Suzhou TFC Optical Communication Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Mar 29, 2021

华泰联合证券有限责任公司

关于苏州天孚光通信股份有限公司全资子公司 使用银行承兑汇票、信用证方式支付募集资金投资项目资 金并以募集资金等额置换的核查意见

华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）作 为苏州天孚光通信股份有限公司（以下简称“天孚通信”、“公司”或“发行人”） 2020 年向特定对象发行股票工作的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办 法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020年修订）》、《深圳证券交易 所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》、《上市公司监管指引第 2 号— — 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律法规的规定，对苏州天孚 光通信股份有限公司全资子公司江西天孚科技有限公司（以下简称“江西天孚”或 “子公司”）本次使用银行承兑汇票、信用证方式支付募集资金投资项目资金并以 募集资金等额置换的事项进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意苏州天孚光通信股份有限公 司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2747号）同意注册，公司 向特定对象发行人民币普通股股票18,424,753股，发行价格为每股42.66元，共计 募集资金人民币785,999,962.98元，扣除与发行有关的费用人民币8,953,230.56元 （不含税），公司实际募集资金净额为人民币777,046,732.42元。2021年1月14日， 保荐机构华泰联合证券在按规定扣除相关费用以后已将募集资金余额划付至向发 行人账户。2021年1月15日，公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）出具了 《验资报告》（苏公W[2021]B003号），对公司截至2021年1月14日的募集资金到 账情况进行了审验确认。上述募集资金全部存放于公司募集资金专户管理，相关 方已就前述募集资金专户签署了《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监 管协议》。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

1

二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况

根据《向特定对象发行股票并在创业板上市募集说明书》，本次募集资金投 资项目及使用计划如下：

单位：万元

		单位：万元
项目名称	项目总投资金额	拟使用募集资金金额
面向5G及数据中心的高速光引擎建设项目	78,600	78,600
合计	78,600	78,600

由于募集资金净额为777,046,732.42元，募投项目拟投资金额相应调整如下：

单位：元

	单位：元
项目名称	调整后拟使用募集资金金额
面向5G及数据中心的高速光引擎建设项目	777,046,732.42
合计	777,046,732.42

三、使用银行承兑汇票、信用证方式支付募集资金投资项目所需资金并等 额置换的操作流程

1、据募集资金投资项目建设进度，由相关部门在签订合同之前征求财务部 的意见，确认可以采取银行承兑汇票、信用证方式进行支付的款项，履行相应的 审批程序后，签订相关合同。

2、支付款项时，由相关部门填制付款申请单，根据合同条款，注明付款方 式，按照公司《募集资金管理制度》履行相应的审批程序。

3、财务部根据审批后的付款申请单办理银行承兑汇票、信用证方式支付， 并建立使用银行承兑汇票、信用证方式支付募集资金投资项目款项的台账。

4、定期统计未置换的以银行承兑汇票、信用证方式支付募集资金投资项目 的款项，于次月初对未置换的以银行承兑汇票、信用证方式支付募集资金投资项 目的款项，按照募集资金支付的有关审批程序，在审核、批准后，按以下方式操 作：对于信用证方式以及自开的银行承兑汇票，在信用证、银行承兑汇票到期后 从募集资金账户中等额转入子公司一般账户；对于背书转让的银行承兑汇票，在 背书转让后从募集资金账户中等额转入子公司一般账户，并按月汇总通知保荐机

2

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

构。

5、公司在台账中逐笔记载募集资金专户转入一般账户交易的时间、金额、 账户等，并与该笔资金相关的票据进行匹配记载。对采用该方式使用募集资金的 银行承兑汇票或信用证、交易合同、付款凭据以及履行的审批程序等单独建册存 档，确保募集资金仅用于募集资金投资项目。

6、保荐机构和保荐代表人有权采取现场检查、书面问询等方式对公司使用 银行承兑汇票或信用证支付募集资金投资项目资金的情况进行监督，公司与募集 资金存储银行应当配合保荐机构的调查与查询。

四、对公司及子公司的影响

公司在募集资金投资项目实施期间，使用银行承兑汇票、信用证等方式支付 募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换，有利于提高江西天孚的资金 使用效率，合理改进募集资金投资项目款项支付方式，符合公司和股东的利益， 不会影响募集资金投资项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向、损害 股东利益的情形。

五、履行的决策程序

天孚通信于2021年3月26日召开了第四届董事会第四次临时会议和第四届监 事会第三次临时会议，审议通过了《关于全资子公司使用银行承兑汇票、信用证 方式支付募集资金投资项目资金并以募集资金等额置换的议案》：公司在募集资 金投资项目实施期间，使用银行承兑汇票、信用证等方式支付募集资金投资项目 所需资金并以募集资金等额置换，有利于提高江西天孚的资金使用效率，合理改 进募集资金投资项目款项支付方式，符合公司和股东的利益，不会影响募集资金 投资项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形。

天孚通信独立董事发表独立意见如下：“公司全资子公司江西天孚科技有限 公司使用银行承兑汇票、信用证方式支付募集资金投资项目款项并以募集资金等 额置换，有利于提高募集资金的使用效率，降低公司财务成本。公司已对使用银 行承兑汇票、信用证方式支付募集资金投资项目所需资金制定了具体操作流程，

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

3

不影响公司募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向，符合 公司及股东利益，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易 所创业板上市公司规范运作指引》《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》及公司《募集资金管理制度》等的规定。因此，同意公 司全资子公司江西天孚科技有限公司使用银行承兑汇票、信用证方式支付募集资 金投资项目所需资金并以募集资金等额置换。”

六、保荐机构核查意见

经核查，华泰联合证券认为：公司为全资子公司使用银行承兑汇票、信用证 方式支付募集资金投资项目所需资金并等额置换事项制定了相应的操作流程，该 事项已经天孚通信董事会、监事会审议通过，独立董事亦对该事项发表了同意意 见，履行了必要的程序，符合《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》《上市 公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律、 法规和规范性文件的有关规定。

综上所述，华泰联合证券对天孚通信全资子公司使用银行承兑汇票、信用证 方式支付募集资金投资项目所需资金并等额置换事项无异议。

（以下无正文）

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

4

（此页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于苏州天孚光通信股份有限公司 全资子公司使用银行承兑汇票、信用证方式支付募集资金投资项目资金并以募集资 金等额置换的核查意见》之签章页）

保荐代表人（签字）：

==> picture [169 x 12] intentionally omitted <==

----- Start of picture text ----- 白 岚 钱亚明----- End of picture text -----

华泰联合证券有限责任公司（公章） 2021 年 3 月 26 日

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==