SUZHOU SUSHI TESTING GROUP CO., LTD — Audit Report / Information 2020

Mar 16, 2021

东吴证券股份有限公司

关于苏州苏试试验集团股份有限公司

2020 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

东吴证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为苏州苏试试验集团股 份有限公司（以下简称“苏试试验”或“公司”）创业板公开发行可转换公司债 券并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易 所上市公司规范运作指引》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》等有关规定，针对苏试试验 2020 年度募集资金存放与使用 情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一） 2018 年非公开发行股票

经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准苏州苏试试 验集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]2426 号）核准， 公司以非公开发行方式向 3 名特定对象发行人民币普通股（A 股）9,977,527 股， 每股面值为人民币 1 元，发行价格为 22.25 元/股，本次发行募集资金总额为 221,999,975.75 元，扣除发行费用后实际募集资金净额为 209,009,998.95 元。

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）于 2018 年 6 月 15 日对公司本次非公开 发行募集资金到位情况进行了审验，并出具了编号为“天衡验字（2018）00043” 《验资报告》。上述募集资金存放于公司募集资金专户管理。

（二）公开发行可转换公司债券

经中国证监会《关于核准苏州苏试试验集团股份有限公司公开发行可转换公 司债券的批复》（证监许可[2020]1011 号）核准，公司由主承销商东吴证券股份 有限公司采用公开发行方式，向社会公众公开发行可转换公司债券 310 万张，每 张面值人民币 100 元，按面值发行，期限 6 年。本次发行募集资金总额为 310,000,000.00 元，扣除发行费用后实际募集资金净额为实际募集资金净额为

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302,215,766.76 元。

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）于 2020 年 7 月 27 日对公司本次公开发 行可转换公司债券募集资金到位情况进行了审验，并出具了编号为“天衡验字 （2020）00077”《验资报告》。上述募集资金存放于公司募集资金专户管理。

二、募集资金存放及管理情况

（一） 2018 年非公开发行股票

1 、募集资金专户存储及管理情况

报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、公司 《募集资金使用管理制度》等规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效地 监督和管理，对募集资金实行专户存储，募集资金的使用严格履行相应的审批程 序，保证募集资金专款专用。

2018 年 6 月，保荐机构、公司分别与中国工商银行苏州留园支行、中国银 行苏州民治路支行分别签订了《募集资金三方监管协议》；2018 年 7 月，保荐机 构、公司及公司三家子公司（苏州苏试广博环境可靠性实验室有限公司、上海苏 试众博环境试验技术有限公司、西安苏试广博环境可靠性实验室有限公司）分别 与中国银行苏州民治路支行、上海浦东发展银行股份有限公司苏州金阊支行、宁 波银行股份有限公司苏州东吴支行签订了《募集资金四方监管协议》。2018 年 8 月，公司、保荐机构、苏州苏试环境试验仪器有限公司与中国工商银行股份有限 公司苏州留园支行签订了《募集资金四方监管协议》。《募集资金四方监管协议》 与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司严格按照《募集资金 三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》的规定使用募集资金。

2 、募集资金使用情况

单位：万元

	单位：万元
项目	金额
募集资金到账金额（已扣除承销费和保荐费）	21,034.00
减：支付发行费用	133.00
置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金	6,775.39
累计直接投入募集资金项目	13,986.34
其中：本期直接投入募集资金项目	2,460.24

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加：累计利息收入扣除手续费净额	233.47
其中：本期利息收入扣除手续费净额	7.27
募集资金专储账户余额	372.74

3、募集资金结余情况

截至 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金具体存放情况如下：

开户银行	银行账号	账户余额（万元）
中国工商银行苏州留园支行	1102021029000918713	10.43
中国银行苏州民治路支行	466371833035	8.87
中国工商银行苏州留园支行	1102021029000927043	275.92
上海浦东发展银行苏州金阊支行	89060078801100000247	75.60
中国银行苏州民治路支行	491071938019	0.71
宁波银行苏州东吴支行	75270122000050330	1.21
合计		372.74

[注]：报告期募集资金利息收入扣除手续费净额为 7.27 万元。

（二）公开发行可转换公司债券

1 、募集资金专户存储及管理情况

报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、 公司《募集资金使用管理制度》规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效 地监督和管理，对募集资金实行专户存储，募集资金的使用严格履行相应的审批 程序，保证募集资金专款专用。

2020 年 8 月，公司连同保荐机构东吴证券股份有限公司分别与中国工商银 行苏州留园支行、中国银行苏州民治路支行签订了《募集资金三方监管协议》； 2020 年 8 月，公司、保荐机构及本公司两家子（分）公司（苏州苏试广博环境 可靠性实验室有限公司武汉分公司、苏试广博检测技术（青岛）有限公司）分别 与中国银行苏州民治路支行、中国工商银行青岛城阳支行签订了《募集资金三方 监管协议》。《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存 在重大差异。公司严格按照《募集资金三方监管协议》的规定使用募集资金。

2、募集资金使用情况

单位：万元

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项目 金额

募集资金到账金额（已扣除承销费和保荐费）	30,400.00
减：支付发行费用	178.42
置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金	1,979.26
累计直接投入募集资金项目	17,869.55
其中：本期直接投入募集资金项目	17,869.55
加：累计利息收入扣除手续费净额	91.87
其中：本期利息收入扣除手续费净额	91.87
募集资金专储账户余额	10,464.63

3、募集资金结余情况

截止 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金具体存放情况如下：

开户银行	银行账号	账户余额（万元）
中国工商银行苏州留园支行	1102021029000941044	0.76
中国银行苏州民治路支行	552174891166	2.91
中国银行苏州民治路支行	546974994189	295.14
中国工商银行青岛城阳支行	3803027329200727278	165.81
中国工商银行青岛城阳支行[注1]	3803027334000008810	8,000.00
中国工商银行青岛城阳支行[注2]	3803027314200015448	2,000.00
合计		10,464.63

• [注 1]：系购买的中国工商银行保本理财产品。

• [注 2]：系购买的中国工商银行七天通知存款。

• [注 3]：报告期募集资金利息收入扣除手续费净额为 91.87 万元。

三、本年度募集资金使用情况

（一） 2018 年非公开发行股票

本年度募集资金使用情况见附件 1“2018 年非公开发行股票募集资金使用情 况对照表”。

（二）公开发行可转换公司债券

本年度募集资金使用情况见附件 2“公开发行可转换公司债券募集资金使用 情况对照表”。

四、变更募集资金投资项目情况

（一） 2018 年非公开发行股票

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由于公司本次非公开发行股票实际募集资金净额少于募投项目原计划拟投 入的募集资金金额，公司根据实际募集资金净额和募投项目当前的具体情况，对 募投项目拟投入的募集资金金额进行了调整，募集资金不足部分由公司自筹解决， 具体调整如下：

具体调整如下：	具体调整如下：	具体调整如下：	具体调整如下：	具体调整如下：
单位：万元
序号	项目名称	项目总投资	拟投入募集 资金金额	实际募集 资金分配金额
1	温湿度环境试验箱技改扩建 项目	15,500	15,500	5,486
2	实验室网络改扩建项目	38,915	30,300	15,415
	其中：苏州广博	11,440	11,440	7,440
	上海众博	8,975	8,975	4,975
	西安广博	13,500	6,885	3,000
	广东广博	5,000	3,000	-
合计		54,415	45,800	20,901

根据公司募集资金投资计划，“温湿度环境试验箱技改扩建项目” 原实施主

体为：苏州苏试试验集团股份有限公司。根据公司经营规划，公司将“温湿度环 境试验箱技改扩建项目”由全资子公司苏州苏试环境试验仪器有限公司实施，相 关募投项目的投资金额、建设内容、项目选址等保持不变。

除此之外，公司募集资金投资项目不存在其他发生变更的情形。

（二）公开发行可转换公司债券

本次募集资金实际投资项目未发生变更。

五、募集资金使用及披露存在的问题

本年度，公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，信息披露真实、 准确、及时、完整，不存在募集资金违规使用的情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对苏试试验《关于 2020 年度募集资金 存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了天衡专字（2021）00241 号《苏州苏试试验集团股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》。 报告认为，苏试试验管理层编制的《关于 2020 年度募集资金存放与使用情况的

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专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的相关规定， 如实反映了苏试试验 2020 年度募集资金实际存放与使用情况。

七、保荐机构主要核查工作

报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通、银行账单核对 等多种方式，对苏试试验募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进 行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金 使用原始凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等 资料，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。

八、保荐机构核查意见

经核查，苏试试验严格执行募集资金专户存储制度，有效执行监管协议，募 集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违反 相关法律法规的情形。保荐机构对苏试试验 2020 年度募集资金存放与使用情况 无异议。

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（本页无正文，为《东吴证券股份有限公司关于苏州苏试试验集团股份有限公司 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签署页）

保荐代表人（签字）：

__ __ 张玉仁 汤鲁阳

东吴证券股份有限公司 2021 年3 月16 日

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附件 1

2018 年非公开发行股票募集资金使用情况对照表

单位：万元

											项目可行
	是否已变更				截至期末累	截至期末投资	项目达到预	本报告期	截止报告期	是否达
承诺投资项目和		募集资金承	调整后投	本报告期							性是否发
	项目(含部				计投入金额	进度(3)＝	定可使用状	实现的效	末累计实现	到预计
超募资金投向		诺投资总额	资总额(1)	投入金额							生重大变
	分变更)				(2)	(2)/(1)	态日期	益	的效益	效益
											化
承诺投资项目
温湿度环境试验 箱技改扩建项目							2021年03月			尚在建
	否	5,486	5,486	2,090	5,349	98%		-	-		否
							31日			设期
实验室网络改扩 建项目							2020年06月			尚未达
	否	15,415	15,415	370	15,413	100%		4,584	5,346		否
							30日			产
承诺投资项目小
	--	20,901	20,901	2,460	20,762	--	--	4,584	5,346	--	--
计
超募资金投向
无
合计	--	20,901	20,901	2,460	20,762	--	--	4,584	5,346	--	--
未达到计划进度	温湿度环境试验箱技改扩建项目开始实施后，建设阶段的前期办理相关手续等时间较长，同时2020年上半年新型冠状病毒肺炎疫情的 影响较大，可开工建设天数不足预期，造成项目建设进度不及预期，无法按原定计划完成建设，故项目预计可使用状态日期调整为2021 年3月31日。
或预计收益的情
况和原因（分具体
项目）
项目可行性发生	不适用

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重大变化的情况
说明
超募资金的金额、	不适用
用途及使用进展
情况
募集资金投资项	不适用
目实施地点变更
情况
募集资金投资项	不适用
目实施方式调整
情况
募集资金投资项	适用
目先期投入及置	截至2018年6月30日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为6,981.52万元，《关于使用募集资金置换预先投 入募投项目自筹资金的议案》经公司第三届董事会第七次会议审议通过后实施置换。
换情况
用闲置募集资金	不适用
暂时补充流动资
金情况
项目实施出现募	不适用
集资金结余的金
额及原因
尚未使用的募集	存放在募集资金专户中。
资金用途及去向
募集资金使用及	1、经公司第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会议审议通过，公司2018年非公开发行股票项目中，“温湿度环境试验箱技 改扩建项目”的实施主体由苏州苏试试验集团股份有限公司变更为其全资子公司苏州苏试环境试验仪器有限公司，相关募投项目的投 资金额、建设内容、项目选址等保持不变。独立董事、保荐机构就相关事项发表了同意及无异议意见。
披露中存在的问
题或其他情况

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2、经公司第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议审议通过，公司 2018 年非公开发行股票项目中，“温湿度环境试验箱技 改扩建项目”因建设进度不及预期，无法按原定计划完成建设，故将其预计可使用状态日期调整为 2021 年 3 月 31 日。独立董事、保 荐机构就相关事项发表了同意及无异议意见。

附件 2

公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

单位：万元

	是否已变更				截至期末累	截至期末投资	项目达到预	本报告	截止报告期	是否达	项目可行性
承诺投资项目和超募		募集资金承	调整后投	本报告期
	项目(含部				计投入金额	进度(3)＝	定可使用状	期实现	末累计实现	到预计	是否发生重
资金投向		诺投资总额	资总额(1)	投入金额
	分变更)				(2)	(2)/(1)	态日期	的效益	的效益	效益	大变化
承诺投资项目
实验室网络扩建项目							2022年6月			尚在建
	否	21,908	21,908	11,535	11,535	53%		-	-		否
							30日			设期
补充流动资金	否	8,314	8,314	8,314	8,314	100%	-	-	-	不适用	否
承诺投资项目小计	-	30,222	30,222	19,849	19,849	-	-	-	-	-	-
超募资金投向
无
合计	-	30,222	30,222	19,849	19,849	-	--	-	-	-	-
未达到计划进度或预	不适用
计收益的情况和原因
（分具体项目）
项目可行性发生重大	不适用

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变化的情况说明
超募资金的金额、用途	不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实	不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实	不适用
施方式调整情况
	适用
募集资金投资项目先
	截至2020年7月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为1,979.26万元，《关于使用募集资金置换预 先投入募投项目自筹资金的议案》经公司第三届董事会第二十四次会议审议通过后实施置换。
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时	不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资	不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金	存放在募集资金专户中。
用途及去向
募集资金使用及披露	不适用
中存在的问题或其他
情况

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