Suzhou Sunmun Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2020

Apr 27, 2021

苏州世名科技股份有限公司

内部控制鉴证报告

2020 年 12 月 31 日

内部控制鉴证报告

信会师报字[2021]第 ZA11863 号

苏州世名科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审核了后附的苏州世名科技股份有限公司(以下 简称“贵公司”)管理层按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引 的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系） 对 2020 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的评价。

一、重大固有限制的说明

内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。

二、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他 目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同 其他文件一起报送并对外披露。

三、管理层的责任

贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时 按照财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》（财会【2008】 7 号）及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求对 2020 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出评价，并对上述评价负 责。

四、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表 鉴证意见。

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五、工作概述

— 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述 规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重 大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和 评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其 他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

六、鉴证结论

我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基 本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求于 2020 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。

本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。

立信会计师事务所

中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国 • 上海 二〇二一年四月二十六日

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苏州世名科技股份有限公司 内部控制 2020 年度评价报告

苏州世名科技股份有限公司 2020 年度内部控制自我评价报告

苏州世名科技股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简 称企业内部控制规范体系），结合苏州世名科技股份有限公司（以下简称“公司”或“世名科技”） 内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2020 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、 重要声明

• 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内 部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监 事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信 息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有 局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内 部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、 内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不 存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系 和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财 务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财 务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日 之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、 内部控制评价工作情况

一 ( ) 内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。 纳入评价范围的单位包括公司各部门及各子公司。纳入内部控制评价范围的主要业 务和事项包括：公司治理及组织架构、发展战略、企业文化及社会责任、人力资源、

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苏州世名科技股份有限公司 内部控制 2020 年度评价报告

内部审计、研发管理、资金活动、销售管理、采购管理、固定资产管理、对外投资、 对外担保、关联交易、财务报告、质量管理、募集资金管理与使用、子公司管理、 信息披露等内容。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要 方面，不存在重大遗漏。具体内容如下：

1 、 公司治理及组织架构

根据《公司法》《公司章程》和其他有关法律法规的规定，公司建立了股东大 会、董事会、监事会及管理层为主要框架的公司治理结构，建立了独立董事 工作机制，明确了各机构在决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科 学有效的职责分工和制衡机制。

股东大会是公司最高权力机构，依法拥有公司经营方针和投资计划、利润分 配方案等重大事项最终决策权。公司依法制定《公司章程》《股东大会议事规 则》等制度文件，对股东的权利和义务及股东大会的性质、职责权限和工作 程序等作出明确规定。

董事会对股东大会负责，由 5 名董事组成，设董事长 1 人。董事会成员中包 括 2 名独立董事，董事会是公司的经营决策机构，依法履行《公司法》《公司 章程》所赋予的权利和义务。公司董事会下设 4 个专门委员会：审计委员会、 战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，并制定了各专门委员会实施 细则。自设立以来，各专门委员会运转良好，能够积极履行职责，确保公司 的健康运行。公司已建立健全了《独立董事工作制度》，独立董事在公司募集 资金使用、关联交易等方面严格按照相关规定发表独立意见，起到了必要的 监督作用。同时关注公司经营管理，参与各专门委员会的日常工作，为公司 健康发展提供积极支持。

监事会对股东大会负责，是公司的监督机构，负责监督公司董事、高级管理 人员等依法履行职责，对公司财务状况、内部控制规范体系进行监督检查。 监事会依法忠实履行《公司法》《公司章程》所赋予的权利和义务。

公司总裁及其他高级管理人员由董事会聘任，负责组织实施股东大会、董事 会决议事项，公司明确了各高级管理人员的职责，总裁全面主持日常生产经 营和管理工作，其他高管协助总裁开展工作。公司结合集团化发展战略、业 务特点和内部控制要求设立内审部及中心管理模式，并制定了相应的中心管 理部门及岗位职责。各职能中心分工明确、各负其责、相互协作、相互监督。 公司对子公司的经营、资金、人员、财务等重大方面，按照法律法规及其公

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苏州世名科技股份有限公司 内部控制 2020 年度评价报告

司章程的规定，通过委派董事、高级管理人员等，对其进行必要的监督和管 理。

2 、 发展战略

董事会根据宏观经济形势、外部市场环境和行业发展趋势等制定公司发展战 略，并对公司战略实施监督、评价和调整。董事会下设战略委员会，负责对 公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。公司通过健全发展 战略的内部控制，为公司增强核心竞争力和持续发展能力，提高发展战略科 学性和执行力提供重要保证。

公司管理层在董事会领导下，根据整体发展战略目标，综合考虑宏观经济政 策、国内外市场需求变化、技术发展趋势、行业及竞争对手状况、自身优势 与劣势等影响因素，积极推进产业链整合及战略合作部署，促进公司未来有 高度、有广度、有深度的高质量、高速度的跨越发展。

3 、 企业文化及社会责任

公司自成立以来，始终重视企业文化建设工作，公司围绕 “探索色彩、创造未 来”的企业使命，践行“想象力、创造力、行动力”核心价值观，通过公司内部 的有效沟通，加强对员工的文化教育和熏陶，全面提升员工的文化修养和内 在素养，提高员工对企业的归属感和责任感。公司鼓励员工勇于创新，为各 类人才提供广阔的事业发展空间、优良的成长环境，使每一位有能力、有事 业心的员工都能在公司发挥自己的能力，实现自我价值。

公司在经营发展过程中，始终重视履行社会责任和义务，在经营和业务发展 的过程中，以增效、降耗、节能、减排为环境保护原则，顺应国家和社会的 全面发展。公司通过安全生产、产品质量、环境保护、资源节约、促进就业、 保护员工权益、关注慈善公益活动等切实做到经济效益与社会效益、自身发 展与社会发展的相互协调，促进企业的健康发展，为客户、股东、员工和社 会不断创造价值。

4 、 人力资源

公司坚持“公开、公平、公正”的用人原则，坚持企业与员工共同成长、共同发 展。公司董事会下设薪酬与考核委员会，建立健全了董事、监事及高级管理 人员的考核和薪酬管理制度。同时公司设立人力资源部，逐步建立和实施较 为科学的招聘、录用、考核、薪酬、奖惩、晋升等人事管理制度，明确了人 力资源规划、员工聘用与管理、员工培训与教育、员工薪酬与福利、员工绩

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效管理、员工关系管理等工作规范和流程，为公司经营管理活动目标的实现 以及战略规划的分步实施提供了有力的人力资源保障。

5 、 内部审计

公司董事会下设审计委员会，负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效 实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计。为加强公司内部审计的 管理工作，提高审计工作的质量，公司设立内审部，制定了《内部审计制度》。 在审计委员会的指导下，独立行使审计职权，不受其他部门和个人的干涉， 根据公司经营活动的实际需要定期或不定期对公司及子公司财务信息的真实 性和完整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督。内部审计的 工作，有效防范公司经营风险和财务风险，优化公司资源配置，提高经济效 益，增强了公司的风险防范能力，有效确保公司内部控制的贯彻实施和生产 经营活动的正常进行。

6 、 研发管理

公司持续加强自主研发创新，加大与相关专业院校、机构的合作力度。依托 公司研发中心，结合多个省级科研平台，制定了一系列科研创新及规章制度， 有效规范研发项目立项、研发过程及研发成果转化流程，防范研发各环节的 风险。进一步明确了相关部门和岗位在研究与开发过程中的职责和权限，同 时也对相关的保密和知识产权申请与保护作出详细规定。

7 、 资金活动

为规范公司货币资金的管理，防范货币资金管理中的差错和舞弊行为，公司 制定了《货币资金管理制度》《费用报销管理制度》等制度。对货币资金支付 授权审批、现金管理控制、票据规范管理等关键控制环节进行明确规定。在 日常资金管理方面，利用会计系统严格对资金收付过程进行管理控制，严格 规范资金的收支程序和审批权限，保障资金支付得到有效管控。公司明确各 环节的职责权限和岗位分离要求，落实责任追究制度，保证货币资金的安全， 提高货币资金使用效率。

8 、 销售管理

公司根据产品销售需要制定了相关销售管控措施，有效防范和化解经营风险。 管理层对行业和市场进行研究与预测，在此基础上按照公司整体发展战略， 制定各项经营计划和销售策略，确保销售目标顺利达成。公司制定了《销售

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管理制度》等制度文件，明确销售、收款等环节的职责和审批权限，对客户 资料管理、销售价格管理、销售和发货控制、销售审核控制、销售与收款、 退换货管理等相关内容作了明确规定，与公司的销售实际情况相匹配，各环 节的控制措施能够有效执行，较好地防范和化解了公司经营风险。

9 、 采购管理

公司结合实际业务情况，全面梳理采购业务流程，完善采购业务相关管理制 度，明确物料需求、供应商筛选和审批、合同签订、采购计划制定等环节的 职责和审批权限，按照规定的审批权限和程序办理采购业务。公司通过优质 筛选，建立了一批稳定合作的原材料供应商，公司选择企业规模大，资金实 力强，合作信誉好，风险自控能力强的企业为供应商，为提高原材料品质， 降低相应成本提供了保证。公司定期检查和评价采购过程中的薄弱环节，采 取有效控制措施，确保物资采购满足公司生产经营需要。

10 、 固定资产管理

公司制定了符合自身需要的《固定资产管理制度》《设备管理制度》等相关制 度，加强对固定资产动态管理，保证固定资产的安全性与完整性。公司设置 专职资产管理人员，对固定资产的申请、审批、购置、验收、入库、盘点、 报废清理等全过程实施管理与监控，保证固定资产的安全完整，提高固定资 产的使用效率。

11 、 对外投资

为确保公司重大投资的顺利实施，有效控制投资风险，公司在《公司章程》 以及《对外投资管理制度》中对公司投资的基本原则、投资的审批权限及审 议程序、投资计划的进展跟踪等作出明确规定。公司严格按照相关规则要求， 规范对外投资工作，坚持审慎原则，进行前期实地考察、调研、可行性论证。 公司重大投资的内部控制遵循合法、审慎、安全、有效的原则， 控制投资风 险、注重投资效益。

12 、 对外担保

公司按照相关法律法规及《公司章程》的规定，制定了《对外担保管理制度》， 明确规定对外担保的基本原则、对外担保对象的审查程序、对外担保的审批 程序、对外担保的管理程序、对外担保的信息披露等，以防范潜在风险，避 免和减少可能发生的损失。报告期内，公司在股东大会审议额度范围内，审

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慎开展买方信贷担保业务，并由专门部门进行评估、审核、管理及过程跟踪， 未发生违规担保行为。

13 、 关联交易

公司按照相关法律法规及《公司章程》的规定，制定《关联交易公允决策制 度》等相关制度，明确规定了关联人的范围、关联方交易的审批权限和决策 程序，对关联交易事项的认定、审议程序、回避表决、信息披露等内容进行 了规范，保证了公司与关联方之间的关联交易符合公平、公正、公开的原则， 确保公司的关联交易行为不损害公司和全体股东的利益。

14 、 财务报告

公司财务部门严格按照国家会计政策等法律法规和公司相关内控制度的规定， 建立较为完善的财务核算、管理制度，明确规范职责分工、权限范围和审批 程序，对公司财务核算、财务管理、财务报告编制、报送和分析等相关流程 进行了规范，确保财务不相容岗位相互分离、制约和监督。针对公司年度财 务报告，公司按照规定聘请会计师事务所进行审计，并在审计基础上由会计 师事务所出具审计报告，保证公司财务报告不存在重大差错。同时，对于财 务报告的信息披露工作，按照公司信息披露管理的制度执行，在此过程中对 相关内幕知情人进行及时的登记监督，保证公司财务信息不会提前泄露。

15 、 质量管理

公司依据具体生产经营情况，建立了一系列质量控制程序文件，对公司生产 工序、生产岗位职责、生产考核标准、产品质量检验、安全管理等方面都进 行了严格的控制管理。公司设立质检部门，专岗专职，确保每个阶段均具有 其相应的质量管理手段，有效保证了公司产品质量和安全性生产。

16 、 募集资金管理与使用

根据有关法律法规的规定，公司遵循规范、安全、高效、透明的原则，制定 了《募集资金管理办法》，对募集资金存储、审批、使用、变更等内容进行明 确规定，并详细规定募集资金投资项目调整或变更的审批权限、程序等。 公司严格遵守相关规定，对募集资金进行专户管理，并与银行、保荐机构签 署募集资金三方监管协议。公司持续跟踪募集资金项目的投资进度，确保募 集资金按照规定合规使用。公司监事会、独立董事和保荐机构按职责要求对 募集资金存储和使用情况进行监督并发表核查意见。报告期内，公司严格按

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照相关要求存放与使用募集资金，并及时、真实、完整地履行相关信息披露 工作，不存在违规使用募集资金的情形。

17 、 子公司管理

为加强对子公司管理控制，促进子公司规范运作和健康发展，维护全体股东 的利益，公司制定了《控股子公司管理制度》，对子公司进行了总体控制。公 司对子公司在各项经营活动、资金、人员配备、财务管理等各项活动实施全 面管控；公司董事会对子公司在发展战略规划、组织架构、经营目标和计划、 重大经营合同、资金调度、财务管控、对外投资、对外担保、关联交易、重 大事项报告等方面，通过实施并不断完善相关经营管理制度及业务授权审批 流程，对其进行指导、监督、控制。

18 、 信息披露

公司制定了《信息披露管理制度》等制度，明确规定了重大信息的范围和内 容，以及重大信息的传递、审核、披露流程，制定未公开重大信息的保密措 施；制定了《内幕信息知情人登记管理制度》《投资者关系管理制度》《特定 对象来访接待管理制度》，明确内幕信息知情人的范围和保密责任，明确规定 公司及其董事、监事、高级管理人员、实际控制人等相关信息披露义务人在 信息披露事务中的权利和义务、投资者关系活动以及特定对象来访的行为规 范等，并严格按照有关规定履行信息披露义务，保证信息披露工作的安全、 准确、及时、公平。

( 二 ) 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司根据企业内部控制规范体系及公司内部相关规章制度，结合自身的经营模式组 织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要 求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部 控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标 准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1 、 财务报告内部控制缺陷认定标准

• 公司将财务报告内部控制的缺陷划分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷，所 采用的认定标准直接取决于由于内部控制缺陷的存在可能导致的财务报告错 报的重要程度。这种重要程度主要取决于两个方面的因素：（1）该缺陷是否 具备合理可能性导致企业的内部控制不能及时防止或发现并纠正财务报告错 报。（2）该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的潜在错报金额的大小。如果

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一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或 发现并纠正财务报告中的重大错报，则将该缺陷认定为重大缺陷。重大错报 中的“重大”，涉及企业管理层确定的财务报告的重要性水平。本公司所采取的 重要性水平为依据合并报表利润总额的 5%确定集团总体重要性水平，依据集 团总体重要性水平的 75%确定集团执行重要性水平；依据集团总体重要性水 平的 5%确定集团未更正错报重要性水平。

• （1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

缺陷类型	财务报表潜在的错报金额
A、重大缺陷	超过合并报表利润总额的5%。
	低于合并报表利润总额的5%，但达到或超过合并报表利润总额的
B、重要缺陷
	3.75%。
C、一般缺陷	低于合并报表利润总额的3.75%

• （2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

• A、重大缺陷：公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、注册会计师发现 的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报、审计委员会和内 审部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。

• B、重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程序 和控制措施、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或 没有实施且没有相应的补偿性控制、对于期末财务报告过程的控制存在一项 或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。

• C、一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷的其他控制缺陷。

2 、 非财务报告内部控制缺陷认定标准

（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

缺陷类型		直接财务损失金额		重大负面影响
A、重大缺陷	人民币500	万元以上（含）		受到国家政府部门处罚
	人民币100	万元以上（含）及500	万元以
B、重要缺陷				受到省级及以上政府部门处罚
	下
C、一般缺陷	人民币100	万元以下		受到省级以下政府部门处罚

• （2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

• A、重大缺陷：决策程序导致重大失误；违犯国家法律、法规，如环境污染； 重要业务缺乏制度控制或系统性失效，且缺乏有效的补偿性控制；中高级管 理人员和高级技术人员流失严重；内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得

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到整改；其他对公司产生重大负面影响的情形。

• B、重要缺陷：内部控制中存在的、其严重程度不如重大缺陷但足以引起审计 委员会、董事会关注的一项缺陷或多项控制缺陷的组合。

• C、一般缺陷：内部控制中存在的、除重大缺陷和重要缺陷以外的控制缺陷。

( 三 ) 内部控制缺陷认定及整改情况

1 、 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告 内部控制重大缺陷、重要缺陷。

2 、 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务 报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

四、 其他内部控制相关重大事项说明

公司无需要披露的其他内部控制相关重大事项。

苏州世名科技股份有限公司董事会

2021 年 4 月 26 日

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