SUZHOU SUSHI TESTING GROUP CO., LTD — Audit Report / Information 2015

Apr 9, 2015

苏州苏试试验仪器股份有限公司 以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项鉴证报告 天衡专字（ 2015 ） 00225 号

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天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

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苏州苏试试验仪器股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项鉴证报告

天衡专字（2015）00225 号

苏州苏试试验仪器股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的苏州苏试试验仪器股份有限公司（以下简称“苏试试验”）管理层 编制的截至 2015 年 3 月 31 日止的《苏州苏试试验仪器股份有限公司以自筹资金预先投入募集 资金投资项目的专项说明》（以下简称“以自筹资金预先投入募集资金投资项目专项说明”）进 行了鉴证。

一、管理层的责任

苏试试验管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、 口头证言以及我们认为必要的其他证据；按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板 上市公司规范运作指引》的有关要求编制以自筹资金预先投入募集资金投资项目专项说明，并 保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对以自筹资金预先投入募集资金投资项目专项说明 发表鉴证意见，我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对 以自筹资金预先投入募集资金投资项目专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过 程中，我们结合苏试试验的实际情况，实施了审慎调查以及核查会计记录等我们认为必要的其 他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证意见

我们认为，苏试试验管理层编制的截至 2015 年 3 月 31 日止以自筹资金预先投入募集资金 投资项目专项说明符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的有关规定，在所有 重大方面如实反映了苏试试验截至 2015 年 3 月 31 日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目 的实际情况。

本鉴证报告仅供苏试试验以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金之目的 使用，不得用作任何其他用途。

附件: 苏州苏试试验仪器股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

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（本页专属于苏州苏试试验仪器股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专 项鉴证报告用）

天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：谈建忠

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2015 年 4 月 8 日 中国注册会计师： 朱丽军

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附件

苏州苏试试验仪器股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的有关规定，苏州苏试试验仪器股份有 限公司（以下简称“本公司”或“公司”）对截止 2015 年 3 月 31 日，以自筹资金预先投入募集资金投 资项目的具体情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]33 号文文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司 由主承销商东吴证券股份有限公司于 2015 年 1 月 22 日通过深圳证券交易所系统，向社会公众投资 者公开发行人民币普通股（A 股）1,570 万股（每股面值 1 元），每股发行价格为 11.48 元，应募集 资金总额为人民币 18,023.60 万元，扣除承销费和保荐费 2,400.00 万元后的募集资金为人民币 15,623.60 万元，已由主承销商东吴证券股份有限公司于 2015 年 1 月 20 日汇入本公司在中信银行苏 州工业园支行的 7324410182600151587 账户 7,500.00 万元、汇入交通银行苏州园区支行的 325605000018010344788 账户 5,559.00 万元、汇入工商银行苏州留园支行的 1102021029000700667 账户 2,564.60 万元，另扣减审计费、律师费、法定信息披露费等其他发行费用 1,336.64 万元后，本 公司本次募集资金净额为人民币 14,286.96 万元。上述募集资金到位情况业经天衡会计师事务所 （特殊普通合伙）验证，并出具天衡验字（2015）00003 号验资报告予以验证。

二、招股说明书承诺募集资金投资项目情况

公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的首次公开发行股票募集资金投资项目及募集资金 使用计划如下：

单位：人民币万元

序号	项目名称	项目备案编号	备案投资额	项目流动	合计 投资额
				资金额
1	振动试验设备技改扩产项目	苏高新发改项(2012)049号	4,598.00	2,902.00	7,500.00
2	实验室网络扩建项目	—	5,216.00	343.00	5,559.00
2-1	苏州广博	苏园经投登字[2012]18号	2,800.00	-	2,800.00
2-2	重庆广博	312109M763328234	1,220.00	183.00	1,403.00
2-3	上海众博	31011259038425020121D3102017	1,196.00	160.00	1,356.00
3	其他与主营相关的营运资金	—	—	—	710.00
4	偿还银行贷款	—	—	—	530.00
	合 计	—	—	—	14,299.00

公司将严格按照有关管理制度使用募集资金。

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如本次发行及上市募集资金到位时间与资金需求的时间要求不一致，公司可根据实际情况需要 以其他资金（自有资金或银行贷款）先行投入，待募集资金到位后予以置换。

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

为使本公司的募投项目顺利进行，在募集资金实际到位之前，本公司以自筹资金预先投入本次 募集资金投资项目。截至 2015 年 3 月 31 日止,本公司累计已投入资金 6,357.64 万元,具体情况如 下：

单位：人民币万元

序号	项目名称	项目备案编号	拟用募集资金	自筹资金预先 投入金额[注]
			投入金额
1	振动试验设备技改扩产项目	苏高新发改项(2012)049号	7,500.00	2,481.65
2	实验室网络扩建项目	—	5,559.00	3,875.99
2-1	苏州广博	苏园经投登字[2012]18号	2,800.00	2,800.00
2-2	重庆广博	312109M763328234	1,403.00	371.31
2-3	上海众博	31011259038425020121D3102017	1,356.00	704.68
3	其他与主营相关的营运资金	—	710.00	-
4	偿还银行贷款	—	530.00	-
	合 计		14,299.00	6,357.64

[注] 自筹资金预先投入金额为本公司累计已实际支付金额。

四、本公司关于募投项目资金置换声明

根据深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法 规和制度的规定,本公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，将在经本公司 董事会审议通过、会计师事务所出具专项鉴证报告及独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意 见并履行信息披露义务后实施。

苏州苏试试验仪器股份有限公司 2015 年 4 月 8 日

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