備利益

處分無形資產利益

租賃修改利益

收益費損項目

與營業活動相關之資產及負債變動數：

與營業活動相關之資產之淨變動：

其他應收款減少(增加)

其他應收款－關係人減少(增加)

預付款項減少(增加)

其他金融資產(增加)減少

其他營業資產增加

與營業活動相關之資產之淨變動數

與營業活動相關之負債之淨變動：

其他應付款增加(減少)

其他應付款－關係人(減少)增加

其他營業負債增加

與營業活動相關之負債之淨變動數

調整項目

營運產生之現金(流出)流入

收取之股利

收取之利息

支付之利息

退還(支付)之所得稅

營業活動之淨現金流入

投資活動之現金流量：

取得透過損益按公允價值衡量之金融資產

處分透過損益按公允價值衡量之金融資產

取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產

處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產

取得採用權益法之投資

取得不動產、廠房及設備

處分不動產、廠房及設備

存出保證金減少(增加)

取得無形資產

因合併產生之現金流入

預付設備款減少

投資活動之淨現金流出

籌資活動之現金流量：

短期借款(減少)增加

償還長期借款

存入保證金增加

租賃本金償還

發放現金股利

屏蔽股票買回成本

籌資活動之淨現金流出

本期現金及約當現金增加(減少)數

期初現金及約當現金餘額

期末現金及約當現金餘額

114年度	113年度
$ 4,894,333	285,881
51,988	40,701
777	669
14,385	10,264
(21,473)	(33,913)
(1,868)	(2,059)
(203)	(522)
(4,959,615)	(292,518)
(838)	(905)
(48,340)	(7,459)
-	(116)
(4,965,187)	(285,858)
4,579	(114)
171,245	(157,966)
64,801	(9,778)
(496,850)	395,000
(7,025)	(2,096)
(263,250)	225,046
31,664	(52,914)
(8,867)	8,877
56	-
22,853	(44,037)
(5,205,584)	(104,849)
(311,251)	181,032
2,162,225	78,250
21,406	35,857
(14,698)	(10,208)
987	(131,266)
1,858,669	153,665
-	(50,480)
730	-
-	(20,986)
31,077	2,181
(310,000)	80,079
(203,483)	(177,703)
43	-
7,849	(5,456)
(2,699)	-
8,588	-
1,299	15,049
(466,596)	(157,316)
(50,000)	50,000
(179,000)	(12,220)
1,656	561
(206)	(834)
(251,614)	(585,033)
(868,688)	(94,186)
(1,347,852)	(641,712)
44,221	(645,363)
296,518	941,881
$ 340,739	296,518

董事長：蔡朝陽

(請詳閱後附個體財務報告附註)

經理人：蔡孝德

會計主管：洪嘉敏

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會計師查核報告

上緯國際投資控股股份有限公司董事會 公鑑：

查核意見

上緯國際投資控股股份有限公司及其子公司(上緯集團)民國一一四年及一一三年十二月三十一日之合併資產負債表，暨民國一一四年及一一三年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合併現金流量表，以及合併財務報告附註(包括重大會計政策彙總)，業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達上緯集團民國一一四年及一一三年十二月三十一日之合併財務狀況，與民國一一四年及一一三年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效與合併現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與上緯集團保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對上緯集團民國一一四年度合併財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。本會計師判斷應溝通在查核報告上之關鍵查核事項如下：

一、收入認列

有關收入認列之會計政策請詳合併財務報告附註四(十五)收入之認列；收入相關揭露，請詳合併財務報告附註六(二十五)客戶合約之收入。

---

關鍵查核事項之說明：

上緯集團係屬涉及公眾利益之上市公司，投資人高度關注其營運績效，且營業收入交易量大且與客戶之銷售合約涉及不同種類之交易條件，存在收入認列時點不適當之風險。因此，收入認列之測試為本會計師執行上緯集團合併財務報告查核重要的評估事項之一。

因應之查核程序：

本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括瞭解並測試上緯集團認列銷貨收入之相關內部控制；瞭解上緯集團主要收入之型態、合約條款及交易條件，以評估上緯集團收入認列時點之會計政策是否適當；對於主要銷售客戶之銷貨收入與去年同期之差異進行了解，以評估有無重大異常；抽樣選取並檢視銷貨合約或訂單，評估合約條款及交易條件等對收入認列之影響，確認上緯集團之會計處理是否適當。另，執行細項測試，以及瞭解財務報導日前後一段期間收入有無重大波動及是否產生重大銷貨退回及折讓，查明並分析其原因；並評估上緯集團是否已適當揭露收入之相關資訊。

二、處分子公司股權交易及金融資產(剩餘股權)公允價值評價

有關喪失對子公司之控制之會計政策請詳合併財務報告附註四(三)合併基礎；對被投資公司(剩餘股權)是否具重大影響之判斷與金融資產公允價值評價之估計及假設不確定性，請詳合併財務報告附註五；處分子公司股權且喪失控制力之說明，請詳合併財務報告附註六(七)喪失對子公司之控制。

關鍵查核事項之說明：

上緯集團於民國一一四年間處分上緯新材料科技股份有限公司(上緯新材料)59.21%之股權，故喪失對上緯新材料之控制力，上緯集團因此項交易而認列處分投資利益6,414,036千元。因前揭處分股權交易及重大影響力之評估屬重大會計判斷且涉及複雜會計處理，同時此項處分股權產生之損益金額對上緯集團之合併財務報表係屬重大，因此本會計師將此項交易列為本年度關鍵查核事項。

因應之查核程序：

本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包含與管理當局訪談並覆核董事會紀錄，確認相關股權交易決議業經適當核准；檢視交易相關文件，以確認上緯集團業已依內部控制程序及「公開發行公司取得或處分資產處理準則」之規定辦理；檢視股權轉讓協議及喪失控制力時點之評估是否適當；檢視專家評價報告於估價方式及評價方法之假設及輸入值，評估喪失控制力日之公允價值評價之適當性；檢視金融資產(剩餘股權)公允價值評價之依據及合理性，並重新核算處分投資利益及認列金額之會計處理是否適當；檢視銀行對帳單以確認出售股權價款收取之紀錄。

其他事項

上緯國際投資控股股份有限公司已編製民國一一四年度及一一三年度之個體財務報告，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。

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管理階層與治理單位對合併財務報告之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報告，且維持與合併財務報告編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製合併財務報告時，管理階層之責任亦包括評估上緯集團繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算上緯集團或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

上緯集團之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核合併財務報告之責任

本會計師查核合併財務報告之目的，係對合併財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報告使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：

1. 辨認並評估合併財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對上緯集團內部控制之有效性表示意見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使上緯集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報告使用者注意合併財務報告之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致上緯集團不再具有繼續經營之能力。

5. 評估合併財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容，以及合併財務報告是否允當表達相關交易及事件。

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1. 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報告表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團之查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現(包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項(包括相關防護措施)。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對上緯集團民國一一四年度合併財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

安侯建業聯合會計師事務所

會計師： 宋字信 陳薇瑩

證券主管機關：金管證六字第0940100754號
核准簽證文號：金管證審字第1110333933號
民國 一一五 年 二 月 二十五 日

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上緯國際投資控股股份有限公司及子公司

合併資產負債表

民國一一三年及一一二年十二月三十一日

單位：新台幣千元

資產

流動資產：

1100 現金及約當現金(附註六(一))
1110 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動(附註六(二)及(十六))
1150 應收票據淨額(附註六(四))
1170 應收帳款淨額(附註六(四))
1180 應收帳款－關係人淨額(附註六(四)及七)
1200 其他應收款(附註六(七)及七)
1220 本期所得稅資產
130X 存貨(附註六(五))
1410 預付款項
1479 其他流動資產(附註六(十二))
1476 其他金融資產－流動(附註六(十二)及八)

流動資產合計

非流動資產：

1510 透過損益按公允價值衡量之金融資產－非流動(附註六(二))
1517 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動(附註六(三))
1550 按用權益法之投資(附註六(六))
1600 不動產、廠房及設備(附註六(九)及八)
1755 使用權資產(附註六(十)及八)
1780 無形資產(附註六(十一))
1840 遞延所得稅資產(附註六(二十一))
1990 其他非流動資產(附註六(十二)及八)

非流動資產合計

資產總計

114,12.31		113,12.31
金額	%	金額	%
$ 5,831,582	32	2,060,652	14
2,195	-	2,722	-
352	-	1,590,581	11
52,648	-	2,210,614	15
92,106	1	-	-
346,630	2	2,318	-
2,031	-	3,345	-
166,162	1	1,051,948	7
25,247	-	62,580	-
34,015	-	87,925	1
1,001,000	5	1,575,273	11
7,553,968	41	8,647,958	59

50,480 - 50,480 -
7,666,394 41 273,853 2
2,908,254 16 4,155,925 28
198,376 1 326,365 2
40,388 - 50,223 -
127,576 1 171,170 1
51,995 - 235,911 2
11,043,463 59 6,126,412 41

負債及權益

流動負債：

2100 短期借款(附註六(十三)及八)
2130 合約負債－流動(附註六(二十五))
2150 應付票據
2170 應付帳款
2180 應付帳款－關係人(附註七)
2200 其他應付款(附註六(十四)及(二十))
2220 其他應付款項－關係人(附註七)
2230 本期所得稅負債
2300 其他流動負債(附註六(十四)、(十八)及(十九))
2321 一年內到期之應付公司債(附註六(十六)及八)
2322 一年內到期長期借款(附註六(十五)及八)
2280 租賃負債－流動(附註六(十七))

流動負債合計

非流動負債：

2500 透過損益按公允價值衡量之金融負債－非流動(附註六(二))
2530 應付公司債(附註六(十六)及八)
2540 長期借款(附註六(十五)及八)
2570 遞延所得稅負債(附註六(二十一))
2670 其他非流動負債(附註六(十四)、(十九)及(二十三))
2580 租賃負債－非流動(附註六(十七))

非流動負債合計

負債總計

歸屬母公司業主之權益(附註六(二十二))

3100 股本
3200 資本公積(附註六(七)及(十六))
3300 保留盈餘
3400 其他權益
3500 渐藏股票

歸屬母公司業主之權益合計

36xx 非控制權益(附註六(八))

權益總計

負債及權益總計

114,12.31		113,12.31
金額	%	金額	%
$ 327,497	2	643,171	4
3,676	-	85,429	1
-	-	515,451	3
123,643	1	2,114,748	14
5,930	-	122,302	1
374,954	2	562,206	4
-	-	5,000	-
1,548,292	8	103,464	1
183,339	1	183,827	1
364,825	2	-	-
-	-	77,702	1
18,636	-	17,318	-
2,950,792	16	4,430,618	30

401,479 2 - -
- 403,594 3
- 339,221 2
550 - 17,504 -
48,586 - 63,021 1
61,938 1 44,747 -
512,553 3 868,087 6
3,463,345 19 5,298,705 36

1,077,672 6 1,103,445 7
6,146,453 33 4,529,989 31
6,567,785 35 3,006,603 20
2,179,065 12 (265,941) (2)
(718,494) (4) (64,664) -
15,252,481 82 8,309,432 56
(118,395) (1) 1,166,233 8
15,134,086 81 9,475,665 64

$ 18,597,431 100 14,774,370 100

董事長：蔡朝陽

(請詳閱後附合併財務報告附註)

經理人：蔡孝德

會計主管：洪嘉駒

---

上緯國際投資控股股份有限公司及子公司

合併綜合損益表

民國一一四年及一一三年一月一日至十二月三十一日

單位：新台幣千元

	114年度		113年度
	金額	%	金額	%
4000營業收入(附註六(二十五)及七)	$ 1,005,478	100	1,452,048	100
5000營業成本(附註六(五)、(二十)及七)	852,534	85	1,121,775	77
營業毛利	152,944	15	330,273	23
營業費用(附註六(二十)、(二十六)及七)
6100推銷費用	101,109	10	77,995	5
6200管理費用	247,757	24	252,454	18
6300研究發展費用	136,733	14	134,088	9
6450預期信用減損損失(附註六(四))	124,880	12	36	-
	610,479	60	464,573	32
	(457,535)	(45)	(134,300)	(9)
營業凈損
營業外收入及支出(附註六(二十七))
7100利息收入	24,804	2	42,805	3
7010其他收入及支出	39,176	4	22,811	1
7020其他利益及損失(附註六(十六)及(十七))	(275,336)	(27)	38,811	2
7050財務成本(附註六(十六)及(十七))	(35,348)	(4)	(35,660)	(2)
	(246,704)	(25)	68,767	4
稅前淨損	(704,239)	(70)	(65,533)	(5)
7950減：所得稅(利益)費用(附註六(二十一))	(132,295)	(13)	7,542	-
繼續營業部門淨損	(571,944)	(57)	(73,075)	(5)
停業單位損益：
8101停業單位資產(已處分群組)稅後淨利(附註十二(三))	4,382,340	436	444,377	31
本期淨利	3,810,396	379	371,302	26
8300其他綜合損益：
8310不重分類至損益之項目
8316透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益(附註六(三))	2,199,552	219	4,150	-
8349減：與不重分類之項目相關之所得稅	-	-	-	-
	2,199,552	219	4,150	-
8360後續可能重分類至損益之項目
8361國外營運機構財務報表換算之兌換差額	(20,518)	(2)	240,965	16
8367透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資未實現評價損益(附註六(三))	2,305	-	(1,181)	-
8399減：與可能重分類之項目相關之所得稅	-	-	-	-
	(18,213)	(2)	239,784	16
8300本期其他綜合損益	2,181,339	217	243,934	16
本期綜合損益總額	$ 5,991,735	596	615,236	42
本期淨利歸屬於：
8610母公司業主	3,812,704	379	284,089	20
8620非控制權益(附註六(八))	(2,308)	-	87,213	6
	$ 3,810,396	379	371,302	26
綜合損益總額歸屬於：
8710母公司業主	6,035,346	600	473,649	33
8720非控制權益(附註六(八))	(43,611)	(4)	141,587	9
	$ 5,991,735	596	615,236	42
每股盈餘(附註六(二十四))
基本每股盈餘(單位:新台幣元)
9710繼續營業單位淨損	$ (4.44)			(2.68)
9720停業單位淨利	40.01			5.39
	$ 35.57			2.71
稀釋每股盈餘(單位:新台幣元)
9810繼續營業單位淨損	$ (4.44)			(2.68)
9820停業單位淨利	40.01			5.39

董事長：蔡朝煌

(請詳閱後附合併財務報告附註)

經理人：蔡孝德

會計主管：洪嘉敏

---

上緯國際投資控股股份有限公司及子公司

合併權益變動表

民國一一四年及一一三年一月一日至十二月三十一日

單位：新台幣千元

歸屬於母公司業主之權益

	普通股 股本	資本公積	保留盈餘				國外營運機構財務報表換算之兌換額	透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現損益	員工未賺得酬勞	合計	庫藏股票	歸屬於母公司業主權益總計	非控制權益	權益總額
			法定盈餘公積	特別盈餘公積	未分配盈餘	合計
民國一一三年一月一日餘額	$ 985,601	3,570,421	382,389	347,737	2,577,421	3,307,547	(403,859)	(14,196)	(37,446)	(455,501)	(47,301)	7,360,767	1,304,634	8,665,401
本期淨利	-	-	-	-	284,089	284,089	-	-	-	-	-	284,089	87,213	371,302
本期其他綜合損益	-	-	-	-	-	-	186,591	2,969	-	189,560	-	189,560	54,374	243,934
本期綜合損益總額	-	-	-	-	284,089	284,089	186,591	2,969	-	189,560	-	473,649	141,587	615,236
盈餘指撥及分配：
提列法定盈餘公積	-	-	125,650	-	(125,650)	-	-	-	-	-	-	-	-	-
提列特別盈餘公積	-	-	-	107,764	(107,764)	-	-	-	-	-	-	-	-	-
普通股現金銘利	-	-	-	-	(585,033)	(585,033)	-	-	-	-	-	(585,033)	-	(585,033)
可轉換公司債轉換	128,254	993,786	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1,122,040	-	1,122,040
收回限制員工權利新銘	(1,940)	1,940	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
庫藏股買回	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(94,186)	(94,186)	-	(94,186)
庫藏股註銷	(8,470)	(68,353)	-	-	-	-	-	-	-	-	76,823	-	-	-
股份基礎給付交易	-	(2,555)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(2,555)	(670)	(3,225)
非控制權益增減	-	34,750	-	-	-	-	-	-	-	-	-	34,750	(279,318)	(244,568)
民國一一三年十二月三十一日餘額	$ 1,103,445	4,529,989	508,039	455,501	2,043,063	3,006,603	(217,268)	(11,227)	(37,446)	(265,941)	(64,664)	8,309,432	1,166,233	9,475,665
民國一一四年一月一日餘額	$ 1,103,445	4,529,989	508,039	455,501	2,043,063	3,006,603	(217,268)	(11,227)	(37,446)	(265,941)	(64,664)	8,309,432	1,166,233	9,475,665
本期淨利(損)	-	-	-	-	3,812,704	3,812,704	-	-	-	-	-	3,812,704	(2,308)	3,810,396
本期其他綜合損益	-	-	-	-	-	-	20,785	2,201,857	-	2,222,642	-	2,222,642	(41,303)	2,181,339
本期綜合損益總額	-	-	-	-	3,812,704	3,812,704	20,785	2,201,857	-	2,222,642	-	6,035,346	(43,611)	5,991,735
盈餘指撥及分配：
提列法定盈餘公積	-	-	29,872	-	(29,872)	-	-	-	-	-	-	-	-	-
提列特別盈餘公積	-	-	-	231,590	(231,590)	-	-	-	-	-	-	-	-	-
普通股現金銘利	-	-	-	-	(251,614)	(251,614)	-	-	-	-	-	(251,614)	-	(251,614)
可轉換公司債轉換	4,917	36,840	-	-	-	-	-	-	-	-	-	41,757	-	41,757
收回限制員工權利新銘	(2,340)	2,340	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
庫藏股買回	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(868,688)	(868,688)	-	(868,688)
庫藏股註銷	(28,350)	(186,508)	-	-	-	-	-	-	-	-	214,858	-	-	-
對子公司所有權權益變動	-	1,763,792	-	-	-	-	222,456	-	-	222,456	-	1,986,248	-	1,986,248
非控制權益增減	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(1,241,017)	(1,241,017)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具					92	92		(92)		(92)
民國一一四年十二月三十一日餘額	$ 1,077,672	6,146,453	537,911	687,091	5,342,783	6,567,785	25,973	2,190,538	(37,446)	2,179,065	(718,494)	15,252,481	(118,395)	15,134,086

董事長：蔡朝濤

(請詳閱後附合併財務報告附註)

經理人：蔡孝德

會計主管：洪嘉敏

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上緯國際投資控股股份有限公司及子公司

合併現金流量表

民國一一四年及一一三年一月一日至十二月三十一日

算位：新台幣千元

	114年度	113年度
營業活動之現金流量：
繼續營業單位稅前淨損	$ (704,239)	(65,533)
停業單位稅前淨利	6,377,927	567,003
本期稅前淨利	5,673,688	501,470
調整項目：
收益費損項目
折舊費用	326,505	300,198
攤銷費用	10,354	11,757
預期信用損失(迴轉利益)	132,660	(3,629)
透過損益按公允價值衡量金融資產之淨損失(利益)	162,178	(29,971)
利息費用	39,287	37,931
利息收入	(34,178)	(54,671)
股利收入	(1,868)	(2,059)
股份基礎給付制壹成本	-	(3,225)
採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額	11,643	56,020
處分不動產、廠房及設備損失	1,306	(85)
處分投資利益	(6,441,222)	-
非金融資產減損損失	219,699	2,895
遞延收入攤銷數	(7,335)	(5,325)
租賃修改利益	(3)	(157)
其他	-	(6,580)
不影響現金流量之收益費損項目	(5,580,974)	303,099
與營業活動相關之資產／負債變動數：
與營業活動相關之資產之淨變動：
應收票據減少(增加)	964,033	(614,518)
應收帳款增加	(525,524)	(101,875)
應收帳款－關係人增加	(92,106)	-
其他應收款減少	25,215	37,465
存貨增加	(44,067)	(329,323)
預付款項減少(增加)	27,779	(14,195)
其他營業資產減少(增加)	16,097	(1,602)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	371,427	(1,024,048)
與營業活動相關之負債之淨變動：
應付票據增加	425,480	352,426
應付帳款(減少)增加	(617,516)	203,405
應付帳款－關係人增加	107,954	35,908
其他應付款增加	120,891	20,191
其他營業負債增加	44,882	68,836
與營業活動相關之負債之淨變動合計	81,691	680,766
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	453,118	(343,282)
調整項目	(5,127,856)	(40,183)
營運產生之現金流入	545,832	461,287
收取之股利	1,868	2,059
收取之利息	34,402	54,905
支付之利息	(36,866)	(27,205)
支付之所得稅	(339,793)	(324,494)
營業活動之淨現金流入	205,443	166,552
投資活動之現金流量：
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	-	(13,182)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	25,706	2,181
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(650,924)	(50,480)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	253,467	103
處分子公司之淨現金流入	6,116,014	-
取得不動產、廠房及設備	(360,033)	(453,018)
處分不動產、廠房及設備	12,999	14,166
存出保證金減少(增加)	15,625	(12,089)
取得無形資產	(14,595)	(13,426)
取得使用權資產	-	(49,453)
其他金融資產增加	(231,284)	(1,893)
預付設備款增加	(27,148)	(74,885)
投資活動之淨現金流入(出)	5,139,827	(651,976)
籌資活動之現金流量：
短期借款增加	1,976,098	1,095,968
短期借款減少	(2,291,697)	(883,602)
舉借長期借款	480,000	33,955
償還長期借款	(864,885)	(98,832)
存入保證金增加(減少)	1,138	(255)
租賃本金償還	(42,139)	(14,604)
發放現金股利	(251,614)	(585,033)
庫藏股票買回成本	(868,688)	(94,186)
遞延收入增加	12,681	-
籌資活動之淨現金流出	(1,849,106)	(546,589)
匯率變動對現金及約當現金之影響	274,766	27,113
本期現金及約當現金增加(減少)數	3,770,930	(1,004,900)
期初現金及約當現金餘額	2,060,652	3,065,552
期末現金及約當現金餘額	$ 5,831,582	2,860,652

董事長：蔡朝雄

(請詳閱後附會併財務報告附註)

經理人：蔡孝德

會計主管：洪春雄

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「公司章程」修訂前後條文對照表

修訂前條文		修訂後條文		修訂說明
條次	內容	條次	內容
第一條	本公司依照公司法股份有限公司之規定組織，定名為「上緯國際投資控股股份有限公司」，英文名稱定為「SWANCOR HOLDING CO., LTD.」。	第一條	本公司依照公司法股份有限公司之規定組織，定名為「上緯國際控股股份有限公司」，英文名稱定為「SWANCOR HOLDING CO., LTD.」。	配合營運發展需求，變更公司中文名稱
第二條	本公司所營事業項目左一、H201010 一般投資二、ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務	第二條	本公司所營事業項目左一、H201010 一般投資業二、JE01010 租賃業三、H703100 不動產租賃業四、F401010 國際貿易業五、ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務	配合營運發展需求，增加營業項目。
第三十三條	本章程訂立於民國一〇五年五月三十一日。
第一次修正於民國一〇五年十月十九日。
第二次修正於民國一〇七年五月三十日。
第三次修正於民國一〇八年五月三十一日。
第四次修正於民國一一一年五月三十一日。
第六次修正於民國一一四年九月一日。	第三十三條	本章程訂立於民國一〇五年五月三十一日。
第一次修正於民國一〇五年十月十九日。
第二次修正於民國一〇七年五月三十日。
第三次修正於民國一〇八年五月三十一日。
第四次修正於民國一一一年五月三十一日。
第五次修正於民國一一四年五月二十六日。
第六次修正於民國一一四年九月一日。
第七次修正於民國一一五年五月二十八日。	增列修訂日期及次數。