SuZhou THVOW Technology Co. ,Ltd. — Audit Report / Information 2012

Sep 4, 2012

关于张家港化工机械股份有限公司前次募集资金

使用情况的鉴证报告

沪众会字(2012)第2901号

张家港化工机械股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的张家港化工机械股份有限公司（以下简称“贵公司”）《前次募集资金使用 情况报告》。

一、管理层的责任

贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会发布 的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容 真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》 独立地提出鉴证意见。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴 证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证信息不存在重大 错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了了解、核查会计记录等我们认为必要的程序，并根 据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

四、鉴证意见

我们认为，贵公司《前次募集资金使用情况报告》的编制符合中国证券监督管理委员会《关于 前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面如实反映 了贵公司截至2012年6月30日前次募集资金的使用情况。

五、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供贵公司申请再融资之目的使用，不得用作其他任何目的。我们同意将本鉴证报 告作为贵公司申请再融资的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

<此页无正文>

上海众华沪银会计师事务所有限公司

中国注册会计师

 中国 上海

2012 年 9 月 3 日

陆士敏 中国注册会计师

吴萃柿

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

张家港化工机械股份有限公司前次募集资金

使用情况报告

根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]500 号《关于前次募集资金使用情况报告的规 定》，现将张家港化工机械股份有限公司（以下简称“本公司”）截至 2012 年 6 月 30 日（以下简称 “截止日”）前次募集资金使用情况报告如下：

一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户的存放情况

1、前次募集资金数额及资金到账时间

经中国证券监督管理委员会发行字[2011]255 号核准，张家港化工机械股份有限公司（以下简 称“公司”、“本公司”）于 2011 年 3 月 2 日首次公开发行人民币普通股 (A 股) 4800 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价为 29.50 元，募集资金总额为 141,600 万元，扣除承销保荐费用 7,291 万元以及 其他各项发行费用 589.99 万元后，募集资金净额为 133,719.01 万元。上述募集资金到位情况业经深 圳鹏城会计师事务所有限公司验证，并出具深鹏所验字[2011] 0074 号《验资报告》。

2、前次募集资金在专项账户的存放情况

本公司募集资金分别存放于本公司在张家港农村商业银行后塍支行、中国农业银行股份有限公 司张家港后塍支行和中国银行股份有限公司张家港后塍支行开立的募集资金专项账户。截至2012年6 月30日止，募集资金存放专项账户的余额情况如下：

金额单位：人民币万元

募集资金存储银行名称	银行帐号	初始存放金额	截止日余额	存储方式
张家港农村商业银行后塍支行	802111666777888	5,000.00	5,223.33	活期存款
中国农业银行股份有限公司张 家港后塍支行	527101040036220	98,719.01	2,367.82	活期存款
中国银行股份有限公司张家港 后塍支行	509258217782	30,000.00	1.16	活期存款
合计		133,719.01	7,592.31

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

1

二、前次募集资金使用情况

1、前次募集资金使用情况对照表 金额单位：人民币万元

1、前次募集资金使用情况对照表	1、前次募集资金使用情况对照表	1、前次募集资金使用情况对照表				金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元
募集资金总额：133,719.01						已累计使用募集资金总额：126,608.18
变更用途的募集资金总额：0 变更用途的募集资金总额比例：0						各年度使用募集资金总额：126,608.18 2011年：117,399.01 2012年1至6月：9,209.17
投资项目			募集资金投资总额				截止日募集资金累计投资额				项目达到预定可使用 状态日期（或截止日 项目完工程度）
序号	承诺投资项目	实际投资项目	募集前承诺 投资金额	募集后承诺 投资金额	实际投资 金额		募集前承诺 投资金额	募集后承诺投 资金额	实际投资 金额	实际投资金额与募集后 承诺投资金额的差额
1	6万吨重型非标化工装 备制造项目	6万吨重型非标化工装 备制造项目	43,000.00	98,719.01	96,517.81		43,000.00	98,719.01	96,517.81	-2,201.20	2011.09.30
2	苏州港张家港港区重 件及件杂货码头工程 项目	苏州港张家港港区重 件及件杂货码头工程 项目	30,000.00	30,000.00	30,090.37		30,000.00	30,000.00	30,090.37	90.37	2012.09.30
3	技术中心建设项目	技术中心建设项目	5,000.00	5,000.00	---		5,000.00	5,000.00	---	-5,000.00	2012.12.31
合计			78,000.00	133,719.01	126,608.18		78,000.00	133,719.01	126,608.18	-7,110.83

• 注 1：苏州港张家港港区重件及件杂货码头工程项目的实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额系募集资金产生的利息收入投入募投项目所致。

• 注2：由于项目实施期间雨水较多，影响了重件及件杂货码头项目工程施工进度，使得该项目进度有所延缓，预计 2012 年 9 月 30 日可达到预定可

• 使用状态。

• 注3：受公司技术中心项目选址评估工作影响，该项目实施进度有所延缓，预计2012 年12 月31 日达到预定可使用状态。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

2

2、前次募集资金实际投资项目变更情况

截至2012年6月30日，本公司前次募集资金实际投资项目未发生变更。

3、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

截至2012年6月30日，本公司前次募集资金投资项目未发生对外转让或置换。

4、募集资金投资项目先期投入及置换情况

根据深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具的《关于张家港化工机械股份有限公司以自筹资金 预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（深鹏所股专字[2011]0173号），截至2011 年 03 月 15 日 止，公司募集资金投资项目实际预先投入资金91,991.78 万元。2011年3月24日，公司第一届董事会 第十次会议审议通过了《关于以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同 意公司用募集资金 43,000 万元用于置换已预先投入的 6 万吨重型非标化工装备制造项目；同意以 募集资金 15,000 万元用于置换已预先投入的募集资金项目苏州港张家港港区重件及件杂货码头工 程项目。

5、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2011 年 11 月 30 日，公司召开的第一届董事会第二十次会议审议通过了《关于用部分闲置 募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将闲置的 5,000 万元募集资金暂时用于补充流动资 金，时间不超过 6 个月，具体期限为自 2011 年 11 月 30 日起到 2012 年 5 月 30 日止。公司 已于2012 年 5 月 22 日公司已将上述资金全部归还到公司募集资金专用帐户。

6、尚未使用的募集资金用途及去向

截止2012年6月30日，公司募集资金项目累计投入126,608.18万元，尚未使用的资金7,110.83万 元。截止2012年6月30日，公司募集资金专户余额合计7,592.31万元，与尚未使用的募集资金余额的 差异481.48万元系募集资金存款利息收入。

7、募集资金其他使用情况

• （1）公司 2010 年股东大会会议于 2011 年 5 月 7 日审议通过了《关于首次公开发行超募资

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

3

金使用方案的议案》，将本次募集的超募资金 55,719.01 万元全部用于 6 万吨重型非标化工装备制造 项目。

（2）根据公司的发展规划及募投项目建设的需要，经公司第一届董事会第十四次会议及 2011 年 第一次临时股东大会审议通过了《关于吸收合并全资子公司并变更募投项目实施主体的议案》。公司 吸收合并全资子公司张家港锦隆大型设备制造有限公司，吸收合并完成后，张家港锦隆大型设备制 造有限公司的法人主体资格注销，6 万吨重型非标化工装备制造项目实施主体变更为张家港化工机 械股份有限公司，募投项目用途，投资金额、预期效益等其他投资计划不变。

三、前次募集资金投资项目实现效益情况

1、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

								金额单位：人民币万元 截止日 累计实 现效益 是否达到 预计效益 4,532.1 是 - 不适用 - 不适用	金额单位：人民币万元 截止日 累计实 现效益 是否达到 预计效益 4,532.1 是 - 不适用 - 不适用
	实际投资项目	截止日投 资项目累 计产能利 用率	承诺 效益	最近三年一期实际效益				截止日 累计实 现效益	是否达到 预计效益
序 号	项目名称			2009年	2010年	2011年	2012年 1-6 月
1	6万吨重型非标化工装备 制造项目	68.53%	4,249.10	-	-	1,955.41	2,576.69	4,532.1	是
2	苏州港张家港港区重件及 件杂货码头工程项目	不适用	2,004.80	-	-	-	-	-	不适用
3	技术中心建设项目	不适用	-	-	-	-	-	-	不适用

注：截止日投资项目累计产能利用率是指投资项目达到预计可使用状态至截止日期间，投资项

目的实际产量与设计产能之比。

2、6万吨重型非标化工装备制造项目效益说明

（1）实际效益计算口径

本公司《首次公开发行股票招股说明书》披露：基于可行性评估测算，该项目资本金内部收益 率为21.90%。上述内部收益率计算是依据《6万吨重型非标化工装备制造项目可行性研究报告》的项 目财务评价，该报告预计项目运行第一年可实现净利润为4,249.10万元。鉴于承诺效益为该项目达到 预定可使用状态后第一年预计实现效益，上述2011年实际效益为2011年9月30日达到预定使用状态后

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

4

实现的效益。

（2）实际效益计算方法

6万吨重型非标化工装备制造项目实现效益=报告期该项目产品实现毛利减去按报告期实际发 生的各项费用率计算的项目应计各项费用后形成的项目利润总额再减所得税费用

（3）实现效益的情况说明

本公司《首次公开发行股票招股说明书》披露：基于可行性评估测算，该项目资本金内部收益 率为21.90%。上述内部收益率计算是依据《6万吨重型非标化工装备制造项目可行性研究报告》的项 目财务评价，该报告预计项目运行第一年可实现净利润为4,249.10万元。作为项目运行后第一年，2012 年1至6月实现净利润2,576.69万元，超过预期项目收益的一半，达到了预期承诺效益。

3、苏州港张家港港区重件及件杂货码头工程项目效益说明

本公司《首次公开发行股票招股说明书》披露：苏州港张家港港区重件及件杂货码头工程项目 项目达产后，预计每年可实现净利润2,004.80万元。由于报告期该项目尚未达到预定可使用状态，因 此无法将报告期纳入项目计算口径，未披露该项目实际效益。

4、技术中心建设项目效益说明

技术中心建设项目不涉及具体产品的开发，无法单独核算效益。该项目建成后，可显著加强公 司研发能力、提升公司自主创新能力和提高公司综合竞争力，从而间接提高公司效益。

四、前次募集资金使用情况与已公开披露信息对照情况

本公司将募集资金实际使用情况与已披露的定期报告和其他信息披露文件中披露的相关内容做 逐项对照，实际使用情况与披露的内容相符。

张家港化工机械股份有限公司

2012年9月3日

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

5