SUZHOU SUSHI TESTING GROUP CO., LTD — Audit Report / Information 2021

Mar 16, 2021

苏州苏试试验集团股份有限公司 前次募集资金使用情况鉴证报告

天衡专字（2021）00242 号

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天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

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苏州苏试试验集团股份有限公司

前次募集资金使用情况鉴证报告

天衡专字（2021）00242 号

苏州苏试试验集团股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的苏州苏试试验集团股份有限公司（以下简称“苏试试验”）董事会编制 的截至 2020 年 12 月 31 日的《前次募集资金使用情况报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供苏试试验增发股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报 告作为苏试试验增发股票的必备文件，随同其他申报材料一起上报。

二、董事会的责任

苏试试验董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委 员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制《前次募集资金使用情况报告》，并保 证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对苏试试验董事会编制的上述报告独立地提出 鉴证结论。

四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要 求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证 过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作 为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，苏试试验董事会编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管 理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，如实反映了苏试试验截 至 2020 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况。

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（本页无正文，为苏州苏试试验集团股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告天衡专字 （2021）00242 号签字页）

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师：史文明 · 中国 南京 2021 年 3 月 16 日 中国注册会计师：苏娜

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苏州苏试试验集团股份有限公司

前次募集资金使用情况报告

根据证监会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字〔2007〕500 号）的规定，本公司编制了截至 2020 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况报告。详细内 容如下：

一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户中的存放情况

（一）2018 年非公开发行股票募集资金情况

1、前次募集资金的数额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2426 号《关于核准苏州苏试试验集团股份有 限公司非公开发行股票的批复》核准，公司以非公开发行方式向 3 名特定对象发行人民币普 通股（A 股）9,977,527 股，每股面值为人民币 1 元，发行价格为 22.25 元/股，本次发行募 集资金总额为 22,200.00 万元，扣除发行费用 1,299.00 万元后，实际募集资金净额为 20,901.00 万元。2018 年 6 月 15 日，东吴证券股份有限公司已将本次发行募集资金扣除保荐、承销费 人民币 1,166.00 万元后的余款人民币 21,034.00 万元分别汇入公司的中国银行苏州民治路支 行 466371833035 账户 15,548.00 万元；中国工商银行苏州留园支行 1102021029000918713 账户 5,486.00 万元。另扣减审计费、律师费、法定信息披露费等其他发行费用 133.00 万元 后，本公司本次募集资金净额为人民币 20,901.00 万元。上述募集资金到位情况业经天衡会 计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具天衡验字（2018）00043 号验资报告予以验证。 2、前次募集资金在专项账户中的存放情况

截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金存储专户余额为 3,727,353.90 元。公司募集资金在 银行账户的储存情况如下：

单位：人民币元

				单位：人民币元
开户银行	银行账号	账户类别	2020/12/31余额	备注
中国工商银行苏州留园 支行	1102021029000918713	募集资金专户	104,341.76
中国银行苏州民治路支 行	466371833035	募集资金专户	88,695.91
中国工商银行苏州留园 支行	1102021029000927043	募集资金专户	2,759,180.99

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开户银行	银行账号	账户类别	2020/12/31余额	备注
上海浦东发展银行苏州 金阊支行	89060078801100000247	募集资金专户	755,975.07
中国银行苏州民治路支 行	491071938019	募集资金专户	7,076.37
宁波银行苏州东吴支行	75270122000050330	募集资金专户	12,083.80
合 计			3,727,353.90

（二）公开发行可转换公司债券募集资金情况

• 1、前次募集资金的数额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1011 号《关于核准苏州苏试试验集团股份有 限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，公司由主承销商东吴证券股份有限公司采用 公开发行方式，向社会公众公开发行可转换公司债券 310 万张，每张面值人民币 100 元，按 面值发行，期限 6 年。本次发行募集资金总额为 31,000.00 万元，扣除发行费用 778.42 万元 （不含增值税）后，实际募集资金净额为 30,221.58 万元。2020 年 7 月 27 日，东吴证券股 份有限公司已将本次发行募集资金扣除保荐、承销费人民币 600.00 万元后的余款人民币 30,400.00 万元分别汇入公司的中国银行苏州民治路支行 552174891166 账户 21,908.00 万元； 中国工商银行苏州留园支行 1102021029000941044 账户 8,492.00 万元。另扣减审计费、律师 费、法定信息披露费等其他发行费用合计人民币 222.74 万元，再加上发行费用中可抵扣增 值税进项税额人民币 44.32 万元后，实际募集资金净额为 30,221.58 万元。上述募集资金到 位情况业经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具天衡验字（2020）00077 号验 资报告予以验证。

• 2、前次募集资金在专项账户中的存放情况

截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金存储专户余额为 104,646,296.57 元。公司募集资金 在银行账户的储存情况如下：

单位：人民币元

开户银行	银行账号	账户类别	2020/12/31余额	备注
中国工商银行股份有限 公司苏州留园支行	1102021029000941044	募集资金专户	7,637.66
中国银行苏州民治路支 行	552174891166	募集资金专户	29,127.77
中国银行苏州民治路支 行	546974994189	募集资金专户	2,951,385.88

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银行账号	账户类别	2020/12/31余额	备注
3803027329200727278	募集资金专户	1,658,145.26
3803027334000008810	募集资金专户	80,000,000.00
3803027314200015448	募集资金专户	20,000,000.00
		104,646,296.57

二、前次募集资金实际使用情况说明

• （一）前次募集资金使用情况对照表

• 1、2018 年非公开发行股票募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。

• 2、公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表详见本报告附件 2。

• （二）前次募集资金实际投资项目变更情况说明

• 1、2018 年非公开发行股票募集资金实际投资项目变更情况

由于公司本次非公开发行股票实际募集资金净额少于募投项目原计划拟投入的募集资 金金额，公司根据实际募集资金净额和募投项目当前的具体情况，对募投项目拟投入的募集 资金金额进行了调整，募集资金不足部分由公司自筹解决，具体调整如下：

单位：人民币万元

序号	项目名称	项目总投资	拟投入募集 资金金额	实际募集 资金分配金额
1	温湿度环境试验箱技改扩建项目	15,500	15,500	5,486
2	实验室网络改扩建项目	38,915	30,300	15,415
	其中：苏州广博	11,440	11,440	7,440
	上海众博	8,975	8,975	4,975
	西安广博	13,500	6,885	3,000
	广东广博	5,000	3,000	-
合计		54,415	45,800	20,901

根据公司募集资金投资计划，“温湿度环境试验箱技改扩建项目” 原实施主体为：苏州

苏试试验集团股份有限公司。根据公司经营规划，公司将“温湿度环境试验箱技改扩建项目” 由全资子公司苏州苏试环境试验仪器有限公司实施，相关募投项目的投资金额、建设内容、 项目选址等保持不变。

除此之外，公司募集资金投资项目不存在其他发生变更的情形。

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• 2、公开发行可转换公司债券募集资金实际投资项目未发生变更。

• （三）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明

1、2018 年非公开发行股票募集资金项目实际投资总额与承诺的差异情况详见本报告附 件 1。

2、公开发行可转换公司债券募集资金项目实际投资总额与承诺的差异情况详见本报告 附件 2。

（四）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

1、2018 年非公开发行股票募集资金投资项目对外转让或置换情况

2018 年 7 月 26 日，公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换 预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换已预先投入募集资金投 资项目的自筹资金。截至 2018 年 6 月 30 日，公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目 的实际投资额为 6,981.52 万元。为提高公司募集资金的使用效率，补充公司流动资金，公司 以 6,981.52 万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具了天衡专字（2018）00986 号《苏州苏试试验 集团股份有限公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的鉴证报告》。 保荐机构同意公司以 6,981.52 万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 事项。公司于 2018 年 8 月完成上述项目的资金划转工作，实际置换募集资金 6,775.39 万元。

2、公开发行可转换公司债券募集资金投资项目对外转让或置换情况

2020 年 8 月 27 日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用募集资金 置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投 资项目的自筹资金 1,979.26 万元。截至 2020 年 7 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募集资 金投资项目的实际投资金额为 1,979.26 万元。为提高公司募集资金的使用效率，补充公司流 动资金，公司以 1,979.26 万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具了天衡专字（2020）01496 号《关于苏州苏试 试验集团股份有限公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的鉴证报 告》。保荐机构同意公司以 1,979.26 万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹 资金事项。公司于 2020 年 8 月完成上述项目的资金划转工作，实际置换募集资金 1,979.26 万元。

• （五）超额募集资金使用情况

• 1、2018 年非公开发行股票无超额募集资金。

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• 2、公开发行可转换公司债券无超额募集资金。

• （六）闲置募集资金使用情况

• 1、2018 年非公开发行股票闲置募集资金使用情况

2018 年 7 月 26 日，根据第三届董事会第七次会议审议通过的《关于公司及子公司使用 非公开暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司苏州苏试广博环境可靠 性实验室有限公司、上海苏试众博环境试验技术有限公司、西安苏试广博环境可靠性实验室 有限公司，在确保不影响募集资金投资项目正常进行和募集资金安全的前提下，使用非公开 暂时闲置募集资金不超过 1 亿元的额度投资安全性高、流动性好、保本的现金管理产品。

2020 年 4 月 9 日，根据第三届董事会第十五次会议审议通过的《关于使用非公开暂时 闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过人民币 5,000 万元用于购买安全性高、 流动性好、保本的现金管理产品，使用期限不超过 12 个月。

截至 2020 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买的现金管理产品未到期余额为 0.00 万元。

2、公开发行可转换公司债券闲置募集资金使用情况

2020 年 8 月 27 日，根据第三届董事会第二十四次会议审议通过的《关于使用暂时闲置 募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子（分）公司苏试广博检测技术（青岛）有限 公司、苏州苏试广博环境可靠性实验室有限公司武汉分公司，在确保不影响募集资金投资项 目正常进行和募集资金安全的前提下，使用暂时闲置募集资金不超过 1 亿元的额度购买安全 性高、流动性好、保本的现金管理产品。

截至 2020 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买的现金管理产品未到期余额为 8,000.00 万元。

三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明

（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

• 1、2018 年非公开发行股票募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件 3。

• 2、公开发行可转换公司债券募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件 4。

• (二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

• 1、2018 年非公开发行股票募集资金不存在投资项目无法单独核算效益的情况。

• 2、公开发行可转换公司债券募集资金不存在投资项目无法单独核算效益的情况。

• (三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况说明

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• 1、2018 年非公开发行股票募集资金投资项目尚在建设期或未达产，不适用。

• 2、公开发行可转换公司债券募集资金投资项目尚在建设期，不适用。

四、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明

• 1、2018 年非公开发行股票募集资金中不存在用于认购股份的资产。

• 2、公开发行可转换公司债券募集资金中不存在用于认购股份的资产。

五、前次募集资金实际使用情况与已公开披露的信息对照情况

公司募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容一

致。

附件 1：2018 年非公开发行股票募集资金使用情况对照表

附件 2：公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

附件 3：2018 年非公开发行股票募集资金投资项目实现效益情况对照表

附件 4：公开发行可转换公司债券募集资金投资项目实现效益情况对照表

苏州苏试试验集团股份有限公司

2021 年 3 月 16 日

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