Suzhou Invotech Scroll Technologies Co., Ltd. — Audit Report / Information 2025

Apr 25, 2025

国金证券股份有限公司

关于苏州英华特涡旋技术股份有限公司

2024 年募集资金年度存放与使用情况的核查意见

国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”“保荐人”）作为苏州英华特 涡旋技术股份有限公司（以下简称“英华特”或“公司”）首次公开发行并上市 的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监 管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等相关规定，对英华特 2024 年募集资金年度存放与使用情况进行了审 慎核查，核查情况及核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间

根据中国证券监督管理委员会《关于同意苏州英华特涡旋技术股份有限公司 首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1049 号），本公司由主承销商 国金证券股份有限公司采用网下向符合条件的投资者询价配售与网上向持有深 圳市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结 合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 1,463 万股，发行价 为每股人民币 51.39 元，共计募集资金 75,183.57 万元，坐扣承销和保荐费用 6,588.54 万元后的募集资金为 68,595.03 万元，已由主承销商国金证券股份有限 公司于 2023 年 7 月 10 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除剩余保荐承销 费、律师费、审计费、法定信息披露等与发行权益性证券直接相关的新增外部费 用 2,950.31 万元后，公司本次募集资金净额为 65,644.73 万元。上述募集资金到 位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》 （天健验〔2023〕356 号）。

（二）募集资金使用和结余情况

截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金具体使用情况如下：

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单位：万元

项目	项目	序号	金额
募集资金净额		A	65,644.73
截至期初累计发生额	项目投入	B1	17,406.42
	利息收入净额	B2	533.98
本期发生额	项目投入	C1	12,789.16
	利息收入净额	C2	961.16
截至期末累计发生额	项目投入	D1=B1+C1	30,195.58
	利息收入净额	D2=B2+C2	1,495.14
应结余募集资金		E=A-D1+D2	36,944.29
实际结余募集资金（注1）		F	37,405.92
差异（注2）		G=E-F	-461.63

注 1：实际结余募集资金包含募集资金银行账户期末余额 8,119.36 万元、购买理财产品期 末余额 28,500.00 万元及超募资金回购股份的股份回购专户期末余额 786.56 万元。 注 2：差异系已使用自有资金支付，未使用募集资金置换的发行费用 442.45 万元、发行相 关印花税 16.42 万元和中国证券登记结算公司费用 2.76 万元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权 益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司 监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》 （证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1146 号） 等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《苏州英华 特涡旋技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管 理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同 保荐机构国金证券股份有限公司于 2023 年 7 月 17 日分别与宁波银行股份有限 公司常熟支行、苏州银行股份有限公司常熟支行、招商银行股份有限公司苏州分 行、上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行、中国银行股份有限公司常熟分行 签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与 深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已 经严格遵照履行。

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（二）募集资金专户存储情况

截至 2024 年 12 月 31 日，公司 5 个募集资金专户的存款情况如下：

单位：元

开户银行	银行账号	募集资金余额	备注
宁波银行股份有限公 司常熟支行	75060122000620325	19,525.45	募集资金专户、活 期存款
苏州银行股份有限公 司常熟支行	51659200001396	8,604,107.40	募集资金专户、活 期存款
招商银行股份有限公 司常熟支行（注1）	512905176710655	23,433,656.41	募集资金专户、活 期存款
上海浦东发展银行股 份有限公司常熟支行 （注2）	89090078801000010805	25,797.62	募集资金专户、活 期存款
中国银行股份有限公 司常熟东南开发区支 行（注3）	492379407708	49,110,510.09	募集资金专户、活 期存款
合计（注4）	-	81,193,596.97	-

注 1：公司与招商银行股份有限公司苏州分行签订《募集资金三方监管协议》，并在其下级 银行招商银行股份有限公司常熟支行开立募集资金专项账户。

注 2：公司与上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行签订《募集资金三方监管协议》，并 在其下级银行上海浦东发展银行股份有限公司常熟支行开立募集资金专项账户。

注 3：公司与中国银行股份有限公司常熟分行签订《募集资金三方监管协议》，并在其下级 银行中国银行股份有限公司常熟东南开发区支行开立募集资金专项账户。

注 4：除上述募集资金专户存储余额外，截至 2024 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金 购买海通证券理财产品 2,000.00 万元，购买 7 天通知存款余额为 1,000.00 万元，购买银行 结构性存款余额为 25,500.00 万元，明细详见“三、（一）、4.用闲置募集资金进行现金管理 情况”。使用超募资金回购股份存出投资款余额 786.56 万元，明细详见“三、（一）、5.超募 资金使用情况”。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

• 1、募集资金使用情况对照表详见本核查意见附件。

• 2、募集资金投资项目的实施地点、主体变更情况

公司于 2023 年 12 月 13 日召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第 六次会议分别审议通过了《关于增加部分募集资金投资项目实施地点的议案》， 同意增加募投项目“新建年产 50 万台涡旋压缩机项目”实施地点：常熟高新区 黄浦江路以北、银通路以西。

公司于 2024 年 4 月 26 日召开第二届董事会第七次会议、第二届监事会第七

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次会议，于 2024 年 5 月 17 日召开 2023 年年度股东大会，分别审议通过了《关 于拟使用超募资金购买土地使用权暨变更部分募投项目实施地点的议案》，同意 公司将募投项目“新建涡旋压缩机及配套零部件的研发、信息化及产业化项目” 的实施地点由常熟高新区东南大道以南、银辉路以东变更为常熟高新区银河路以 西、黄浦江路以南，常熟高新区银河路以西、兴盛路以南。 公司于 2023 年 7 月 26 日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第 三次会议，分别审议通过了《关于吸收合并全资子公司暨变更部分募集资金投资 项目实施主体的议案》，同意公司部分募集资金投资项目实施主体由英华特环境 变更为公司。

3、募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司于 2023 年 7 月 26 日召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三 次会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发 行费用的自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币 10,183.79 万元置换预先投 入募投项目的自筹资金，使用募集资金人民币 442.45 万元置换已从自有资金账 户支付的发行费用(不含增值税)。上述预先投入事项业经天健会计师事务所（特 殊普通合伙）鉴证，并由其出具《鉴证报告》（天健审〔2023〕8873 号）。

4、用闲置募集资金进行现金管理情况

公司于 2023 年 7 月 26 日召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三 次会议分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》， 同意公司在确保不影响正常生产经营和募集资金投资项目建设的情况下，拟使用 不超过人民币 52,000 万元（含本数）的闲置募集资金（含超募资金）进行现金管 理，上述额度自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度和期 限范围内可循环滚动使用，即任意时点闲置募集资金（含超募资金）进行现金管 理的余额不超过上述额度，并授权管理层在上述授权期限及额度内行使相关投资 决策权并签署相关文件，公司财务部具体办理相关事宜。闲置募集资金（含超募 资金）现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。

公司于 2024 年 7 月 31 日召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第 八次会议，分别审议通过了《关于继续使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理

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的议案》，同意公司在确保不影响正常生产经营和募集资金投资项目建设的情况 下，拟使用不超过人民币 43,000 万元（含本数）的闲置募集资金（含超募资金） 进行现金管理，使用期限自前次募集资金现金管理的授权到期之日起 12 个月内 有效，即 2024 年 8 月 11 日至 2025 年 8 月 10 日。在前述额度和期限范围内可循 环滚动使用，即任意时点闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理的余额不超 过上述额度，并授权管理层在上述授权期限及额度内行使相关投资决策权并签署 相关文件，公司财务部具体办理相关事宜。

本期购买及赎回理财产品和结构性存款如下：

受托方	产品名称	购买金额 （万元）	起止日期	预计年化 收益率	截至2024 年12 月31 日是否赎回	期末余额 （万元）
宁波银行股 份有限公司	单位结构性存款 7202307909	3,700.00	2023年12月29日至 2024 年04 月01 日	1.00%或2.85%	是	-
宁波银行股 份有限公司	单位结构性存款 7202407327	2,500.00	2024年04月10日至 2024 年07 月10 日	1.00%或2.85%	是	-
招商银行股 份有限公司	招商银行点金系列 看跌三层区间92天 结构性存款	2,000.00	2023年10月30日至 2024年01月30日	1.48%或2.90% 或3.10%	是	-
招商银行股 份有限公司	招商银行点金系列 看跌三层区间31天 结构性存款	3,000.00	2023年12月12日至 2024年01月12日	1.48%或2.90% 或3.10%	是	-
招商银行股 份有限公司	招商银行点金系列 结 构 性 存 款 NSU01300	2,000.00	2024年01月22日至 2024年04月22日	1.48%或2.45% 或2.65%	是	-
招商银行股 份有限公司	招商银行点金系列 结 构 性 存 款 NSU01305	1,000.00	2024年01月25日至 2024年02月26日	1.48%或2.70% 或2.90%	是	-
招商银行股 份有限公司	招商银行点金系列 结 构 性 存 款 NSU01358	2,000.00	2024年02月08日至 2024年02月29日	1.48%或2.25% 或2.45%	是	-
招商银行股 份有限公司	招商银行点金系列 结 构 性 存 款 NSU01384	1,000.00	2024年02月28日至 2024年03月28日	1.48%或2.40% 或2.60%	是	-
招商银行股 份有限公司	招商银行点金系列 结 构 性 存 款 NSU01418	2,000.00	2024年03月08日至 2024年03月29日	1.48%或2.25% 或2.45%	是	-
招商银行股 份有限公司	招商银行点金系列 结 构 性 存 款 NSU01469	2,500.00	2024年04月01日至 2024年04月22日	1.48%或2.90% 或3.10%	是	-
招商银行股 份有限公司	招商银行点金系列 结 构 性 存 款 FSU00021	2,500.00	2024年04月26日至 2024年05月27日	1.55%或2.4%	是	-
招商银行股 份有限公司	招商银行点金系列 结 构 性 存 款 FSU00084	2,500.00	2024年05月28日至 2024年06月28日	1.55%或2.3%	是	-
招商银行股 份有限公司	招商银行点金系列 结 构 性 存 款 FSU00176	2,500.00	2024 年07 月1 日至 2024年07月31日	1.55%或2.1%	是	-
苏州银行股 份有限公司	单位结构性存款 202312283S000001	25,500.00	2024年01月02日至 2024年01月12日	1.7%或2.4%或 2.5%	是	-

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	0558
苏州银行股 份有限公司	单位结构性存款 202401123S000001 0714	25,700.00	2024年01月15日至 2024年06月28日	1.7%或2.65% 或2.75%	是	-
苏州银行股 份有限公司	单位结构性存款 202407043M00100 12013	26,000.00	2024 年07 月08 日- 2024年08月08日	1.7%或2.3%或 2.4%	是	-
苏州银行股 份有限公司	单位结构性存款 202408093M00400 12296	25,500.00	2024 年08 月12 日- 2024年12月12日	1.7%或2.34% 或2.44%	是	-
海通证券股 份有限公司	海通证券收益凭证 博 盈 系 列 SRGG68、SRGG72	2,000.00	2024年04月26日至 2024年08月05日	2.00%或2.72%	是	-
海通证券股 份有限公司	海通SRMR83博盈 黄金鲨鱼鳍看涨产 品	2,000.00	2024年08月06日至 2025年02月10日	2.00%或2.00% 加成	否	2,000.00
海通证券股 份有限公司	海通SRMR84博盈 黄金鲨鱼鳍看涨产 品	2,000.00	2024年08月08日至 2024年12月23日	1.90%或1.90% 加成	是	-
中国银行股 份有限公司	7天通知存款	4,500.00	2024 年05 月22 日- 2024 年08 月19日	1.25%	是	-
中国银行股 份有限公司	7天通知存款	2,500.00	2024 年05 月22 日- 2024 年09 月13 日	1.25%	是	-
中国银行股 份有限公司	7天通知存款	1,700.00	2024 年05 月22 日- 2024 年09 月09 日	1.25%	是	-
中国银行股 份有限公司	7天通知存款	1,000.00	2024 年5 月22 日至 提前7 天通知支取	1.25%	否	1,000.00
中国银行股 份有限公司	华西尊享202404期 收益凭证	4,500.00	2024 年08 月22 日- 2024 年12 月26 日	2.50%	是	-
苏州银行股 份有限公司	单位结构性存款 202412193S000001 2897	25,500.00	2024 年12 月23 日- 2025年06月25日	1.60%或2.27% 或2.37%	否	25,500.00
合计	-	177,600.00	-	-	-	28,500.00

5、超募资金使用情况

公司首次公开发行股票实际募集资金净额为人民币 65,644.73 万元，其中超 募资金为 12,778.73 万元。

2023 年 7 月 26 日，公司分别召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会 第三次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》， 同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设资金需求前提下，使用人民币 3,800 万元的超募资金永久补充流动资金，补流金额占超募资金总额的 29.74%， 不超过超募资金总额的 30%。

2024 年 4 月 26 日，公司分别召开第二届董事会第七次会议和第二届监事会 第七次会议，2024 年 5 月 17 日，公司召开 2023 年年度股东大会，审议通过了 《关于拟使用超募资金购买土地使用权暨变更部分募投项目实施地点的议案》，

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同意公司使用不超过 5,600 万元超募资金购买位于常熟高新区银河路以西、黄浦 江路以南，常熟高新区银河路以西、兴盛路以南的土地使用权。

2024 年 8 月 23 日，公司召开第二届董事会第九次会议和第二届监事会第九 次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，拟使用部分超募资金不 低于人民币 2,000 万元且不超过人民币 3,200 万元（均含本数），通过集中竞价交 易方式回购公司部分股份，用于实施股权激励。

截至 2024 年 12 月 31 日，公司已使用超募资金永久补充流动资金金额为 3,800.00 万元；已使用超募资金购买土地使用权金额为 1,713.83 万元；已使用超 募资金回购公司股份金额为 1,413.75 万元（含交易费用）。截止 2024 年 12 月 31 日，公司累计往回购专用证券账户转入超募资金 2,200.00 万元，已使用超募资金 回购公司股份金额为 1,413.75 万元（含交易费用），利息收入 0.31 万元，期末结 余 786.56 万元。

6、尚未使用的募集资金用途及去向

尚未使用的募集资金将有序用于公司承诺的募集资金投资项目。

（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明

公司募集资金投资项目未出现异常情况。

（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、会计师鉴证意见

天健会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司管理层编制的 2024 年度《关 于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行鉴证，并出具了《募集资金年

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度存放与使用情况鉴证报告》（天健审〔2025〕6520 号），认为：英华特公司管理 层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定，如实反映了英华特公司募集资金 2024 年度实际存放与使用情况。

七、保荐人核查意见

经核查，保荐人认为：英华特 2024 年度募集资金的存放和使用符合《上市 公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》等规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储 和专项使用，使用募集资金均履行了相关程序，不存在变相改变募集资金用途和 损害股东利益的情况，有关募集资金使用的信息披露符合上市公司信息披露的相 关法律法规的规定，不存在违规使用募集资金的情形。

附件：募集资金使用情况对照表

（以下无正文）

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附件

募集资金使用情况对照表

2024 年度

编制单位：苏州英华特涡旋技术股份有限公司

金额单位：万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额		65,644.73	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额				12,789.16
报告期内变更用途的募集资金总额				-	已累计投入募集资金总额					30,195.58
累计变更用途的募集资金总额				-
累计变更用途的募集资金总额比例				-
承诺投资项目 和超募资金投 向	是否已变更 项目（含部 分变更）	募集资金承 诺投资总额	调整后 投资总额 （1）	本年度 投入金额	截至期末累 计投入金额 （2）	截至期末投 资进度 （%） （3）＝ （2）/（1）	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度 实现的效益	是否达到预 计效益	项目可行性 是否发生 重大变化
承诺投资项目
新建年产50万 台涡旋压缩机 项目	否	17,360.00	17,360.00	5,078.08	17,476.82	100.67 （注1）	2024-12-31	不适用	不适用	否
新建涡旋压缩 机及配套零部 件的研发、信 息化及产业化 项目	否	30,506.00	30,506.00	783.50	783.50	2.57	2026-12-31	不适用	不适用	否
补充流动资金	否	5,000.00	5,000.00	-	5,007.69	100.15 （注2）	不适用	不适用	不适用	否

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承诺投资项目 小计	－	52,866.00	52,866.00	5,861.58	23,268.00	44.01	－	－	－	－
超募资金投向
永久补充流动 资金		3,800.00	3,800.00	3,800.00	3,800.00	100.00	不适用	不适用	不适用	否
超募资金购买 土地使用权		5,600.00	5,600.00	1,713.83	1,713.83	30.60	不适用	不适用	不适用	否
回购公司股份		3,200.00	3,200.00	1,413.75	1,413.75	44.18	不适用	不适用	不适用	否
尚未明确用途 的超募资金		178.73	178.73	-	-	-	－	－	－	－
超募资金投向 小计		12,778.73	12,778.73	6,927.58	6,927.58	54.21	－	－	－	－
合计		65,644.73	65,644.73	12,789.16	30,195.58	46.00	－	－	－	－
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）				不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明				不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况				超募资金：12,778.73万元。 2023年7月26日，公司分别召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于使 用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设资金需求前提下， 使用人民币3,800万元的超募资金永久补充流动资金，补流金额占超募资金总额的29.74%，不超过超募资金总 额的30%。 2024年4月26日，公司分别召开第二届董事会第七次会议和第二届监事会第七次会议，2024年5月17日， 公司召开2023 年年度股东大会，审议通过了《关于拟使用超募资金购买土地使用权暨变更部分募投项目实施 地点的议案》，同意公司使用不超过5,600万元超募资金购买位于常熟高新区银河路以西、黄浦江路以南，常 熟高新区银河路以西、兴盛路以南的土地使用权。 2024年8月23日，公司分别召开第二届董事会第九次会议和第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于回 购公司股份方案的议案》，拟使用部分超募资金不低于人民币2,000万元且不超过人民币3,200万元（均含本 数），通过集中竞价交易方式回购公司部分股份，用于实施股权激励。 截至2024年12月31日，公司已使用超募资金永久补充流动资金金额为3,800.00万元，已使用超募资金购买 土地使用权金额为1,713.83 万元，已使用超募资金回购公司股份金额为1,413.75 万元（含交易费用）。
募集资金投资项目实施地点变更情况				详见本核查意见三、（一）、2之说明

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募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	详见本核查意见三、（一）、3之说明
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
用闲置募集资金进行现金管理情况	详见本核查意见三、（一）、4之说明
项目实施出现募集资金节余的金额及原因	公司募投项目“新建年产50 万台涡旋压缩机项目”已完成建设，达到预定可使用状态，该项目可予以结项。 为提高募集资金的使用效率，根据募集资金管理和使用的监管要求，公司拟将“新建年产50 万台涡旋压缩机 项目”截至2024年12月31日的结余募集资金19,525.45元（具体金额以资金转出当日银行结息余额为准）永 久补充流动资金，用于公司日常经营和业务发展。该节余募集资金因金额低于500万元且低于该项目募集资金 净额的5%，故豁免相关审议程序。
尚未使用的募集资金用途及去向	尚未使用的募集资金将有序用于公司承诺的募集资金投资项目
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	不适用

注 1：募投项目投入金额与承诺投资金额差异系募集资金所产生的利息收入。

注 2：补充流动资金实际投入金额与承诺投资金额差异系募集资金所产生的利息收入。

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（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于苏州英华特涡旋技术股份有 限公司 2024 年募集资金年度存放与使用情况的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

陈菲 谢佼杏

国金证券股份有限公司

年 月 日

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