立信会计师事务
(特殊普通合作
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苏州艾隆科技股份有限公司

募集资金置换专项鉴证报告

截至 2021年4月15日止

专项审计报告

防伪编码: 31000006202158155C
被审计单位名称: 苏州艾隆科技股份有限公司
审计内容: 募集资金专项审计
报告文号: 信会师报字[2021]第ZF10566号
签字注册会计师: 李惠丰
注师编号: 620100010453
签字注册会计师: 邓红玉
注师编号: 310000062323
事务所名称: 立信会计师事务所 (特殊普通合伙)
事务所电话: 021-23280000
事务所地址: 南京东路61号4楼

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关于苏州艾隆科技股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告

信会师报字[2021]第 ZF10566 号

IU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

苏州艾隆科技股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 对后附的苏州艾隆科技股份有限公司(以下简称贵公司)编制的截至2021年4月15日止《苏州艾隆科技股份有限公司关于以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》进行鉴证。

一、管理层的责任

按照《上市公司监管指引第2号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告 [2012] 44号)、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013修订)》等相关文件的规定,编制《苏州艾隆科技股份有限公司关于以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 是贵公司管理层的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司编制的上述专项说明独立地提出鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们进行了审慎调查,实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序,并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为, 贵公司编制的《苏州艾降科技股份有限公司关于以白筹资金预先投入募投项目的专项说明》符合《上市公司监管指引第2 号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告「2012] 44号)、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013修订)》等相关文件的规定,在所有重大方面如实反映了贵公司以自筹资金预先投入募投项目的实际情况。

五、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供贵公司为以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金之目的使用,不得用作任何其他目的。

中国注册会计师: 李惠丰

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中国注册会计师: 邓红玉

邓红玉

中国注册会计师: 冯艳慧

冯艳慧

中国·上海

二〇二一年四月二十八日

苏州艾隆科技股份有限公司关于以募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的专项说明

根据《上市公司监管指引第2号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告 [2012] 44号)、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 修订)》等文件的相关规定,本公司将截至2021年4月15日止以自筹资金预先投入募投项目的具体情况专项说明如下:

募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会出具的证监许可[2021]250号《关于同意苏州艾隆科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》同意注册,本公司公开发行人民币普通股(A股) 1,930.00 万股, 每股面值 1.00 元, 发行价格 16.81 元/股, 共募集资金 324,433,000.00 元。主承销商海通证券股份有限公司于 2021 年 3 月 18 日将已扣除不含税发行保荐承销费用 29.489.594.33 元后的募集资金人民币 294.943.405.67 元, 汇入公司账户。

公司本次公开发行费用总额为人民币 50.056.507.48 元 (不含税), 具体包括: 保荐承销费用 29.489.594.33 元(不含税): 其他不含税与发行权益性证券直接相关的外部费用人民币 20,566,913.15 元(包括: 审计及验资费 12,924,528.30 元、律师费 1,226,415.09 元、用于本次发行的信息披露费用 6,000,000.00 元、发行手续费及材料制作费 415,969.76 元), 募集资金净额为人民币 274,376,492.52 元。

上述资金到位情况已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具信会师报字[2021]第 ZF10152 号验资报告。

为规范募集资金管理, 公司开设了募集资金专项账户, 对募集资金实行专户管理, 并于 2021 年 3 月 17 日与存放募集资金的银行、保荐机构签订了募集资金三方监管协议。公司募集资金专项账户的开立情况如下表所示:

开户行名称	账号	金额(元)
中信银行股份有限公司苏州姑苏支行	8112001014100593700	58,988,681.13
中国建设银行股份有限公司苏州工业园区支行	32250198883600005445	58,988,681.14
宁波银行股份有限公司苏州分行	75010122001453928	44, 241, 510.85
上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行	89010078801700005592	44,241,510.85
中国民生银行股份有限公司苏州工业园区支行	632776749	88,483,021.70
		294,943,405.67

$\equiv$ . 募集资金投向承诺情况

由于公司本次在中国境内首次公开发行人民币普通股(A 股)股票并在上海证券交易所科创板上市募集资金净额为 27,437.65 万元低于招股说明书中项目预计募集资金使用规模 47,698.69 万元, 因此本公司于 2021 年 4 月 28 日召开第三届董事会第十七次会议, 对各募投项目使用募集资金投资金额进行调整, 公司调整后募集资金拟投资项目如下:

单位: 人民币万元

序号	项目名称	投资总额	调整前拟使用募集资金投入金额	调整后拟使用募集资金投入金额
	药房自动化设备生产基地项目	20,514.56	20,514.56	17,114.63
	研发中心项目	5,180.28	5,180.28	4,424.15
	营销及售后一体化建设项目	6,003.85	6,003.85	5.898.87
	补充流动资金	16,000.00	16,000.00
合计		47,698.69	47,698.69	27,437.65

在本次募集资金到位前,本公司以自筹资金先行投入上述项目,待募集资金到位后,再用募集资金进行置换。

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

募集资金投资项目药房自动化设备生产基地项目在募集资金实际到位前已由公司利用自筹资金先行投入。截至2021年4月15日止,公司利用自筹资金实际已投入的金额为114,548,990.77元,公司决定使用募集资金置换预先投入该项目的自筹资金。具体情况如下:

单位: 人民币万元

项目名称	拟使用募集资金投入金额	拟以募集资金置换已投入自
		筹资金的金额
药房自动化设备生产基地项目	17,114.63	11,454.90
研发中心项目	4,424.15
营销及售后一体化建设项目	5,898.87
合计	27,437.65	11,454.90

注: 募集资金拟投入的金额系公司本次公开发行实际收到的募集资金净额。

四、自筹资金预先支付发行费用情况

为保证公司上市工作的正常运行,公司已使用自筹资金支付部分发行费用,截止2021 年 4月15日, 尚未划转的发行费用中 3,056,792.46 (不含税) 元已从公司自有资金账户支付, 本次拟置换金额 3,056,792.46 元。

截止 2021年4月15日, 公司用自筹资金实际已支付各项发行费用情况如下:

单位, 人民币元

				一一一一・ノヽレヽ ' * ノ凵
序号	项目名称	发行费用 (不含税)	自筹资金预先支付	拟置换金额
	承销及保荐费	29,489,594.33
	审计、验资费用	12,924,528.30	2,264,150.95	2,264,150.95
	律师费用	1,226,415.09	471,698.11	471,698.11
4	发行手续费及其他	415,969.76	320,943.40	320,943.40
	信息披露费用	6,000,000.00
	合计	50,056,507.48	3,056,792.46	3,056,792.46

五、募集资金置换的实施

根据《上市公司监管指引第2号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告 [2012] 44号)、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013修订)》等有关法律、法规和制度的规定,本公司以募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金, 尚须经公司董事会审议通过, 注册会计师出具鉴证报告及独立董事会、监事会、保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。

苏州艾隆科技股份有限公司

二〇二一年四月二十八日