SUZHOU SUSHI TESTING GROUP CO., LTD — Audit Report / Information 2017

Mar 14, 2018

东吴证券股份有限公司

关于苏州苏试试验集团股份有限公司

2017 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

东吴证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为苏州苏试试验集团股 份有限公司（以下简称“苏试试验”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上 市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创 业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》等有关规定，针对苏试试验 2017 年度募集资金存放 与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]33号”文核准，苏试试验向社会 公开发行人民币普通股（A股）1,570万股，发行价格为每股11.48元/股，募集资 金总额为人民币18,023.60万元，扣除发行费用3,736.64万元后，募集资金净额为 14,286.96万元。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票 的资金到位情况实施了验证，出具了“天衡验字（2015）第00003号”《验资报 告》。

二、募集资金管理和存储情况

（一）募集资金管理情况

为规范公司募集资金的管理和使用，最大限度地保障投资者的利益，根据 《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公司章程》、中国证券 监督管理委员会的规定以及其他有关法律法规和规范性文件的要求，结合公司 的实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储制度。

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2015 年上半年，公司分别与工商银行苏州留园支行、工商银行上海闵行支行、 交通银行苏州分行、工商银行重庆北碚支行等银行及保荐机构东吴证券签署了 募集资金监管协议。

公司在募投项目资金支出时严格按照《募集资金管理制度》履行资金使用 手续，保证专款专用。

（二）募集资金存储情况

截至 2017 年 12 月 31 日，公司募集资金具体存放情况如下：

开户银行	银行账号	账户余额（元）
中信银行苏州工业园区支行	7324410182600151587	已销户
交通银行苏州分行	325605000018010344788	已销户
中国工商银行股份有限公司苏州留园支行	1102021029000700667	已销户
交通银行苏州分行	325605000018010355981	已销户
工商银行重庆北碚支行	3100037129100028691	已销户
工商银行上海市闵行支行	1001056929000000772	已销户
合计	-	—

三、 2017 年度募集资金实际使用情况

截至 2017 年 12 月 31 日，公司募集资金具体存放情况如下：

单位：万元

募集资金总额			14,286.96			本年度投入募集资金总额			—
累计变更用途的募集资金总额			0			已累计投入募集资金总额			14,300.15
											项目可
承诺投资		募集资					项达到
	是否已变		调整后投	本年度	截至期末	截至期末	目	本报告		是否达	行性是
项目和超		金承诺					预定可使		截止日累计
	更项目(含		资总额	投入金	累计投入	投资进度		期实		到预计	否发生
募资金投		投资总					用状态日	现	实现效益
	部分变更)		(1)	额	金额(2)	(3)＝		的效益		效益	重大变
向						(2)/(1)	期
		额									化
承诺投资项目
振动试验										尚未达
	否	7,500	7,500	-	7,499.97	100.00%	2015.10	758.79	2,015.84		否
设备技改										产

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扩产项目
（注1）
实验室网
络扩建项
	否	5,559	5,559	-	5,560.18	100.02%	2015. 9	1,509.11	5,879.56	是	否
目（注
2）
其他与主
营相关的	否	710	710	-	710	100.00%		0	0	不适用	否
营运资金
偿还银行
	否	530	530	-	530	100.00%		0	0	不适用	否
贷款
承诺投资
	--	14,299	14,299	-	14,300.15	--	--	2,267.90	7,895.40	--	--
项目小计
超募资金投向
合计	--	14,299	14,299	-	14,300.15	--	--	2,267.90	7,895.40	--	--

注 1：本项目从建设期后第一年(T+1)年开始产生经济效益，在 T+3 年完全达产，完全达产后可实现效益 3,762.12 万元， 公司预计 2018 年可完全达产。

注 2：本项目自 2015 年 9 月建成，预测建成后 T+1 年可实现效益为 57.36 万元；T+2 年可实现效益为 591.35 万元；T+3 年可实现效益为 1,828.92 万元。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本年度公司未发生募集资金投资项目内容部分或全部变更，也未发生募集 资金投资项目实施主体、实施方式和实施地点等变更事项。公司无募集资金投 资项目对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司严格按照《募集资金管理制度》及与保荐机构、开户银行 签订的监管协议以及相关证券监管法规使用募集资金，并及时、真实、准确、 完整履行相关信息披露义务，未发生违反相关规定及协议的情况，不存在募集 资金管理违规情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对苏试试验《关于前次募集资金使用 情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了天衡专字（2018）00160 号《苏

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州苏试试验集团股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告》。报告认为，苏 试试验董事会编制的《关于前次募集资金使用情况的专项报告》符合中国证券 监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，如 实反映了苏试试验截至 2017 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况。

七、保荐机构主要核查工作

报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通、银行账单核 对等多种方式，对苏试试验募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情 况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募 集资金使用原始凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支 持文件等资料，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。

八、保荐机构核查意见

经核查，苏试试验严格执行募集资金专户存储制度，有效执行监管协议， 募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；截至 2017 年 12 月 31 日，苏试试验不存在变更募集资金用途、改变实施地点等情形；募集 资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规 的情形。保荐机构对苏试试验 2017 年度募集资金存放与使用情况无异议。

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（本页无正文，为《东吴证券股份有限公司关于苏州苏试试验集团股份有限公 司 2017 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签署页）

保荐代表人（签字）：

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张玉仁 刘立乾
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东吴证券股份有限公司 年 月 日

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